格力電器前次募集資金使用情況專項報告

　　中審審字［2005］第5050-7號

　　珠海格力電器(資訊 行情 論壇)股份(資訊 行情 論壇)有限公司董事會：

　　我們接受委托，對珠海格力電器股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)前次募集資金的使用情況(截至2004年12月31日止)進行了專項審核。貴公司董事會的責任是提供真實、合 法、完整的原始書面材料、副本材料或口頭證言等，我們的責任是發表專項審核意見、出具專項報告。本專項報告是根據中國證券監督管理委員會《上市公司新股發行管理辦法》、《前次募集資金使用情況專項報告指引》(證監公司字［2001］42號)的要求出具的，所發表的意見是我們在進行了審慎調查，實施了必要的審核程序的基礎上，根據審核過程中所取得的材料做出的專業判斷。

　　經審核，貴公司前次募集資金的投入情況如下：

　　一、前次募集資金的數額和到位時間

　　經中國證券監督管理委員會證監公司字(2000)82號批復文件批準，貴公司于2000年8月采用配股的方式，對截止2000年8月3日收市后，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的貴公司全體股東，按總股本32520萬股為基數，每10股配3股(人民幣社會公眾普通股)，因法人股東放棄配股權，實際向流通股東共配售3276萬股，配股價格人民幣14元/股，募集資金為人民幣45864萬元，扣除發行費用人民幣904.42萬元，實際募集資金凈額為人民幣44959.58萬元。

　　截止2000年8月24日，全部募集資金已經到位，經深圳市天勤會計師事務所有限責任公司天勤驗資報字(2000)第47號驗資報告驗證屬實，并于2000年8月25日出具了驗資報告。

　　二、前次募集資金的使用情況

　　(一)募集資金的實際運用情況與配股說明書承諾的對照

　　投資項目與投資金額對照表 (單位：人民幣萬元)

　　備注：(1)空調可視化研究中心、空調器并行研發中心、空氣凈化器生產線三個項目未獨立核算，其收益體現在貴公司的整體收益中；

　　(2)擴建中央空調生產線及中央空調擴建工程，自建成投產以來累計實現銷售收入11.6億元，毛利為 3.39億元；

　　(3)格力電器(巴西)有限公司于2001年6月建成投產，2002年、2003年、2004年分別實現銷售收入3486.78萬元、4308.34萬元、33307.2萬元，毛利為1843.30萬元、1296.32萬元、16627.33萬元；凈利潤-3，288.35萬元、1，551.91萬元、2，494.59萬元。

　　(4)補充公司生產流動資金5710萬元，較配股說明書披露少116萬元，因發行費用較配股說明書預計的788萬元增加了116萬元，導致實際募集資金凈額較配股說明書公告的45076萬元少116萬元。其效益體現在貴公司的整體效益中。

　　(二)資金的實際運用情況與信息披露的對照

　　將上述募集資金實際運用情況與涉及貴公司對年度和其他信息披露的有關內容的逐項對照，發現貴公司披露的投資項目內容與審核結果基本一致，詳細披露如下：(單位：人民幣萬元)

　　備注：

　　(1)空調可視化研究中心、空調器并行研發中心、空氣凈化器生產線三個項目2001年建成后，公司未在以后年度的定期報告中披露；

　　(2)2002年公司決定對中央空調項目追加投資，計劃投入17874萬元進行中央空調擴建工程，該工程是擴建中央空調生產線的擴充和延續，2002年披露了中央空調擴建工程項目，少披露了2002年在擴建中央空調生產線項目實際投入的510萬元；

　　(3)對格力電器巴西有限公司的投資，2000年公司年報披露投入1828萬元，與實際投入1348萬元相差480萬元。2000年年報披露的對巴西公司投入1828萬元系現金及設備的實際發出總額，由于設備運輸及報關等影響，其中480萬元設備于2001年運抵巴西，該設備在2001年確認為投資。

　　經將上述募集資金實際運用情況與此次新股發行申報材料中貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況的說明》逐項對照，兩者相符。

　　我們認為，貴公司董事會《關于前次募集資金使用情況的說明》及相關信息披露文件與前次募集資金實際使用情況基本相符。

　　本專項報告僅供貴公司為本次增加發行A股之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本專項報告作為貴公司申請增加發行A股所必備的文件，隨其他申報材料一起上報，并對本專項報告依法承擔相應的責任。

　　中審會計師事務所有限公司中國注冊會計師

　　楊池生

　　中國北京 常芳

　　李欣紅

　　2005年1月31日上海證券報