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(600053)江西紙業股份有限公司中報摘要
http://whmsebhyy.com 2000年07月22日 09:13 上海證券交易所
[1].重要提示
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載,誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實性,準確性和完
整性負個別及連帶責任.
本中期財務會計報告未?審計.
一、公司簡介
(一)公司名稱
中文名稱：?西紙業股份有限公司
英文名稱：JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
中文縮寫：?西紙業
英文縮寫：JPINC
(二)公司注冊地址及辦公地址：?西省南昌市?家窯112號
郵政編碼：330006
公司國際互聯網址：http://www.JiangXiPaper.com.nc
電子信箱：JXPaPer@bentium.net
(三)公司法定代表人：姜和平
(四)公 司 總 ? 理：吳三羅
(五)公司?事會秘書：黃倬楨
?事會證券事務代表：蘭日明
公司咨詢服務及聯系機構：本公司證券部
電 話：(0791)8621141轉2515
傳 真：(0791)8632392
(六)信息披露報紙名稱：《上海證券報》、《中國證券報》
指定披露的網址：http://www.sse.com.cn
公司中期報告備置地點：本公司證券部
(七)公司股票上市地：上海證券交易所
股票簡稱：?西紙業
股票代碼：600053
二、會計數據和業務數據摘要
公司主要會計數據和財務指標：(單位：人民幣元)
項 目 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤 17,151,154.03 16,950,905.10
扣除非?常損益
后的凈利潤 9,912,272.72 8,512,271.84
配股前 配股后
每股收益 0.13 0.11 0.12
凈資產收益率(％) 3.64 2.70 4
1999年12月31日
總資產 980,363,837.30 1,143,287,683.19 875,279,870.79
資產負債率(％) 51.90 44.51 48.09
股東權益(不含
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[2].少數股東權益) 471,529,458.14 634,453,304.03 454,378,304.11
每股凈資產 3.45 3.94 3.33
調整后的每股凈資產 3.45 3.94 3.33
注：(1)扣除非?常損益的項目和涉及金額：財政補貼4,174,624.91元、托管凈收益3,064,256.40元。
(2)配股前每股收益攤簿基數136,500,000股，配股后每股收益攤簿基數161,070,000股。
(3)主要財務指標計算公式如下：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%
每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數
調整后每股凈資產=（報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產凈損失
-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數余額/報告期末普通股股份總數
三、股本變動及股東情況
(一)股本變動情況
1、股份變動情況表
數量單位：股
本次變動前 本次變動增減(+，-) 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計
未上市流通股份
一、發起人股份
其中：國有法人股 78,000,000 78,000,000
尚未流通股份合計 78,000,000 78,000,000
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股 58,500,000 58,500,000
已流通股份合計 58,500,000 58,500,000
三、股份總數 136,500,000 136,500,000
注：其中?事、監事、高級管理人員所持58,850股已按規定凍結。
2、公司配股繳款及獲配可流通股份上市情況
本公司于1999年10月15日召開的本公司1999年第一次臨時股東大會審議通過的1999年度增資配股方案，?中國證監會南
昌特派辦以贛證辦[1999]87號文出具初審意見，并?中國證監會證監公司字[2000]24號文核準。公司《配股說明書》于2000
年4月14日刊登在《上海證券報》上。
本次配股以1998年末總股本136,500,000股為基數，每10股配售3股，共計可配售股份40,950,000股，其中，國有法人股
股東可配23,400,000股，實際認購7,020,000股，其余全部放棄。社會公眾股股東本次配售17,550,000股，每股配售價格為
6.88元。股權登記日為2000年4月27日，除權基準日為2000年4月28日，配股繳款起止日期為2000年4月28日至2000年5月22日
止(期內工作日)。
?上海證券交易所批準，配股獲配可流通股份于2000年7月12日上市交易。本次配股實施后股本變動情況如下表：
數量單位：股
本次變動前 本次變動增減(+，-) 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計
未上市流通股份
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[3].一、發起人股份
其中：國有法人股 78,000,000 7,020,000 7,020,000 85,020,000
尚未流通股份合計 78,000,000 7,020,000 7,020,000 85,020,000
二、已流通股份
境內上市的人民幣普通股 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000
已流通股份合計 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000
三、股份總數 136,500,000 24,570,000 24,570,000 161,070,000
注：配股實施后，?事、監事及高級管理人員所持的76,505股已按規定凍結。
(二)股東情況介紹
1、截止2000年6月30日，公司股東總數32,991戶，其中：國有法人股股東1戶，即?西紙業集團有限公司(以下簡稱：?紙?
毆?，社會公眾股股東32,990戶。
2、公司前10名股東持股情況：
名次 股東名稱 報告期末持股數(股) 占總股本(%)
1 ?西紙業集團有限公司 78,000,000 57.14
2 廣發證券 307,590 0.225
3 廣發證券 305,800 0.224
4 國貿汽配 290,095 0.213
5 周 志 波 286,700 0.210
6 廣發證券 265,590 0.195
7 張 慧 君 247,300 0.181
8 ?盤水電 227,171 0.166
9 金 小 紅 210,000 0.154
10 廣發證券 205,000 0.150
說明：(1)以上各股東之間不存在關聯關系。
(2)報告期內，本公司已實施配股，但尚未上市，故?紙集團公司所持股份未變動。?上海證券交易所批準，本次
配股獲配可流通股份已于2000年7月12日上市交易。同時，?紙集團公司所持股份增至85,020,000股，占總股本的52.78%。
(3)?紙集團公司所持股份未有質押或凍結的情況。
四、?營情況回顧與展望
(一)公司報告期內主要?營情況
公司主營業務范圍是生產和銷售"松竹"牌膠印新聞紙。
邁入充滿機遇和挑戰的2000年，面對迅速變化的市場，公司緊緊圍繞主營業務，實施"科技興企"戰略，以提高?濟效益
為中心，深化企業內部改革，建立與完善與現代企業制度和市場?濟相適應的內部機制和管理體系，狠抓產品質量，加快技
改步伐，整體推進各項工作，2000年上半年實現主營收入13,587萬元，主營業務利潤2,915萬元，凈利潤1,715萬元，分別比
去年同期增長了20.21%、59.64%、1.18%。
(二)公司投資情況
1、募集資金使用情況
本公司1999年度配股工作已于2000年5月22日結束，共募集現金11,714.03萬元(已扣除發行費用)，均在銀行專戶儲存，
將全部用于公司年增產13.6萬噸低定量彩色膠印新聞紙技術改造項目的子項目--年增產13.6萬噸的熱磨機械漿生產線項目。
根據公司《配股說明書》的承諾，今年下半年逐步將配股資金投入該項目。
2、其他投資情況
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[4].本報告期內公司無其他對外投資。
(三)公司財務狀況
(單位：元)
主要項目 報告期數據 上年度數據 增減數額(+,?)
(2000年6月30日) (1999年12月31日)
總 資 產 1,143,287,683.19 875,279,870.79 268,007,812.40
應收款項 501,413,946.22 485,560,363.18 15,853,583.04
存 貨 70,347,857.08 73,838,238.83 ?3,490,381.75
固定資產 358,259,430.38 297,563,053.12 60,696,377.26
長期負債 125,771,399.65 25,677,629.50 100,093,770.15
股東權益 634,453,304.03 454,378,304.11 180,074,999.92
1999年6月30日
主營業務利潤 29,154,009.20 18,259,289.65 10,894,719.55
凈 利 潤 17,151,154.03 16,950,905.10 200,248.93
說明：變動?因
(1)總資產比期初增加268,007,812.40元，主要是公司配股募集資金到位。
(2)應收款項比期初增加15,853,583.04元，主要是生產、銷售量擴大，正常在途資金增加。
(3)存貨比期初減少3,490,381.75元，主要是銷售量增大。
(4)固定資產比期初增加60,696,377.26元，主要是本公司于2000年5月實施配股時，控股股東?西紙業集團有限公司投入
本公司的資產。
(5)長期負債比期初增加100,093,770.15元，主要是公司"九五"技改借款到位所致。
(6)股東權益比期初增加180,074,999.92元，主要是公司配股募集資金到位及報告期內留存收益增加所致。
(7)主營業務利潤比去年同期增加10,894,719.55元，主要是公司積極開拓市場，市場份額增加，并強化內部管理，降低
成本所致。
(8)凈利潤比去年同期增加200,248.93元，主要是利潤總額增加所致。
(四)宏觀環境的變化
我國加入WTO進程已接近尾聲，加入WTO后，國外同類產品將參與國內市場競爭，主要表現在產品質量和價格兩方面，將
對國內市場有所沖擊，給公司的生產?營帶來一定影響。但從企業的長遠發展來看，加入WTO也會給公司帶來發展的好機遇，
首先是平均關稅水平的降低，在新聞紙進口關稅水平降低的同時，國外先進漿紙設備出口稅率也將降低，公司也享受他國較
低的設備出口稅率，有利于公司進行技術改造，給了?西紙業更多回旋發展的余地。其次公司每年花不少外匯進口?材料(廢
紙、漿板)，關稅降低后，我們可以更充分地利用國外的?材料資源，降低我們的生產成本，提高產品質量。同時，可以享受
成員國之間多邊的永久性最惠國待遇，從而積極開拓和進軍國際市場，參與國際?濟公平競爭。
(五)下半年計劃
1、針對我國即將加入WTO，我們將抓住機遇，?接挑戰。
一是立足于現有生產條件，加速"九五"技改的實施，提高技術進步水平，提高規模效益水平，提高產品質量水平，從而
增加企業的競爭能力。二是加快資本運營的步伐，按照市場?濟的要求，實施規模化?營和多元化?營的戰略，優化企業內
部的資產結構、產品結構、人才結構和組織結構。三是加大企業創新的力度，著力建立企業內部的創新機制，著重在投資決
策、規范運作、技術進步、人才和管理方面下功夫。四是加強?營管理。進一步調整營銷策略，積極開拓國內國際市場，進
一步提高產品質量，增加企業?濟效益，始終堅持"以質量求生存，以效益求發展"的?營方針。
2、針對上半年公司生產?營過程中存在的問題擬采取的措施和對策
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[5].(1)繼續推進企業內部改革，在上半年完成"減員增效"的基礎上，完善有效的內部競爭機制和激勵機制，使企業的機制真
正適應市場的發展，符合現代企業制度的要求。
(2)抓住新聞紙市場的有利時機，強化生產?營，提高生產水平，增加?濟效益，嚴格"責任成本、責任質量"兩個體系的
有效運行。
(3)繼續加強公司各項內控管理。強化財務監督的力度，嚴格各項費用的支出和管理，做到增收節支，加大成本控制的力
度，實行全員、全方位、全過程的降耗增效，做到優質高效。
(4)發揮配股募集資金的效益，切實使用好配股募集資金。不遺余力抓好年增產13.6萬噸彩印新聞紙技改項目的全面實施。
五、重要事項
(一)本公司2000年中期實現凈利潤17,151,154.03元，加上年度未分配利潤76,117,186.20元，可供股東分配利潤
93,268,340.23元。?公司?事會決定，2000年中期不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。
(二)公司上年度未進行利潤分配和資本公積金轉增股本。
(三)本公司1999年度增資配股預案，已于公司1999年度第一次臨時股東大會表決通過，配股方案已由中國證監會駐南昌
證券監管特派員辦事處以贛證辦[1999]87號文出具初審意見，并?中國證監會證監公司字[2000]24號文核準。本公司《配股
說明書》于2000年4月14日刊登在《上海證券報》上，股權登記日為2000年4月27日，除權基準日為2000年4月28日，配股繳款
起止日期為2000年4月28日至2000年5月22日止(期內工作日)。
本次配股以1998年末總股本13,650萬股為基數，按10:3的比例向全體股東配售，配股價為每股6.88元。國有法人股股東
以實物資產和現金認購702萬股，其余可配股份全部放棄；社會公眾股股東以現金認購1,755萬股。此次配股共募集資金
16,904.16萬元(含國有法人股股東實物資產4,578.27萬元)，現金12,325.89萬元，扣除發行費用611.86萬元，實際募集現金
11,714.03萬元。配股繳款結束后，?上海證券交易所批準，社會公眾認購的1,755萬股已于2000年7月12日上市流通。(其中：
?事、監事及高級管理人員的持股份76,505股仍按有關規定暫時凍結)。
本公司《配股提示性公告》和《關于股份變動及配股獲配可流通股份上市的公告》分別刊登在2000年4月25日、5月9日、
7月7日的《上海證券報》上。
(四)本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項，也未簽訂重大合同(擔保、抵押等)。
(五)本報告期內公司未有收購、出售資產的情況。
(六)關聯交易事項詳見本公司財務會計報表附注。
(七)本公司與控股股東在人員、資產、財務上已按監管部門要求做到了規范的"三分開"。
(八)報告期內，本公司仍按與?西紙業集團有限公司簽訂的托管合同，繼續對?西撫州板紙有限公司進行托管?營。截
止2000年6月30日，獲得托管?營收入306.43萬元，占公司中期利潤總額的13.89%(注：《關于托管?西撫州板紙有限公司的
預案》及1998年度股東大會決議公告，分別刊登在1999年5月5日和6月8日的《上海證券報》上)。
(九)報告期內公司續聘?西中昊會計師事務所有限責任公司為審計單位。
(十)報告期內，本公司沒有對外擔保行為。為確保公司的財產安全，保護投資者的合法權益，本公司將嚴格遵照中國證
監會下發的《關于上市公司為他人提供擔保有關問題的通知》(證監公司字[2000]61號)文的規定執行，并及時、準確、完整
的披露有關信息。
(十一)根據國務院國發[2000]2號文件規定，本公司從2000年1月1日起停止執行"先按33%稅率計征所得稅，然后由市財政
返還18%，實際所得稅稅負為15%"的稅收優惠政策，從2000年1月1日起按33%的稅率計征所得稅。
(十二)從1999年下半年開始，國際市場的商品漿、廢紙價格較大幅度回升，國內木材、化工?料價格也不斷上漲，從而
使新聞紙的生產成本增加。本公司?與用戶?商，決定從2000年7月10日起，對公司所產的"松竹"牌膠印新聞紙的銷售價格每
噸在現價的基礎上提高5%。
(十三)報告期內未更改名稱和股票簡稱的情況。
六、財務會計報告(未?審計)
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[6].(一)會計報表
1、比較式資產負債表(見附表一)
2、比較式利潤表及利潤分配表(見附表二)
3、現金流量表(見附表三)
(二)會計報表附注
1、公司簡介
?西紙業股份有限公司是由?西紙業集團有限公司(以下簡稱?紙集團)作為獨家發起人，??西省股份制聯審小組
(1997)01號文批準設立的股份有限公司。?中國證監會證監發字(1997)109號文批準，向社會公開發行4,500萬股社會公眾股。
本公司現有總股本16,107萬股，其中國有法人股8,502萬股，社會公眾股7,605萬股。
?西紙業股份有限公司是全國九大新聞紙定點生產企業之一。主導產品為"松竹"牌低定量膠印新聞紙，年生產能力10萬
噸，產品等級達到國家A級標準。
公司?營范圍：紙及紙制品、紙漿、造漿、造紙機械、造紙?料、儀器儀表及零配件設計、生產、批發、零售、化工產
品、木材的批發、零售、普通機械及配件的維修、綜合技術服務、信息咨詢等。
2、公司主要會計政策
(1)會計制度
本公司會計核算執行《企業會計準則》、《股份有限公司會計制度》及其補充規定。
(2)會計年度
會計年度自公歷一月一日至十二月三十一日止。
(3)記帳本位幣
公司記帳本位幣為人民幣。
(4)記帳?則和計價基礎
以權責發生制為記帳?則，以歷史成本為計價基礎。
(5)外幣業務核算方法
會計年度內涉及外幣的?濟業務，按發生當月月初外匯市場匯價折合人民幣入帳，月末將外幣帳戶余額按期末外匯市場
匯價折合本位幣進行調整，調整后記帳本位幣余額與?帳面余額之間的差額列入財務費用。
(6)合并會計報表的編制方法
報告期內未發生合并、分立等變化，無合并會計報表事項。
(7)現金等價物的確定標準
公司在編制現金流量表時，將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確定為現
金等價物。
(8)壞帳核算方法
采用備抵法。壞帳準備按報告期末應收款項余額(剔除與母公司的內部往來)的3‰計提，列入當期費用。因我公司客戶多
數為各省、市報社，商業信譽極佳，各種壞帳發生的可能性很小，貨款回籠正常，故計提比例較低。另本公司與母公司往來
正常、規范，故對母公司的內部往來不計提壞帳準備。
壞帳的確認標準：凡因債務人破產，依據法律清償后確實無法收回的應收款項；債務人死亡既無遺產可供清償，又無義
務承擔人，確實無法收回的應收款項；債務人逾期未能履行償債義務超過三年，仍然不能收回的應收款項，壞帳的確認必須
報?事會批準。根據財政部[財會字(1999)35號]規定，公司對其他應收款同時提取壞帳準備，并采取追溯調整法。
(9)短期投資的核算方法
短期投資按實際支付的價款扣除已宣告發放但未領取的現金股利或利息入帳。在處置時按所收到的處置收入與帳面價值
的差額確認為當期投資損益。
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[7].短期投資于年末按帳面成本與市價孰低計價，按總體比較短期投資的帳面成本與市價，以市價低于帳面成本的部分計提
短期投資跌價準備。
(10)存貨核算方法
a、存貨主要包括：?材料、輔助材料、修理用備件、包裝物、低值易耗品、自制半成品、在產品、產成品。
b、?材料、輔助材料取得時按實際成本計價，領用或發出時采用加權平均法計價。
c、修理用備件及維修材料取得時以計劃成本計價，領用或發出時調整為實際成本。
d、低值易耗品采用五．五攤銷法核算。
e、在產品、產成品入庫按實際成本計價，發出時按先進先出法計價。
按財政部[財會字(1999)35號]規定，從1999年1月1日起本公司對存貨改按帳面成本與可變現凈值孰低計價，按單個比較
存貨項目的帳面成本與可變現凈值，以可變現凈值低于帳面成本差額計提存貨跌價準備。
(11)長期投資核算方法
a、長期債權投資：采用成本法核算，以取得時的實際成本入帳。如實際支付的價款中包括已到期尚未領取的利息，作為
應收利息單獨核算不計入投資成本；期中或年末預提應計利息并計入當期投資成本；債券溢價或折價采用直線法于債券存續
期內攤銷。
b、長期股權投資：按投資時實際支付的價款或確定的公允價值記帳，如實際支付的價款中包括已宣告而尚未領取的現金
股利，作為應收股利單獨核算不計入投資成本。對其他單位的長期股權投資占該單位有表決權資本總額20%及以上，或雖投資
不足20%但有重大影響的，采用權益法核算；投資額超過被投資單位有表決權資本總額50%的，采用權益法核算并編制合并會
計報表。對其他單位投資占該單位有表決權資本總額的20%以下又不具有重大影響的，采用成本法核算。對長期股權投資差
額，合同規定了投資期限的按投資期限平均攤銷；沒有規定投資期限的，借方差額(即投資成本超過應享有被投資單位所有者
份額之間的差額)按不超過10年(含10年)的期限攤銷，貸方差額按不低于10年(含10年)的期限攤銷。
c、報告期末，對長期投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位?營狀況惡化等?因導致其可收回金額低
于帳面成本，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，則將可收回的金額低于長期投資帳面成本的差額作為
長期投資減值準備。
(12)固定資產計價和折舊方法
a、固定資產標準：單位價值2000元以上，且使用年限一年以上。
b、固定資產分類：房屋及建筑物、通用設備、專用設備。
c、固定資產計價：按實際成本計價。
d、固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產?值和估計的使用年限扣除殘值(?值的3%)制定其折舊率。各
類固定資產的折舊年限和年折舊率如下：
資產類別 使用年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)
房屋及建筑物 25-40 3 2.42-3.88
通用設備 12-14 3 6.92-8.08
專用設備 12-14 3 6.92-8.08
(13)在建工程核算方法
在建工程采用實際成本計價，按工程項目分類核算。在工程完工驗收合格交付使用的當月結轉固定資產。為工程借款發
生的借款利息，在工程完工交付使用之前計入在建工程成本，工程完工交付使用之后計入財務費用。
(14)無形資產計價和攤銷方法
公司對購入或按法律程序申請取得的無形資產按實際成本計價，對接受投資轉入的無形資產按評估確認的價值入帳，各
種無形資產在其受益期限內按直線法攤銷。
(15)開辦費、長期待攤費用攤銷方法
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[8].a、開辦費：按5年平均攤銷
b、長期待攤費用：按受益期限攤銷
(16)營業收入的確認?則
公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對
已售出的商品實施控制；與交易相關的?濟利益能夠流入公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量。
(17)所得稅的會計處理方法
所得稅的會計處理方法采用應付稅款法
3、稅項
本公司適用的主要稅種和稅率如下：
(1)增值稅：按銷售收入的17%計算銷項稅。
(2)城鄉維護建設稅：按應納流轉稅額的7%計征。
(3)教育費附加：按應納流轉稅額的3%計征。
(4)所得稅：按應納稅所得額的33%計征。
(5)其他稅項：按國家有關規定執行。
4、托管單位
根據本公司第一屆?事會第八次會議決議，本公司托管?西撫州板紙有限公司。根據托管合同，在托管期間(一九九九年
三月一日至二零零一年二月二十八日)，?西撫州板紙有限公司收益歸本公司享有，其會計報表未納入本公司合并會計報表范
圍。
5、會計報表主要項目注釋
(1)貨幣資金
項 目 期初數 期末數
現 金 611.16 13,828.93
銀行存款 9,548,017.39 166,391,199.93
其他貨幣資金 3,040,000.00 40,015,000.00
合計 12,588,628.55 206,420,028.86
注：期末余額增加的主要?因是：配股資金及"九五"技改借款到位所致。
(2)應收帳款
應收帳款的余額、帳齡如下：
帳齡 期初數 期末數
金額 比例(%) 壞帳準備 金額 比例(%) 壞帳準備
1年以內 252,924,594.37 99.10 758,773.78 255,338,030.21 99 766,014.09
1-2年 2,382,435.84 0.9 7,147.31 2,520,885.23 1 7,562.66
2-3年 0 0 0 0 0 0
合計 255,307,030.21 100 765,921.09 257,858,915.44 100 773,576.75
注：a、欠款前五名單位如下：
名 稱 金 額 欠款時間 欠款?因
1．中國造紙機械集團有限公司 54,418,775.00 2000.6 正常銷售款
2．文匯新民聯合報業集團 22,023,525.63 2000.6 正常銷售款
3．?西紙業集團有限公司 20,701,736.10 2000.6 正常銷售款
4．湖北日報 9,017,680.10 2000.6 正常銷售款
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[9].5．長?日報 7,012,918.63 2000.6 正常銷售款
b、本帳戶余額中，持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款20,701,736.10元(?西紙業集團有限公司)，比去年底下降
45.40%。
c、本帳戶余額比年初數255,307,030.21上升1%，主要?因是：生產、銷售量擴大，正常在途資金增加。
(3)其他應收款
其他應收款的余額、帳齡如下：
帳齡 期初數 期末數
金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備
1年內 138,276,833.39 99.3 247,460.17 87,425,549.33 55.11 142,340.19
1-2年 1,002,765.53 0.7 3,008.30 71,205,596.71 44.89 115,943.59
2-3年 0 0 0 0 0 0
合計 139,279,598.92 100 250,468.40 158,631,146.04 100 258,283.78
注：a、欠款前五名單位如下：
名 稱 金 額 欠款時間 欠款?因
1、?西撫州板紙有限公司 70,000,000.00 1999.6 用于被托管企業生產啟動與正常周轉
2、?西撫州板紙有限公司 3,017,681.94 2000.6 正常往來款
3、?西紙業集團有限公司 2,515,000.00 2000.6 正常往來款
4、社會公眾股 1,800,000.00 2000.6 代付個人所得稅
5、?西特種紙業有限責任公司 500,000.00 2000.6 正常往來款
b、本帳戶余額中，持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款2,515,000.00元(?西紙業集團有限公司)比去年底下
降17.79%。
(4)預付帳款
帳齡 期初數 期末數
金 額 比例(%) 金額 比例(%)
1年內 37,936,949.44 51.50 80,000.00 0.12
1-2年 10,292,474.22 14.00 37,924,949.44 59.76
2-3年 25,460,000.00 34.50 25,460,000.00 40.12
合計 73,689,423.66 100 63,464,949.44 100
注：a、欠款前五名單位如下：
名 稱 金 額 欠款時間 欠款?因
1、安福林業基地 35,000,000.00 1998.12 預付林業基地建設款
2、進賢林業基地 25,430,000.00 1999.6-2000.6 預付林業基地建設款
3、進賢林業局 2,924,949.44 1997.12 預付林業基地建設款
4、南昌市林業局 100,000.00 1997.12 預付林業基地建設款
5、銀河墾殖埸?杰林埸 10,000.00 1997.12 預付林業基地建設款
b、本帳戶中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位。
(5)應收補貼款
項 目 期初數 性質和內容 期末數
稅金返還 17,284,310.39 增值稅地方留成部分和所得稅返還 17,284,310.39
財政補貼 0 扶優扶強 4,174,624.91
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[10].合 計 17,284,310.39 21,458,935.30
注：a、稅金返還根據?西省人民政府贛府字[1997]13號文《關于給予?西紙業股份有限公司所得稅優惠的批復》執行。
b、財政補貼"扶優、扶強"根據南昌市人民政府洪府廳?字[1998]348號?告單執行。
(6)存貨及存貨跌價準備
項 目 期初數 期末數
金額 跌價準備 金額 跌價準備
?材料 65,853,600.64 0 62,685,688.64 0
在產品 6,157,184.19 0 6,396,489.77 0
產成品 1,827,454.00 0 1,265,678.67 0
合計 73,838,238.83 0 70,347,857.08 0
注：本公司存貨帳面成本各項目均低于可變現凈值，故此不提取存貨跌價準備。
(7)待攤費用
類 別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
財產保險費 166,667.00 0 0 166,667.00
其 他 102,564.10 313,694.62 168,642.50 247,616.22
合 計 269,231.10 313,694.62 168,642.50 414,283.22
(8)待處理流動資產凈損失
期初數 期末數
82,730.16 73,514.29
(9)固定資產及折舊
項 目 期初數 本期增加 本年減少 期末數 備注
固定資產?值
專用設備 188,262,151.78 296,352.16 188,558,503.94
通用設備 101,608,154.00 245,580.00 101,853,734.00
房屋構筑物 7,692,747.30 60,154,445.10 67,847,192.44
合 計 297,563,053.12 60,696,377.26 358,259,430.38
累計折舊
專用設備 64,722,055.82 5,398,101.71 70,120,157.53
通用設備 45,397,942.26 3,801,117.29 49,199,059.55
房屋構筑物 170,650.78 14,374,906.56 14,545,557.34
合 計 110,290,648.86 23,574,125.56 133,864,774.42
固定資產凈值 187,272,404.26 224,394,655.96
注：a、固定資產房屋構筑物本期增加60,154,445.10元，其中60,050,291.10元為母公司?西紙業集團有限公司2000年5
月投入本公司的配股資產。其他104,154.00元為脫墨漿廠新增構筑物。
b、固定資產中專用設備、通用設備23,037.58萬元已為本公司在工商銀行貸款作抵押。
c、累計折舊房屋構筑物本期增加數14,374,906.56元，其中14,267,547.56元為母公司2000年５月配股轉入固定資產
評估?值與凈值差額形成。其他107,359.00元為構筑物本期計提額。
(10)在建工程
工程項目 期初數 本期增加 本期轉入 其他減少數 期末數 資金來源
固定資產數
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[11].廢紙脫墨工程 1,920,424.55 1,920,424.55 募股資金
造紙四廠 80,000,000.00 80,000,000,00 募股資金
"九五"技改工程 12,065,399.50 24,570,593.82 36,635,993.32 募股資金及國家開行貸款
污水處理 22,698,840.22 22,698,840.22 國家開行貸款
合 計 116,684,664.27 24,570,593.82 141,255,258.09
注：本期在建工程有利息資本化261,000.00元。
(11)短期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00 由本公司固定資產作抵押
擔保借款 107,000,000.00 147,000,000.00 擔 保
合 計 115,000,000.00 155,000,000.00
(12)一年內到期的長期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
抵押借款 63,010,000.00 63,010,000.00 由本公司固定資產作抵押
(13)應付帳款
期初數 期末數
151,226,818.16 93,671,512.62
注：a、無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。
b、此帳戶減少的主要?因是：與供應客戶結算及時所致。
(14)應付票據
期初數 期末數
23,500,000.00 18,200,000.00
注：無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。
(15)預收帳款
期初數 期末數
12,817,665.28 16,979,812.95
注：無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。
(16)其他應付款
期初數 期末數
886,768.36 4,074,609.12
注：無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項。
(17)應交稅金
稅 種 期初數 期末數
增值稅 19,715,144.10 16,771,529.09
城建稅 2,343,899.23 2,522,828.50
所得稅 3,299,448.12 8,208,737.07
營業稅 10,319.18 10,319.18
合 計 25,368,810.63 27,513,413.84
(18)其他應交款
項 目 期初數 期末數
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[12].教育費附加 1,190,775.56 1,267,459.54
防洪保安基金 813,146.35 976,186.73
價格調節基金 271.392.53 407,259.51
合 計 2,275,314.44 2,650,905.78
(19)長期借款
借款單位 金額 借款期限 年利率(%) 借款條件
中國工商銀行 23,000,000.00 1995.11-2001.9 10.98-15.3 由本公司固定資產作抵押
國家開發銀行 100,000,000.00 2000.03-2001.3 6.21 由?鈴集團公司提供擔保
(20)股本
2000年6月30日股本變動情況如下表：
公司股份變動情況表
數量單位：股
本次變動增減（＋，?）
本次變動前 配 股 送股 公積金轉股 增發 其他 小 計 本次變動后
一、未上市流通股份
1、發起人股份 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
其中：
國家持有股份 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
境內法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內部職工股
4、優先股或其他
其中：轉配股
未上市流通股份合計 78,000,000 +7,020,000 +7,020,000 85,020,000
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 58,500,000 +17,550,000 +17,550,000 76,050,000
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 58,500,000 +17,550,000 +17,550,000 76,050,000
三、股份總數 136,000,000 +24,570,000 +24,570,000 161,070,000
(21)資本公積
項 目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
股東溢價 186,510,512.37 144,472,445.89 6,118,600.00 324,864,358.26
接受捐贈資產準備
住房周轉金轉入
資產評估增值準備 30,971,309.00 30,971,309.00
股權投資準備
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[13].被投資單位接受捐贈準備
被投資單位評估增值準備
被投資單位股權投資準備
被投資單位外幣折算差額
其他資本公積轉入
合 計 217,481,821.37 144,472,445.89 6,118,600.00 355,835,667.26
注：a、本期增加數為配股實物資產、現金資產的股本溢價。
b、本期減少數為配股發行費用。
(22)盈余公積
項 目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
法定公積金 12,139,648.27 0 0 12,139,648.27
法定公益金 12,139,648.27 0 0 12,139,648.27
合 計 24,279,296.54 0 0 24,279,296.54
(23)未分配利潤
期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
76,117,186.20 17,151,154.03 0 93,268,340.23
注：按利潤分配政策，提取法定公積金10%，法定公益金10%，未分配利潤本期凈增加13,720,923.27元。
(24)財務費用
類 別 本年發生數(2000年1-6月) 上年發生數(1999年1-6月)
利息支出 8,178,529.41 9,198,948.19
減：利息收入 56,977.28 7,608,333.19
匯總損失
減：匯總收益
其 他 29,782.00 16,315.00
合 計 8,151,334.13 1,606,930.00
注：本報告期財務費用與去年同期相比增加6,544,404.13元，主要?因是：本報告期無非正常性資金占用。
(25)其他業務利潤
項 目 其他業務收入 其他業務支出 其他業務利潤
材料銷售 29,831.28 27,908.30 1,922..28
合 計 29,831.28 27,908.30 1,922.28
(26)補貼收入
本報告期發生數為4,174,624.91元。根據南昌市人民政府洪府廳?字[1998]348號?告單執行。其性質和內容為扶優扶強
財政補貼款。
(27)營業外收入
本報告期營業外收入發生數為3,064,256.40元，系本公司被托管企業?西撫州板紙有限公司轉入凈利潤所致。根據托管
合同執行。
(28)營業外支出
本報告期營業外支出為386,657.11元，系按本報告期主營業務收入1.2‰提取防洪保安基金163,040.38元，按主營業務收
入1‰提取價格調節基金135,866.98元，其他支出87,749.75元所致。
6、關聯方關系及其交易
JIANGXI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
[14].(1)存在控制關系的關聯方情況：
本公司獨家發起人?西紙業集團有限公司系國有獨資公司。擁有本公司股份8,502萬股，占本公司股本總額的52.78%，為
本公司的母公司。母公司注冊地址：?西省南昌市?家窯112號，注冊資本20,000萬元，主營業務為機制紙及制漿，法定代表
人：姜和平。
(2)不存在控制關系的關聯方情況：
?西撫州板紙有限公司與本公司同屬?西紙業集團有限公司的子公司。
(3)關聯方交易情況：
a、本報告期根據與?西紙業集團有限公司簽訂的《土地使用權租賃合同》及補充?議規定，本報告期共支付土地租金
630,854.40元。
b、本報告期根據與?西紙業集團有限公司簽訂的《房屋租賃?議》及補充?議規定，本報告期共支付房屋租金
1,193,075.00元。
c、本報告期根據與?西紙業集團有限公司簽訂的《水,電,汽供應合同》,共支付用水款1,157,979.18元,用電款
14,847,364.90元,用汽款7,966,101.17元。
7、應收關聯方款項余額
關聯單位 科 目 期末余額(元) 占該科目余額(%) 備注
?西紙業集團有限公司 應收帳款 20,701,736.10 8.03 正常往來
?西紙業集團有限公司 其他應收款 2,515,000.00 1.59 正常往來
?西撫州板紙有限公司 其他應收款 73,017,681.94 46.03 正常往來
(四)或有事項
本公司資產負債表日無或有事項。
(五)承諾事項
本公司無任何擔保，承諾事項。
(六)資產負債表日后事項
七、備查文件
1、載有?事長簽名的中期報告文本。
2、載有法定代表人、總會計師、會計主管人員簽名并蓋章的會
計報表。
3、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文
件的正本及公告的?稿。
4、公司章程。
上述備查文件備置于公司證券部，在中國證監會、上海證券交易所要求提供時和股東依據法規或《公司章程》要求查閱
時，公司將及時提供。
?西紙業股份有限公司?事會
二零零零年七月二十一日
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