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(600073)上海梅林正廣和股份有限公司中報摘要
http://whmsebhyy.com 2000年07月20日 10:30 上海證券交易所
[1].上海梅林正廣和股份有限公司
2000年中期報告
重 要 提 示
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整
性負個別及連帶責任。
公司中期財務會計報告已?大華會計師事務所有限公司審計并出具無保留意見的審計報告。
一、公 司 簡 介
1、公司法定中文名稱:上海梅林正廣和股份有限公司
公司英文名稱: SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
英文名稱縮寫: SMAC
2、公司注冊地址: 上海浦東新區川橋路1501號
郵 政 編 碼: 201206
公司辦公地址: 上海通北路400號
郵 政 編 碼: 200082
3、公司法定代表人: 呂永杰
4、公司?事會秘書: 鐘 耀
聯 系 地 址: 上海市通北路400號
聯 系 電 話: 021-65419725
傳 真: 021-65123609
5、公司選定的信息披露報紙：《上海證券報》、《中國證券報》
登載公司中期報告的國際互聯網網址：http://www.sse.com.cn
公司中期報告備置地點:公司證券部
6、公司股票上市交易所:上海證券交易所
股 票 簡 稱: 上海梅林
股 票 代 碼: 600073
二、主要財務數據和指標
主要財務數據和指標（合并報表，單位：元）
項 目 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤 76,384,921.79 12,451,797.99
扣除非?常性損益后的凈利潤 13,335,852.99
每股收益 0.24 0.04
凈資產收益率（％） 9.07 1.63
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[2].2000年6月30日 1999年12月31日
總資產 1,473,609,519.85 1,380,958,379.55
資產負債率（％） 34.63 37.89
股東權益 842,218,822.09 765,833,900.30
每股凈資產 2.60 2.36
調整后的每股凈資產 2.51 2.29
注：扣除的非?常性損益項目和涉及金額：處置資產收益61,629,324.08元；偶然性營業外收入863,271.96元；合并價差攤
入556,472.76元。
財務指標計算公式：
每股收益=凈利潤／報告期末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤／報告期末股東權益×100％
每股凈資產=報告期末股東權益／報告期末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=(報告期末股東權益?三年以上的應收款項?待攤費用?待處理(流動、固定)資產凈損失?開辦費?長
期待攤費用?住房周轉金負數余額)／報告期末普通股股份總數
三、股本變動和主要股東持股情況
1、股本變動情況 數量單位：股
本次變動前 本次變動增減額(+,-) 本次變動后
一、未上市流通股份
境內法人持有股份 204000000 0 204000000
未上市流通股份合計 204000000 0 204000000
二、已上市流通股份
人民幣普通股 120000000 0 120000000
已上市流通股份合計 120000000 0 120000000
三、股份總數 324000000 0 324000000
2、主要股東持股情況
截止2000年6月30日，公司股東總數為112941戶。
前十名股東持股情況
名 次 股東名稱 持股數(股) 占總股本(%)
1 上海梅林正廣和(集團)有限公司 204000000 62.96
2 證大投資 603160 0.19
3 馮亞中 459494 0.14
4 湖北證券 421510 0.13
5 祝 豐 327354 0.10
6 馬敏菊 265574 0.08
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[3].7 邱靜梅 240300 0.07
8 錢尚藺 230000 0.07
9 鄒 勇 214848 0.06
10 陳妙芳 203000 0.06
持有5％以上股份的股東為國有法人股股東上海梅林正廣和（集團）有限公司，所持有本公司的股份無質押和凍結。
四、?營情況的回顧與展望
1、公司報告期內主要?營情況
公司?營范圍為資產?營，電子商務，信息采集、加工、發布，?濟信息服務，食品，食品用?輔料等。
公司將傳統食品產業與新興網絡產業相結合，實行生產?營和資產?營二手抓，2000年上半年公司完成主營業務收入33129萬元
，比上年同期26086萬元增長27 ％。
2000年年初公司的"85818"電子商務網正式運行，形成了電話網和互聯網并存的特色，推行多種貨款的結算方式，在3月份
開通了招商銀行"一網通"網上電子支付的結算，3月份建立了北京、廣州的"85818"網絡分站，在6月份又建立了西安、成都、武
漢的"85818"網絡分站，從而標志著以上海為中心并覆蓋全國主要中心大城市的網絡體系已初步形成，目前"85818"網絡用戶已
達到77萬戶，網絡銷售的商品已有上萬余種，上半年"85818"網絡的銷售額已達到1億元。公司實施品牌戰略，三大支柱產品的
產量和銷量均比上年同期有較大幅度增長，增加了花色品種，提高了工藝質量水平，降低了生產成本。公司的生產和營銷體系
持續、穩定地運行，效益有了明顯的提高。圍繞公司?營業務的發展，制訂了2000年增資配股的方案。
2、公司投資情況
(1)募股資金使用情況
本報告期內沒有募股資金繼續使用，截止本報告期末，前次募股資金為3.86億元，實際已投資總額為2.76億元，占所募股
資金的71.5％，剩余未使用的募股資金2000年下半年將投資于豆奶系列項目，2000年6月29日公司第二屆?事會第二次會議作出
決議并公告，在近期實施投資豆奶系列項目。
(2)其他投資情況
本公司出資778萬元受讓上海梅林食品有限公司的15％股權，受讓后共持有75％股權。
本公司出資382.5萬元組建溫州梅林正廣和明膠有限公司，控股51％股權。
3、公司的財務狀況（單位：萬元）
項 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增減比例（％）
總資產 147361 138096 6.71
應收款項 34024 43748 -22.22
存貨 13279 11698 13.52
長期投資 12630 16916 -25.34
固定資產 24157 25387 -4.84
長期負債 1542 1587 -2.84
股東權益 84222 76583 9.97
2000年1~6月 1999年1~6月
主營業務利潤 9645 7340 31.40*
凈利潤 7638 1245 513.49**
*主營業務利潤增長主要系產品銷售的增加。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[4].**凈利潤增長主要系股權轉讓收益所致。
4、下半年計劃
（1）優先發展網絡產業，加大對網絡投資力度，建立和完善"85818"的電子商務全國網絡體系，繼續加快建立全國中心大
城市的"85818"網絡分站，擴大網絡用戶，迅速增加網絡銷售的商品品種，積極探索電子商務的新途徑。
（2）繼續進行資產重組，做好股權轉讓和受讓，盤活資產存量，優化資產質量，合理配置資源，理順組織結構和子公司整
合。
（3）實施品牌戰略，推行品牌事業部制，加強系統?營管理，增產降本、減員增效。大力發展三大支柱產品，加大對科技
投入力度，推進產學研結合，推動技術創新和產品升級換代。
（4）組織實施公司2000年增資配股方案，落實增資配股申報的各項工作，為公司的后繼發展奠定基礎。
五、重要事項
1、公司2000年中期不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。
2、公司1999年度利潤分配方案：每10股派現金紅利3.90元（含稅）已?公司股東大會審議通過,分紅派息公告已刊登于20
00年7月15日《上海證券報》和《中國證券報》,2000年7月21日為分紅派息股權登記日，7月24日為除息日。
公司2000年增資配股方案已?2000年5月23日召開的1999年度股東大會審議通過，尚須報中國證監會上海證管辦初審通過，并報
中國證監會核準后實施。
公司1999年度股東大會決議公告刊登于2000年5月24日的《上海證券報》和《中國證券報》。
3、本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
4、報告期內本公司出讓上海正廣和網上購物有限公司10％股權，股權轉讓價格為3200萬元。此內容詳見本公司于2000年5
月24日刊登在《上海證券報》和《中國證券報》的公告。
本公司出資778萬元受讓上海梅林食品有限公司的15％股權，此內容詳見本公司于2000年1月27日刊登在《上海證券報》和
《中國證券報》的公告。現正在向上海市外資委申報審批手續。
5、重大關聯交易事項：
本公司擬向上海梅林正廣和〔集團〕有限公司轉讓上海梅林制罐有限公司75％股權和進口明膠生產線，此內容詳見本公司
于2000年1月27日刊登在《上海證券報》和《中國證券報》的公告。現正在辦理資產評估和確認手續。
6、本公司與控股股東之間人員獨立、資產完整、財務獨立。
7、本公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。
8、大華會計師事務所有限公司仍為本公司的財務會計報告審計機構。
9、重大擔保事項
截止2000年6月30日，本公司為子公司向銀行借款提供擔保情況：
(1)為上海益民食品一廠有限公司5000萬元貸款（2000年6月?2000年12月）提供擔保。
(2)為上海梅林制罐有限公司3800萬元貸款（2000年6月?2000年8月）提供擔保。
(3)為光明食品有限公司2200萬元貸款（1999年10月?2000年10月）提供擔保。
10、報告期內公司名稱和股票簡稱沒有變更。
11、報告期內公司變更
?營范圍和更改注冊地址。
2000年6月27日?上海市工商行政管理局核準：
(1)?營范圍增加：資產?營，電子商務，信息采集，信息加工，信息發布，?濟信息服務。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[5].(2)公司注冊地址?為浦東金橋奧黛莉路555號現更改為浦東新區川橋路1501號。
此公告刊登于2000年7月5日的《上海證券報》和《中國證券報》上。
六、財務會計報告
一、審計報告
[華業字（2000）1037號]
上海梅林正廣和股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了 貴公司2000年6月30日資產負債表和合并資產負債表、2000年1-6月利潤及利潤分配表和合并利潤及
利潤分配表以及現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表由 貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我
們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合 貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄
等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了
貴公司2000年6月30日的財務狀況及2000年1-6月?營成果和現金流量變動情況，會計處理方法的選用遵?了一貫性?則。
大華會計師事務所有限公司 中國注冊會計師
徐逸星 朱鳴里
中國· 上海· 昆山路 146號 2000年7月13日
二、會計報表（附后）
三、會計報表附注
(一)公司簡介
1. 本公司為于1997年5月21日?上海市人民政府以滬府(1997)31號文批準設立的股份有限公司。1997年 6月 16日，?中國
證券監督委員會以"證監發字（1997）320號文"和"證監發字（1997）321號文"批準，本公司向社會公眾公開發行境內上市內資
股（A股）股票并上市交易。1997年6月27日由上海市工商行政管理局頒發法人營業執照，注冊號150476000，法定代表人呂永杰
。公司注冊資本為人民幣27,000.00萬元。翌年分配股票股利，于1998年8 月 31日變更法人營業執照，注冊號3100001004760，
注冊資本變更為人民幣32,400.00萬元。1998年12月31日再次變更法人營業執照，公司名稱由"上海梅林股份有限公司"變更為"
上海梅林正廣和股份有限公司"。2000年6月27日，公司因業務發展的需要再次變更法人營業執照,?營范圍新增了資產?營、電
子商務等業務，公司的注冊地址變更為浦東新區川橋路1501號。
公司?濟性質為股份有限公司，所屬行業為食品加工業。
?營范圍：資產?營、電子商務、信息采集、信息加工、信息發布、?濟信息服務；食品，馬口鐵，食品用?輔料，印
鐵，化工?料，食品機械及零件。
2. 本公司是一家生產?營綜合性食品公司，主要?營品種為：罐頭食品、飲用水、冷飲、速凍食品和熟食制品等。使用的
商標品牌以"梅林"、"正廣和"、"光明"為主。
3. 2000年公司繼續實行生產?營和資本?營兩手抓，實施做大"梅林"、"正廣和"、"光明"三大品牌的發展戰略；繼續進行
資產運作，改善投資結構，以謀求更大發展，同時順應電子商務潮流，逐步躋身于信息產業，著力發展正廣和銷售網絡。
(二)公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
1. 執行的會計制度：《股份有限公司會計制度》。
2. 會計年度：公歷1月1日至12月31日。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[6].3. 記帳本位幣：人民幣。
4. 記帳基礎：權責發生制；計價?則：歷史成本。
5. 外幣核算方法：
會計年度內涉及外幣的?濟業務，按發生當月月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣入帳。月末將外幣
帳戶的余額按月末市場匯價（中間價）折合本位幣進行調整，發生的差額，與購建固定資產有關的予以資本化，無關的屬于籌
建期間的計入開辦費，屬于生產?營期的計入當期費用。
6. 現金等價物的確定標準：
現金等價物是指公司持有的期限短，流動性強，易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。本期本公司無現金等價
物。
7. 壞帳核算方法：
壞帳的確認標準：
(1)因債務人破產或死亡，以其破產或遺產清償后，確實不能收回的應收款項。
(2)因債務人逾期未履行償債義務并且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。
以上確實不能收回的應收款項，報??事會批準后，作為壞帳。
壞帳損失核算采用備抵法，壞帳準備的計提范圍為應收帳款和其他應收款；應收帳款壞帳準備的計提方法為按帳齡分析計
提，帳齡1年以內的按其余額的3％計提；帳齡在1?2年的按其余額的10％計提；帳齡在2?3年的按其余額的15％計提；帳齡在
3年以上的按其余額的50％計提；同時其他應收款年末也按帳齡分析計提壞帳準備；凡應收上海梅林正廣和（集團）有限公司的
款項不計提壞帳準備。
8. 存貨核算方法：
存貨分類為：?材料、在產品、產成品、包裝物、在庫低值易耗品、委托加工材料等。
各類存貨按取得時的實際成本記帳，存貨日常核算采用實際成本核算，存貨發出采用先進先出法計價，低值易耗品和包裝
物于領用時一次攤銷。
期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價，并按單個存貨項目提取存貨跌價準備計入當期損益。
9.短期投資核算方法：
根據《企業會計準則?投資》規定，短期投資按實際支付的全部價款扣除已宣告發放但未領取的現金股利或已到期尚未領
取的債券利息入帳；在處置時，按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期投資損益。短期投資在中期期末或
年終按成本與市價孰低法計價，市價低于成本的部分確認為跌價準備。具體計提方法為：按投資總體計算并確定所計提的跌價
損失準備，當該項投資占短期投資總額10％及10％以上時，按單項計提跌價損失準備，并計入當期損益。
10. 長期投資核算方法：
(1)長期債券投資的計價及收益確認方法：按取得時實際支付的全部價款扣除實際支付的分期付息債券價款中包含的已到期
尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本記帳，并按權責發生制?則按期計提利息，并計入投資收益。
(2)長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在債券購入后至到期日止的期間內按直線法法，于確認相關債券利息收入的同時
攤銷。
(3)長期股權投資計價和收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資，按投資時支付的全部
價款或所放棄的非現金資產的公允價值入帳。
投資企業對被投資單位無控制、無共同控制或者無重大影響的，長期股權投資采用成本法核算；投資企業對被投資單位具
有控制、共同控制或者重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。
(4)對外長期股權投資采用權益法核算時，其取得成本與其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入長期股權
投資差額，并按投資期限平均攤銷計入損益。
(5) 長期投資減值準備的提取方法：采用逐項計提的方法。如由于市價持續下跌或被投資單位?營情況變化等?因，導致
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[7].其可收回價值低于投資帳面價值，應將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不
足沖抵的差額部分，確認為當期投資損失。已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，應在?已確認的投資損失的范圍內轉
回。
公司本期未發生被投資單位可收回金額低于長期股權投資帳面價值的事項，故未計提長期投資減值準備。
11.固定資產計價和折舊核算方法：
(1)固定資產標準為：
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、?營有關的設備、器具、工具等；
②單位價值在2,000元以上，并且使用期超過兩年的，不屬于生產、 ?營主要設備的物品。
(2)固定資產分類為：房屋建筑物、機器設備、運輸設備、其他設備。
(3)固定資產計價：按實際成本計價。
(4)固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的?值和估計的?濟使用年限扣除殘值（?值的4％）制定其折舊
率。固定資產各類折舊率如下：
資產類別 估計的?濟使用年限 年折舊率
房屋建筑物 10?45 2.13%?9.6%
機器設備 12?28 3.43%?8%
運輸設備 12 8%
其他設備 4?22 4.36%?24%
12．在建工程核算方法：
在建工程按實際發生的支出入帳，并在完工交付使用時按工程的實際成本確認為固定資產；在建工程借款所發生的利息在
交付使用前計入工程成本，交付使用后，計入當期財務費用。
13.無形資產計價和攤銷方法：
按購入的實際支出或合同約定的價值計價，并按各項目受益期平均攤銷。
(1)技術服務費按20年攤銷；
(2)土地使用權按30?50年攤銷。
14.開辦費和長期待攤費用攤銷方法：
(1)開辦費自正式營運之日起按5年攤銷；
(2)裝修費自投入使用起按5年攤銷；
(3)租賃費自承租日按租賃年限攤銷。
15.收入確認?則：
商品銷售：公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施管理權和實際控制權，相關的收
入已?收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。
提供勞務：在同一年度內開始并完成的，在勞務已?提供，收到價款或取得收取價款的證據時確認勞務收入。
16.所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。
17.合并會計報表編制方法：
合并會計報表的合并范圍及所采用的會計方法：根據財政部財會字(1995)11號《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通
知》和財會二字(96)2號《關于合并報表合并范圍請示的復函》等文件的規定，以公司本部和納入合并范圍的子公司2000年1-6
月的會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成。合并時，公司的重大內部交易和資金往來均相互抵消。
本公司在編制合并會計報表時，對?按外商投資企業會計制度和行業會計制度編制的2000年1-6月會計報表，已按《股份有限公
司會計制度》的規定進行了調整及重新表述。
18.會計政策、會計估計或合并范圍的變更：
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[8].(1)本期會計政策，會計估計未發生變更；
(2)本期合并報表范圍有所變化，詳見本附注四。
(三)稅項
本公司適用的稅種與稅率：
稅種 稅率 計稅基數
所得稅 15％* 應納稅所得額
增值稅 17％ 按銷項稅額扣除當期允許抵扣的
進項稅額后的差額
營業稅 5％ 營業額
城建稅 7％ 應納營業稅額、增值稅額
教育費附加 3％ 應納營業稅額、增值稅額
*根據上海市財政局、上海市稅務局【滬財企?（1993）48號】文以及上海市財政局關于上海梅林股份有限公司所得稅按15％固
定比例稅率計征的申請的批復，公司的所得稅稅率為15％。
(四)控股子公司及合營企業
（1）公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況，公司合并報表的合并范圍：
被投資單位全稱 ?營范圍 注冊資本 實際投資額 母公司持股比例 是否
直接 間接 合并
上海梅林食品有限公司 罐頭食品 美元800萬 美元480萬 60% 是
上海正廣和飲用水有限公司 飲用水 人民幣6,499.4萬 人民幣5,179.58萬79.69% 是
上海梅林股份(綿陽)有限公司 屠宰、罐頭 人民幣3,970萬 人民幣3,970萬 100% 是
光明食品有限公司 冷飲、速凍食品 人民幣9,867萬 人民幣6,000萬 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生產銷售三片罐 美元1,200萬 人民幣3,327萬 75% 否*1
上海益民食品一廠有限公司 冷飲、巧克力 美元2,300萬 美元1,840萬 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒飯 人民幣2,000萬 人民幣1,600萬 80% 否*3
上海正廣和網上購物有限公司 網絡銷售 人民幣4,000萬 人民幣1,840萬 41% 5% 是*4
上海正林房地產有限公司 房地產開發?營 人民幣2,500萬 人民幣1,500萬 60% 是
上海輕工塑料制品有限公司 塑料制品 人民幣2,000萬 人民幣1,460萬 20% 53% 是
正廣和飲用水（綿陽）有限公司 飲用水 人民幣260萬 人民幣260萬 100% 是
溫州梅林正廣和明膠有限公司 明膠、皮膠、骨膠人民幣750萬 人民幣382.5萬 51% 是
*1 根據2000年1月25日首屆?事會第七次會議決議擬將該公司股權轉讓給上海梅林正廣和（集團）有限公司，故不納入合并范
圍。
*2該公司系中外合作企業，故不納入合并范圍。
*3該公司正處于清算過程中。
*4本公司對該公司仍擁有實際控股權。
（2）合并報表范圍變更情況：
①本期新增溫州梅林正廣和明膠有限公司，系本年度成立開業；
②根據財政部財會字（1999）35號文《補充規定》和財會字（1999）49號文《問題解答》的有關規定，對1999年度包括在
合并范圍內的子公司上海梅林熟制品有限公司因正處于清算過程中，不再納入2000年度中期合并報表范圍中，該公司的控股子
公司上海梅林大華食品有限公司因此也不再包括在本期合并會計報表范圍內的，在編制2000年度中期合并會計報表時，已相應
調減了本期合并會計報表的年初數
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[9].(五)會計報表主要項目注釋（上年同期相關數據未?審計）：
<一>合并會計報表主要項目注釋：
1. 貨幣資金2000年6月30日余額為人民幣515,200,174.66元，其中：
項目 期初數 期末數
?幣 匯率 人民幣 ?幣 匯率 人民幣
現金 448,467.64 586,889.17
銀行存款 288,804,221.03 514,613,285.49
其中：美元 1,566,475.93 8.2793 12,886,531.17 659,185.08 8.2780 5,456,734.09
港幣 2,544,954.83 1.0651 2,710,631.39 12,239.39 1.0624 13,003.13
合計 289,252,688.67 515,200,174.66
貨幣資金期末比期初增加78％系由于本期收到上海市食品開發有限公司股權轉讓款9500萬現款及上海梅林正廣和（集團）
有限公司（以下簡稱集團公司）歸還欠款所至。
2. 短期投資2000年6月30日余額為人民幣106,180,290.02元，其中：
項目 期初數 期末數
投資金額 市價總額
股票投資 64,496,696.25 56,180,290.02
其中：A股流通股 44,496,696.25 36,180,290.02 91,841,055.70
法人股 20,000,000.00 20,000,000.00
其他投資 31,300,000.00 50,000,000.00
合計 95,796,696.25 106,180,290.02
其他投資額期末余額中對某一投資對象的投資額占短期投資10％以上的項目情況：
投資對象 投入時間 期末余額 所得收益
中信上證 2000年6月 50,000,000.00 0
3. 應收帳款2000年6月30日余額為人民幣110,424,726.32元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 48,951,182.53 59.43% 1,468,535.48 79,451,654.50 71.95% 2,383,549.64
1?2年 25,551,778.19 31.02% 2,555,177.82 18,820,104.54 17.04% 1,882,010.45
2?3年 5,364,494.59 6.51% 804,674.19 5,653,859.02 5.12% 848,078.85
3年以上 2,501,236.88 3.04% 1,250,618.44 6,499,108.26 5.89% 3,249,554.13
合計 82,368,692.19 100% 6,079,005.93 110,424,726.32 100% 8,363,193.07
本帳戶余額中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款。
應收帳款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡
上海益民食品一廠有限公司 16,476,317.39 銷貨款 1年以內
88 MART DUTY FREE SUBIC INTER 7,640,718.17 銷貨款 1年以內
AMERICAN HARDWARE 3,689,504.60 銷貨款 1年以內
上海市食品進出口公司 2,534,948.38 銷貨款 3年以上
DAH FAT COMPANY LTD. 2,025,442.23 銷貨款 1年以內
應收帳款期末比期初增加34％系由于中期進入銷售旺季，銷售額上升所致。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[10].4．預付貨款2000年6月30日余額為人民幣1,880,083.12元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例（%） 金額 比例(%)
1年以內 43,000.00 7.78% 1,880,083.12 100%
1?2年 510,000.00 92.22% - -
合計 553,000.00 100% 1,880,083.12 100%
本帳戶余額中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款。
5. 其他應收款2000年6月30日余額為人民幣227,933,080.31元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 221,075,459.39 62.35% 6,632,263.78 114,098,814.77 50.06% 3,422,964.44
1?2年 116,941,439.30 32.98% 8,100,677.00 39,953,253.56 17.53% 2,136,789.55
2?3年 5,228,236.39 1.47% 784,235.46 61,209,208.06 26.85% 9,181,381.21
3年以上 11,312,695.45 3.20% 5,656,347.73 12,671,803.92 5.56% 6,335,901.96
合計 354,557,830.53 100% 21,173,523.97 227,933,080.31 100% 21,077,037.16
本帳戶余額中持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位期末欠款有人民幣3,173,918.53元，其明細資料在附注八中披露。
其他應收款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡 備注
中海恒實業有限公司 45,000,000.00 預付購買股權款 1年以內
上海梅林制罐有限公司 40,700,000.00 暫借款 1?2年
海南海虹企業（控股）股份有限公司27,200,000.00 應收正廣和網上購物有限公司股權轉讓余款 1年以內
上海真露泰康食品有限公司 25,334,512.13 暫借款 2?3年
各地籌辦網上購物公司 19,000,000.00 投資手續尚未辦理完畢。 1年以內
前期投出資金 其明細資料在附注十二中披露
6. 存貨2000年6月30日余額為人民幣132,785,069.74元，其中：
期初數 期末數
類別 金額 跌價準備 金額 跌價準備
?材料 42,002,822.60 478,052.11 50,083,761.67 133,307.55
在產品 4,648,724.04 3,075,099.95 46,729.76
產成品 60,462,568.00 1,030,095.11 58,199,466.67 5,857,779.43
外購商品 2,499,733.21 2,642,530.97
房地產開發產品 5,382,002.94 15,500,106.94
委托加工材料 821,634.04 1,441,775.06
低值易耗品 194,084.90 135,312.67
包裝物 963,526.34 1,707,015.81
合計 116,975,096.07 1,508,147.22 132,785.069.74 6,037,816.74
7. 待攤費用2000年6月30日余額為人民幣649,011.22元，其中：
類 別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
94年年初存貨待扣進項稅金 98,533.23 0.00 98,533.23 0.00
養路費、保險費 0.00 98,755.83 38,390.96 60,364.87
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[11].修理費 667,485.37 1,073,182.08 1,291,722.71 448,944.74
房租及其他 37,603.79 370,894.34 268,796.52 139,701.61
合 計 803,622.39 1,542,832.25 1,697,443.42 649,011.22
8. 長期投資2000年6月30日余額為人民幣126,297,418.36元。
(1)明細項目
期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
長期股權投資 169,077,578.74 1,809,949.08 44,665,309.46 126,222,218.36
長期債券投資 78,230.00 0.00 3,030.00 75,200.00
合 計 169,155,808.74 1,809,949.08 44,668,339.46 126,297,418.36
(2)長期股權投資
其他股權投資期末余額167,822,305.20元，其中：
被投資單位名稱 投資起止期 占被投資單位股權的比例 年初投資成本余額 本期投資增減凈額
A.上海益民食品一廠有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 0.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 0.00
C.上海梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 0.00
D.上海博特萊包裝有限公司 1998-2012 45% 11,191,630.01 -11,191,630.01
E.上海梅林熟制品有限公司 80% 16,000,000.00 0.00
F.上海梅林包裝廠 1999-2009 12.7% 2,200,000.00 ?1,500,000.00
G.諾華營養食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
H.上海欣益食品銷售有限公司 1993?2023 20% ? 100,000.00
小計 188,079,624.68 -38,312,057.96
損益調整額 投資準備 期末余額
本期增加額 本期現金紅利額 累計增加額 本期增加額 累計增加額
A. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. ? ? ? ? ? ?E.
? ? -1,740,858.50 ? ? 14,259,141.50
F. ? ? ? ? ? 700,000.00
G. ? ? ? ? ? ?H．
? ? ? ? ? 100,000.00
小計 -5,099,775.18 ? 18,054,738.48 ? ? 167,822,305.20
(3)股權投資差額期末余額-41,600,086.84元，其明細內容為:
股權投資差額
被投資單位 初始金額 形成?因 攤銷年限* 本期攤銷數 攤余金額
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢價收購股權 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢價收購股權 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(綿陽)有限公司 -9,705,254.35 折價收購股權 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正廣和飲用水有限公司 3,218,921.34 溢價收購股權 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一廠有限公司 -50,035,976.16 折價收購股權 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
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[12].小 計 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*攤銷年限為剩余投資年限。
(4)長期債權投資期末余額為75,200.00元，其明細內容為：
債券種類 面值 到期日 備注
電力建設債券 74,200.00 2002年 不計息
煤氣建設債券 1,000.00 2004年 不計息
9. 固定資產及累計折舊2000年6月30日余額分別為人民幣344,563,331.64元和115,311,355.55元， 其中明細內容如下：
固定資產分類 期初數 本期增加 本期減少 期末數
(1) 固定資產?值
房屋建筑物 110,197,970.31 3,360,473.89 - 113,558,444.20
機器設備 211,738,679.69 16,235,322.22 5,490,613.47 222,483,388.44
運輸設備 2,763,962.16 528,054.00 516,571.56 2,775,444.60
其他設備 5,729,333.40 167,155.00 150,434.00 5,746,054.40
小計 330,429,945.56 20,291,005.11 6,157,619.03 344,563,331.64
(2)累計折舊 期初數 本期增加 本期減少 期末數
房屋建筑物 19,603,350.59 1,819,837.87 21,423,188.46
機器設備 76,415,650.38 15,344,453.52 1,908,216.19 89,851,887.71
運輸設備 1,387,500.70 256,337.83 392,300.14 1,251,538.39
其他設備 2,474,951.27 322,262.57 12,472.85 2,784,740.99
小計 99,881,452.94 17,742,891.79 2,312,989.18 115,311,355.55
(3) 凈值 230,548,492.62 229,251,976.09
10. 在建工程2000年6月30日余額為人民幣12,317,607.76元，其中：
期初數 本期增加 本期轉入固定資產
工程名稱 金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化
花色冷飲項目 7,835,081.49 400,000.00 192,568.38 174,168.38 8,027,649.87 574,168.38
中公網網站 520,000.00 ? 1,412,020.00 ? ??
旃プ靶?2,060,000.00 ? 432,037.98 ? ? ?智能?
舐?4,503,103.22 ? ? ? ? ??
導浼際醺腦?3,455,525.77 ? 280,378.07 ? 3,735,903.84 ?技
改項目 829,162.73 ? 1,137,412.94 ?大修項目
669,272.04 ? 1,471,161.68 ??
燜俁辰嶸枋?873,906.21 ? ? ?溫州明膠廠
新辦公樓 0.00 ? 421,794.70 ?本
期其他減少 期末數
金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化 預算數 資金來源 項目進度
? ? ? ? 990萬 募股資金 100%
? 1,932,020.00 ? 2,407,180.80 自籌 80%
2,492,037.98 ? ? ? 100%
4,503,103.22 ? ? ? 100%
? ? ? 100%
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[13].974,772.00 991,803.67 ?371,293.75
1,769,139.97 ??
837,903.21 ? 128萬 自籌 驗收階段
? 421,794.70 ? 80萬 自籌 60%
11.無形資產2000年6月30日余額為人民幣28,390,439.84元,其中:
項目 ?始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限
技術服務費 1,500,000.00 1,168,750.00 ? 37,500.00 1,131,250.00 15.08年
土地使用權 31,749,342.48 27,735,377.28 - 476,187.44 27,259,189.84 28?48年
小計 33,249,342.48 28,904,127.28 - 513,687.44 28,390,439.84
12. 開辦費2000年6月30日余額為人民幣1,436,100.00元,其中:
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
開辦費 1,600,791.21 156,937.51 321,628.72 1,436,100.00
13.長期待攤費用2000年6月30日余額為人民幣16,341,589.38元，其中：
種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
裝修費 15,580,254.32 3,047,701.20 2,408,366.14 16,219,589.38
車輛租賃費 295,600.00 173,600.00 122,000.00
小計 15,875,854.32 3,047,701.20 2,581,966.14 16,341,589.38
14. 短期借款2000年6月30日余額為人民幣190,730,000.00元，其中：
借款類別 期初數 期末數
銀行借款 幣種 ?幣 本位幣 幣種 ?幣 本位幣
其中：
擔保 人民幣 184,518,000.00 人民幣 190,220,000.00
信用 人民幣 30,510,000.00 人民幣 510,000.00
合計 215,028,000.00 190,730,000.00
期末借款190,220,000.00元均由集團公司進行擔保。
15. 應付帳款2000年6月30日余額為人民幣57,267,613.20元，其中沒有應付給持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位
的款項。
16. 預收帳款2000年6月30日余額為人民幣54,607,443.75元，其中沒有預收持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的
款項。
17. 應付股利2000年6月30日余額為人民幣127,991,546.71元，其中：
投資者 金額 未付?因
上海梅林正廣和（集團）有限公司 80,584,135.23 尚未派發
已流通普通股社會股東 46,800,000.00 尚未派發
應付合并范圍內子公司的其他少數股東 607,411.48 尚未派發
合計 127,991,546.71
18.應交稅金2000年6月30日余額為人民幣9,201,891.85元，其中：
稅種 期末欠（溢）交款
增值稅 1,759,844.37
營業稅 -2,301.80
城建稅 319,807.92
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[14].所得稅 7,108,401.29
房產稅 192.60
土地使用稅 15,947.47
合計 9,201,891.85
19. 其他應付款2000年6月30日余額為人民幣38,500,529.57元，其中應付給持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的
款項6,457,283.08元，其明細情況在本附注八中披露。
20.預提費用2000年6月30日余額為人民幣8,850,982.16元，其中：
費用類別 期初余額 期末余額 結存?因
預提借款利息 487,478.84 554,384.69 尚未支付
罐頭產品包裝費 262,288.42 259,898.42 行業特點要求
預提水電費、排污費 - 1,588,895.55 尚未支付
預提房租費用 11,282.20 1,300.00 尚未支付
預提修理費 2,724,642.46 尚未支付
預提廣告費 1,399,106.19 尚未支付
預提商標使用費 1,290,000.00 尚未支付
預提促銷費 1,032,754.85 尚未支付
小計 761,049.46 8,850,982.16
21.長期借款2000年6月30日余額為人民幣12,080,000.00元，其中：
借款單位 期初數 期末數 借款年限 年利率 借款條件
上海銀行 人民幣12,080,000.00 人民幣12,080,000.00 至2002.4 6.66% 擔保
期末借款12,080,000.00元由集團公司進行擔保。
22.股本2000年6月30日余額為人民幣324,000,000.00元，每股面值1元，本年未發生變動，其股本結構為：
期初數 本年變動增減(+、-) 期末數
一、尚未流通部分
發起人股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
其中：境內法人持有股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
二、已流通部分
境內上市的人民幣普通股 120,000,000.00 ? 120,000,000.00
三、股份總數 324,000,000.00 ? 324,000,000.00
23.資本公積2000年6月30日余額為人民幣403,842,389.87元，其明細內容如下：
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 288,501,507.52 ? ? 288,501,507.52
資產評估增值準備58,951,077.03 ? ? 58,951,077.03
股權投資準備 4,958,634.82 ? ? 4,958,634.82
其他資本公積轉入51,431,170.50 ? ? 51,431,170.50
合計 403,842,389.87 ? ? 403,842,389.87
24.盈余公積2000年6月30日余額為人民幣41,625,409.24元，其明細內容如下：
明細項目 期初余額 本期增加額 期末余額
利潤提取 合并子公司提取的盈余公積中屬母公司份額 小計
法定盈余公積 28,013,523.49 ? ? ? 28,013,523.49
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[15].公益金 13,333,623.80 ? ? ? 13,333,623.80
任意盈余公積 278,261.95 ? ? ? 278,261.95
小計 41,625,409.24 ? ? ? 41,625,409.24
25.未分配利潤2000年6月30日余額為人民幣72,751,022.98元，具體來源如下：
1999年年報所披露的年末未分配利潤額 -3,633,898.81
加：2000年1-6月合并凈利潤 76,384,921.79
2000年6月30日未分配利潤余額 72,751,022.98
26.財務費用2000年1-6月發生額為人民幣5,414,230.10元，其中：
費用項目 上年同期發生額 本期發生額
利息支出 7,154,486.01 7,037,558.98
減：利息收入 1,201,549.55 1,809,851.03
匯兌損益 88,889.46 167,662.58
其他 116,154.14 18,859.57
合計 6,157,980.06 5,414,230.10
27.投資收益2000年1-6月發生額為人民幣98,788,332.71元，其中：
項目 上年同期發生數 本期發生數
股權投資單位的損益調整 11,317,766.50 -5,099,775.18
股權投資差額攤銷 -499,002.78 556,472.76
股票投資收益 - 25,389,260.69
債權投資收益 8,146,979.60 **7,730,545.40
股權轉讓收益 - *70,211,829.04
合計 18,965,743.32 98,788,332.71
*被轉讓投資項目 轉讓價格 帳面成本 所獲收益
上海正廣和網上購物有限公司25%股權 80,000,000.00 10,130,907.65 69,869,092.35
上海博特萊包裝有限公司 11,534,366.70 11,191,630.01 342,736.69
合計 91,534,366.70 21,322,537.66 70,211,829.04
本期投資收益比上年同期增加421％，主要由上述股權轉讓收益造成。
**債權投資收益系委托?南信托、廣信源等證券公司進行委托投資，年收益率為10％。
28.營業外支出2000年1?6月發生額為人民幣5,940,021.24元，主要為：
固定資產長期閑置損失 5,000,000.00元
系公司有套進口明膠生產線帳面價值2,988萬元，該設備已運至四川明日園區，后因項目擱置而長期封存閑置，也未計提折
舊。為謹慎起見，公司對此計提500萬損失準備。
29.支付的其他與?營活動有關的現金支出2000年1-6月發生額為人民幣11,399,554.98元，主要系支付各類零星費用。
30.支付的其他與籌資活動有關的現金支出2000年1-6月發生額為人民幣445,879.05元，系支用住房周轉金
<二>母公司報表主要項目注釋：
1. 應收帳款2000年6月30日余額為人民幣15,551,523.89元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 12,497,945.55 93.27% 374,938.37 14,339,542.65 92.21% 430,186.28
1?2年 355,370.65 2.65% 35,537.07 355,002.96 2.28% 35,500.30
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[16].2?3年 226,012.26 1.69% 33,901.84 313,700.93 2.02% 47,055.14
3年以上 320,787.09 2.39% 160,393.54 543,277.35 3.49% 271,638.68
合計 13,400,115.55 100% 604,770.82 15,551,523.89 100% 784,380.40
應收帳款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡
上海梅林食品有限公司 10,126,962.07 銷貨款 1年以內
上海市農工商超市總公司 853,738.30 銷貨款 1年以內
鄭州市同利實業有限公司 337,175.27 銷貨款 1年以內
北京天和興業商貿有限公司 227,881.66 銷貨款 1年以內
上海捷強煙草糖酒（集團）有限公司 166,554.63 銷貨款 1年以內
2. 長期投資2000年6月30日余額為人民幣384,115,875.79元。
(1)明細項目
期初余額 本期凈增減 期末余額
長期股權投資 365,048,205.48 18,993,470.31 384,041,675.79
長期債券投資 77,230.00 -3,030.00 74,200.00
合 計 365,125,435.48 18,990,440.31 384,115,875.79
(2)長期股權投資
其他股權投資期末余額425,641,762.63元，其中：
被投資單位名稱 投資起止期 占被投資單位股權的比例 期初投資成本余額 本期投資增減凈額
A.上溫州梅林正廣和明膠有限公司 2000-2010 51% ? 3,825,000.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 ?C.上海
梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 ?D.上海
梅林食品有限公司 ? 60% 28,242,732.01 ?E.上海
梅林股份（綿陽）有限公司 ? 100% 39,705,254.35 ?F.上海
正廣和飲用水有限公司 ? 79.6932% 55,226,249.26 ?G.?
餉魘稱酚邢薰?? 60.80875646% 60,000,000.00 ?H.上海
正林房地產有限公司 ? 60% 15,000,000.00 ?I.上海
梅林熟制品有限公司 ? 80% 16,000,000.00 ?J.上海
正廣和網上購物有限公司 ? 51% 10,200,000.00 6,200,000.00
K.上海益民食品一廠有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 ?L.上海
輕工塑料制品有限公司 ? 20% 4,048,289.32 ?G.諾華
營養食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
小計 ? ? 387,110,519.61 -15,695,427.95
損益調整額 投資準備 期末余額
本期增加額 本期現金紅利額 累計增加額 本期增加額 累計增加額
A. -539,917.66 ? -539,917.66 ? ? 3,285,082.34
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. 3,390,856.41 ? 664,379.50 ? ? 28,907,111.51
E. 1,254,121.07 ? -4,731,426.73 ? ? 34,973,827.62
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[17].F. 38,584,186.37 ? 45,390,466.41 ? 186,177.73 100,802,893.40
G. -3,616,422.60 ? -7,022,692.94 ? 52,977,307.06
H. 1,183,846.01 ? 1,825,999.36 ? 16,825,999.36
I. ? ? -1,740,858.50 ? 14,259,141.50
J. 172,828.66 -858,754.15 387,517.19 ? ? 16,787,517.19
K. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
L. -76,728.14 ? -76,728.14 ? 88,157.77 4,059,718.95
G. ? ? ? ? ? ?小?
?35,252,994.94 -858,754.15 53,952,335.47 ? 274,335.50 425,641,762.63
(3)股權投資差額期末余額-41,600,086.84元，其明細內容為:
股權投資差額
被投資單位 初始金額 形成?因 攤銷年限* 本期攤銷數 攤余金額
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢價收購股權 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢價收購股權 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(綿陽)有限公司 -9,705,254.35 折價收購股權 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正廣和飲用水有限公司 3,218,921.34 溢價收購股權 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一廠有限公司 -50,035,976.16 折價收購股權 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
小 計 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*攤銷年限為剩余投資年限。
(4)長期債權投資期末余額為74,200.00元，其明細內容為：
債券種類 面值 到期日 備注
電力建設債券 74,200.00 2002年 不計息
3.投資收益2000年1-6月發生額為人民幣96,376.910.73元，其中：
項目 上年同期發生數 本期發生數
股權投資單位的損益調整 9,146,452.51 35,252,994.94
股權投資差額攤銷 -499,002.78 556,472.76
股票投資收益 - 25,389,260.69
債權投資收益 7,810,000.00 **7,230,545.40
股權轉讓收益 - *27,947,636.94
合計 16,457,449.73 96,376,910.73
*被轉讓投資項目 轉讓價格 帳面成本 所獲收益
上海正廣和網上購物有限公司 32,000,000.00 4,052,363.06 27,947,636.94
本期投資收益比上年同期增加486％主要是由于出售上海正廣和網上購物有限公司的25％股權所致。
**債權投資收益系委托?南信托證券公司進行委托投資，年收益率為10％。
4.主營業務收入和主營業務成本2000年1-6月分別為人民幣29,208,131.14元和22,384,660.65元，其中:
行業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數
罐頭食品 15,347,170.66 13,403,681.46 12,111,098.65 11,316,932.28 3,236,072.01 2,086,749.18
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[18].明膠加工 1,538,176.16 1,794,474.23 1,422,531.58 1,560,526.71 115,644.58 233,947.52
印鐵加工 11,536.33 31,655.65 -20,119.32
晶類食品 13,722,475.45 9,307,550.43 4,414,925.02
咖啡產品 287,500.00 199,651.23 87,848.77
合計 16,896,883.15 29,208,131.14 13,565,285.88 22,384,660.65 3,331,597.27 6,823,470.49
(六)其他報表項目
1、 合并價差余額為1,637,172.25元，系納入合并范圍的子公司的股權投資差額。
2、遞延稅款貸項875,053.20系以前年度以帳面凈值為4,594,111.98元的實罐車間，?評估后作價10,427,800.00元對上海
三得利梅林食品有限公司進行增資投資，差額5,833,688.02元按15%計提所得稅形成。
3、 利潤及利潤分配表中的非常項目：
出售被投資單位的股權：
被出售單位名稱 對利潤影響數
母公司 合并
上海正廣和網上購物有限公司 27,947,636.94 61,356,186.24
上海博特萊包裝有限公司 273,137.84
印鐵分廠整體資產置換收益
（即處置固定資產收益） 863,271.96 863,271.96
合計 28,810,908.90 62,492,596.04
(七)分行業會計資料
收入占主營業務收入10％（含10％）以上的行業的營業收入、營業成本和營業毛利情況如下：
行業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數
罐頭食品 151,517,990.53 195,716,545.04 136,146,154.93 166,078,390.12 15,371,835.60 29,638,154.92
飲用水 71,868,631.14 83,813,578.21 22,207,146.97 28,295,501.91 49,661,484.17 55,518,076.30
冷飲、速凍食品 31,762,938.98 26,330,093.05 24,129,673.73 20,249,713.24 7,633,265.25 6,080,379.81
同行業抵減 -15,184,420.00 -18,217,703.97 -15,184,420.00 -17,897,703.97 0 -320,000.00
合計 239,965,140.65 287,642,512.33 167,298,555.63 196,725,901.30 72,666,585.02 90,916,611.03
(八)關聯方關系及其交易的披露
<一>存在控制關系的關聯方情況
1. 存在控制的關聯方
企業名稱 注冊地址 主營業務
上海梅林正廣和（集團）有限公司 浦東新區上川路1265號 食品、印鐵、包裝
上海梅林食品有限公司 上海市四平路103號 罐頭、冷凍食品
上海正廣和飲用水有限公司 浦東建平路540號 蒸餾水、 純水、礦泉水
上海梅林股份(綿陽)有限公司 四川綿陽市綿州路328號 罐頭、屠宰、一般食品
上海梅林制罐有限公司 浦東新區金橋加工區53號 生產銷售三片罐
光明食品有限公司 上海市寶山區呼蘭路701號 冷飲、速凍食品、糖果
上海梅林熟制品有限公司 上海市楊浦區通北路400號 熟食、盒飯、罐頭、糟貨
上海梅林大華食品有限公司 上海市楊浦區周家嘴路3795號 生產銷售熟食品及相關食品
上海益民食品一廠有限公司 上海市四平路貫中路51號 冷飲、巧克力、速凍食品、糖果
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[19].上海正林房地產有限公司 上海青浦工業區園區 房地產開發?營、物業管理
上海正廣和網上購物有限公司 上海寶山區滬太路8885號 網絡銷售咨詢、服務
上海輕工塑料制品有限公司 浦東新區楊高路洋涇港橋 塑料飲用水盛器
綿陽正廣和飲用水有限公司 綿陽市綿州南路328號 純水、礦泉水、蒸餾水及配套包裝容器
溫州梅林正廣和明膠有限公司 溫州市平陽縣敖?鎮?口路188號 明膠、皮膠、骨膠
與本企業關系 ?濟性質或類型 法定代表人
母公司 有限責任公司 呂永杰
子公司 中外合資企業 華有志
子公司 有限責任公司 呂永杰
子公司 有限責任公司 姜戰友
子公司 中外合作企業 章莉
子公司 有限責任公司 呂永杰
子公司 有限責任公司 周海鳴
孫公司 有限責任公司 陶苗富
子公司 中外合作企業 呂永杰
子公司 有限責任公司 章莉
子公司 有限責任公司 呂永杰
孫公司 有限責任公司 呂永杰
孫公司 有限責任公司 朱居泉
子公司 有限責任公司 張漢鳴
2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
上海梅林正廣和（集團）有限公司 人民幣66,700萬 ? ? 人民幣66,700萬
上海梅林食品有限公司 美元800萬 ? ? 美元800萬
上海正廣和飲用水有限公司 人民幣6,499.4萬 ? ? 人民幣6,499.4萬
上海梅林股份(綿陽)有限公司 人民幣3,970萬 ? ? 人民幣3,970萬
上海梅林制罐有限公司 美元1,200萬 ? ? 美元1,200萬
光明食品有限公司 人民幣9,867萬 ? ― - 人民幣9,867萬
上海梅林熟制品有限公司 人民幣2,000萬 ? ? 人民幣2,000萬
上海梅林大華食品有限公司 人民幣600萬 ? ? 人民幣600萬
上海益民食品一廠有限公司 美元2,300萬 ? ? 美元2,300萬
上海正林房地產有限公司 人民幣2,500萬 ? ? 人民幣2,500萬
上海正廣和網上購物有限公司 人民幣2,000萬 2000萬 ? 人民幣4,000萬
上海輕工塑料制品有限公司 人民幣2,000萬 ? 人民幣2,000萬
綿陽正廣和飲用水有限公司 人民幣260萬 ? 人民幣260萬
溫州梅林正廣和明膠有限公司 人民幣750萬 人民幣750萬
3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
金額(萬) % 金額(萬) % 金額(萬) % 金額(萬) %
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[20].上海梅林正廣和（集團）
有限公司 人民幣20,400 62.96 ? ? ? ? 人民幣20,400 62.96
上海梅林食品有限公司 美元480 60.00 ? ? ? ? - 美元480 60.00
上海正廣和飲用水
有限公司 人民幣5,179.08 79.69 - - ? ? 人民幣5,179.08 79.69
上海梅林股份(綿陽)
有限公司 人民幣3,970 100.00 - - ? ― - 人民幣3,970 100.00
上海梅林制罐有限公司 人民幣3,327 75.00 - - - 人民幣3,327 75.00
光明食品有限公司 人民幣6,000 60.81 - - ? ? 人民幣6,000 60.81
上海梅林熟制品有限公司 人民幣1,600 80.00 - - ? ? 人民幣1,600 80.00
上海梅林大華食品
有限公司 人民幣306 51.00 - - ―- ? 人民幣306 51.00
上海正林房地產有限公司 人民幣1,500 60.00 - - ? ? 人民幣1,500 60.00
上海正廣和網上購物
有限公司 人民幣1,020 51.00 人民幣1,020萬- 人民幣400萬 10.00 人民幣1,640 41.00
上海益民食品一廠
有限公司 美元1,840萬 80.00 美元1,840萬 80.00
上海輕工塑料制品
有限公司 人民幣1,460萬 73.00 人民幣1,460萬 73.00
綿陽正廣和飲用水
有限公司 人民幣260萬 100 人民幣260萬 100
溫州梅林正廣和明膠
有限公司 人民幣382.5萬 51.00 人民幣382.5萬 51.00
4. 存在控制關系的關聯方交易
(1) 關聯方其他應收款、其他應付款余額
項目 期末余額(金額) 占全部該款項 計息標準
金額的比重(%)
2000.6.30 1999.12.31 2000.6.30 1999.12.31 2000.6.30 1999.12.31
應收帳款
上海益民食品一廠
有限公司 16,476,317.39 ? 14.92% ? 不計息 不計息
應付帳款
上海益民食品一廠
有限公司 13,152,792.48 ? 22.97% ? 不計息 不計息
其他應收款
上海梅林正廣和
（集團）有限公司3,173,918.53 144,629,073.08 1.39% 40.79% 不計息 不計息
上海梅林制罐
有限公司 40,700,000.00 40,700,000.00 17.86% 11.48% 不計息 不計息
上海益民食品一廠
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[21].有限公司 786,776.06 ? 0.35% ? 不計息 不計息
其他應付款
上海梅林正廣和
（集團）有限公司6,457,283.08 ? 16.77% ? 不計息 ?
對上海梅林正廣和（集團）有限公司的其他應收款不計提壞帳準備。
(2)關聯交易
公司的控股子公司光明食品有限公司（屬合并范圍）向上海益民食品一廠有限公司銷售及采購情況：
a、銷售
2000年1?6月 1999年1?6月
類別 銷售金額 占本期銷貨比例 定價標準 無
產成品 25,135,523.00 7.6% 市場價
b、采購
2000年1?6月 1999年1?6月
類別 采購金額 占本期購貨比例 定價標準 無
?材料 10,327,511.42 3.3% 市場價
(3)其他應披露事項
①公司與上海梅林正廣和（集團）公司（以下簡稱"集團"）于1999年12月30日進行資產置換：
股份公司將所擁有的食品工業印鐵分廠的整體資產以61,438,462.66元價格置換給集團；
集團將所擁有的上海咖啡廠的整體資產（不包括對上海奧頓咖啡食品有限公司的投資）和上海梅林罐頭食品廠的房屋資產
分別以27,044,143.59元和13,512,150.00元的價格置換給股份公司;
差額20,882,169.07元根據資產置換?議，集團已于2000年3月14日以現款向股份公司全額支付。
上述資產置換的有關作價依據上海立信資產評估事務所出具的信資評字[1999]第015?4號資產評估報告，并報上海市國有
資產管理辦公室批準。
其中對上海諾華營養食品有限公司的投資是換入資產之一，金額為25,720,427.95元，本期內因資產過戶手續難以辦妥，由
集團?價購回，款項已收到。
②根據改制時上海中華社科會計師事務所評估并?國家國有資產管理局確認的軍工路土地使用年租費181.2萬元，公司本期
已列支90.6萬元。
③根據公司與集團簽訂的辦公用房租用?議，本期已支付給集團24.8萬元租費。
④根據股份公司明膠廠及光明食品有限公司與集團公司簽訂的?議，職工下崗的生活保障費由集團公司承擔，本期共補貼
188萬元。
⑤根據上海正廣和飲用水有限公司的合同、章程規定，該公司的產品使用"正廣和"注冊商標，需按銷售額的2.5％支付給集
團公司商標使用費，本期列支使用費190.3萬元。
根據改制時上海中華社科會計師事務所評估并?國家國有資產管理局確認的"梅林"商標使用費258萬元現改該商標實際使用
者上海梅林食品有限公司（合并范圍內子公司）承擔，本期列支使用費129萬元。
⑥a、股份公司本期將所持有的上海正廣和網上購物有限公司10％的股權轉讓給海南海虹企業（控股）股份有限公司，轉讓
價格為人民幣3200萬元，此項轉讓公司獲利27,947,636.94元。截至2000年6月30日股權轉讓款已收到1600萬元。
b、公司控股子公司上海正廣和飲用水有限公司本期將其所持有的上海正廣和網上購物有限公司15％的股權轉讓，其中：
受讓者 股權轉讓比例 轉讓價格 截至2000年6月30日已收股權轉讓款
海南海虹企業（控股）股份有限公司 7％ 2240萬 1120萬
中公網信息與技術服務有限公司 5％ 1600萬 800萬
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[22].海南金陽咨詢服務有限公司 3％ 960萬 480萬
合計 15％ 4800萬 2400萬
<二>不存在控制關系的關聯方情況
1.不存在控制關系的關聯方
企業名稱 與本企業的關系
上海三得利梅林食品有限公司 聯營企業
上海輕工控股（集團）公司 母公司之母公司
2. 不存在控制關系的關聯方交易
公司于1999年12月24日將持有的上海市食品開發有限公司33.87%的股權轉讓給上海輕工控股（集團）公司，股權轉讓的?議?
鄹裎嗣癖?9,000萬元。轉讓款在1999年12月31日前收取50%即9500萬元，余款9500萬元已于本期收取完畢。
(九)或有事項
截止2000年6月30日，向銀行借款提供擔保情況
1. 為上海梅林制罐有限公司3,800萬元貸款（2000.6-2000.8）提供擔保；
2. 為光明食品有限公司2,200萬元貸款（1999.10-2000.10）提供擔保；
3. 為上海益民食品一廠有限公司5,000萬元貸款（2000.6-2000.12）提供擔保。
(十)承諾事項
無需披露的承諾事項。
(十一)資產負債表日后事項
無需披露的資產負債表日后事項。
(十二)其他重要事項
1、a．公司擬受讓上海梅林食品有限公司的15％股權；
b．公司擬向集團轉讓上海梅林制罐有限公司的75％股權；
c．公司擬向集團轉讓進口明膠生產線；
上述項目目前尚未進入實質性實施階段。
2、光明食品有限公司?擬從梅林正廣和集團公司購入上海真露泰康食品有限公司60％的股權，后該項目擱置，投出的股權
轉讓款1,576萬元及其他資金957.2萬元，至今已有兩年，一直未收回。
3、子公司上海正廣和網上購物有限公司擬在各地成立網絡有限公司。目前前期投出資金情況如下：
組建廣州正廣和網上購物有限公司 9,000,000.00元
組建武漢正廣和網上購物有限公司 4,250,000.00元
組建西安正廣和網上購物有限公司 2,750,000.00元
組建成都正廣和網上購物有限公司 3,000,000.00元
合 計 19,000,000.00元
七、備查文件
1、載有?事長親筆簽名的中期報告正本。
2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計?辦人員簽名并蓋章的會計報表。
3、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告正本。
4、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露的所有公司文件的正本及公告?稿。
5、公司章程。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[23].
上海梅林正廣和股份有限公司
2OOO年7月20日
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[24].一、審計報告
[華業字（2000）1037號]
上海梅林正廣和股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了 貴公司2000年6月30日資產負債表和合并資產負債表、2000年1-6月利潤及利潤分配表和合并利潤及
利潤分配表以及現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表由 貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我
們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合 貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄
等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了
貴公司2000年6月30日的財務狀況及2000年1-6月?營成果和現金流量變動情況，會計處理方法的選用遵?了一貫性?則。
大華會計師事務所有限公司 中國注冊會計師
徐逸星 朱鳴里
中國· 上海· 昆山路 146號 2000年7月13日
二、會計報表（附后）
三、會計報表附注
(一)公司簡介
1. 本公司為于1997年5月21日?上海市人民政府以滬府(1997)31號文批準設立的股份有限公司。1997年 6月 16日，?中國
證券監督委員會以"證監發字（1997）320號文"和"證監發字（1997）321號文"批準，本公司向社會公眾公開發行境內上市內資
股（A股）股票并上市交易。1997年6月27日由上海市工商行政管理局頒發法人營業執照，注冊號150476000，法定代表人呂永杰
。公司注冊資本為人民幣27,000.00萬元。翌年分配股票股利，于1998年8 月 31日變更法人營業執照，注冊號3100001004760，
注冊資本變更為人民幣32,400.00萬元。1998年12月31日再次變更法人營業執照，公司名稱由"上海梅林股份有限公司"變更為"
上海梅林正廣和股份有限公司"。2000年6月27日，公司因業務發展的需要再次變更法人營業執照,?營范圍新增了資產?營、電
子商務等業務，公司的注冊地址變更為浦東新區川橋路1501號。
公司?濟性質為股份有限公司，所屬行業為食品加工業。
?營范圍：資產?營、電子商務、信息采集、信息加工、信息發布、?濟信息服務；食品，馬口鐵，食品用?輔料，印
鐵，化工?料，食品機械及零件。
2. 本公司是一家生產?營綜合性食品公司，主要?營品種為：罐頭食品、飲用水、冷飲、速凍食品和熟食制品等。使用的
商標品牌以"梅林"、"正廣和"、"光明"為主。
3. 2000年公司繼續實行生產?營和資本?營兩手抓，實施做大"梅林"、"正廣和"、"光明"三大品牌的發展戰略；繼續進行
資產運作，改善投資結構，以謀求更大發展，同時順應電子商務潮流，逐步躋身于信息產業，著力發展正廣和銷售網絡。
(二)公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
1. 執行的會計制度：《股份有限公司會計制度》。
2. 會計年度：公歷1月1日至12月31日。
3. 記帳本位幣：人民幣。
4. 記帳基礎：權責發生制；計價?則：歷史成本。
5. 外幣核算方法：
會計年度內涉及外幣的?濟業務，按發生當月月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣入帳。月末將外幣
帳戶的余額按月末市場匯價（中間價）折合本位幣進行調整，發生的差額，與購建固定資產有關的予以資本化，無關的屬于籌
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[25].建期間的計入開辦費，屬于生產?營期的計入當期費用。
6. 現金等價物的確定標準：
現金等價物是指公司持有的期限短，流動性強，易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。本期本公司無現金等價
物。
7. 壞帳核算方法：
壞帳的確認標準：
(1)因債務人破產或死亡，以其破產或遺產清償后，確實不能收回的應收款項。
(2)因債務人逾期未履行償債義務并且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。
以上確實不能收回的應收款項，報??事會批準后，作為壞帳。
壞帳損失核算采用備抵法，壞帳準備的計提范圍為應收帳款和其他應收款；應收帳款壞帳準備的計提方法為按帳齡分析計
提，帳齡1年以內的按其余額的3％計提；帳齡在1?2年的按其余額的10％計提；帳齡在2?3年的按其余額的15％計提；帳齡在
3年以上的按其余額的50％計提；同時其他應收款年末也按帳齡分析計提壞帳準備；凡應收上海梅林正廣和（集團）有限公司的
款項不計提壞帳準備。
8. 存貨核算方法：
存貨分類為：?材料、在產品、產成品、包裝物、在庫低值易耗品、委托加工材料等。
各類存貨按取得時的實際成本記帳，存貨日常核算采用實際成本核算，存貨發出采用先進先出法計價，低值易耗品和包裝
物于領用時一次攤銷。
期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價，并按單個存貨項目提取存貨跌價準備計入當期損益。
9.短期投資核算方法：
根據《企業會計準則?投資》規定，短期投資按實際支付的全部價款扣除已宣告發放但未領取的現金股利或已到期尚未領
取的債券利息入帳；在處置時，按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期投資損益。短期投資在中期期末或
年終按成本與市價孰低法計價，市價低于成本的部分確認為跌價準備。具體計提方法為：按投資總體計算并確定所計提的跌價
損失準備，當該項投資占短期投資總額10％及10％以上時，按單項計提跌價損失準備，并計入當期損益。
10. 長期投資核算方法：
(1)長期債券投資的計價及收益確認方法：按取得時實際支付的全部價款扣除實際支付的分期付息債券價款中包含的已到期
尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本記帳，并按權責發生制?則按期計提利息，并計入投資收益。
(2)長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在債券購入后至到期日止的期間內按直線法法，于確認相關債券利息收入的同時
攤銷。
(3)長期股權投資計價和收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資，按投資時支付的全部
價款或所放棄的非現金資產的公允價值入帳。
投資企業對被投資單位無控制、無共同控制或者無重大影響的，長期股權投資采用成本法核算；投資企業對被投資單位具
有控制、共同控制或者重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。
(4)對外長期股權投資采用權益法核算時，其取得成本與其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入長期股權
投資差額，并按投資期限平均攤銷計入損益。
(5) 長期投資減值準備的提取方法：采用逐項計提的方法。如由于市價持續下跌或被投資單位?營情況變化等?因，導致
其可收回價值低于投資帳面價值，應將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不
足沖抵的差額部分，確認為當期投資損失。已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，應在?已確認的投資損失的范圍內轉
回。
公司本期未發生被投資單位可收回金額低于長期股權投資帳面價值的事項，故未計提長期投資減值準備。
11.固定資產計價和折舊核算方法：
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[26].(1)固定資產標準為：
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、?營有關的設備、器具、工具等；
②單位價值在2,000元以上，并且使用期超過兩年的，不屬于生產、 ?營主要設備的物品。
(2)固定資產分類為：房屋建筑物、機器設備、運輸設備、其他設備。
(3)固定資產計價：按實際成本計價。
(4)固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的?值和估計的?濟使用年限扣除殘值（?值的4％）制定其折舊
率。固定資產各類折舊率如下：
資產類別 估計的?濟使用年限 年折舊率
房屋建筑物 10?45 2.13%?9.6%
機器設備 12?28 3.43%?8%
運輸設備 12 8%
其他設備 4?22 4.36%?24%
12．在建工程核算方法：
在建工程按實際發生的支出入帳，并在完工交付使用時按工程的實際成本確認為固定資產；在建工程借款所發生的利息在
交付使用前計入工程成本，交付使用后，計入當期財務費用。
13.無形資產計價和攤銷方法：
按購入的實際支出或合同約定的價值計價，并按各項目受益期平均攤銷。
(1)技術服務費按20年攤銷；
(2)土地使用權按30?50年攤銷。
14.開辦費和長期待攤費用攤銷方法：
(1)開辦費自正式營運之日起按5年攤銷；
(2)裝修費自投入使用起按5年攤銷；
(3)租賃費自承租日按租賃年限攤銷。
15.收入確認?則：
商品銷售：公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施管理權和實際控制權，相關的收
入已?收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。
提供勞務：在同一年度內開始并完成的，在勞務已?提供，收到價款或取得收取價款的證據時確認勞務收入。
16.所得稅的會計處理方法：采用應付稅款法。
17.合并會計報表編制方法：
合并會計報表的合并范圍及所采用的會計方法：根據財政部財會字(1995)11號《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通
知》和財會二字(96)2號《關于合并報表合并范圍請示的復函》等文件的規定，以公司本部和納入合并范圍的子公司2000年1-6
月的會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成。合并時，公司的重大內部交易和資金往來均相互抵消。
本公司在編制合并會計報表時，對?按外商投資企業會計制度和行業會計制度編制的2000年1-6月會計報表，已按《股份有限公
司會計制度》的規定進行了調整及重新表述。
18.會計政策、會計估計或合并范圍的變更：
(1)本期會計政策，會計估計未發生變更；
(2)本期合并報表范圍有所變化，詳見本附注四。
(三)稅項
本公司適用的稅種與稅率：
稅種 稅率 計稅基數
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[27].所得稅 15％* 應納稅所得額
增值稅 17％ 按銷項稅額扣除當期允許抵扣的
進項稅額后的差額
營業稅 5％ 營業額
城建稅 7％ 應納營業稅額、增值稅額
教育費附加 3％ 應納營業稅額、增值稅額
*根據上海市財政局、上海市稅務局【滬財企?（1993）48號】文以及上海市財政局關于上海梅林股份有限公司所得稅按15％固
定比例稅率計征的申請的批復，公司的所得稅稅率為15％。
(四)控股子公司及合營企業
（1）公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況，公司合并報表的合并范圍：
被投資單位全稱 ?營范圍 注冊資本 實際投資額 母公司持股比例 是否
直接 間接 合并
上海梅林食品有限公司 罐頭食品 美元800萬 美元480萬 60% 是
上海正廣和飲用水有限公司 飲用水 人民幣6,499.4萬 人民幣5,179.58萬79.69% 是
上海梅林股份(綿陽)有限公司 屠宰、罐頭 人民幣3,970萬 人民幣3,970萬 100% 是
光明食品有限公司 冷飲、速凍食品 人民幣9,867萬 人民幣6,000萬 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生產銷售三片罐 美元1,200萬 人民幣3,327萬 75% 否*1
上海益民食品一廠有限公司 冷飲、巧克力 美元2,300萬 美元1,840萬 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒飯 人民幣2,000萬 人民幣1,600萬 80% 否*3
上海正廣和網上購物有限公司 網絡銷售 人民幣4,000萬 人民幣1,840萬 41% 5% 是*4
上海正林房地產有限公司 房地產開發?營 人民幣2,500萬 人民幣1,500萬 60% 是
上海輕工塑料制品有限公司 塑料制品 人民幣2,000萬 人民幣1,460萬 20% 53% 是
正廣和飲用水（綿陽）有限公司 飲用水 人民幣260萬 人民幣260萬 100% 是
溫州梅林正廣和明膠有限公司 明膠、皮膠、骨膠人民幣750萬 人民幣382.5萬 51% 是
*1 根據2000年1月25日首屆?事會第七次會議決議擬將該公司股權轉讓給上海梅林正廣和（集團）有限公司，故不納入合并范
圍。
*2該公司系中外合作企業，故不納入合并范圍。
*3該公司正處于清算過程中。
*4本公司對該公司仍擁有實際控股權。
（2）合并報表范圍變更情況：
①本期新增溫州梅林正廣和明膠有限公司，系本年度成立開業；
②根據財政部財會字（1999）35號文《補充規定》和財會字（1999）49號文《問題解答》的有關規定，對1999年度包括在
合并范圍內的子公司上海梅林熟制品有限公司因正處于清算過程中，不再納入2000年度中期合并報表范圍中，該公司的控股子
公司上海梅林大華食品有限公司因此也不再包括在本期合并會計報表范圍內的，在編制2000年度中期合并會計報表時，已相應
調減了本期合并會計報表的年初數
(四)控股子公司及合營企業
（1）公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況，公司合并報表的合并范圍：
被投資單位全稱 ?營范圍 注冊資本 實際投資額 母公司持股比例 是否
直接 間接 合并
上海梅林食品有限公司 罐頭食品 美元800萬 美元480萬 60% 是
上海正廣和飲用水有限公司 飲用水 人民幣6,499.4萬 人民幣5,179.58萬79.69% 是
上海梅林股份(綿陽)有限公司 屠宰、罐頭 人民幣3,970萬 人民幣3,970萬 100% 是
光明食品有限公司 冷飲、速凍食品 人民幣9,867萬 人民幣6,000萬 60.81% 是
上海梅林制罐有限公司 生產銷售三片罐 美元1,200萬 人民幣3,327萬 75% 否*1
上海益民食品一廠有限公司 冷飲、巧克力 美元2,300萬 美元1,840萬 80% 否*2
上海梅林熟制品有限公司 熟食、盒飯 人民幣2,000萬 人民幣1,600萬 80% 否*3
上海正廣和網上購物有限公司 網絡銷售 人民幣4,000萬 人民幣1,840萬 41% 5% 是*4
上海正林房地產有限公司 房地產開發?營 人民幣2,500萬 人民幣1,500萬 60% 是
上海輕工塑料制品有限公司 塑料制品 人民幣2,000萬 人民幣1,460萬 20% 53% 是
正廣和飲用水（綿陽）有限公司 飲用水 人民幣260萬 人民幣260萬 100% 是
溫州梅林正廣和明膠有限公司 明膠、皮膠、骨膠人民幣750萬 人民幣382.5萬 51% 是
*1 根據2000年1月25日首屆?事會第七次會議決議擬將該公司股權轉讓給上海梅林正廣和（集團）有限公司，故不納入合并范
圍。
*2該公司系中外合作企業，故不納入合并范圍。
*3該公司正處于清算過程中。
*4本公司對該公司仍擁有實際控股權。
（2）合并報表范圍變更情況：
①本期新增溫州梅林正廣和明膠有限公司，系本年度成立開業；
②根據財政部財會字（1999）35號文《補充規定》和財會字（1999）49號文《問題解答》的有關規定，對1999年度包括在
合并范圍內的子公司上海梅林熟制品有限公司因正處于清算過程中，不再納入2000年度中期合并報表范圍中，該公司的控股子
公司上海梅林大華食品有限公司因此也不再包括在本期合并會計報表范圍內的，在編制2000年度中期合并會計報表時，已相應
調減了本期合并會計報表的年初數
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[9].(五)會計報表主要項目注釋（上年同期相關數據未?審計）：
<一>合并會計報表主要項目注釋：
1. 貨幣資金2000年6月30日余額為人民幣515,200,174.66元，其中：
項目 期初數 期末數
?幣 匯率 人民幣 ?幣 匯率 人民幣
現金 448,467.64 586,889.17
銀行存款 288,804,221.03 514,613,285.49
其中：美元 1,566,475.93 8.2793 12,886,531.17 659,185.08 8.2780 5,456,734.09
港幣 2,544,954.83 1.0651 2,710,631.39 12,239.39 1.0624 13,003.13
合計 289,252,688.67 515,200,174.66
貨幣資金期末比期初增加78％系由于本期收到上海市食品開發有限公司股權轉讓款9500萬現款及上海梅林正廣和（集團）
有限公司（以下簡稱集團公司）歸還欠款所至。
2. 短期投資2000年6月30日余額為人民幣106,180,290.02元，其中：
項目 期初數 期末數
投資金額 市價總額
股票投資 64,496,696.25 56,180,290.02
其中：A股流通股 44,496,696.25 36,180,290.02 91,841,055.70
法人股 20,000,000.00 20,000,000.00
其他投資 31,300,000.00 50,000,000.00
合計 95,796,696.25 106,180,290.02
其他投資額期末余額中對某一投資對象的投資額占短期投資10％以上的項目情況：
投資對象 投入時間 期末余額 所得收益
中信上證 2000年6月 50,000,000.00 0
3. 應收帳款2000年6月30日余額為人民幣110,424,726.32元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 48,951,182.53 59.43% 1,468,535.48 79,451,654.50 71.95% 2,383,549.64
1?2年 25,551,778.19 31.02% 2,555,177.82 18,820,104.54 17.04% 1,882,010.45
2?3年 5,364,494.59 6.51% 804,674.19 5,653,859.02 5.12% 848,078.85
3年以上 2,501,236.88 3.04% 1,250,618.44 6,499,108.26 5.89% 3,249,554.13
合計 82,368,692.19 100% 6,079,005.93 110,424,726.32 100% 8,363,193.07
本帳戶余額中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款。
應收帳款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡
上海益民食品一廠有限公司 16,476,317.39 銷貨款 1年以內
88 MART DUTY FREE SUBIC INTER 7,640,718.17 銷貨款 1年以內
AMERICAN HARDWARE 3,689,504.60 銷貨款 1年以內
上海市食品進出口公司 2,534,948.38 銷貨款 3年以上
DAH FAT COMPANY LTD. 2,025,442.23 銷貨款 1年以內
應收帳款期末比期初增加34％系由于中期進入銷售旺季，銷售額上升所致。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[10].4．預付貨款2000年6月30日余額為人民幣1,880,083.12元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例（%） 金額 比例(%)
1年以內 43,000.00 7.78% 1,880,083.12 100%
1?2年 510,000.00 92.22% - -
合計 553,000.00 100% 1,880,083.12 100%
本帳戶余額中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的欠款。
5. 其他應收款2000年6月30日余額為人民幣227,933,080.31元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 221,075,459.39 62.35% 6,632,263.78 114,098,814.77 50.06% 3,422,964.44
1?2年 116,941,439.30 32.98% 8,100,677.00 39,953,253.56 17.53% 2,136,789.55
2?3年 5,228,236.39 1.47% 784,235.46 61,209,208.06 26.85% 9,181,381.21
3年以上 11,312,695.45 3.20% 5,656,347.73 12,671,803.92 5.56% 6,335,901.96
合計 354,557,830.53 100% 21,173,523.97 227,933,080.31 100% 21,077,037.16
本帳戶余額中持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位期末欠款有人民幣3,173,918.53元，其明細資料在附注八中披露。
其他應收款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡 備注
中海恒實業有限公司 45,000,000.00 預付購買股權款 1年以內
上海梅林制罐有限公司 40,700,000.00 暫借款 1?2年
海南海虹企業（控股）股份有限公司27,200,000.00 應收正廣和網上購物有限公司股權轉讓余款 1年以內
上海真露泰康食品有限公司 25,334,512.13 暫借款 2?3年
各地籌辦網上購物公司 19,000,000.00 投資手續尚未辦理完畢。 1年以內
前期投出資金 其明細資料在附注十二中披露
6. 存貨2000年6月30日余額為人民幣132,785,069.74元，其中：
期初數 期末數
類別 金額 跌價準備 金額 跌價準備
?材料 42,002,822.60 478,052.11 50,083,761.67 133,307.55
在產品 4,648,724.04 3,075,099.95 46,729.76
產成品 60,462,568.00 1,030,095.11 58,199,466.67 5,857,779.43
外購商品 2,499,733.21 2,642,530.97
房地產開發產品 5,382,002.94 15,500,106.94
委托加工材料 821,634.04 1,441,775.06
低值易耗品 194,084.90 135,312.67
包裝物 963,526.34 1,707,015.81
合計 116,975,096.07 1,508,147.22 132,785.069.74 6,037,816.74
7. 待攤費用2000年6月30日余額為人民幣649,011.22元，其中：
類 別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
94年年初存貨待扣進項稅金 98,533.23 0.00 98,533.23 0.00
養路費、保險費 0.00 98,755.83 38,390.96 60,364.87
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[11].修理費 667,485.37 1,073,182.08 1,291,722.71 448,944.74
房租及其他 37,603.79 370,894.34 268,796.52 139,701.61
合 計 803,622.39 1,542,832.25 1,697,443.42 649,011.22
8. 長期投資2000年6月30日余額為人民幣126,297,418.36元。
(1)明細項目
期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
長期股權投資 169,077,578.74 1,809,949.08 44,665,309.46 126,222,218.36
長期債券投資 78,230.00 0.00 3,030.00 75,200.00
合 計 169,155,808.74 1,809,949.08 44,668,339.46 126,297,418.36
(2)長期股權投資
其他股權投資期末余額167,822,305.20元，其中：
被投資單位名稱 投資起止期 占被投資單位股權的比例 年初投資成本余額 本期投資增減凈額
A.上海益民食品一廠有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 0.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 0.00
C.上海梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 0.00
D.上海博特萊包裝有限公司 1998-2012 45% 11,191,630.01 -11,191,630.01
E.上海梅林熟制品有限公司 80% 16,000,000.00 0.00
F.上海梅林包裝廠 1999-2009 12.7% 2,200,000.00 ?1,500,000.00
G.諾華營養食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
H.上海欣益食品銷售有限公司 1993?2023 20% ? 100,000.00
小計 188,079,624.68 -38,312,057.96
損益調整額 投資準備 期末余額
本期增加額 本期現金紅利額 累計增加額 本期增加額 累計增加額
A. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. ? ? ? ? ? ?E.
? ? -1,740,858.50 ? ? 14,259,141.50
F. ? ? ? ? ? 700,000.00
G. ? ? ? ? ? ?H．
? ? ? ? ? 100,000.00
小計 -5,099,775.18 ? 18,054,738.48 ? ? 167,822,305.20
(3)股權投資差額期末余額-41,600,086.84元，其明細內容為:
股權投資差額
被投資單位 初始金額 形成?因 攤銷年限* 本期攤銷數 攤余金額
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢價收購股權 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢價收購股權 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(綿陽)有限公司 -9,705,254.35 折價收購股權 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正廣和飲用水有限公司 3,218,921.34 溢價收購股權 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一廠有限公司 -50,035,976.16 折價收購股權 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[12].小 計 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*攤銷年限為剩余投資年限。
(4)長期債權投資期末余額為75,200.00元，其明細內容為：
債券種類 面值 到期日 備注
電力建設債券 74,200.00 2002年 不計息
煤氣建設債券 1,000.00 2004年 不計息
9. 固定資產及累計折舊2000年6月30日余額分別為人民幣344,563,331.64元和115,311,355.55元， 其中明細內容如下：
固定資產分類 期初數 本期增加 本期減少 期末數
(1) 固定資產?值
房屋建筑物 110,197,970.31 3,360,473.89 - 113,558,444.20
機器設備 211,738,679.69 16,235,322.22 5,490,613.47 222,483,388.44
運輸設備 2,763,962.16 528,054.00 516,571.56 2,775,444.60
其他設備 5,729,333.40 167,155.00 150,434.00 5,746,054.40
小計 330,429,945.56 20,291,005.11 6,157,619.03 344,563,331.64
(2)累計折舊 期初數 本期增加 本期減少 期末數
房屋建筑物 19,603,350.59 1,819,837.87 21,423,188.46
機器設備 76,415,650.38 15,344,453.52 1,908,216.19 89,851,887.71
運輸設備 1,387,500.70 256,337.83 392,300.14 1,251,538.39
其他設備 2,474,951.27 322,262.57 12,472.85 2,784,740.99
小計 99,881,452.94 17,742,891.79 2,312,989.18 115,311,355.55
(3) 凈值 230,548,492.62 229,251,976.09
10. 在建工程2000年6月30日余額為人民幣12,317,607.76元，其中：
期初數 本期增加 本期轉入固定資產
工程名稱 金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化
花色冷飲項目 7,835,081.49 400,000.00 192,568.38 174,168.38 8,027,649.87 574,168.38
中公網網站 520,000.00 ? 1,412,020.00 ? ??
旃プ靶?2,060,000.00 ? 432,037.98 ? ? ?智能?
舐?4,503,103.22 ? ? ? ? ??
導浼際醺腦?3,455,525.77 ? 280,378.07 ? 3,735,903.84 ?技
改項目 829,162.73 ? 1,137,412.94 ?大修項目
669,272.04 ? 1,471,161.68 ??
燜俁辰嶸枋?873,906.21 ? ? ?溫州明膠廠
新辦公樓 0.00 ? 421,794.70 ?本
期其他減少 期末數
金額 其中：利息資本化 金額 其中：利息資本化 預算數 資金來源 項目進度
? ? ? ? 990萬 募股資金 100%
? 1,932,020.00 ? 2,407,180.80 自籌 80%
2,492,037.98 ? ? ? 100%
4,503,103.22 ? ? ? 100%
? ? ? 100%
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[13].974,772.00 991,803.67 ?371,293.75
1,769,139.97 ??
837,903.21 ? 128萬 自籌 驗收階段
? 421,794.70 ? 80萬 自籌 60%
11.無形資產2000年6月30日余額為人民幣28,390,439.84元,其中:
項目 ?始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限
技術服務費 1,500,000.00 1,168,750.00 ? 37,500.00 1,131,250.00 15.08年
土地使用權 31,749,342.48 27,735,377.28 - 476,187.44 27,259,189.84 28?48年
小計 33,249,342.48 28,904,127.28 - 513,687.44 28,390,439.84
12. 開辦費2000年6月30日余額為人民幣1,436,100.00元,其中:
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
開辦費 1,600,791.21 156,937.51 321,628.72 1,436,100.00
13.長期待攤費用2000年6月30日余額為人民幣16,341,589.38元，其中：
種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
裝修費 15,580,254.32 3,047,701.20 2,408,366.14 16,219,589.38
車輛租賃費 295,600.00 173,600.00 122,000.00
小計 15,875,854.32 3,047,701.20 2,581,966.14 16,341,589.38
14. 短期借款2000年6月30日余額為人民幣190,730,000.00元，其中：
借款類別 期初數 期末數
銀行借款 幣種 ?幣 本位幣 幣種 ?幣 本位幣
其中：
擔保 人民幣 184,518,000.00 人民幣 190,220,000.00
信用 人民幣 30,510,000.00 人民幣 510,000.00
合計 215,028,000.00 190,730,000.00
期末借款190,220,000.00元均由集團公司進行擔保。
15. 應付帳款2000年6月30日余額為人民幣57,267,613.20元，其中沒有應付給持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位
的款項。
16. 預收帳款2000年6月30日余額為人民幣54,607,443.75元，其中沒有預收持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的
款項。
17. 應付股利2000年6月30日余額為人民幣127,991,546.71元，其中：
投資者 金額 未付?因
上海梅林正廣和（集團）有限公司 80,584,135.23 尚未派發
已流通普通股社會股東 46,800,000.00 尚未派發
應付合并范圍內子公司的其他少數股東 607,411.48 尚未派發
合計 127,991,546.71
18.應交稅金2000年6月30日余額為人民幣9,201,891.85元，其中：
稅種 期末欠（溢）交款
增值稅 1,759,844.37
營業稅 -2,301.80
城建稅 319,807.92
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[14].所得稅 7,108,401.29
房產稅 192.60
土地使用稅 15,947.47
合計 9,201,891.85
19. 其他應付款2000年6月30日余額為人民幣38,500,529.57元，其中應付給持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的
款項6,457,283.08元，其明細情況在本附注八中披露。
20.預提費用2000年6月30日余額為人民幣8,850,982.16元，其中：
費用類別 期初余額 期末余額 結存?因
預提借款利息 487,478.84 554,384.69 尚未支付
罐頭產品包裝費 262,288.42 259,898.42 行業特點要求
預提水電費、排污費 - 1,588,895.55 尚未支付
預提房租費用 11,282.20 1,300.00 尚未支付
預提修理費 2,724,642.46 尚未支付
預提廣告費 1,399,106.19 尚未支付
預提商標使用費 1,290,000.00 尚未支付
預提促銷費 1,032,754.85 尚未支付
小計 761,049.46 8,850,982.16
21.長期借款2000年6月30日余額為人民幣12,080,000.00元，其中：
借款單位 期初數 期末數 借款年限 年利率 借款條件
上海銀行 人民幣12,080,000.00 人民幣12,080,000.00 至2002.4 6.66% 擔保
期末借款12,080,000.00元由集團公司進行擔保。
22.股本2000年6月30日余額為人民幣324,000,000.00元，每股面值1元，本年未發生變動，其股本結構為：
期初數 本年變動增減(+、-) 期末數
一、尚未流通部分
發起人股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
其中：境內法人持有股份 204,000,000.00 ? 204,000,000.00
二、已流通部分
境內上市的人民幣普通股 120,000,000.00 ? 120,000,000.00
三、股份總數 324,000,000.00 ? 324,000,000.00
23.資本公積2000年6月30日余額為人民幣403,842,389.87元，其明細內容如下：
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 288,501,507.52 ? ? 288,501,507.52
資產評估增值準備58,951,077.03 ? ? 58,951,077.03
股權投資準備 4,958,634.82 ? ? 4,958,634.82
其他資本公積轉入51,431,170.50 ? ? 51,431,170.50
合計 403,842,389.87 ? ? 403,842,389.87
24.盈余公積2000年6月30日余額為人民幣41,625,409.24元，其明細內容如下：
明細項目 期初余額 本期增加額 期末余額
利潤提取 合并子公司提取的盈余公積中屬母公司份額 小計
法定盈余公積 28,013,523.49 ? ? ? 28,013,523.49
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[15].公益金 13,333,623.80 ? ? ? 13,333,623.80
任意盈余公積 278,261.95 ? ? ? 278,261.95
小計 41,625,409.24 ? ? ? 41,625,409.24
25.未分配利潤2000年6月30日余額為人民幣72,751,022.98元，具體來源如下：
1999年年報所披露的年末未分配利潤額 -3,633,898.81
加：2000年1-6月合并凈利潤 76,384,921.79
2000年6月30日未分配利潤余額 72,751,022.98
26.財務費用2000年1-6月發生額為人民幣5,414,230.10元，其中：
費用項目 上年同期發生額 本期發生額
利息支出 7,154,486.01 7,037,558.98
減：利息收入 1,201,549.55 1,809,851.03
匯兌損益 88,889.46 167,662.58
其他 116,154.14 18,859.57
合計 6,157,980.06 5,414,230.10
27.投資收益2000年1-6月發生額為人民幣98,788,332.71元，其中：
項目 上年同期發生數 本期發生數
股權投資單位的損益調整 11,317,766.50 -5,099,775.18
股權投資差額攤銷 -499,002.78 556,472.76
股票投資收益 - 25,389,260.69
債權投資收益 8,146,979.60 **7,730,545.40
股權轉讓收益 - *70,211,829.04
合計 18,965,743.32 98,788,332.71
*被轉讓投資項目 轉讓價格 帳面成本 所獲收益
上海正廣和網上購物有限公司25%股權 80,000,000.00 10,130,907.65 69,869,092.35
上海博特萊包裝有限公司 11,534,366.70 11,191,630.01 342,736.69
合計 91,534,366.70 21,322,537.66 70,211,829.04
本期投資收益比上年同期增加421％，主要由上述股權轉讓收益造成。
**債權投資收益系委托?南信托、廣信源等證券公司進行委托投資，年收益率為10％。
28.營業外支出2000年1?6月發生額為人民幣5,940,021.24元，主要為：
固定資產長期閑置損失 5,000,000.00元
系公司有套進口明膠生產線帳面價值2,988萬元，該設備已運至四川明日園區，后因項目擱置而長期封存閑置，也未計提折
舊。為謹慎起見，公司對此計提500萬損失準備。
29.支付的其他與?營活動有關的現金支出2000年1-6月發生額為人民幣11,399,554.98元，主要系支付各類零星費用。
30.支付的其他與籌資活動有關的現金支出2000年1-6月發生額為人民幣445,879.05元，系支用住房周轉金
<二>母公司報表主要項目注釋：
1. 應收帳款2000年6月30日余額為人民幣15,551,523.89元，按帳齡分析：
期初數 期末數
帳齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 12,497,945.55 93.27% 374,938.37 14,339,542.65 92.21% 430,186.28
1?2年 355,370.65 2.65% 35,537.07 355,002.96 2.28% 35,500.30
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[16].2?3年 226,012.26 1.69% 33,901.84 313,700.93 2.02% 47,055.14
3年以上 320,787.09 2.39% 160,393.54 543,277.35 3.49% 271,638.68
合計 13,400,115.55 100% 604,770.82 15,551,523.89 100% 784,380.40
應收帳款期末余額中欠款金額最大的前五名債務人情況：
債務人名稱 期末欠款余額 欠款?因 帳齡
上海梅林食品有限公司 10,126,962.07 銷貨款 1年以內
上海市農工商超市總公司 853,738.30 銷貨款 1年以內
鄭州市同利實業有限公司 337,175.27 銷貨款 1年以內
北京天和興業商貿有限公司 227,881.66 銷貨款 1年以內
上海捷強煙草糖酒（集團）有限公司 166,554.63 銷貨款 1年以內
2. 長期投資2000年6月30日余額為人民幣384,115,875.79元。
(1)明細項目
期初余額 本期凈增減 期末余額
長期股權投資 365,048,205.48 18,993,470.31 384,041,675.79
長期債券投資 77,230.00 -3,030.00 74,200.00
合 計 365,125,435.48 18,990,440.31 384,115,875.79
(2)長期股權投資
其他股權投資期末余額425,641,762.63元，其中：
被投資單位名稱 投資起止期 占被投資單位股權的比例 期初投資成本余額 本期投資增減凈額
A.上溫州梅林正廣和明膠有限公司 2000-2010 51% ? 3,825,000.00
B.上海三得利梅林食品有限公司 1997-2026 25% 49,663,506.28 ?C.上海
梅林制罐有限公司 1997-2016 75% 33,268,076.00 ?D.上海
梅林食品有限公司 ? 60% 28,242,732.01 ?E.上海
梅林股份（綿陽）有限公司 ? 100% 39,705,254.35 ?F.上海
正廣和飲用水有限公司 ? 79.6932% 55,226,249.26 ?G.?
餉魘稱酚邢薰?? 60.80875646% 60,000,000.00 ?H.上海
正林房地產有限公司 ? 60% 15,000,000.00 ?I.上海
梅林熟制品有限公司 ? 80% 16,000,000.00 ?J.上海
正廣和網上購物有限公司 ? 51% 10,200,000.00 6,200,000.00
K.上海益民食品一廠有限公司 1993-2023 80% 50,035,984.44 ?L.上海
輕工塑料制品有限公司 ? 20% 4,048,289.32 ?G.諾華
營養食品有限公司 1983-2043 20% 25,720,427.95 -25,720,427.95
小計 ? ? 387,110,519.61 -15,695,427.95
損益調整額 投資準備 期末余額
本期增加額 本期現金紅利額 累計增加額 本期增加額 累計增加額
A. -539,917.66 ? -539,917.66 ? ? 3,285,082.34
B. 1,153,476.32 ? 650,528.04 ? ? 50,314,034.32
C. ? ? ? ? ? 33,268,076.00
D. 3,390,856.41 ? 664,379.50 ? ? 28,907,111.51
E. 1,254,121.07 ? -4,731,426.73 ? ? 34,973,827.62
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[17].F. 38,584,186.37 ? 45,390,466.41 ? 186,177.73 100,802,893.40
G. -3,616,422.60 ? -7,022,692.94 ? 52,977,307.06
H. 1,183,846.01 ? 1,825,999.36 ? 16,825,999.36
I. ? ? -1,740,858.50 ? 14,259,141.50
J. 172,828.66 -858,754.15 387,517.19 ? ? 16,787,517.19
K. -6,253,251.50 ? 19,145,068.94 ? ? 69,181,053.38
L. -76,728.14 ? -76,728.14 ? 88,157.77 4,059,718.95
G. ? ? ? ? ? ?小?
?35,252,994.94 -858,754.15 53,952,335.47 ? 274,335.50 425,641,762.63
(3)股權投資差額期末余額-41,600,086.84元，其明細內容為:
股權投資差額
被投資單位 初始金額 形成?因 攤銷年限* 本期攤銷數 攤余金額
上海梅林三得利食品有限公司 5,244,707.12 溢價收購股權 28年 93,655.48 4,776,429.70
上海梅林食品有限公司 9,791,355.00 溢價收購股權 6年 815,946.25 5,711,623.75
上海梅林股份(綿陽)有限公司 -9,705,254.35 折價收購股權 9年 -539,180.80 -7,009,350.37
上海正廣和飲用水有限公司 3,218,921.34 溢價收購股權 17年 94,674.16 2,934,898.87
上海益民食品一廠有限公司 -50,035,976.16 折價收購股權 24年 -1,021,567.85 -48,013,688.79
小 計 -41,486,247.05 -556,472.76 -41,600,086.84
*攤銷年限為剩余投資年限。
(4)長期債權投資期末余額為74,200.00元，其明細內容為：
債券種類 面值 到期日 備注
電力建設債券 74,200.00 2002年 不計息
3.投資收益2000年1-6月發生額為人民幣96,376.910.73元，其中：
項目 上年同期發生數 本期發生數
股權投資單位的損益調整 9,146,452.51 35,252,994.94
股權投資差額攤銷 -499,002.78 556,472.76
股票投資收益 - 25,389,260.69
債權投資收益 7,810,000.00 **7,230,545.40
股權轉讓收益 - *27,947,636.94
合計 16,457,449.73 96,376,910.73
*被轉讓投資項目 轉讓價格 帳面成本 所獲收益
上海正廣和網上購物有限公司 32,000,000.00 4,052,363.06 27,947,636.94
本期投資收益比上年同期增加486％主要是由于出售上海正廣和網上購物有限公司的25％股權所致。
**債權投資收益系委托?南信托證券公司進行委托投資，年收益率為10％。
4.主營業務收入和主營業務成本2000年1-6月分別為人民幣29,208,131.14元和22,384,660.65元，其中:
行業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數
罐頭食品 15,347,170.66 13,403,681.46 12,111,098.65 11,316,932.28 3,236,072.01 2,086,749.18
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[18].明膠加工 1,538,176.16 1,794,474.23 1,422,531.58 1,560,526.71 115,644.58 233,947.52
印鐵加工 11,536.33 31,655.65 -20,119.32
晶類食品 13,722,475.45 9,307,550.43 4,414,925.02
咖啡產品 287,500.00 199,651.23 87,848.77
合計 16,896,883.15 29,208,131.14 13,565,285.88 22,384,660.65 3,331,597.27 6,823,470.49
(六)其他報表項目
1、 合并價差余額為1,637,172.25元，系納入合并范圍的子公司的股權投資差額。
2、遞延稅款貸項875,053.20系以前年度以帳面凈值為4,594,111.98元的實罐車間，?評估后作價10,427,800.00元對上海
三得利梅林食品有限公司進行增資投資，差額5,833,688.02元按15%計提所得稅形成。
3、 利潤及利潤分配表中的非常項目：
出售被投資單位的股權：
被出售單位名稱 對利潤影響數
母公司 合并
上海正廣和網上購物有限公司 27,947,636.94 61,356,186.24
上海博特萊包裝有限公司 273,137.84
印鐵分廠整體資產置換收益
（即處置固定資產收益） 863,271.96 863,271.96
合計 28,810,908.90 62,492,596.04
(七)分行業會計資料(八)關聯方關系及其交易的披露
(九)或有事項
截止2000年6月30日，向銀行借款提供擔保情況
1. 為上海梅林制罐有限公司3,800萬元貸款（2000.6-2000.8）提供擔保；
2. 為光明食品有限公司2,200萬元貸款（1999.10-2000.10）提供擔保；
3. 為上海益民食品一廠有限公司5,000萬元貸款（2000.6-2000.12）提供擔保。
(十)承諾事項
無需披露的承諾事項。
(十一)資產負債表日后事項
無需披露的資產負債表日后事項。
(十二)其他重要事項
1、a．公司擬受讓上海梅林食品有限公司的15％股權；
b．公司擬向集團轉讓上海梅林制罐有限公司的75％股權；
c．公司擬向集團轉讓進口明膠生產線；
上述項目目前尚未進入實質性實施階段。
2、光明食品有限公司?擬從梅林正廣和集團公司購入上海真露泰康食品有限公司60％的股權，后該項目擱置，投出的股權
轉讓款1,576萬元及其他資金957.2萬元，至今已有兩年，一直未收回。
3、子公司上海正廣和網上購物有限公司擬在各地成立網絡有限公司。目前前期投出資金情況如下：
組建廣州正廣和網上購物有限公司 9,000,000.00元
組建武漢正廣和網上購物有限公司 4,250,000.00元
組建西安正廣和網上購物有限公司 2,750,000.00元
組建成都正廣和網上購物有限公司 3,000,000.00元
合 計 19,000,000.00元
七、備查文件
1、載有?事長親筆簽名的中期報告正本。
2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計?辦人員簽名并蓋章的會計報表。
3、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告正本。
4、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露的所有公司文件的正本及公告?稿。
5、公司章程。
Shanghai Maling Aquarius CO., Ltd.
[23].
上海梅林正廣和股份有限公司
2OOO年7月20日
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