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(600137)牡丹江水泥股份有限公司中報摘要
http://whmsebhyy.com 2000年07月19日 09:18 上海證券交易所
重要提示：
本公司?事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性
和完整性負個別及連帶責任。
公司中期財務報告未?審計
一、 公司簡介
1、 公司法定中文名稱：牡丹?水泥股份有限公司
公司英文名稱：MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
2、 公司注冊地址：黑龍?省牡丹?市西安區溫春鎮公司大樓
公司辦公地址：黑龍?省牡丹?市溫春鎮公司大樓
公司郵政編碼：157041
公司國際互聯網網址：
公司電子信箱：ZJXUEYI@PUBLIC.MD.HL.CN
3、 公司法定代表人：王奎廷
4、 公司?事會秘書：陳根祥
電話：0453-6477558
傳真：0453-6477515
?事會證券事務代表：張友波
電話：0453-6477999
傳真：0453-6477999
聯系地址：黑龍?省牡丹?市西安區溫春鎮
5、 公司信息披露報紙名稱：上海證券報
登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：
HTTP：//WWW.SSE.COM.CN
6、 公司股票上市交易所：上海證券交易所
股票簡稱：牡丹?
股票代碼：600173
二、 主要財務數據和指標
1、 主要財務指標
項目/年度 2000年6月30日 1999年6月30日
凈利潤(元) 21,443,621.95 18,576,811.06
扣除非?營性損益后的凈利潤(元) 21,443,621.95 12,633,843.45
每股收益(元/股) 0.0932 0.0807
凈資產收益率(%) 3.37 2.95
項目/年度 2000年6月30日 1999年12月31日
總資產(元) 985,900,890.50 902,133,985.98
資產負債率(%) 35.48 31.80
股東權益(元) 636,108,070.59 614,664,448.64
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[2].每股凈資產(元/股) 2.77 2.74
調整后的每股凈資產(元/股) 2.76 2.73
注:財務指標計算公式如下:
[1] 每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數
[2] 凈資產收益率=凈利潤/報告期末股東權益×100%。
[3] 每股凈資產=報告期末股東權益/報告期末普通股股份總數
[4] 調整后的每股凈資產=(報告期末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理(流動、固定)資產凈損失-開辦費-長期待
攤費用-住房周轉金負數余額)/報告期末普通股股份總數
三、 股本變動和主要股東持股情況
1、 股本變動情況
（1）截止2000年6月30日公司股本結構如下:
數量單位：股
項 目 本次變動前 本次變動增減（+/-） 本 次 變 動 后
配股 送股 公積金 轉 股 增發 小計
一.未上市流通股
1.發起人股份 124,909,500 124,909,500
其中:國家持有股份
境內法人持有股份 124,909,500 124,909,500
2.募集法人股份 3,575,000 3,575,000
3.內部職工股 21,515,500 21,515,500
4.優先股或其他
其中:轉配股
未上市流通股份合計 150,000,000 150,000,000
二.已上市流通股份
1.人民幣普通股 80,000,000 80,000,000
境內上市的外資股
已上市流通股份合計 80,000,000 80,000,000
三.股份總數 230,000,000 230,000,000
報告期內股份未有變動.
(2)公司前十名股東持股情況(截止2000年6月30日，公司股東總戶數為58590戶)
序號 股東名稱 持股數量 占總股本比例(%)
1 牡丹?水泥集團有限責任公司 122,109,500 53.09
2 牡丹?水泥集團社會福利編織廠 2,000,000 0.86
3 黑龍?省交通物資公司 1,000,000 0.43
4 黑龍?省達華?濟貿易公司 1,000,000 0.43
5 哈爾濱市建筑材料總公司 800,000 0.34
6 黑龍?省友聯?濟貿易公司 500,000 0.22
7 劉有宜 313,573 0.13
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[3].8 陳光友 295,200 0.12
9 翁翠珍 264,600 0.11
10 胡中青 250,200 0.10
說明:黑龍?省牡丹?水泥集團有限責任公司是本公司控股的第一大股東；牡丹?水泥集團社會福利編織廠是與本公司屬于同一
母公司。其他股東與本公司以及股東之間無關聯關系。
持股5%以上的法人股東牡丹?水泥集團有限責任公司所持股份沒發生質押、凍結等情況。
四、 ?營情況的回顧與展望
1、 報告期內主要?營情況
公司主營硅酸鹽水泥制造、銷售，主導產品為"牡丹?"牌、"鏡泊湖"牌425#、525#、625#普通型和早強型硅酸鹽水泥，同
時根據市場和用戶的需求，生產適銷對路的水泥產品。
2000年是世紀之交的一年，是充滿希望與挑戰的一年。隨著國家繼續堅持擴大內需，加大基礎設施建設的投資力度，為水泥行
業創造了有利的局面，但由于水泥市場激烈的競爭，也給我們水泥的銷售，特別是貨款回收帶來一定的難度。對此，今年上半
年在公司?事會的正確領導下，通過公司全體員工共同不懈努力，內抓管理，不斷挖掘企業潛力，節能降耗，降本增效；嚴格
質量控制，提高產品質量，發揮名牌效應；外拓市場，調整營銷策略，擴大網絡銷售，從而順利地完成了年初確定的?營目標
，實現了時間過半，任務過半。上半年共生產水泥70.66萬噸，銷售70.73萬噸，產銷率達到100%；實現主營業務收入21，152.
99萬元，比上年同期提高17.91%。主營業務利潤5，354.29萬元， 比上年同期提高16.68%； 凈利潤2，144.36萬元，比上年同
期提高15.43%。尤為可喜的是，通過強化質量管理，公司獲得了中國建材質量體系認證中心頒發的GB/T19002；ISO9002《質量
體系認證證書》。
2、 公司投資情況
（1） 募集資金使用情況
公司于1999年3月18日公開發行社會公眾股8000萬股，按招股說明書募集資金投向主要用于1#窯技術改造工程。1#窯改造工
程是?國家?貿投資[1998]30號文件批準建設的。1#窯改造前期準備工作今年已基本就緒，圖紙設計已搞完，土建招標已完成
，三通一平，場地清理完畢，主機設備訂貨完成大部分，已投入資金30，690，373.24元，1#窯技改工程計劃2001年10月竣工投
產。
（2） 其他投資情況
①2#窯中低溫余熱發電工程是由黑龍?省?濟貿易委員會黑?貿發[1998]32號文批準建設的，總投資為8，540萬元，其中銀行
貸款3，450萬元，其余部分資金由公司自籌。該項目于1999年3月正式動工，到報告期末，建筑部分:發電聯合廠房、冷卻塔、
水處理車間、煤儲庫、輸送皮帶廊都已全部完工。設備安裝、主廠房的主機、汽輪機、發電機、SP爐、CPC補燃爐安裝工作量已
完成80%，其他設備也全面展開安裝。已投入資金49,609,122.91元。工程進展順利，進度已完成81%，計劃今年11月份試車投產
，項目建成后可新增利稅2，741萬元。
②為了推廣散裝水泥，拓展占領市場份額，在異地建立穩固的銷售基地，公司自籌資金在大慶市建4座儲量6000噸的水泥散裝庫
，總投資1200萬元，現已投入6，970，006.00元，工程進度已完成58%，本月有兩個庫建成投入使用。預計7月末全部完工，為
推廣散裝水泥的銷售起到促進作用。
③公司于1999年投資60萬元聯合組建牡丹?市中城網絡發展有限公司，投資額占被投資公司總資本的37.5%，網絡公司成立后，
可以說有一段小曲折，主要是中國C網總部發生的分裂事件，給我們的業務發展帶來一定的阻?。盡管如此，我們仍然大力做好
廣告宣傳，以點帶面來推進整個牡丹?地區中國C網的發展，鑒于當前由于人們對網絡認識上等?因，涉足網絡積極性不太高，
所以C網發展步伐遲緩，但中國C網具有純商業性的特點，它肯定有發展前景，對此我們對未來還是充滿信心的。
3、 ?營環境及客觀政策的變化及其影響
為了保持宏觀?濟的適度快速增長，國家繼續加大對基礎設施的投資力度，靠擴大內需?動?濟發展的決策，水泥行業"上大改
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[4].小、淘?限制"方針的實施，三年搞活國有大中型企業的政策導向，居民需求擴大，住房消費的趨勢，以及省內重點建設工程的
推動，特別是國家清理整頓小水泥廠的全面實施，將有效控制無序競爭，必然擴大公司在黑龍?及周邊地區水泥市場占有的份
額，使企業在市場競爭中處于更加有利的地位。這些無疑會對本公司下半年的財務狀況和?營成果產生積極的影響。
4、 下半年計劃
公司要在完成上半年的生產?營任務基礎上，積極抓住宏觀?濟環境的有利變化，利用政策優勢，堅持發展主營業務的方針，
以市場為導向，強化生產、銷售、資金、技改項目的管理，不斷壯大公司實力，實現公司生產?營適度增長，穩步發展，?濟
效益持續提高的既定目標，著重抓好以下工作。
（1） 全力以赴抓好旺季生產。根據北方地區的市場特點，適時調整生產，采取旺銷季節多超產的措施，在員工中開展大干三
季度競賽活動，把眼睛盯在市場上，功夫下在創優質、高產、低消耗、長期安全運轉上，加強生產全過程控制和內部管理力度
，嚴格執行質量標準，以名、優產品提供市場,確保全年任務完成。
（2） 搞活營銷，擴大市場份額。根據市場形勢的變化，適時調整營銷策略，加大促銷力度，充分發揮各地銷售分公司的網絡
功能和集散作用，拓寬市場的銷售渠道，采取靈活的價格政策，合理處理價格杠桿與開發市場的關系，繼續實施服務承諾公約
，做好售前、售中、售后一條龍服務，盯住大市場，瞄準大項目，抓住大用戶，不斷提高市場占有率。
（3） 強化管理，努力降低成本。要深入開展"學邯鋼"活動，繼續實施"以質量成本雙否決，多指標鏈考核"的目標管理運行模
式，采取成本倒推的方法，實行從定標--分解--實施--考核的全過程目標管理，做到指標、責任、獎懲三到位。大力推行節能
降耗、挖潛增效，嚴格控制各項定額消耗，堅持比價采購?則，降低采購費用，切實加強資金管理，嚴把出口關，通過?營目
標責任制體系的有效運行，保證使公司的成本有效地控制在年初確定的目標值內。
（4） 集中力量抓好貨款回收。公司要針對水泥貨款欠款偏高的實際，下大力氣抓清欠，要本著銷售與回款并重的思想，研究
清欠對策，采取旺季水泥不賒銷的辦法，控制新的欠款發生。對陳欠貨款，加大清繳力度，加快催款頻率，實行主管領導、銷
售部門、駐外分公司、清欠專職人員責任制，明確任務，落實責任，嚴格獎懲，同時運用?濟的、行政的、法律的手段，采取
強有力措施，保證當年銷售水泥貨款全部回收。
（5） 依靠科技，加快改造步伐。公司要抓好技術創新，推進企業技術進步和產業升級，使用高新技術手段，重點研制開發水
泥新產品，以名、優、新、特產品占領市場。把水泥主業做強，加強技改力量，加大資金投入，努力加快技改步伐。2號窯中低
溫余熱發電工程，今年入冬前要發上電，供上熱。1號窯改造工程，保質、保量，按進度計劃實施，爭取2001年下半年投料運行
，以增強公司發展后勁。
（6） 加強管理層的素質教育。公司要以"三個代表"為指針，以適應市場?濟為主要課題，以改進和完善公司現行管理模式為
主要目標，對公司各級管理層進行素質教育，進一步轉變觀念，解放思想，大膽實踐，以適應公司未來?營跨躍式發展的戰略
需要。
（7） 運作資本，壯大公司實力。要積極抓住證券市場進入良性發展之機，充分利用資本市場的巨大作用，進行有益投資和資
產重組，實現公司快速發展和低成本擴張 ，壯大公司實力和提高盈利能力。
五、重要事項
1、 公司本期不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。
2、 公司上年度利潤分配方案及其執行情況如下：
?黑龍?興業會計師事務所審計，公司1999年度實現凈利潤55,498,183.98元，提取10%法定公積金5,549,818.40元，提取5%法
定公益金2,774,909.20元，當年可供股東分配利潤為47,173,456.38元，加上以前年度結余的未分配利潤67,591,564.09元，累
計可供股東分配的利潤114,765,020.47元，公司決定以1999年末總股本230,,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅
利1.80元(含稅)，扣稅后，每10股實際派發現金紅利1.44元，共計派發41,400,000元。尚余73,365,020.47元未分配利潤結轉下
一年度。
公司已于2000年7月4日在上海證券報刊登了《牡丹?水泥股份有限公司一九九九年度分紅派息公告》，股權登記日為7月7日，
除息日為7月10日。社會公眾股股東的現金紅利已由上海證券中央登記結算公司代理發放完畢，國有法人股、社會法人股及內部
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[5].職工股股息，由本公司正在實施向各股東派發。
3、 本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
4、 本報告期內公司無收購兼并和資產重組事項。
5、 重大關聯交易事項
（1） 購貨商品，提供勞務發生的關聯交易
關聯方名稱 交 易 內 容 定價?則 交易價格 交易金額 占同類交易金額比例% 結算方式
牡丹?水泥集團
有限責任公司 購進貨物
石灰石 ?議定價 16.95元/噸 15,388,870.00 100 銀行轉帳
火山灰 ?議定價 26.00元/噸 1,597,752.00 100 銀行轉帳
粘土 ?議定價 17.00元/噸 1,537,769.00 100 銀行轉帳
勞務費 ?議定價 2,590,707.68 50 銀行轉帳
上述交易依據?議價格定價,通過銀行轉帳方式結算,公司向牡丹?水泥集團有限責任公司購進其產品--石灰石、火山灰、粘土
，是公司生產?營必須的?材料，由此構成的關聯交易將持續存在。
（2） 資產、股權轉讓發生的關聯交易
報告期內未發生資產、股權轉讓產生的關聯交易。
（3） 公司與關聯方存在債權、債務往來等事項
項目 關聯方名稱 金額（元）
其他應收帳款 牡丹?水泥集團有限責任公司 141,561,137.48
牡丹?水泥集團有限責任公司占用本公司部分資金,根據有償使用資金的?則,牡丹?水泥股份有限公司按照?議向水泥集團收
取資金占用費2,802,085.65元。
（4） 本報告期內公司無其它重大關聯交易
6、 公司與控股股東在人員、資產、財務上的"三分開"情況
本報告期內公司已做到人員獨立，資產完整、財務獨立，實現了與控股股東在人員、資產、財務上的"三分開"。
7、 報告期內公司無托管、承包、租賃其他公司資產情況，公司資產也沒有托管、承包、租賃給其他公司情況。
8、 聘任會計師事務所情況，在報告期內，公司繼續聘任的會計師事務所為黑龍?興業會計師事務所有限責任公司。
9、 其他重大合同及其履行情況：報告期內公司無其他重大合同。
10、 公司對外擔保事項：報告期內公司未發生對外擔保事項。
11、 報告期內，公司無更改名稱及股票簡稱的情況
12、 報告期內公司無其他重大事項。
13、 公司中期財務報告未?審計。
上述重要事項中的第2條公司上年度利潤分配方案和第8條公司續聘會計師事務所事項已在2000年5月19日上海證券報刊登。
六、財務會計報告（未?審計）
1、 會計報表（附后）
2、會計報表附注
（一） 公司簡介
牡丹?水泥股份有限公司（以下簡稱：本公司）是1993年3月5日?黑龍?省?濟體制改革委員會以黑體改復（1993）479號文批
準，由牡丹?水泥集團有限責任公司、黑龍?省達華?濟貿易公司、哈爾濱市建筑材料總公司、黑龍?省交通物資公司及黑龍
?省建筑材料總公司作為社會發起人共同發起，采用定向募集方式設立，注冊資本15,000萬股。
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[6].?中國證監會批準，1999年3月18日本公司發行社會公眾股8,000萬股，每股面值人民幣1元。1999年4月15日上述社會公眾股在
上海證券交易所掛牌上市，股票代碼600173，股票簡稱：牡丹?。法定代表人王奎廷，注冊資本增至23,000萬股。
本公司是東北地區最大的水泥生產企業。主導產品牡丹?牌、鏡泊湖牌水泥均為省優、部優產品和省免檢產品，在黑龍?省
市場上享有很高信譽。
（二） 公司采用的主要會計政策
1、會計制度
本公司執行《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》及其補充規定。
2、會計年度
本公司會計年度采用公歷會計年度，即每年1月1日至12月31日為一個會計年度。
3、記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳基礎和計價?則
本公司以權責發生制為記帳基礎，以歷史成本為計價?則。
5、外幣業務核算方法
本公司以人民幣為記帳本位幣，對于發生的外幣業務按當月1日中國人民銀行公布的市場匯率折算，期末對有關外幣帳戶余額按
期末市場匯率進行調整，差額作為匯兌損益，記入財務費用或其他相關科目。
6、現金等價物的確定標準
本公司將持有的期限在三個月以內、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資，確定為現金等價物。
7、短期投資的核算方法
（1） 短期投資計價方法
本公司采用實際成本法核算短期投資，如果實際支付的價款中包含有已宣告發放的現金股利或利息則按應領取的現金股利
、利息單獨在應收股利或應收利息核算。
（2） 投資收益的確認方法
a.短期投資持有期間的現金股利或利息除已計入應收項目的外,于實際收到時沖減投資的帳面價值；
b.在出售股票、債券或到期收回債券時，按實際收到的金額與短期投資的實際成本的差額確認為投資收益。
（3） 短期投資跌價準備
公司決定，自本年起，公司對短期投資計價采用成本與市價孰低法，按市價低于短期投資帳面價值的差額計提短期投資跌
價準備，短期投資跌價準備按投資類別計算確定，預計的短期投資跌價損失計入當期損益。
8、壞帳核算方法
（1） 本公司壞帳損失采用備抵法核算。
（2）?過?事會批準，本公司根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況,按應收款項（應收帳款和其他應收款）期末余額采
用帳齡分析法計提壞帳準備,并記入當期損益。提取比例為：逾期1年(含1年,以下類推)以內的,按其余額的5%計提；逾期1-2年
的，按其余額的10%計提；逾期2-3年的,按其余額的30%計提；逾期3-4年的,按其余額的50%計提；逾期4-5年的,按其余額的80%
計提；逾期5年以上的,按其余額的100%計提。
對涉及關聯交易的應收款項，可以根據實際情況，不計提壞帳準備。
(3) 壞帳的確認?則：
因債務人破產或者死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍不能收回款項；或有確鑿證據證明無法收回的應收款項，??事
會批準確認為壞帳損失。
9、存貨的核算方法
(1)存貨分類包括?材料、燃料、產成品、修理用備件、輔助材料、低值易耗品、包裝物、在產品等。
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[7].(2)?材料、燃料、包裝物按取得時的實際成本計價,發出時按加權平均法計算。
(3)修理用備件、輔助材料按計劃成本計價,月末調整材料成本差異。
(4)低值易耗品采用一次或多次攤銷方法。
(5)在產品、產成品核算采用"逐步結轉分步法"。
在產品和產成品包括直接材料成本和直接人工費以及制造費用。產成品轉出采用加權平均法。
(6) 本公司的存貨按成本與可變現凈值孰低計價，存貨跌價準備系按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取，
預計的存貨跌價損失計入當期損益。
10、長期投資核算方法
(1) 長期股權投資:
按實際取得時的實際成本扣除已宣布而尚未收到的現金股利后的余額作為長期股權投資的入帳價值。
對投資占被投資企業有表決權資本20%以下，按成本法核算；對投資占被投資企業有表決權資本20%-50%的采用權益法核算；對
投資占被投資企業有表決權資本50%以上或實際擁有控制權的采用權益法核算，并編制合并財務報表。
股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的按投資期限攤銷；沒有規定投資期限的，借方差額按不超過10年的期限攤銷
，貸方差額按不低于10年的期限攤銷。
(2) 長期債權投資:
按投資所支付的全部價款，扣除?紀人傭金、稅金、手續費等附加費用，以及自發行日起至購買日止應計利息后的余額，作為
長期債券投資的入帳價值。根據權責發生制的?則，當期應計的利息，無論是否收到，均計入當期損益。對債券的溢價或折價
采用直線法在債券存續期間內，于確認相關利息收入時進行攤銷。
（3）?過?事會批準，本公司對被投資單位由于市價持續下跌或?營情況惡化等?因，導致其可收回金額低于長期投資的帳面
價值，并且這種降低價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資帳面價值的差額，計提長期投
資減值準備，計入當年損益。
11、固定資產及其折舊核算方法
固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具等；以及不屬于生產、?營主要設備的物品，
單位價值在2,000元以上，并且使用年限超過兩年的資產。
固定資產按實際成本計價，固定資產?價包括與購買或建造固定資產有關的一切直接或間接成本。
折舊采用分類計算折舊的方法，根據固定資產的預計使用年限，扣除預計凈殘值后按平均年限法計算折舊。
類別 折舊年限 殘值率
房屋及建筑物 15-30年 3-5%
通用設備 8-18年 3-5%
專用設備 8-18年 3-5%
運輸設備 6-12年 3-5%
其他 4-10年 3-5%
12、在建工程核算方法
在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，并按實際成本入帳。其項目包括直接建筑及安裝成本以及興建、安裝及
調試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。為購建固定資產而發生的長期借款利息支出，在資產支付使用前，計入所建資
產的價值，并于固定資產交付使用時，將其全部支出轉入固定資產核算。
13、無形資產計價和攤銷方法
購入或按法律程序申請取得的無形資產，按實際支出記帳，其他單位投資轉入的無形資產，按合同約定或評估確認的價
值記帳。無形資產按預計使用年限或法律合同規定年限攤銷，無使用年限按不超過十年的期限攤銷。
14、開辦費、長期待攤費用攤銷方法
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[8].開辦費從開始生產?營當月起，按不超過五年的期限平均攤銷。長期待攤費用中固定資產大修理支出在大修理間隔期內
平均攤銷；租入固定資產改良支出在租賃期內平均攤銷。其他長期待攤費用，按使用年限攤銷，無使用年限按不超過五年的期
限予以攤銷。
15、收入確認方法
商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相
關的收入已?收到或取得了收款的證據，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。
提供勞務（不包括長期合同）：按照完工百分比法確定相關的勞務收入。
提供他人使用本公司的資產而應收的使用費收入：按有關合同、?議規定的收費時間和方法計算確認營業收入的實現。
16、所得稅的會計處理方法
本公司所得稅采用應付稅款法。
17、利潤分配
公司交納所得稅后的凈利潤根據有關法規和本公司章程按下列順序分配。
（1）彌補以前年度虧損。
（2）提取10%法定盈余公積金。
（3）提取5%--10%法定公益金。
（4）提取任意盈余公積金。
（5）分配普通股股利。
（三）稅項
增值稅：主營產品按17%的稅率計算銷項稅，并按扣除當期允許抵扣的進項稅的差額繳納增值稅。
城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳。
教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳。
所得稅：根據黑龍?省人民政府黑政函【1998】67號文的規定，本公司按33%稅率繳納所得稅，由地方財政返還18%，實際稅負
為15%。
其他稅款：（包括房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等）根據當地稅務局要求計繳。
（四）控股子公司及合營企業
本公司的合營公司概況如下
公司名稱 注冊地點 注冊資本 ?營范圍 投資金額 擁有權益
牡丹?中城網絡 牡丹?市 RMB1,600,000 市內企事業單位及個人的計算機 600,000.00 37.5%
發展有限公司 網絡?營及管理、信息技術開發、
信息加工處理、數據庫建設、及
服務電子信息的設計、開發、創造、
設備和?器件的?營、系統集成電
路商務調查等
（五）會計報表主要項目的注釋（單位：人民幣元）
1、貨1、貨幣資金
期初數 期末數
（1）現金 555.87 1.840.22
（2）銀行存款 239,493,388.37 81,280,773.36
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[9].合計 239,493,944.24 81,282,613.58
貨幣資金比年初減少的主要?因是公司在本期投入大量資金支付在建工程設備款及牡丹?水泥集團有限責任公司的臨時借
款增加所致。
2、應收帳款
(1) 帳齡分析
帳齡 期初數 期末數
金 額 比例% 壞帳準備 金 額 比例% 壞帳準備
一年以內的 174,753,357.89 88.11 1,777,821.61 252,650,293.32 87.30 2,840,739.97
一年至二年的 18,501,276.60 9.33 1,850,127.66 31,244,062.49 10.80 3,124,406.25
二年至三年的 4,740,309.93 2.39 1,422,092.98 4,989,143.74 1.72 1,496,743.12
三年以上的 335,473.53 0.17 167,736.77 510,444.03 0.18 255,555.02
合 計 198,330,417.95 100 5,217,779.02 289,393,943.58 100 7,717,444.36
(2)持有本公司5%以上股份的股東單位及附屬公司欠款明細見關聯交易部分
(3)欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款?因
牡水泥集團齊市銷售分公司 39,763,954.35 2000年 銷售貨款
牡水泥集團大慶銷售分公司 39,433,477.02 2000年 銷售貨款
牡水泥集團哈爾濱銷售分公司 36,446,581.64 2000年 銷售貨款
七臺河礦務局 18,565,052.16 2000年 銷售貨款
牡水泥集團哈爾濱聯銷分公司 17,866,784.25 2000年 銷售貨款
3、其他應收款
(1)帳齡分析
帳齡 期初數 期末數
金額 比例% 壞帳準備 金額 比例% 壞帳準備
一年以內 48.413,744.19 99.34 39,236.16 142,021,851.53 99.52 28,030.65
一至二年的 17,651.50 0.04 1,765.15 685,840.00 0.48 68,584.00
二至三年的
三年以上 306,000.00 0.62 156,000.00
合 計 48,737,395.69 100 197,001.31 142,707,691.53 100 96,614.65
(2)持有本公司5%以上股份的股東單位及附屬公司欠款明細見關聯交易部分。
(3)欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款?因
牡水泥集團有限責任公司 141,561,137.48 2000年 往來款
牡丹?市新石建材有限公司 670,840.00 1999年 欠電費
張鳳岐 145,000.00 2000年4月 培訓費
辛振武 55,450.00 2000年 欠旅費
北京建隆自動化技術有限公司 15,700.00 2000年6月 發票未結算
其他應收款增加主要是牡丹?水泥集團有限責任公司臨時借款增加所致。
4．預付帳款
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[10].（1）帳齡分析
帳齡 期初數 期末數
金額 比例% 金額 比例%
一年以內的 1,800,454.89 41.95 5,295,642.39 74.63
一年至二年的 1,100,000.00 15.50
二年至三年的
三年以上的能 2,491,012.42 58.05 700,000.00 9.87
合 計 4,291,467.31 100 7,095,642.39 100
（2）預付帳款中無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
5、應收補貼款
項目 期初數 期末數
應返所得稅 52,556.60 4,593,558.90
應收補貼款系根據黑龍?省人民政府黑政函[1998]67號文件批示,本期應收尚未返還的所得稅款。
6、存貨
項目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
?材料 9,480,559.44 7,695,111.14
包裝物 2,066,264.86 1,116,083.55
產成品 10,193,660.41 10,164,040.54
修理用備件 15,487,026.76 17,406,372.54
燃料 17,220,557.97 16,974,226.54
輔助材料 8,006,111.12 11,159,702.32
在產品 24,086,312.14 19,853,918.55
材料成本差異 989,216.49 729,269.95
低值易耗品 1,132,738.00 1,221,693.20
合 計 88,662,447.19 86,320,418.33
本期各類存貨成本均低于可變現凈值,故未提取存貨跌價準備。
7、待攤費用
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末余額
財產保險 562,303.61 700,000.00 481,971.49 780，332.12
8、長期投資
期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
(1) 項目 余額 減值準備 余額 減值準備
長期股權投資 600,000.00 600,000.00
長期債權投資 4,438.48 4,438.48
合 計 604,438.48 604,438.48
(2)長期股權投資
被投資單位 投資起止期 投資余額 占被投資單位 減值準備 備注
名稱 資本的比例
牡丹?市中城網絡發展
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[11].有限責任公司 600,000.00 37.5%
(3)長期債權投資
債券種類 面值 年利率 購入金額 到期日 本期利息 累計應計利息
電力債券 4,438.48 4,438.48 2002.11 未計
9、固定資產及累計折舊
資產類別 期初數 本期增加 本期減少 期末數
房屋及建筑物 186,045,420.68 11,634,061.90 197,679,482.58
通用設備 278,203,514.71 1,620,172.10 279,823,686.81
專用設備 47,043,446.68 83,000.00 47,126,446.68
運輸設備 5,639,316.61 5,133,483.40 10,772,800.01
合計 516,931,698.68 18,470,717.40 535,402,416.08
累計折舊 期初價值 本期增加 本期減少 期末價值
房屋及建筑物 52,777,397.63 4,356,782.36 57,134,179.99
通用設備 165,724,382.65 8,069,376.02 173,793,758.67
專用設備 17,986,496.96 3,167,167.26 21,153,664.22
運輸設備 1,935,474.89 1,396,700.44 3,332,175.33
合計 238,423,752.13 16,990,026.08 255,413,778.21
凈值 278,507,946.55 1,480,691.32 279,988,637.87
固定資產較年初增加主要?因是:公司為鞏固哈爾濱、齊齊哈爾市場的銷售,在哈市、齊市各購進散裝水泥庫一座,總價值
為11,160,669.30元,另外購入設備7,310,048.10元。
10、工程物資
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
工程材料及設備 1,487,911.48 9,648,766.92 11,136,678.40
工程物資比年初增加,主要是由于購進2#窯發電工程設備及材料所致。
11、在建工程
期初數 本期增加 本期轉入固定 其他減少數 期末數 資金來源 進度
工程名稱 （其中:利息 （其中:利息 資產數（其中: （其中:利息 （其中:利息
資本化金額) 資本化金額) 利息資本化金額) 資本化金額) 資本化金額)
均化庫 31,874.95 130,000.00 161,874.95 自籌 已完工
2#窯低溫 40,931,078.46 8,678,044.45 49,609,122.91 自籌、貸款 85%
余熱發電工程 (1,467,511.50) (1,003,354.50) (2,470,866.00)
1#窯改造 4,231,362.43 26,459,010.81 30,690,373.24 募集資金 10%
大慶散裝水泥庫 942,000.00 6,028,006.0 6,970,006.00 自籌 58%
技措工程 681,621.37 1,697,995.86 2,379,617.23
合 計 46,817,937.21 42,993,057.12 89,810,994.33
（1,467,511.50）(1,003,354.50) (2,470,866.00)
2#窯低溫余熱發電工程是?黑?貿資發[1998]32號文件批準建設的。
1#窯改造工程是?國?貿投資[1998]630號文件批準建設的。
本期在建工程增加主要是增加投入2#窯低溫余熱發電、1#窯改造工程所致。
12、短期借款
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[12].借款類別 期初數 期末數 備 注
擔保借款 54,140,000.00 95,340,000.00
抵押借款 30,000,000.00 48,000,000.00
信用借款 250,000.00 100,000.00
合 計 84,390,000.00 143,440,000.00
13、應付帳款、預收帳款、其他應付款均無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。
14、應付股利
項目 期初金額 期末金額 欠付?因
發起人股股東 22,937,910.00 958,200.00 未領
社會法人股股東 1,169,300.00 769,300.00 未領
內部職工股股東 5,520,432.00 5,484,734.60 未領
流通股股東 14,400,000.00 14,400,000.00 未領
合 計 44,027,642.00 21,614,234.60
15、應交稅金
稅種 實際稅率 期初稅額 期末稅額
增值稅 17% 3,140,913.14 2,266,769.78
城建稅 7% 87,208.05 566,734.04
所得稅 33% 96,353.78 8,021,524.66
合計 3,324,474.97 10,855,028.48
16、其他應交款
項目 計繳標準 期初金額 期末金額
教育費附加 3% 37,114.89 242,886.01
17、預提費用
項目 期初金額 期末金額
預提電費 3,691,460.51
預提利息 33,415.58
預提修理費 7,520,000.00
預提土地租金 150,000.00
預提勞保統籌費 1,100,000.00
預提排污費 200,000.00
合計 12,694,876.09
18、一年內到期的長期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
擔保借款 22,620,000.00 22,620,000.00
19、長期借款
借款單位 金額 借款期限 年利率 借款條件
牡丹?市工商銀行信貸部 200,000.00 98.12.25-2001.08.15 7.236% 抵押借款
牡丹?市工商銀行信貸部 15,000,000.00 98.12.04-2003.06.15 7.65% 抵押借款
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[13].牡丹?市工商銀行信貸部 14,500,000.00 98.12.04-2002.06.15 7.65% 抵押借款
牡丹?市工商銀行信貸部 13,000,000.00 2000.03.11-2002.09.05 6.53% 抵押借款
合 計 42,700,000.00
20、股本
數量單位:股
本次變動前 本次變動增減(+,-) 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 發行 轉讓 小計
一、尚未流通股份
1、發起人股份 124,909,500 124,909,500
其中：
國家擁有股份
境內法人持有股份 124,909,500 124,909,500
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股 3,575,000 3,575,000
3、內部職工股 21,515,500 21,515,500
4、優先股或其他
其中:轉配股
尚未流通股份合計 150,000,000 150,000,000
二、已流通股份
1、境內上市的人民幣普通股 80,000,000 80,000,000
2、境內上市的外資
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計 80,000,000 80,000,000
三、股份總數 230,000,000 230,000,000
21、資本公積
項目 期初數 期增加數 本期減少數 期末數
資本溢價 272,098,983.39 272,098,983.39
接受捐贈 45,000.00 45,000.00
合計 272,143,983.39 272,143,983.39
22、盈余公積
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定公積金 26,103,629.86 26,103,629.86
法定公益金 13,051,814.92 13,051,814.92
合計 39,155,444.78 39,155,444.78
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[14].23、未分配利潤
項 目 期初數 期末數
期初未分配利潤 67,591,564.09 73,365,020.47
加:本年凈利潤 55,498,183.98 21,443,621.95
減:(1)提取盈余公積 8,324,727.60
(2)應付普通股股利 41,400,000.00
期末未分配利潤 73,365,020.47 94,808,642.42
24、財務費用
項目 本年發生數 上年發生數
利息支出 5,673,908.55 7,903,200.83
減：利息收入 4,440,983.15 3,420,030.96
手續費 9.593.20 1,067.00
合計 1,242,518.60 4,484,236.87
財務費用較上年減少主要是因為：
a. 利息收入增加,主要是本年度收取牡丹?水泥集團有限責任公司資金占用費2,802,085.65元計入利息收入所致。
b. 利息支出減少,主要是由于國家下調貸款利率所致。
25、營業外收入
項目 本年發生數 上年發生數
凍結申購資金利息 5,942,967.61
無法支付款項 21,120.00
處理固定資產凈收益 4,050.00 20,000.00
其他
合計 4,050.00 5,984,087.61
26、支付的其他與?營活動有關的現金
修理費 1,012,204.64
差旅費 374,152.38
排污費 430,000.00
運雜費 153,642.18
辦公費 172,080.20
保險費 772,578.05
其他 563,248.50
合計 3,477,905.95
(六)關聯方關系及關聯交易：
1、關聯方關系
（1）存在控制關系的關聯方：
企業名稱 關系 主營業務 ?濟性質或類型 法人代表 注冊地
牡丹?水泥集團 母公司 國有獨資 王奎廷 牡丹?市
有限責任公司 溫春鎮
（2）存在控制關系的關聯方注冊資本及其變化
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 期末數
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[15].牡丹?水泥集團有限責任公司 15,340萬元 15,340萬元
（3）存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
企業名稱 持股（萬股） 持股比例%
2000年6月末 1999年12月末 2000年6月末 1999年12月末
牡丹?水泥集團有限責任公司 12,210.95 12,210.95 53.09 53.09
2、關聯方交易：
（1）產成品銷售（見附表）
（2）主要材料采購（見附表）
（3）其他采購及勞務
2000年6月末 1999年6月末
關聯公司名稱 摘要 金 額 金 額
牡丹?水泥集團 勞務費 2,590,707.68 2,526,517.47
機電配件 3,054,444.24 2,751,968.54
有限責任公司 供熱費 1,232,640.00 1,604,000.00
運輸費 1,391,372.96 1,016,357.48
合 計 8,269,164.86 7,898,843.49
（4）資金占用
本年度集團占用股份資金, 根據有償使用資金的?則按?議規定收取資金占用費2,802,085.65元。
（5）關聯方應收帳款余額
關聯公司 2000年6月末余額(元) 1999年6月末余額（元）
牡水泥集團綏化鐵路車站有限責任公司 10,812,289.75 9,027,747.55
牡水泥集團大慶銷售分公司 39,433,477.02 32,279,980.65
牡水泥集團?貿公司 2,034,182.71 2,127,470.38
牡水泥集團齊市銷售分公司 39,763,954.35 33,298,304.67
牡水泥集團佳木斯銷售分公司 11,646,028.86 7,091,165.06
牡水泥集團綏化銷售分公司 15,632,752.53 12,698,140.26
牡水泥集團哈爾濱銷售分公司 36,446,581.64 22,952,660.52
牡水泥集團黑河分公司 17,146,757.24 10,734,031.13
牡水泥集團哈爾濱聯銷公司 17,866,784.25 7,257,151.67
牡水泥集團銷售公司 5,700,177.79 2,459,844.44
牡水泥七臺河銷售公司 4,782,738.80
合 計 201,265,724.94 139,926,496.33
（6）關聯方其他應收款余額
關聯公司 2000年6月末余額(元) 1999年6月末余額(元)
牡丹?水泥集團有限責任公司 141,561,137.48 23,783,493.89
合 計 141,561,137.48 23,783,493.89
（7）定價政策
為做到公開、公平、公正，根據本公司生產?營實際情況，參照市場價格與母公司簽訂了《相互提供產品與服務綜合?議》，
以指導和規范這種交易行為。
（七）本公司截止報告日無應披露的或有事項、期后事項、重大承諾事項。
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
[16].2、關聯方交易
（1）產成品銷售
2000年1-6月 1999年1-6月
關聯公司名稱 摘要 數量 單價 金額 占銷售收入比例% 數量 單價 金額 占銷售收入比例%
牡丹?水泥集團 銷售水泥 13.868 281.43 3,902,852.99 1.85 7,993.90 302.15 2,415,392.59 1.38
物資?貿公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 39,519 258.08 10,199,105.51 4.82 22,184 263.98 5,856,229.03 3.35
大慶銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 36,379 265.47 9,657,604.83 4.57 13,668 267.54 3,656,749.98 2.09
齊市銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 24,370 267.57 6,520,752.16 3.08 19,718 263.12 5,188,214.51 2.97
哈聯銷公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 98,878 278.19 27,506,854.78 13.0 9,840 273.68 2,692,974.27 1.54
佳木斯銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 27,908.4 274.85 7,670,586.67 3.63 15,900 264.43 4,204,448.60 2.41
綏化地區銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 110,513 270.90 29,938,470.65 14.15 61,464 261.44 16,069,379.75 9.19
哈爾濱銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 35,912 282.35 10,139,884.61 4.79 28,405 271.51 7,712,260.69 4.41
黑河銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 26,327.2 270.60 7,124,096.56 3.37 7,974.9 270.84 2,159,891.70 1.24
產品銷售分公司
牡丹?水泥集團 銷售水泥 14,795 272.20 4,027,252.15 1.90
七臺河銷售分公司
小 計 428,469.6 272.34 116,687,460.91 55.16 49,955,541.12
牡丹?水泥集團
綏化鐵路 銷售熟料 32,100 185.00 5,938,500.00 2.81 17,160 184.40 3,164,400.00
車站有限公司
合 計 122,625,960.91 53,119,941.12
（2）主要材料采購：
2000年1-6月 1999年1-6月
關聯公司名稱 摘要 數量(噸) 單價(元/噸) 金額 占采購比例% 數量(噸) 單價(元/噸) 金額 占采購比例%
牡丹?水泥集團 購入火山灰 61,452 26 1,597,752.00 100 50,181 26 1,304,706.00 100
有限責任公司 粘土 90,457 17 1,537,769.00 100 98,023 17 1,666,391.00 100
石灰石 907,662 16.95 15,388,870.00 91.85 912,970.1 21.29 19,432,720.92 98.4
合計 18,524,391.00 22,403,817.92
七、備查文件目錄
1、 載有?事長親筆簽名的中期報告文本。
MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD
2、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
3、 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的?稿。
4、 公司章程
5、 上述備查文件備置于公司證券部。
相關專題：2000中報專題
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