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(600167)沈陽黎明服裝股份有限公司中報摘要
http://whmsebhyy.com 2000年07月22日 08:56 上海證券交易所
[1].重要提示：本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性
、完整性負個別及連帶責任。公司中期財務會計報告未?審計。
一、公司簡介
1、公司名稱：沈陽黎明服裝股份有限公司
英文名稱：SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
2、公司注冊地址：遼寧省沈陽市皇姑區昆山中路十號
公司辦公地址：遼寧省沈陽市皇姑區昆山中路十號
郵政編碼：110032
國際互聯網址：http://www.dawn-garments.com
3、法定代表：王宏明
4、?事會秘書：薛彬
證券事務代表：石巍
聯系電話：024-86842901
傳真：024-86242272
電子信箱：stone@dawn-garments.com.cn
5、信息披露報紙：中國證券報、上海證券報
登載年度報告國際互聯網址：http://www.sse.com.cn
中期報告備置地點：?事會秘書處
6、公司股票上市交易所：上海證券交易所
股票簡稱：黎明股份
股票代碼：600167
二、主要財務數據和指標
1、主要財務指標 單位：人民幣 元
項目 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤 9,300,450.00 20,194,600.06
扣除非?營性損益后的凈利潤 8,013,800.54 15,747,452.09
每股收益 0.0489 0.1063
凈資產收益率 1.63% 3.63%
項目 2000年6月30日 1999年12月31日
總資產 815,175,336.33 817,620,282.41
資產負債率 28.12% 29.42%
股東權益 569,460,835.57 561,062,793.23
每股凈資產 3.00 2.95
調整后的每股凈資產 2.93 2.92
注：扣除非?營性損益項目和金額包括：
⑴本期攤銷新股申購凍結資金利息764,863.03元；
⑵攤銷股權投資差額-264,044.88元；
⑶股權轉讓收益722,318.19元；
⑷罰款收入93,074.10元；
⑸其他營業外支出合計29,560.98元。
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[2].注：主要財務指標計算公式如下：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%
每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=（報告期末股東權益-三年以上應收款項凈額-待攤費用-待處理（流動、固定）資產凈損失-開辦費-長期
待攤費用-住房周轉金負數余額）/報告期末普通股股份總數
三、股本變動和主要股東持股情況
1、股份變動情況表 單位：元
類別 本次變動前 配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計 本次變動后
一、未上市流通股份
1、發起人股份
其中：
國家持有股份 120,000,000.00 120,000,000.00
境內法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內部職股
4、優先股或其他
其中：轉配股
未上市流通股份合計 120,000,000.00 120,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 70,000,000.00 70,000,000.00
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 70,000,000.00 70,000,000.00
三、股份總數 190,000,000.00 190,000,000.00
2、主要股東持股情況介紹
股東名稱 持股數量 持股比(%)
1）沈陽黎明服裝集團公司 120,000,000 63.16
2)邦盛投資 400500 0.21
3)陸一慶 350000 0.18
4)胡鵑 347300 0.18
5)郭芳旗 301200 0.16
6)張明順 300000 0.16
7)屈尚秀 279400 0.15
8)鄭大興 256900 0.14
9)李桂蘭 256400 0.13
10)劉慧卿 247800 0.13
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[3].注：沈陽黎明服裝集團公司持有國有股12000萬系尚未流通國有股份，是本公司獨家發起人,其持有的股份無質押或凍結情況,與
其他前9名流通股股東之間不存在關聯關系。
四、?營情況的回顧與展望
1、 公司報告期內主要?營情況
公司主營服裝、紡織，是一家集面料生產、服裝加工、進出口貿易于一體的大型企業，黎明系列品牌被國家外?貿部列為首批
重點支持和發展品牌，產品主要銷往日本、香港、澳洲、歐美和中東地區，銷售額逐年上升。"黎明"、"黎富"品牌，作為中國
著名品牌近幾年來在國內市場占有率不斷擴大。
2000年初，"黎明"女裝獨家代表中國女裝在北京舉辦了2000/2001秋冬中國服裝流行趨勢發布會，樹立了品牌形象�？毓勺庸�
沈陽黎富服裝有限公司在2000年全國服裝行業首家通過了ISO14000體系認證，實現了出口服裝與國際一流水平接軌。公司加強
了銷售網絡建設，引進整套國外先進生產線，發揮自身的設計優勢，立足中高檔服裝市場，前景看好。公司針對國內毛紡面料
與國際先進水平的差距，以毛紡面料后整理工藝為重點，引進國際一流設備，進行了大規模的技術改造，大大提高了產品附加
值，已成為公司未來利潤的增長點。同時公司積極向內加強管理，深化改革，以資金、成本為突破口，制定了相應的物資采購
制度，降低了產品成本，提高了產品市場競爭能力。上半年公司服裝實現銷售收入12050萬元，利潤2410萬元，紡織面料實現銷
售收入5647萬元，利潤1044萬元。
2、 公司投資情況
募集資金項目投資情況總表 單位：萬元
投資項目 計劃總投資 已投資
補充兼并后的?沈陽第
一毛紡織廠的流動資金項目 9000 1482
精紡羊絨及輕薄面料技術改造項目 13122 12665
服裝生產技術改造項目 4776 2367
建立新產品開發中心及實驗廠項目 5880 1073
銷售網絡建設項目 7400 7484
募集資金投資項目完成情況說明
(1)補充兼并后的?沈陽第一毛紡織廠的流動資金項目
計劃總投資9000萬元，先期已投入1482萬元。該項目正在進行中。
(2)精紡羊絨及輕薄面料技術改造項目
計劃總投資13122萬元，已投入12665萬元。該項目引進具有國際毛紡先進水平的意大利哥倫布公司工藝設備，先期投入的毛紡
染色后整理設備已發揮了很好作用，后引進的復梳前紡設備、精梳后紡設備和織造用無梭織機改造已?安裝調試完畢，目前進
行試生產，產品質量獲得很大提高，已可頂替同類進口產品，預計2001年上半年能達到設計能力。
(3)服裝生產技術改造項目
計劃總投資4776萬元，已投入2367萬元。
A、服裝設計裁剪生產線技術改造項目。項目總投資1951萬元，目前尚末投入。
B、引進服裝后整理系統項目。項目總投資2826萬元，已投入2367萬元。適應國際國內市場對服裝工藝質量的更高要求，我們通
過實施該項目，引進了先進的定型和包裝系統，達到了預期的效果，提高了產品的市場競爭力。
(4)建立新產品開發中心及實驗廠項目
計劃總投資5880萬元，已投入1073萬元。新產品開發中心通過設計、制版、縫制、整理等全面采用現代化工藝手段，提高了新
產品開發能力，加快了新產品推向市場的速度，同時大力吸收年輕設計人員，加強與國外知名公司的技術合作，聘請國內外專
家傳授先進的設計理念，加大服裝設計的個性化不斷推出高檔次、高附加值，深受市場歡?的女裝，"黎明"品牌擴大了市場占
有率，提高了?濟效益。
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[4].(5)銷售網絡建設項目
計劃總投資7400萬元，實際投入7484萬元。公司銷售網絡主要以專賣店、店中店及代理店的形式，內引外聯，集分結合，與各
方面有實力的?濟伙伴進行合作，形成立足東北,輻射全國十幾個省市的體系，同時在國外建立了多家銷售分公司，為有效參與
國際分工與競爭，有利的姿態?接我國加入WTO的挑戰奠定基礎。
3、生產?營環境以及宏觀政策、法規發生了重大變化對本公司財務狀況和?營成果的影響
⑴根據國務院《關于糾正地方自定稅收先征后返政策的通知》的規定，公司從2000年1月1日起停止享受所得稅按33%稅率繳納，
由地方財政返還18%，實際稅負為15%的先征后返政策。公司從2000年度起按33%稅率繳納所得稅，該項優惠政策的取消，對公司
的業績產生了一定的影響。
⑵按照2000年1月全國紡織工作會議關于《2000年毛紡壓錠調整工作實施意見》的要求，公司淘?了所屬毛紡織分公司的部分落
后毛紡設備，對公司毛紡面料產量有一定影響。
4、下半年計劃
⑴公司針對宏觀?濟環境的變化和國家有關政策的要求所要著重進行的工作。
今年以來，我國國民?濟整體運行情況良好，中國加入世界貿易組織取得了實質性進展，全球?濟一體化的機遇和挑戰同時擺
在了我們面前，因此，下半年公司將結合國家、省、市深化改革、科技創新，提高產品在國際市場競爭力等有關精神，利用國
家培植紡織行業國際化品牌，增強服裝出口后勁所出臺的一系列優惠政策和相關措施，圍繞提高產品的市場競爭力，增強企業
整體實力制定如下工作計劃：
①結合市場變化，加快產品結構調整。加大新產品開發力度，下半年要完成所有毛紡產品后整理工藝的技術改造，產品工藝水
平要確保達到目前國際先進水平，頂替同類進口產品；繼續實施名牌戰略，借鑒國外品牌的發展模式和市場開發手段，不斷開
發精品服裝，進一步提高?濟效益。
②加大國外銷售網絡的建設。充分發揮國外分公司在服裝銷售和樹立公司服裝國際品牌形象的作用，加快同國外服裝紡織行業
先進生產企業之間的技術合作，利用國外技術、信息、資金、市場優勢，實現公司產品與國際市場的接軌，形成自己品牌形象
，為加入WTO做準備。
③積極開展"四清一查"工作，提高公司資產質量。加大貨款的回收和清欠力度，加強成本核算，加速資金周轉，實現公司各項
資源充分、有效、合理的利用。
④按照優勢互補的?則，充分利用目前國內寬松的?濟環境，公司將從為股東謀取最大利益的目的出發，以積極謹慎的態度，
優化公司產業結構、產品結構、人力資源結構和資本結構，實行多元化發展，為公司培育新的利潤增長點。
⑵公司針對上半年生產?營過程中存在的問題擬采取的措施和對策。
①生產高技術含量、高附加值的面料所需80S以上的羊毛條，此類?料國際、國內市場產量較低，價格不穩定，直接影響公司?營
業績，為此公司擬在羊毛產地澳大利亞尋求緊密的合作伙伴，以保證高品質的羊毛供應渠道和穩定的市場價格。
②公司尚有部分服裝面料依賴進口，下半年將加快毛紡設備改造步伐，徹底頂替同類產品進口面料。
五、重要事項
1、本次利潤分配方案
截止到6月30日，公司實現凈利潤9,300,450.00元，加年初未分配利潤24,168,942.91元，扣除控股子公司沈陽黎富服裝有限公
司因執行《外商投資企業會計制度》，按1999年實現凈利潤的10%提取職工獎勵及福利基金902,407.66元，本期可供分配利潤為
32,566,985.25元。根據公司發展的需要，?事會決定不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。
2、本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
3、收購兼并、資產重組情況及進程，以及對公司財務狀況，?營成果的影響。
為了充分發揮公司各項資產作用，提高資產質量，?2000年5月18日股東大會的批準，公司將持有的沈陽明城服裝有限公司60%
股權全部轉讓給沈陽黎明服裝集團公司，轉讓價款按沈陽明城服裝有限公司1999年末凈資產的60%計算，計人民幣5,577,682.8
2元，本次轉讓公司獲得凈收益人民幣722,318.19元。轉讓后公司不再持有沈陽明城服裝有限公司股份。
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[5].4、重大關聯交易事項。
公司控股股東沈陽黎明服裝集團公司已將與本公司行業相關的資產全部投入股份公司及其控股子公司，因此不存在生產、購買
、銷售商品方面的關聯交易，報告期末沈陽黎明服裝集團公司因生產周轉等?因向本公司借款余額為 8571.7萬元；根據雙方簽
定的?議，沈陽黎明服裝集團公司支付資金占用費138.8萬元;按照《土地使用租賃?議書》，報告期內公司向沈陽黎明服裝集
團公司支付土地租賃費30萬元；公司向沈陽黎明服裝集團公司轉讓沈陽明城服裝有限公司60%股權，收到轉讓款5,577,682.82元
。
5、報告期內公司嚴格按公司法規定和股份制企業要求管理，擁有健全的法人治理結構，與控股股東之間做到了人員獨立、資產
完整、財務獨立。
6、報告期內公司無重大合同，也未向外提供擔保。
六、財務會計報告（未?審計）
⑴會計報表（附后）
⑵報表附注
㈠公司概況
沈陽黎明服裝股份有限公司是?中國證監發字[1998]318號、319號文件批準、由沈陽黎明服裝集團公司作為獨家發起人，向社
會公開募集7000萬人民幣普通股后，成為社會募集的股份有限公司。1999年1月15日召開創立大會，1999年1月25日?遼寧省工
商行政管理局批準，領取法人營業執照，注冊號碼2100001049863（1-1）, 法定代表人：王宏明，注冊資本為人民幣19,000萬
元。1999年1月28日，公司股票在上海證券交易所上市交易，股票簡稱"黎明股份"，股票交易代碼：600167。
?營范圍：服裝、服飾、毛紡織品及?輔料開發設計、加工、制造、批發、零售、貨物倉儲，運輸及咨詢服務。
㈡主要會計政策
1、會計制度：本公司執行《股份有限公司會計制度》及其補充規定，子公司沈陽黎富服裝有限公司執行《外商投資企業會計制
度》。
2、公司會計年度: 自公歷1月1日起至12月31日止。
3、記帳基礎和計價?則：會計核算以權責發生制為基礎，各項財產物資按取得時的實際成本計價。
4、記帳本位幣：以人民幣為記帳本位幣。
5、記帳方法：公司采用借貸復式記帳法。
6、外幣業務核算方法：公司記帳本位幣為人民幣。會計年度內涉及外幣的?濟業務，按發生當日國家公布的外匯市場基準匯價
折合人民幣入帳。期末外幣帳戶余額，均按期末外幣市場基準匯價折合本位幣進行調整，由此產生的帳面差額，記入當期損益
。
7、壞帳的核算方法：
根據公司?事會決議壞帳損失采用備抵法核算（控股子公司沈陽黎富服裝有限公司除外），根據資產負債表日應收款項余額的
百分比計提，計提比例為應收款項（包括應收帳款和其他應收款）年末余額的6%。
壞帳的確認?則:
⑴因債務人破產或死亡，以其財產或遺產依法清償后，仍然不能收回的款項。
⑵因債務人單位撤消或者破產，依照民事訴訟法進行清償后確實不能收回的部分。
⑶債務人逾期未履行償債義務超過三年而確實不能收回的款項。
上述確實不能收回的應收款項，報??事會批準后，予以核銷。
控股合資公司沈陽黎富服裝有限公司的壞帳損失采用直接核銷法核銷。
8、存貨核算方法：
存貨分類為：在途物資、?材料、生產成本、產成品、低值易耗品等。
?材料根據不同的生產和工藝，采用計劃成本核算和實際成本核算，采用計劃成本核算時按月結轉應負擔的材料成本差異，并
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[6].將計劃成本調整為實際成本；產成品按實際成本進行核算，發出時采用加權平均法和先進先出法計價；低值易耗品領用時采用
一次攤銷法攤銷。
存貨采用成本與可變現凈值孰低計價，期末將成本高于可變現凈值的存貨按單個比較法計提跌價準備。
9、現金等價物的確認標準：
現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資。
10、長期投資核算方法：
⑴債券投資按成本法核算。
⑵股權投資按投資時實際支付的價款或確定的價值記帳，對本公司擁有被投資公司不足20%的權益性資本時，采用成本法核算；
對擁有被投資公司20%-50%（含50%）權益性資本時，采用權益法核算；對擁有被投資公司50%以上權益性資本或在?事會權力機
構會議上有半數以上表決權的控股子公司，采用權益法核算并編制合并會計報表。股權投資差額按投資合同規定的期限攤銷。
采用權益法核算時，長期股權投資取得時的成本與其在被投資單位股東權益中所占的份額的差額，通過"股權投資差額"核算。
⑶長期投資減值準備在市價持續下跌及被投資公司?營狀況惡化時按可收金額低于長期股權投資帳面價值的差額計提。
11、固定資產計價和折舊方法：
⑴固定資產標準為：①使用年限一年以上的房屋、建筑物、機械、運輸工具以及其他與生產?營有關的設備、器具、工具等；
②單位價值在2000元以上, 并且使用年限超過二年的均確認為固定資產。
⑵固定資產分類為：房屋建筑物、通用設備、專用設備、儀器儀表及電子設備、交通運輸設備。
⑶固定資產計價：按實際成本計價。
⑷固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的?值和估計的?濟使用年限扣除殘值（?值的5%）制定折舊率。固
定資產折舊率如下：
固定資產類別 殘值率% 使用年限（年） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 5 40 2.38
通用設備 5 14 6.78
專用設備 5 14 6.78
儀器儀表及電子設備 5 5 19.00
交通運輸設備 5 12 7.92
12、在建工程的核算方法：
在建工程按實際成本計價，發生的工程借款利息和外幣折算差額在交付使用或完工之前計入在建工程成本，屬于固定資產交付
使用后發生的，計入當期財務費用。在建工程在交付使用時暫估入帳，在辦理竣工決算后，按決算價格調整固定資產帳面價值
。
13、無形資產計價和攤銷方法：
⑴無形資產計價按取得時的實際成本計價。
⑵攤銷方法：在受益期內平均攤銷，不能確定受益期的按十年攤銷。
14、開辦費、長期待攤費用攤銷方法：
⑴開辦費的攤銷方法：自開始?營的當月起按五年平均攤銷。
⑵長期待攤費用的攤銷方法：按受益期攤銷，不能確定受益期的按五年攤銷。
15、收入確認?則：
商品銷售是以商品（產品）已?交付，公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對商品實施繼續管理權
和實際控制權，勞務已?提供并取得收到價款的憑據時為收入實現的依據。
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[7].16、所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。
17、合并會計報表編制方法：
⑴根據財政部《合并會計報表暫行規定》的要求，以公司本部和納入合并范圍的全資子公司及控股公司的會計報表以及其他有
關資料為依據，合并各項目數額編制而成。合并時已按規定抵銷有關項目。
⑵公司所控制的境內子公司情況及合并范圍如下：
①全資子公司
公司名稱 注冊地 注冊資本 法人代表 持股比例 ?營范圍
中國名牌服裝城有限公司 沈陽市 2000萬 王宏明 100% 服裝、服飾、針紡織
沈陽黎明廣告策劃有限公司 沈陽市 50萬 黃繼東 100% 廣告設計、制作
遼寧運明國際運輸有限公司 沈陽市 500萬 王宏明 100% 國際運輸代理
上述全資子公司均采用權益法核算，并已合并會計報表。
②控股子公司
公司名稱 注冊地 注冊資本 法人代表 實際投資額 持股比例 ?營范圍 是否合并
沈陽黎富服裝有限公司 沈陽市 400萬美元 王宏明 196萬美元 49% 服裝制造 是
③非控股投資公司
公司名稱 投資金額 占被投資企業比例 投資期限 核算方法
哈爾濱第一百貨商店股份有限公司 18萬 0.2% 成本法
哈爾濱百貨大樓股份有限公司 9萬 成本法
18、利潤分配政策
公司稅后利潤的分配順序為：
⑴彌補以前年度虧損；
⑵提取10%法定公積金；
⑶提取10%法定公益金；
⑷提取5%任意公積金；
⑸支付普通股股利（按?事會決議報?股東大會通過）。
（三）稅項
1、增值稅
⑴根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》，本公司生產加工行業執行17%的增值稅率，即按銷項稅額（產品銷售收入×適用稅
率）減進項稅額計繳。
⑵出口貨物，執行《中華人民共和國增值稅暫行條例》及有關規定，具體如下：
①根據國務院國發[1997]8號文件通知，實行"免、抵、退"辦法；
②1999年7月1日前，根據財政部、國家稅務總局財稅字[1999]17號文件，紡織品退稅率為13%；
③1999年7月1日后，根據國家稅務總局國稅明電[1999]11號文，服裝及紡織?料出口退稅率為17%。
2、營業稅
根據《中華人民共和國營業稅暫行條例》，本公司服務行業執行5%的營業稅率。
3、城建稅及教育費附加
城建稅按應交增值稅及營業稅的7%計提；
教育費附加按應交增值稅及營業稅的4%計提。
4、所得稅
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[8].⑴公司不再享受遼寧省政府[1998]89號文件先征后返實際稅負為15%的政策，本年度按33%計提所得稅。
⑵控股子公司沈陽黎富服裝有限公司根據國務院國發[1986]95號文件，所得稅稅率為10%。
5、其他稅項按國家和地方有關規定計算繳納。
（四）關聯方及關聯交易，非貨幣性交易及或有事項
1、關聯方關系
存在控制關系的關聯方：
公司名稱 注冊地址 主營業務 與公司關系 注冊資本持股比例%
沈陽黎明服裝集團公司 沈陽市皇姑區昆山中路10號 服裝制造 母公司 63.16%
?濟類型：國有
法定代表人：王宏明
2、關聯方交易
⑴公司與沈陽黎明服裝集團公司截止2000年6月30日，往來款項余額：
應收關聯企業往來余額 業務內容 金額
沈陽黎明服裝集團公司 關聯企業往來 85,716,709.19
⑵其他關聯事項：
①本公司與沈陽黎明服裝集團公司簽訂了《土地使用權租賃?議書》，公司成立后，租賃沈陽黎明服裝集團公司土地面積為61
,052平方米，年租金為60萬元。報告期內支付集團公司土地租賃費30萬元。
②沈陽黎明服裝股份有限公司與沈陽黎明服裝集團公司2000年3月20日簽定了股權轉讓?議，沈陽黎明服裝股份有限公司同意將
持有的沈陽明城服裝有限公司的60%股權有償轉讓給沈陽黎明服裝集團公司，轉讓價款5,577,682.82元，此項?議已?股東大會
批準，并于2000年6月30日收到全部轉讓價款。
③報告期內公司累計借款給沈陽黎明服裝集團公司8,571.7萬元，公司依據公平合理、等價有償?則按資金實際占用期限累計應
收取沈陽黎明服裝集團公司2000年1-6月資金占用費138.8萬元。
(五)會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
1、 合并會計報表主要項目注釋
⑴短期投資
報告期內公司無短期投資項目。
⑵應收帳款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例 金額 比例
1年以內 103,916,775.20 53.15% 55,317,014.30 28.88%
1-2年 56,327,754.66 28.80% 90,880,444.17 47.48%
2-3年 33,963,144.64 17.37% 41,345,763.14 21.60%
3年以上 1,323,592,28 0.68% 3,934,381.65 2.06%
合計 195,531,266.78 100% 191,477,603.26 100%
壞帳準備 13,296,553.08 13,296,553.08
公司及其子公司應收帳款主要單位項目列示如下：
單位名稱 金額 欠款時間 欠款?因
宜昌盛泰紡織品有限公司 19,051,530.00 一至二年 結算貨款
上海福王制衣 12,603,676.92 一至二年 結算貨款
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[9].日本郡是產業株式會社 12,064,209.08 一年以內 結算貨款
濰坊雅麗制造制衣廠 6,597,283.84 一年以內 結算貨款
香港昌時 5,726,619.36 一年以內 結算貨款
本帳戶余額中無持有5％（含5%）以上股份的主要股東單位欠款。
(3)其他應收款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例 金額 比例
1年以內 114,931,670.78 94% 105,298,731.65 89.58%
1-2年 2,446,390.65 2% 3,084,797.46 2.62%
2-3年 5,023,773.53 4% 7,621,989.56 6.48%
3年以上 158,950.04 1,543,568.98 1.32%
合計 122,560,785.00 100% 117,549,087.65 100%
大額往來款如下：
單位名稱 業務內容 金額
應收關聯企業往來 往來借款 85,590,992.87
各地專賣店 銷售網絡開發借款 8,072,794.38
沈陽第一毛紡織廠 破產托管費毛條款 14,823,489.91
第六毛紡織廠 1,667,069.18
富田株式會社 662,344.00
注：本帳戶余額中持有5％（含5%）以上股份的主要股東單位欠款已在關聯交易項目披露。
(4)存貨
類別 期初數 期末數
金額 跌價準備 金額 跌價準備
?材料 49,938,201.72 226,090.84 21,075,271.67 226,090.84
包裝物
低值易耗品 572,323.63 4,485.93 593,474.17 4,485.93
外購半成品
在產品 27,081,583.87 61,427,572.28
庫存商品 41,731,238.81 1,446,988.47 45,319,494.42 1,410,142.83
委托加工 31,647.18 619,336.94
存貨合計 119,354,995.21 1,677,565.24 129,035,136.73 1,640,719.60
（5）待攤費用
項目 期初余額 本期增加 本期攤銷 期末余額
保險費 446,584.08 178,529.08 334,900.79 290,212.37
訂報刊費用 1,218.00 5,218.15 647.75 5,788.40
房租費 404,800.00 20,000.00 294,200.00 130,600.00
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[10].醫療保險 248,010.44 165,340.32 82,670.12
期初存貨待扣稅金
廣告費 645,684.00 4,915,800.00 1,803,096.00 3,758,388.00
失業保險費 3,335.00 4,263.00 9,729.50 -2,131.50
設計費
其他 4,152.58 2,932,759.92 1,129,595.07 1,807,317.43
合計 1,753,784.10 8,056,570.15 3,737,509.43 6,072,844.82
（6）長期投資
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 7,237,723.60 5,119,409.51 2,118,314.09
長期債權投資 106,801.00 106,801.00
合計 7,344,524.60 5,119,409.51 2,225,115.09
股票投資列示如下：
被投資公司名稱 股份性質 股票數量 占被投資 投資金額 減值準備 備注
公司注冊
資本比例
哈爾濱第一百貨商店股份有限公司 法人股 18萬股 0.2% 180,000.00
哈爾濱百貨大樓股份有限公司 法人股 9萬股 90,000.00
股權投資差額
?值 累計攤銷額 本年攤銷額 結余
3,120,467.85 1,272,153.76 264,044.88 1,848,314.09
長期債權投資
債券種類 面值 年利率 購入金額 到期日 期初應收利息 本期利息 期末應收利息
電力債券 78,250.00 12% 78,250.00 2000-12-12 28,551.00 28,551.00
（7）在建工程
工程項目 期初數 本期增加 本期轉入 其他 期末數 資金來源 進度
固定資產數 減少數
預付工程款 2,183,254.55 174,300.00 2,357,554.55
預付設備款 14,064,942.23 14,064,942.23
其他 472,766.11 325,336.10 798,102.21
合計 16,720,962.89 499,636.10 17,220,598.99
（8）長期待攤費用
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
裝修費 800,951.14 184,408.10 616,543.04
控股子公司開辦費 7,721.87 4,058.28 3.663.59
財務軟件 11,305.44 1,233.36 10,072.08
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[11].合計 819,978.45 189,699.74 630,278.71
（9）股本
單位：元
類別 本次變動前 配股 送股 公積金 增發 其他 小計 本次變動后
轉股
一、未上市流通股份
1、發起人股份
其中：
國家持有股份 120,000,000.00 120,000,000.00
境內法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內部職股
4、優先股或其他
其中：轉配股
未上市流通股份合計 120,000,000.00 120,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 70,000,000.00 70,000,000.00
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 70,000,000.00 70,000,000.00
三、股份總數 190,000,000.00 190,000,000.00
（10）財務費用
類別 2000年6月 1999年6月
利息支出 3,096,132.80 2,181,468.20
減：利息收入 2,324,574.76 247,091.36
匯兌損失 100,551.06 20,857.76
減：匯兌收入
金融機構手續費 203,724.84 157,855.40
合計 1,075,833.94 1,613,090.00
（11）其他業務利潤
項目 2000年6月 1999年6月
材料銷售 278,676.57 83,841.13
房租收入
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[12].出租柜臺收入
合計 278,676.57 83,841.13
（12）投資收益
項目 2000年6月 1999年6月
股權投資差額攤銷 -261,044.88 -391,131.86
股權轉讓收入 723,318.19
其中：成本法
權益法
合計 458,273.31 -391,131.86
（13）營業外收支凈額
項目 2000年6月 1999年6月
營業外收入 815,392.29 800,847.69
營業外支出 29,560.98 239,071.42
凈額 785,831.31 561,776.27
2、母公司會計報表主要項目注釋：
⑴應收帳款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例 金額 比例
1年以內 81,140,136.91 50.28% 50,488,176.32 31.35%
1-2年 50,222,340.86 31.12% 70,794,099.77 43.96%
2-3年 28,678,595.44 17.77% 35,800,469.58 22.24%
3年以上 1,323,592.28 0.82% 3,934,381.65 2.45%
合計 161,364,665.49 100% 161,017,127.32 100%
⑵主營業務收入
項目 2000年6月 1999年6月
服裝收入 35,292,825.18 66,896,248.44
面料收入 56,466,541.87 68,633,937.91
合計 91,759,367.05 135,530,186.35
七、備查文件目錄
1、載有?事長親筆簽名的中期報告文本；
2、載有法定代表人、總會計師簽名并蓋章的會計報表；
3、報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》上刊登過的所有公司文件正本及公告的?稿；
4、公司章程。
SHENYANG DAWN GARMENTS CO.,LTD
[13].沈陽黎明服裝股份有限公司
二０００年七月二十日
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