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(600774)武漢市漢商集團(tuán)股份有限公司中報摘要
http://whmsebhyy.com 2000年07月20日 08:51 上海證券交易所
重要提示：
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)
確性和完 整性負(fù)個別及連帶責(zé)任。
公司中期財務(wù)會計報告已?武漢三正會計師事務(wù)所審計并出具無保留意見的審計報告。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱： 武漢市漢商集團(tuán)股份有限公司
公司英文名稱： WUHAN HANSHANG GROUP CO. LTD
公司英文名稱縮寫： HSGC
2、公司注冊及辦公地址： 湖北省武漢市漢陽大道134號
郵編： 430050
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： http://www.hanshang.com.cn
電子信箱： hanshang@public.wh.hb.cn
3、公司法定代表人： 張憲華
4、公司?事會秘書： 張 晴
聯(lián)系地址： 湖北省武漢市漢陽大道134#
聯(lián)系電話： （027）84843197
傳 真： （027）84842384
電子信箱： hssd@public.wh.hb.cn
5、公司選定的信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報
登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)
網(wǎng)址： http://www.sse.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司股證部
6、公司股票上市交易所： 上海證券交易所
股票簡稱： 漢商集團(tuán)
股票代碼： 600774
二、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
（金額單位：人民幣元）
項 目 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤 7,620,020.71 3,443,782.44
扣除非?常性
損益后的凈利潤 7,620,020.71 3,443,782.44
每股收益 0.09 0.04
凈資產(chǎn)收益率 2.17% 1.07%
2000年6月30日 1999年12月31日
總資產(chǎn) 627,001,319.61 624,837,529.60
資產(chǎn)負(fù)債率 43.90% 44.96%
股東權(quán)益 351,503,966.15 343,685,703.44
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[2].每股凈資產(chǎn) 4.06 3.97
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 3.84 3.78
注：主要財務(wù)指標(biāo)計算方法：
①每股收益=凈利潤÷報告期末普通股股份總數(shù)
②凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷報告期末股東權(quán)益×100%
③每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權(quán)益÷報告期末普通股股份總數(shù)
④調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=（報告期末股東權(quán)益-三年以上應(yīng)收款項凈額-待攤費用-待處理（流動、固定）財產(chǎn)凈損失-開辦費
-長期待攤費用-住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額）÷報告期末普通股股份總數(shù)
三、股本變動及股東情況介紹
（一）、股本變動情況
公司股份變動情況表 數(shù)量單位：股
項 目 期 初 數(shù) 本次變動增減（+、-） 期 末 數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計
一、未上市流通股份
1、國有持有股份 32,000,000 32,000,000
2、發(fā)起人法人股 4,800,000 4,800,000
3、定向法人股 23,056,000 23,056,000
未上市流通股份合計 59,856,000 59,856,000
二、已上市流通股份
其中：人民幣普通股 26,522,080 26,522,080
?事、監(jiān)事及高級
管理人員持股 101,920 101,920
已流通股份合計 26,624,000 26,624,000
三、股份總額 86,480,000 86,480,000
(二)、公司股東持股情況
1、截止2000年6月30日，公司股東總戶數(shù)為 11375戶。其中：國家股東1戶，法人股東44戶，公眾股東11330戶。
2、公司前10名大股東持股情況: 單位:股
股東名稱 持股數(shù)（股） 占總股本比例%
1、武漢市漢陽區(qū)國有資產(chǎn)管理委員會辦公室 32000000 37.00
2、交通銀行武漢市分行 4800000 5.55
3、建設(shè)銀行武漢市信托投資公司 3200000 3.70
4、中國工商銀行武漢市信托投資公司 3200000 3.70
5、中國農(nóng)業(yè)銀行武漢市信托投資公司 3200000 3.70
6、中國工商銀行湖北省信托投資公司 1600000 1.85
7、武漢國際租賃公司 832000 0.96
8、武漢證券公司 800000 0.93
9、中國五環(huán)化學(xué)工程總公司 800000 0.93
10、海通證券有限公司 800000 0.93
注：持股前10名股東均無質(zhì)押及凍結(jié)情況,與公司也無關(guān)聯(lián)交易關(guān)系。本報告期內(nèi)，公司控股股東未發(fā)生變更。
四、?營情況的回顧與展望
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[3].(一)、報告期內(nèi)主要?營情況。
1、公司主營業(yè)務(wù)范圍：百貨、針紡織品、五金交電、副食品、勞保用品、化工?料、中西藥、通訊器材、建筑裝飾材料、
工藝美術(shù)品、日用雜品、家具、保健品、圖書報刊零售批發(fā)；金銀首飾、玉器零售；家電維修；兒童游樂；住宿、飲食服務(wù)；
攝影；茶社；信息咨詢服務(wù)；廣告設(shè)計、制作；服裝、副食品加工；自營和代理內(nèi)銷商品范圍內(nèi)商品；出口業(yè)務(wù)；自營本企業(yè)
零售和自用商品進(jìn)口業(yè)務(wù)。
2、公司?營情況： 上半年國家一系列擴(kuò)大內(nèi)需和放開消費等方面的政策措施落實，消費需求得到有效刺激，消費品總的
走勢緩慢回升。但社會需求不足，通貨緊縮趨勢沒有大的改變，消費品熱點不多，購買力分流嚴(yán)重，多業(yè)態(tài)分割市場，本地商
業(yè)競爭在更大范圍和更高層次上進(jìn)行。針對上半年零售商業(yè)出現(xiàn)的新情況、新特點，公司堅定信心，奮力拼搏，化不利為有利
，化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，以提高?濟(jì)效益為中心，以創(chuàng)新為主線，實施低成本營運和低成本擴(kuò)張，使各項工作有了新的發(fā)展。1-6月份
，公司完成銷售331,699,180.31元，實現(xiàn)利潤11,388,385.96元，實現(xiàn)凈利潤 7,620,020.71元。
（二）公司投資情況
1、募集資金使用情況
（1）前次募集資金的數(shù)額和資金到位時間
?中國證監(jiān)會監(jiān)上字（98）34號文批準(zhǔn)，公司以1997年末總股本8033.6萬股為基數(shù)，按每10股配3股；扣除國家股、法人股
放棄配股1795.68萬股，實際配售614.4萬股，每股配股價8元，共募集資金4915.2萬元，扣除發(fā)行費用150萬元 ，實際募集資金
4765.2萬元。資金于1998年6月10日全部到位。資金情況?武漢會計師事務(wù)所武會股字（98）050號驗資報告驗證確認(rèn)。
（2）募集資金的實際使用情況
公司承諾用配股募集資金投資項目有兩個。改建三層停車場項目和擴(kuò)建四層營業(yè)大廳項目承諾投資分別為2980萬元和2978
萬元。因拆遷問題影響，公司調(diào)整了建設(shè)計劃，改建三層停車場項目實際投資 1243.22萬元，購置的公汽公司停車場已改造成
為漢陽商場停車場，1999年實現(xiàn)效益50.48萬元。擴(kuò)建四層營業(yè)大廳項目實際未投入。公司為保證募集資金的合理運用，于199
9年10月變更了資金投向，將募集資金未投入的3521.98萬元變更為補(bǔ)充公司流動資金,促進(jìn)了公司99年度?營業(yè)務(wù)的開展,使公
司99年度業(yè)績提高了308.44萬元。
序號 承諾項目名稱 承諾投資 實際項目名稱 實際投資 進(jìn)度與效益
1 改建三層停車場項目 2980萬元 與承諾一致 1243.22萬元 99年產(chǎn)生效益50.48萬元
2 擴(kuò)建四樓營業(yè)大廳項目 2978萬元 補(bǔ)充流動資金 3521.98萬元 99年增效308.44萬元
（3）募集資金的變更程序
變更募集資金投向的議案由1999年公司第2次?事會會議提出，?1999年10月5日召開的臨時股東大會審議通過，募集資金
中公司除按承諾投入停車場建設(shè)的1243.22萬元外，存入銀行的3521.98萬元，變更為補(bǔ)充企業(yè)流動資金, 并于1999年10月9日在
《中國證券報》、《上海證券報》上進(jìn)行了披露。
2、其它投資情況
本報告期內(nèi)公司未新增對外投資，公司上年度進(jìn)行證券投資600萬元，截止本年六月底實現(xiàn)收益70萬元。
（三）公司財務(wù)狀況
項 目 2000年6月30日 1999年6月30日 增減比例
總資產(chǎn) 627,001,319.61 631,458,277.71 -0.71%
應(yīng)收款項 11,116,595.60 11,691,636.42 -4.92%
存貨 86,907,491.48 101,837,707.29 -14.66%
長期投資 4,816,800.00 4,912,400.00 -1.95%
固定資產(chǎn) 391,719,060.48 362,504,919.90 8.06%
長期負(fù)債 70,877,123.58 84,936,091.28 -16.55%
股東權(quán)益 351,503,966.15 320,833,924.90 9.56%
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[4].主營業(yè)務(wù)利潤 37,015,52538 35,432,894.51 4.47%
凈利潤 7,620,020.71 3,443,782.44 121.27%
注：凈利潤增長121.27%，主要是毛利額的增加和費用總額減少對利潤的影響。
（四）下半年計劃。
下半年公司將繼續(xù)貫徹落實年初制訂的?營方針，力爭完成2000年公司的?營目標(biāo)。
1、圍繞?營利潤這個中心，針對各分公司的所在區(qū)域的消費特點，采用不同的?營方式，漢陽商場提高?營檔次，鑄造名
店風(fēng)范；21購物中心利用新增1.3萬平方米的營業(yè)面積，發(fā)展家居裝飾和快餐、娛樂項目，確保武漢之最的規(guī)模優(yōu)勢，漢口商場
實現(xiàn)綜合百貨向?qū)I(yè)女子特色店的轉(zhuǎn)變等，以顧客滿意為主題，提升服務(wù)品質(zhì)。最大限度地鞏固、增加主營業(yè)務(wù)收入。
2、堅持"以業(yè)績論英雄，以競爭促效益"的?則，激活人事用工分配機(jī)制，深化用工和分配制度改革，采用合同工、臨時合
同工、計時工三種基本用工形式并行的辦法，打破用工形式的終身制，實行動態(tài)的升降和進(jìn)出。
3、堅持壯中求大，滾動發(fā)展的?則，努力開拓新的事業(yè)，構(gòu)筑新的優(yōu)勢。
五、重要事項
（一）、報告期內(nèi)公司利潤分配方案。
公司報告期內(nèi)共實現(xiàn)凈利潤7,620,020.71元，加上上年末未分配利潤90,944,364.13元，中期可供股東分配利潤98,564,384.84
元，為確保下半年?營旺季的資金，2000年中期無分配轉(zhuǎn)增事項。
（二）、報告期配股方案的實施情況。
由1999年度的股東大會通過的2000年配股方案，擬用配股募集資金組建漢商家居裝飾建材聯(lián)鎖超市，以現(xiàn)有總股本8648萬
股為基數(shù)，每10股配3股，配股價格為10-12元。配股方案正在報批途中。
（三）、企業(yè)所得稅?執(zhí)行武漢市人民政府武政[1996]95號文，所得稅稅率按33%征收，18%返還，實際執(zhí)行稅率15%，從20
00年1月1日起改為按33%稅率繳納。
（四）、重大訴訟、仲裁事項：
1、 本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、 本報告期內(nèi)公司無收購兼并、資產(chǎn)重組事項。
3、 本報告期內(nèi)公司無重大關(guān)聯(lián)交易事項。
4、公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)上分界清晰，有完整的銷售、采購和直接?營的能力，公司的資產(chǎn)完整，人員獨立
，沒有在控股股東位雙向任職的情況，財務(wù)獨立運行，有獨立的銀行帳戶并獨立納稅，建立了完善的財務(wù)核算體系和內(nèi)部稽核
制度。
5、繼續(xù)聘任武漢三正會計師事務(wù)所為公司審計機(jī)構(gòu)。
6、本報告期內(nèi)無重大合同事項。
7、本報告期公司未發(fā)生擔(dān)保事項。
8、公司報告期內(nèi)未更改名稱和股票簡稱的情況。
9、武漢三正會計師事務(wù)所對本期報告出具了無保留意見的審計報告。
六、財務(wù)會計報告
（一）審計報告
武三正會股字(2000)035號
武漢市漢商集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了武漢市漢商集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱貴公司）母公司及合并后的2000年6月30日的資產(chǎn)負(fù)債表及
2000年度1-6月份利潤表和現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[5].是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我
們認(rèn)為必要的審計程序。
我們認(rèn)為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《股份有限公司會計制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了
貴公司2000年6月30日的財務(wù)狀況及2000年度1-6月份?營成果和現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵?了一貫性?則。
武漢三正會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司 中國注冊會計師 許 ?
中國注冊會計師 陳永剛
中國·武漢 2000年7月10日
(二）報 表 附 注
A、公司簡介
武漢市漢商集團(tuán)股份有限公司已?中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)字[1996]297號文復(fù)審?fù)夂蜕虾ＷC券交易所上證上字
[1996]097號文同意于1996年11月8日在上海證券交易所掛牌交易。
公司?濟(jì)性質(zhì)：股份有限公司。
法定代表人：張憲華
注冊地址：武漢市漢陽大道134號。
B、重要會計政策
1、會計制度：公司會計核算執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《股份有限公司會計制度》、《股份有限公司會計制度有關(guān)會計處理
問題補(bǔ)充規(guī)定》。
2、會計年度：采用公歷日歷年度，自公歷年1月1日至12月31日為一個會計年度。
3、合并會計報表的編制方法：對所屬全資子公司及對外投資占被投資單位權(quán)益性資本50%以上(不含50%)或擁有實際控股權(quán)
者，按財政部《合并會計報表暫行規(guī)定》要求，編制合并會計報表。
4、記帳?則和計價基礎(chǔ)：會計核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制?則，采用借貸復(fù)式記帳法記帳，會計計價以實際發(fā)生的歷史成本為計
價基礎(chǔ)。
5、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)：從購買日起，三個月內(nèi)到期的短期債券。
6、壞帳核算方法：
（1）、確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)各應(yīng)收款項的特性、金額的大小、信用期限、債務(wù)人的信譽(yù)等因素，凡符合下列條件之一的，應(yīng)確認(rèn)為壞賬：
①債務(wù)人死亡，以其遺產(chǎn)清償后仍然無法收回；
②債務(wù)人破產(chǎn)，以其破產(chǎn)財產(chǎn)清償后仍然無法收回；
③債務(wù)人較長時期內(nèi)未履行其償債義務(wù)，并有足夠的證據(jù)表明無法收回或收回的可能性極小。
（2）、對已確認(rèn)為壞賬的應(yīng)收賬款，公司保留其追索權(quán)，一旦重新收回，應(yīng)及時入賬。
（3）、核算方法采用備抵法，并按賬齡分析法估計壞賬損失。
（4）、提取比例：
①應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備
賬齡1年（含1年，下同）以上至2年以內(nèi)的，按其余額的5%計提；
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[6].賬齡2年以上至3年以內(nèi)的，按其余額的10%計提；
賬齡3年以上的，按其余額的20%計提。
②有確鑿證據(jù)表明該項應(yīng)收款項不能收回或收回可能性不大的全額計提壞賬準(zhǔn)備。
7、存貨計價方法：
⑴庫存商品實行售價金額核算。
⑵庫存材料按實際成本核算，發(fā)出和領(lǐng)用采用加權(quán)平均法。
⑶低值易耗品的發(fā)出和領(lǐng)用采取五五攤銷法。
⑷存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法：
①確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為單個存貨項目的成本與可變現(xiàn)凈值孰低。
②核算方法采用備抵法計提存貨跌價準(zhǔn)備。
8、短期投資核算方法：
⑴公司對短期投資按實際成本價計價入帳，短期投資轉(zhuǎn)讓或收回時，按實際成本轉(zhuǎn)帳，超過成本部分作為投資收益的實現(xiàn)
，但不同時調(diào)整已計提的短期投資跌價準(zhǔn)備，待中期期末或年度終了再作調(diào)整。
⑵短期投資跌價準(zhǔn)備的計提方法：
①確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為單項投資計算的成本與市價孰低。
②核算方法采用備抵法計提短期投資跌價準(zhǔn)備。
9、長期投資核算方法：
⑴公司投資占被投資單位權(quán)益性資本50%以上按權(quán)益法核算，對于擁有實際控制權(quán)的編制合并會計報表；占被投資單位權(quán)益
性資本50%以下（含50%）按成本法核算。
⑵長期投資減值準(zhǔn)備計提方法：
①確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為：
A、由于市價持續(xù)下跌或被因投資單位?營狀況變化等?因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于投資的賬面價值，且這種降低的價值在可
預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)；
B、對于無市價的長期投資，被投資單位在?營期內(nèi)因政治或法律環(huán)境、市場因素的變化，導(dǎo)致虧損或財務(wù)狀況惡化。
②核算方法采用備抵法計提長期投資減值準(zhǔn)備。
10、固定資產(chǎn)及其折舊：
⑴固定資產(chǎn)的單位價值標(biāo)準(zhǔn)為2,000元以上，使用年限一年以上；
⑵固定資產(chǎn)按實際成本計價；
⑶固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，各類固定資產(chǎn)折舊年限，預(yù)計殘值率及折舊率如下：
項 目 殘值率% 使用年限 年折舊率％
房屋及建筑物 5 30-35年 3.17%-2.71%
通用設(shè)備 5 12年 7.92
專用設(shè)備 5 12年 7.92
運輸工具 5 10年 9.5
其 他 5 8年 11.88
11、在建工程核算方法：工程完工交付使用時， 按工程的實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算。用借款進(jìn)行的工程發(fā)生的借款利息
，屬于在固定資產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的，計入在建固定資產(chǎn)成本。
12、無形資產(chǎn)、開辦費及長期待攤費用攤銷：
⑴土地使用權(quán)按50年攤銷；
⑵開辦費按五年攤銷；
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[7].⑶裝修支出按五年攤銷；
⑷大修理支出按二年攤銷。
13、所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理是采用應(yīng)付稅款法。
14、利潤分配：按凈利潤提取法定公積金10%，法定公益金5%至10%，按照股東大會決議提取任意公積金和分配利潤。
15、收入確認(rèn)?則：
公司以商品的所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已?轉(zhuǎn)移，收訖價款或取得收取價款的憑證，且相關(guān)成本能夠可靠計量為標(biāo)志確
認(rèn)收入的實現(xiàn)。
16、合并會計報表范圍及其變化：
合并范圍：
被投資單位名稱 注冊地址 法人代表 ?營范圍 注冊資本 母公司持股比例 是否合并
漢商集團(tuán)旅業(yè)公司 漢陽大道134號 張憲華 住宿、餐飲 569.2萬元 100% 是
武漢青松攝影有限公司 鸚鵡大道79號 喻恩文 攝影、攝像 159.5萬元 80% 是
百福樂食品廠 漢陽大道287號 曾華眉 食品加工 50萬元 100% 是
C、稅項：
⑴增值稅：稅率17%；
⑵營業(yè)稅：稅率5%；
⑶消費稅：稅率5%；
⑷企業(yè)所得稅：稅率33%；
⑸城建稅等附加稅按國家規(guī)定執(zhí)行。
D、會計報表主要項目注釋（金額單位：元）
1．貨幣資金期末余額：57,026,921.19元。
項 目 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
現(xiàn) 金 72,313.96 23,126.40
銀行存款 57,726,012.16 57,003,794.79
合 計 57,798,326.12 57,026,921.19
2、短期投資期末余額：6,001,000.00元。
項 目 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 跌價準(zhǔn)備 金 額 跌價準(zhǔn)備
股票投資
債券投資 6,001,000.00 6,001,000.00
其他投資
合 計 6,001,000.00 6,001,000.00
3．預(yù)付賬款期末余額：821,473.71元。
年 限 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
1年以內(nèi) 8,172,222.68 100 821,473.71 100
1-2年
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[8].2-3年
合 計 8,172,222.68 100 821,473.71 100
主要預(yù)付款單位：
單位名稱 金 額 時 間 ? 因
長虹電器股份有限公司 312，407.56 1年以內(nèi) 預(yù)付貨款
武漢電池廠 300，000.00 1年以內(nèi) 預(yù)付貨款
武漢市東升提花織物廠 152，280.00 1年以內(nèi) 預(yù)付貨款
注：在預(yù)付貨款中無持5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
4．應(yīng)收帳款期末余額：1,325,330.78元。
帳 齡 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
金 額 比例% 壞帳準(zhǔn)備 金 額 比例% 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 770,981.83 57.70 0 837,240.45 63.18
1-2年 565,297.93 42.30 28,264.90 453,440.56 34.21 22,672.03
2-3年 34,649.77 2.61 3,464.98
3年以上
合 計 1,336,279.76 100 28,264.90 1,325,330.78 100 26,137.01
主要欠款單位：
單位名稱 金 額 時 間 ? 因
?城化妝品公司 453,440.56 1-2年 銷售貨款
仙居藝成工藝品公司 96,525.46 1年以內(nèi) 銷售貨款
天虹美容美發(fā)沙龍 81,491.82 1年以內(nèi) 銷售貨款
注：在應(yīng)收帳款中無持5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
5．其他應(yīng)收款期末余額：10,107,419.96元。
帳 齡 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
金 額 比例% 壞帳準(zhǔn)備 金 額 比例% 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 6,641,000.31 73.82 0 6,500,972.96 64.32
1-2年 2,355,343.09 26.18 117,767.15 1,412,531.41 13.98 70,626.57
2-3年 2,193,915.59 21.70 219,391.56
3年以上
合 計 8,996,343.40 100 117,767.15 10,107,419.96 100 290,018.13
主要欠款單位：
單位名稱 金 額 時 間 ? 因
湖北華僑實業(yè)公司 2,187,215.59 3年以上 清算尾款
武漢市漢陽區(qū)保險公司 406,919.46 1-2年 保險費
武漢市供電局 428,100.00 1-2 年 增容費
北京長青益康公司 237,000.00 1年以內(nèi) 電腦尾款
希特普電子有限公司 165,600.00 1年以內(nèi) 電腦尾款
注：在其他應(yīng)收款中無持5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[9].6．存貨期末余額：88,191,976.67元。
項 目 期初余額 期末余額
金 額 跌價準(zhǔn)備 金 額 跌價準(zhǔn)備
庫存材料 1,123,266.94 991,971.25
低值易耗品 1,359,548.59 1,415,997.69
庫存商品 90,674,640.28 897,333.80 85,784,007.73 1,284,485.19
合 計 93,157,455.81 897,333.80 88,191,976.67 1,284,485.19
7．待攤費用期末余額：9,250,348.13元。
類 別 期 初 數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)
期初未攤銷進(jìn)項稅 3,718,122.63 402,401.94 3,315,720.69
維修費 2,254,738.69 3,936,715.71 256,826.96 5,934,627.44
合 計 5,972,861.32 3,936,715.71 659,228.90 9,250,348.13
8、待處理財產(chǎn)損溢期末余額690,468.03元。
類 別 金 額
庫存商品損失 690,468.03元
合 計 690,468.03元
9．長期投資期末余額：4,816,800.00元。
項 目 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 減值準(zhǔn)備 金 額 減值準(zhǔn)備
長期股權(quán)投資 4,860,000.00 4,815,000.00
長期債權(quán)投資 1,800.00 1,800.00
合 計 4,861,800.00 4,816,800.00
A：股權(quán)投資
（1）、股票投資
被投資公司名稱 股份類別 股票數(shù)量 公司股權(quán)占被投資的比例(%) 投資金額
黃石美爾雅股份有限公司 法人股 75萬股 0.4 800,000.00
武漢中商集團(tuán)股份有限公司 法人股 31.2萬股 0.16 280,000.00
武漢雙虎涂料股份有限公司 法人股 15萬股 0.5 360,000.00
合 計 1,440,000.00
（2）、其他股權(quán)投資
被投資公司名稱 投資金額 公司股權(quán)占被投資的比例 減值準(zhǔn)備
太陽服飾（?漢派服飾） 900,000.00 10
美國漢商 835,000.00 50
黃海美機(jī)電 1,400,000.00 70
安琪兒股份 240,000.00 0.22
合計 3,375,000.00
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[10].B、債權(quán)投資
債券種類 面值 年利率 購入金額 本期利息 累計應(yīng)收利息
電力債券 1,800.00 -------- 1,800.00 -------
10．固定資產(chǎn)及累計折舊
A、固定資產(chǎn)?價期末余額：376,397,699.95元。
固定資產(chǎn)類別 期 初 數(shù) 本年增加 本年減少 期 末 數(shù)
房屋及建筑物 320,964,196.38 13,558.30 254,671.00 320,723,083.68
運輸工具 8,271,406.95 225,983.70 86,094.70 8,411,295.95
專用設(shè)備 19,843,634.10 19,843,634.10
通用設(shè)備 13,554,754.22 612,659.00 167,300.00 14,000,113.22
其 他 13,133,263.00 286,310.00 13,419,573.00
合 計 375,767,254.65 1,138,511.00 508,065.70 376,397,699.95
B、累計折舊期末余額：77,355,411.18元。
固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)
房屋及建筑物 49,886,185.40 5,237,844.25 55,124,029.65
運輸工具 3,547,488.08 388,634.55 62,871.40 3,873,251.23
專用設(shè)備 8,871,578.02 866,840.83 9,738,418.85
通用設(shè)備 3,581,225.45 548,066.13 115,984.86 4,013,306.72
其 他 3,649,535.89 956,868.84 4,606,404.73
合 計 69,536,012.84 7,998,254.60 178,856.26 77,355,411.18
11．在建工程期末余額：92,636,353.31元。
工程名稱 預(yù)算數(shù) 期初數(shù) 其中： 本期 其中： 本期完工 其中： 期末數(shù) 其中： 資金來源
(萬元) 利息 增加數(shù) 利息 轉(zhuǎn)出數(shù) 利息 利息
漢商大廈
零星維修 261843.51 39151.51 801677.82 8607.82 604128.05 5008.05 459393.28 42751.28 自籌
設(shè)備用房 850 9871760.02 886560.02 246913.30 246913.30 10118673.32 1133473.32 自籌
改造三層
停車場 2980 9673431.91 1143698.78 9673431.91 1143698.78 自籌
營業(yè)大廳
擴(kuò)建工程 2978 5105204.79 972729.42 234397.07 234397.07 5339601.86 1207126.49 自籌
二十一購物中心
三期擴(kuò)建 1200 29420995.76 2325879.60 804964.79 744628.17 30225960.65 3070507.77 自籌
千步灘工程 4000 8448629.69 348313.59 1804136.20 238017.17 62583.05 10190182.84 586330.76 自籌
咸寧工程 152040.00 12040.00 35847.20 3847.20 187887.20 15887.20 自籌
天合超市工程 879008.83 80035.77 817030.71 36959.50 1696039.54 116995.27 自籌
二十一購物中心
四期擴(kuò)建 9529122.60 14611387.35 643537.91 15000.00 24125509.95 643537.91
漢口工程 599572.76 677.96 599572.76 677.96
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[11].零星裝修 5050.00 15050.00 20100.00
合 計 73347087.21 5808408.69 19970977.20 2152586.10 681711.10 5008.05 92636353.31 7960986.74
12．無形資產(chǎn)期末余額：48,843,072.93元。
種 類 ?始金額 期初數(shù) 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末數(shù)
土地使用權(quán) 55,064,524.55 49,393,718.19 550,645.26 48,843,072.93
13．開辦費期末余額：1,593,155.78元
種 類 期初數(shù) 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末余額
開辦費 1,604,868.14 11,712.36 1,593,155.78
14．長期待攤費用期末余額8,214,932.28元。
種 類 期初數(shù) 本期增加 本期減少 本期攤銷 期末余額
修理費用
水電增容費 2,725,764.41 2,725764.41
博物館裝修 463,342.96 463,342.96
其他裝修費 3,979,544.15 137,555.82 3,841,988.33
清算費用 1,183,836.58 1,183,836.58
其他
合計 8,352,488.10 137,555.82 8,214,932.28
15．短期借款期末余額：91,700,000.00元。
借款類別 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
抵押貸款 71,660,000.00 91,360,000.00
擔(dān)保貸款 0 0
信用貸款 340,000.00 340,000.00
合 計 72,000,000.00 91,700,000.00
16．應(yīng)付票據(jù)期末余額：29,585,219.00元。
注：無應(yīng)付持有5%以上股份股東款項。
17．應(yīng)付賬款期末余額：88,235,469.55元。
注：無應(yīng)付持有5%以上股份股東款項。
18．應(yīng)交稅金期末余額：-13,966,745.57元。
稅 種 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
增值稅 -11,730,621.19 -14,950,778.52
營業(yè)稅 829,777.92 1,080,907.83
消費稅 289,662.26 270,366.86
城市維護(hù)建設(shè)稅 -2,849,812.99 -3,335,091.21
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[12].所得稅 745,850.46 3,517,849.47
城鎮(zhèn)土地使用稅 -150,000.00
房產(chǎn)稅 -400,000.00
合 計 -12,715,143.54 -13,966,745.57
19．其他應(yīng)交款期末余額：-5,090,591.41元。
項 目 金 額
教育費附加 -1,144,908.57
堤防費 -303,297.47
平抑物價基金 -2,496,204.50
教育發(fā)展基金 -1,146,180.87
合 計 -5,090,591.41
20．其他應(yīng)付款期末余額：10,231,773.06元。
注：無應(yīng)付持有5%以上股份股東款項。
21．長期借款期末余額：64,130,000.00元。
借款單位 金 額 借款期限 年利率% 借款條件 備 注
工行漢陽區(qū)支行 54,010,000.00 1999.7-2000.7 5.445 抵押
工行漢陽區(qū)支行 2,000,000.00 1999.5-2001.5 5.55 抵押
工行漢陽區(qū)支行 6,180,000.00 1999.12-2000.12 5.363 抵押
市建行營業(yè)部 1,940,000.00 1997.12-2000.12 免息 信用 ?商貿(mào)城
合 計 64,130,000.00
22．股本期末余額：86,480,000.00元。
公司股份變動情況表 數(shù)量單位：股
項 目 期 初 數(shù) 本次變動增減（+、-） 期 末 數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計
一、未上市流通股份
1、國有持有股份 32,000,000 32,000,000
2、發(fā)起人法人股 4,800,000 4,800,000
3、定向法人股 23,056,000 23,056,000
未上市流通股份合計 59,856,000 59,856,000
二、已上市流通股份
其中：人民幣普通股 26,522,080 26,522,080
?事、監(jiān)事及高級
管理人員持股 101,920 101,920
已流通股份合計 26,624,000 26,624,000
三、股份總額 86,480,000 86,480,000
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[13].23．資本公積期末余額：120,467,108.50元。
項 目 期初數(shù) 本年增加 本期減少 期末數(shù)
接受捐贈 3,342,922.18 198,242.00 3,541,164.18
法定資產(chǎn)評估增值 41,289,584.32 41,289,584.32
資本溢價 75,636,360.00 75,636,360.00
合 計 120,268,866.50 198,242.00 120,467,108.50
24．盈余公積期末余額：45,992,472.81元。
項 目 期 初 數(shù) 本期增加 期 末 數(shù)
法定盈余公積 20,170,773.70 20,170,773.70
公益金 13,455,802.61 13,455,802.61
任意盈余公積 12,365,896.50 12,365,896.50
合 計 45,992,472.81 45,992,472.81
25．未分配利潤期末余額：98,564,384.84元。
項 目 金 額
期初數(shù) 90,944,364.13元
加：本年凈利潤 7,620,020.71元
減：（1）提取法定公積金與公益金
（2）送普通股股利
期末未分配利潤 98,564,384.84元
26．其他業(yè)務(wù)利潤8,374,139.73元。
項 目 收 入 支 出 凈 收 益
咸寧溫泉山莊營業(yè)收入 3,228,604.73 2,083,964.64 1,144,640.09
廣告收入 8,286,629.68 6,181,491.67 2,105,138.01
房屋租賃收入 5,403,511.74 279,150.11 5,124,361.63
合 計 17,018,746.15 8,544,606.42 8,374,139.73
27．財務(wù)費用
項 目 1999年1-6月 2000年1-6月
利息支出 3,310,137.06 2,397,423.58
減：利息收入 377,993.91 1,108,511.21
利息凈支出 2,932,143.15 1,288,912.37
金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費 89,881.20 37,637.52
合 計 3,022,024.35 1,326,549.89
28、投資收益
項 目 1999年1-6月 2000年1-6月
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[14].債券投資 730,250.00
股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益
合 計 730,250.00
29．營業(yè)外收入
項 目 1999年1-6月 2000年1-6月
處理固定資產(chǎn)凈收入
包裝收入
罰款、沒收收入 1,400.00 300.00
廢品物料收入
其他 8,382.00 59,098.50
合 計 9,782.00 59,398.50
30．營業(yè)外支出
項 目 1999年1-6月 2000年1-6月
1．固定資產(chǎn)清理凈損失 21,973.60
2．平抑基金及堤防費 265,815.67 335,909.03
3．罰款支出 2,000.00 22,063.22
4．捐贈支出 35,000.00
5．其他 98,871.39 40,050.05
合 計 366,687.06 454,995.90
31、財務(wù)指標(biāo)
項 目 計算公式 1999年1-6月 2000年1-6月
(1)流動比率 流動資產(chǎn)/流動負(fù)債 0.88 0.84
(2)速動比率 速動資產(chǎn)/流動負(fù)債 0.43 0.42
(3)存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本/存貨平均余額 8.92 6.48
(4)股東權(quán)益比率 股東權(quán)益總額/資產(chǎn)總額×100% 50.81 56.06
(5)每股收益 凈利潤/期末股本總數(shù) 0.04 0.09
(6)凈資產(chǎn)收益率 凈利潤/凈資產(chǎn)×100% 1.07 2.17
(7)每股凈資產(chǎn)額 股東權(quán)益總額/股本總額 3.71 4.06
E、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易
⒈存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
名 稱 ?濟(jì)性質(zhì)或類型 法定
代表人 注 冊 地 主營業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)系
武漢市漢商集團(tuán)
股份有限公司旅業(yè)公司 有 限公司 張憲華 漢陽大道134號 住宿、餐飲 控股子公司
武漢市青松攝影公司 有 限公司 喻恩文 鸚鵡大道79號 攝影、攝像 控股子公司
漢商集團(tuán)百福樂食品廠 有 限公司 曾華眉 漢陽大道287號 食品加工 控股子公司
WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
[15].海南黃海美機(jī)電設(shè)備
有限公司 有限公司 姚賢華
⒉存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 年 初 數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
武漢市漢商集團(tuán)
股份有限公司旅業(yè)公司 569.2萬元 569.2萬元
武漢市青松攝影公司 159.5萬元 159.5萬元
漢商集團(tuán)百福樂食品廠 50萬元 50萬元
海南黃海美機(jī)電設(shè)備
有限公司 200萬元 200萬元
⒊存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化
企業(yè)名稱 年初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
金額 % 金額 % 金額 % 金額 %
武漢市漢商集團(tuán)
股份有限公司旅業(yè)公司 5,692,657.78 100 944,495.42 6,637,153.20 100
武漢市青松攝影公司 930,086.15 80 2,992.38 927,093.77 80
漢商集團(tuán)百福樂食品廠 944,255.64 100 53,527.20 997,782.84 100
海南黃海美機(jī)電設(shè)備
有限公司 1,400,000.00 70 1,400,000.00 70
⒋公司與關(guān)聯(lián)方的交易
公司于上述子公司間無重大交易事頂與應(yīng)收應(yīng)付款項
⒌不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方性質(zhì)
企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
美國漢商 合營企業(yè)
F、公司無或有事項、承諾事項和期后事項。
七、備查文件目錄
1、 載有?事長親筆簽名的中期報告文本。
2、 載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計?辦人員親筆簽名并蓋章的會計報表。
3、 載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告正本。
4、 報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告?稿。
5、 公司章程。
以上備查文件備置于公司股證部。
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