重慶百貨(600729)2004年年度報告摘要

　　1．1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1．2、公司9名董事中8名董事出席了本次董事會會議，龔小力董事因公未能出席。

　　1．3、重慶天健會計師事務所向公司出具了標準無保留意見的審計報告。

　　1．4、公司負責人肖詩新，主管會計工作負責人張邕，會計機構負責人（會計主管人員）張邕聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

　　§2 上市公司基本情況簡介

　　2．1 基本情況簡介

　　2．2 聯系人和聯系方式

　　§3 會計數據和財務指標摘要

　　3．1 主要會計數據

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　3．2 主要財務指標

　　單位：元 幣種：人民幣

　　非經常性損益項目

　　√適用不適用

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　3．3 國內外會計準則差異

　　適用√不適用

　　§4 股本變動及股東情況

　　4．1 股份變動情況表

　　4．2 前十名股東、前十名流通股股東持股表

　　4．3控股股東及實際控制人

　　4．3．1控股股東及實際控制人變更情況

　　適用√不適用

　　2004年4月5日，重慶市政府下達《關于重慶華貿國有資產經營有限公司與重慶商社（集團）有限公司重組的批復》（渝府（2004）77號），具體情況見2004年4月6日、9日的《上海證券報》《中國證券報》。

　　2004年12月9日，重慶商社（集團）有限公司與了重慶路橋(資訊 行情 論壇)股份有限公司簽訂了《關于重慶百貨(資訊 行情 論壇)大樓股份有限公司股份轉讓協議書》。具體情況見2004年12月10日以及2005年2月18日《上海證券報》、《中國證券報》。

　　4．3．2控股股東及實際控制人具體情況介紹

　　（1）控股股東情況

　　公司名稱：重慶華貿國有資產經營有限公司

　　法人代表：張宇

　　注冊資本：30，471萬元人民幣

　　成立日期：1995年2月27日

　　主要經營業務或管理活動：國有資產的投資開發、租賃經營和產權轉讓。

　　（2）實際控制人情況

　　名稱：重慶市國有資產監督管理委員會

　　重慶華貿國有資產經營有限公司為重慶市國有資產監督管理委員會下屬國有獨資公司，法定代表人：張宇，成立日期：1995年2月27日，主營業務：國有資產的投資開發、租賃經營和產權轉讓；注冊資本：30，471萬元

　　重慶華貿國有資產經營有限公司的實際控制人為重慶市國有資產監督管理委員會。

　　4．3．3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

　　§5 董事、監事和高級管理人員

　　5．1 董事、監事和高級管理人員持股變動

　　5．2 在股東單位任職的董事監事情況

　　√適用不適用

　　5．3 董事、監事和高級管理人員年度報酬情況

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　§6 董事會報告

　　6．1 報告期內整體經營情況的討論與分析

　　2004年度公司堅持以百貨連鎖化，網點規模化、管理精細化為工作重點，加快網點建設步伐，進一步深化結構調整，經營模式轉換改革，深入推進公司連鎖化發展。經過努力，克服競爭壓力，主營業務、利潤總額都有新的增長。全年實現主營業務收入31．49億元，同比增長4．58％，主營業務利潤4．58億元，同比增長12．25％，利潤總額8807．36萬元，同比增長3．53％。

　　雖然2004年度公司整體經營保持了平穩增長，但在發展過程中也產生了隱憂。

　　1、在商業行業整體出現較大增長的背景下，公司增長略顯不足

　　2004年宏觀經濟環境持續向好，年ＧＤＰ增長9．5％。快速增長的國民經濟帶動了消費的增長和發展，使商業行業在各個行業發展中處于比較高的發展水平，2004年社會消費品零售總額增長速度達到了12．8％，商業行業面臨前所未有的發展機遇。但公司2004年度銷售增長率為4．58％，低于社會消費品零售總額的增長速度。

　　造成這樣結果的原因主要有兩方面，一是市場競爭加劇，大型商場新增速度過快，超過了市場容量的擴大速度，整個市場處于激烈的競爭中，客源分流現象十分嚴重。二是公司面對競爭，特別是同質化競爭，不能十分有效突出自身的特點，發揮優勢，找準差異，強化在消費者心目中不可替代的地位。

　　2、網點開發盈利時間延后，新設網點難以立竿見影

　　公司過去網點開發，一般是當年完成投產，當年即可見效，創造利潤。比如重百大樓于2001年12月22日改造完工投入運營，2002年即實現銷售5．26億元，利潤3053萬元，成為公司當年重要的增長點。

　　但目前公司新設網點已較難做到此點。雖然會計政策的變化在一點程度上延緩了公司盈利時間，但主要還是公司連鎖發展過程中，對次級市場需要一個認識的過程。當前公司正由主城區向周邊第二、三商圈擴展，由于重慶行政區劃范圍廣、幅度大、經濟發展不平衡，二、三商圈購買力、消費偏好與主城區不同，甚至同為二、三商圈的不同地區，也存在較大差別。這種情況下，公司新設網點不能一味追求高附加值的商品銷售，追求商品的高檔化，裝修的豪華化，而應切合市場，因地制宜，不斷調整市場定位和商品結構。

　　3、“統”的工作不能松懈，管理力度必須加強

　　公司在連鎖發展方向上，走出了百貨、家電、超市三大業態的路子，對商品的統一采購上出現了良好的開端。但連鎖的內涵不僅僅是統一采購一項，而是涵蓋了公司集中管理、統一經營的方方面面。目前公司還存在經營者經營行為比較隨意的現象，對公司連鎖推進形成了一定的障礙，影響了發展大局。

　　對上述存在的問題，公司將首先堅定不移的推進連鎖化發展，通過ＩＴ先進技術的運用，各種規章制度的細化，加大管理的深度和幅度，規范經營行為；其次具體經營過程中，在發揮“質量、信譽”傳統優勢上，不斷繼承創新，賦予“時尚、休閑”等新的時代特征，突出特色，實現差異化競爭，提高顧客忠誠度；再次，與公司連鎖改革相配合，加強人事管理力度，使公司政令統一，令行禁止，將公司捏合成一個整體，更好的參與競爭。

　　6．2 主營業務分行業、產品情況表

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　6．3 主營業務分地區情況

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　6．4 采購和銷售客戶情況

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　6．5 參股公司經營情況（適用投資收益占凈利潤10％以上的情況）

　　適用√不適用

　　6．6 主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

　　適用√不適用

　　6．7 主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

　　適用√不適用

　　6．8 經營成果和利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析

　　適用√不適用

　　整體財務狀況與上年度相比發生重大變化的原因分析

　　適用√不適用

　　6．9 對生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化已經、正在或將要對公司的財務狀況和經營成果產生重要影響的說明

　　適用√不適用

　　6．10 完成盈利預測的情況

　　適用√不適用

　　6．11 完成經營計劃情況

　　適用√不適用

　　6．12 募集資金使用情況

　　適用√不適用

　　變更項目情況

　　適用√不適用

　　6．13 非募集資金項目情況

　　√適用不適用

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　6．14 董事會對會計師事務所“非標意見”的說明

　　適用√不適用

　　6．16 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案

　　公司2004年度實現利潤總額8807．36萬元，應繳納企業所得稅1036．24萬元，應支付少數股東損益333．87萬元，實現凈利潤為7437．25萬元。根據《公司法》及《公司章程》規定，提取法定盈余公積金789．00萬元，提取法定公益金394．50萬元后，2004年度分配預案擬按公司現總股本204，000，003股（含3股零股），按每10股派發現金紅利1．60元（含稅）向全體股東分配32，640，000．48元。分配后，剩余未分配利潤留待以后年度分配。

　　本次不進行資本公積金轉增股本。

　　公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案

　　適用√不適用

　　§7 重要事項

　　7．1 收購資產

　　適用√不適用

　　7．2 出售資產

　　√適用不適用

　　單位：萬元 幣種：人民幣

　　資產出售對公司業務連續性、管理層穩定性的影響無影響。

　　7．3 重大擔保

　　適用√不適用

　　7．4 重大關聯交易

　　7．4．1 關聯銷售和采購

　　適用√不適用

　　7．4．2 關聯債權債務往來

　　適用√不適用

　　7．5 委托理財

　　適用√不適用

　　7．6 承諾事項履行情況

　　適用√不適用

　　7．7 重大訴訟仲裁事項

　　√適用不適用

　　1、重大訴訟仲裁事項的說明

　　1、報告期內公司無新發生的重大訴訟、仲裁事項。

　　2、遺留案件：

　　（1）重慶元征實業物業發展有限公司股權轉讓糾紛案。

　　我司于2002年7月就該案向重慶市第一中級人民法院申請強制執行重慶元征物業發展有限公司拖欠我司的950萬元債務。重慶元征物業發展有限公司先向我司支付了170萬元，后又經重慶市第一中級人民法院裁定將其持有的重慶元隆公路實業有限公司30％的股份以524．16萬元過戶給我司，現尚欠我司本金255．84萬元。該案正在執行中。

　　（2）重慶百貨大樓股份有限公司與重慶嘉德房地產開發有限公司購房合同糾紛案。

　　該案經重慶市高級人民法院終審判決我司勝訴，重慶嘉德房地產開發有限公司應向我司償還債務500．33萬元。本案正在執行中。鑒于本案已執行多年，且重慶嘉德房地產開發有限公司無財產可供強制執行，致使法院判決無法執行，經公司第三屆十次董事會決定，已對該筆欠款作壞賬核銷。

　　7．8 獨立董事履行職責的情況

　　（1）獨立董事參加董事會的出席情況

　　報告期內，公司3名獨立董事對公司本年度各項議案及其他事項沒有提出異議。

　　§8 監事會報告

　　監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產交易和關聯交易不存在問題

　　§9 財務報告

　　9．1 審計意見

　　本報告期公司財務報告經重慶天健會計師事務所有限責任公司審計并出具了重天健審［2005］115號標準無保留意見的審計報告。

　　9．2 財務報表(見附表)

　　9．3與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化， 提供具體說明

　　1、會計政策變更

　　1）對于已經計提了減值準備的固定資產，由于價值恢復使得其可收回金額大于賬面價值，而轉回以前期間已計提的減值準備時，由原來在不超過原已計提的固定資產減值準備范圍內轉回改為首先按不考慮減值因素情況下應計提的累計折舊與賬面累計折舊的差額沖銷已計提的固定資產減值準備，增加累計折舊，再按固定資產可收回金額與不考慮減值因素情況下計算確定的固定資產賬面凈值兩者中較低者，與價值恢復前的固定資產賬面價值之間的差額轉回固定資產減值準備。

　　該項會計政策變更對公司報表無影響。

　　2）對于已經計提了減值準備的無形資產，由于表明其發生減值的跡象全部或部分消失，而轉回以前期間已確認的減值損失時，由原來在不超過原已計提的無形資產減值準備范圍內轉回改為按不考慮減值因素情況下計算確定的無形資產賬面價值與其可收回金額兩者中較低者，與價值恢復前的無形資產賬面價值之間的差額轉回原已計提的無形資產減值準備。

　　該項會計政策變更對公司報表無影響。

　　2、會計估計變更

　　將重慶市渝中區民權路2號的土地使用權估計攤銷年限由50年變更為40年。

　　1995年，公司與市國土局簽訂的《重慶市國有土地使用權出讓合同書》，民權路2號土地用途確定為＂綜合＂，年限50年，終止時間為2045年3月31日。

　　2002年，公司對民權路2號土地附著的建筑物進行了改造，房屋用地面積由1973平方米增至2134．4平方米。因此公司與重慶市國土資源和房屋管理局簽訂了《關于重地價補（1995）字第001號國有土地使用權出讓合同部分條款的補充合同》。

　　在簽訂該補充合同時，2002年7月9日重慶市國土房管局發布了《重慶市國有土地使用權土地級別基準地價和土地出讓金標準實施細則》（渝國土房管發［2002］486號），該規定第4、5條對土地使用年限和用途作出了規定和修正。土地用途分為3類：商業、住宅和工業，年限分別為40、70、50年。根據上述規定，簽訂的補充合同對民權路2號的土地用途和使用年限，重新進行分類和修正。用途確定為＂商業＂，年限修正為40年，終止日期修正為2035年3月31日。

　　據此，公司對民權路2號土地使用權估計攤銷年限由50年變更為40年。該項會計估計變更影響公司本年凈利潤為：－73，417．44元。

　　9．4本報告期無會計差錯變更

　　9．5 如果與最近一期年度報告相比，合并范圍未發生變化

　　董事長：肖詩新

　　重慶百貨大樓股份有限公司

　　2005年3月21日上海證券報