(5301):吳江絲綢股份有限公司1999年年度報告摘要
http://whmsebhyy.com 2000年01月19日 16:02 綜合
重要提示： 本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
一、公 司 簡 介
1、公司法定中英文名稱及縮寫
公司法定中文名稱及縮寫：吳江絲綢股份有限公司 “吳江絲綢”
公司英文名稱及縮寫：WuJiang Silk Co., LTD. “WJSC”
2、公司法定代表人：董東立
3、公司董事會秘書：沈志祥
聯系地址：江蘇吳江市盛澤鎮舜新中路39號
聯系電話：0512—3558328
傳 真：0512—3552272
電子信箱： SILK—SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN
4、公司注冊地址和辦公地址：江蘇省吳江市盛澤鎮舜新中路39號
郵政編碼：215228
公司電子信箱： SILK—SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN
國際互聯網網址：http://www.silkgroup.com/（正在建設）
5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》
刊登公司年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券部
6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所
證券名稱：絲綢轉債
證券代碼：5301
二、會計數據和業務數據摘要：
1、公司本年度會計數據
單位：人民幣元
項 目 金 額
利潤總額 97,703,913.06
凈利潤 83,119,798.65
扣除非經常性損益后的凈利潤 83,119,798.65
主營業務利潤 147,634,287.74
其他業務利潤 20,239,008.81
營業利潤 98,776,218.55
營業外收支凈額 —1,072,305.49
經營活動產生的現金流量凈額 304,107,802.11
現金及現金等價物凈增加額 76,982,925.45
注：公司無扣除非經常性損益的項目。
2、截止報告期末，公司前三年的主要會計數據和財務指標：
⑴主要會計數據和財務指標
單位：人民幣元
序號 項目 1999年度 1998年度 1997年度
調整后 調整前 調整后 調整前
1 主營業務收入 1017635225.11 1022256145.08 1022256145.08 927146060.56 927146060.56
2 凈利潤 83119798.65 48018753.07 56966790.53 52781559.92 56207896.34
3 總資產 1242302930.82 1212256374.16 1224630748.04 810539486.21 813965822.63
4 股東權益 497239267.17 479849468.52 492223842.40 312271240.04 315697576.46
5 每股收益 0.2656 0.1534 0.1820
6 每股凈資產 1.5886 1.5331 1.5726
7 調整后的每股 1.5280 1.4538 1.4934
凈資產
8 每股經營活動產 0.9716 0.1246 0.1246
生的現金流量凈額
9 凈資產收益率 16.72％ 10.01％ 11.57％ 16.90％ 17.80％
10 加權平均每股收益 0.2625 0.1534 0.1820
注：調整前指公司會計政策、 會計估計變更追溯調
整前的會計數據；調整后指公司會計政策、 會計估計變
更追溯調整后的會計數據。
⑵主要財務指標計算方法：
A、每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
B、每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份
總數
C、調整后的每股凈資產= （年度末股東權益－三年
以上的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、固定）
資產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數
余額）/年末普通股股份總數
D、每股經營活動產生的現金流量凈額= 經營活動產
生的現金流量凈額/年末普通股股份總數
⑶一九九九年度按月平均加權法計算的每股收益，
扣除非經常性損益后的每股收益為0.2656元。
3、報告期股東權益變動情況 單位：人民幣元
項 目 股 本 資本公積 盈余公積 其中：公益金 未分配利潤 合 計
期初數 313,000,000 164,324,548.94 7,171,229.93 2,390,409.98 —4,646,310.35 479,849,468.52
本期增加 — — 12,467,969.80 4,155,989.93 4,921,828.85 17,389,798.65
本期減少 — — — — — —
期末數 313,000,000 164,324,548.94 19,639,199.73 6,546,399.91 275,518.50 497,239,267.17
三、股東情況介紹
（1）報告期末股東總數：截止1999年12月31日，公
司共有股東5名。
（2）持有本公司5％以上（含5％）股份的股東名稱、
年度內股份增減變動情況、 年末持股數量及所持股份的
質押或凍結情況：
股 東 名 稱 年末持股數 占總股本％
江蘇吳江絲綢集團有限公司 292,166,000 93.34
江蘇省絲綢集團有限公司 11,068,000 3.54
中國絲綢工業總公司 6,511,000 2.08
中國服裝集團公司 2,604,000 0.83
蘇州市對外發展總公司 651,000 0.21
報告期內，持有本公司5％以上（含5 ％）股份的股
東、 年度內其所持有本公司的股份沒有增減變動情況、
年末持股數量及所持股份也沒有發生質押或凍結的情況。
四、股東大會簡介
1998年度股東大會：
1999年4月26日下午， 1998 年度股東大會在吳江市
盛澤鎮舜新中路39號公司會議室如期召開。 大會通過的
決議，刊登在1999年4月27日的《證券時報》上。
1999年度第一次臨時股東大會
1999年9月15日，公司1999年度第一次臨時股東大會，
在吳江市盛澤鎮舜新中路39號公司會議室召開。 大會通
過的決議，刊登在1999年9月16日的《證券時報》上。
五、董 事 會 報 告
1、公司經營狀況
（1）公司在行業中的地位
公司所在地江蘇省吳江市盛澤鎮， 是中國歷史上中
外聞名的四大“綢都”之一，素有“日出萬綢、 衣被天
下”之美譽。本公司是全國的重點絲綢生產基地、 出口
基地和集散中心； 公司所在地是“國家級絲綢星火技術
密集區”；公司是國家技術改造重點企業之一。
（2）公司主營業務的經營范圍及經營狀況
1公司主營業務收入、主營業務利潤的構成情況
公司主營業務收入為101763.52萬元，其中：絲綢產
品銷售收入25,515.71萬元，化纖原料銷售收入60, 300
.80萬元。
主營業務利潤中，絲綢產品2,854.26萬元， 化纖產
品8,039.23萬元，供電供熱2,988.59萬元。
2公司主要產品介紹
本公司主要從事高檔真絲綢織造、 特種紡絲生產、
電腦繡花、絲綢進出口貿易、倉儲、公路運輸、 絲綢市
場交易服務、水電汽生產等，屬紡織絲綢行業。
本公司的真絲綢生產，在全國絲綢行業中位居榜首；
1999年真絲綢生產量占江蘇省的49％，占全國的15.88％；
特種紡絲在國內市場份額中， 占有較高的比例（資料來
源《中國絲綢工業總公司統計資料》）。
3報告期內公司無全資附屬企業或控股子公司
4在經營中出現的問題與困難及解決方案
經營中出現的問題與困難
1999年， 本公司在生產經營活動中主要碰到的問題
有：一是受流通環節哄抬行為的影響， 真絲綢原料價格
總體偏高、走勢不穩；二是因出口貿易體制的原因， 公
司的絲綢產品出口仍受許可證與配額的限制。
解決問題與困難的主要措施:
根據我公司在技術、裝備、人才、產品、管理、 營
銷等方面的優勢，1999年我們采取重點措施是：
調整產品結構，提高產品科技含量。 針對絲綢產品
服用性能較差的弱點， 公司與有關科研院校進行聯合攻
關，解決其易皺、易黃的缺陷， 提高絲綢產品的身價，
消化原料價格偏高所帶來的增資因素。
加快科技進步，提高產品生產效率。 絲綢行業屬于
勞動密集型產業， 生產成本中的勞動力成本的比重比較
高。在前幾年實驗成功的基礎上，1999 年公司繼續加大
真絲綢織造無梭化改造的步伐， 削減下來的富余人員調
劑到新上項目中去，真正做到增效不增人。
2、公司財務狀況
1999年， 公司完成了發行可轉換公司債券募集資金
的項目投資，資產規模迅速擴大， 整個財務結構發生了
變化，年末總資產達到124230.29萬元，其中：固定資產
原值增加9029.76萬元，年末總負債74506.37萬元，資產
負債率為59.97％，其中：流動負債50275.87萬元，長期
負債24230.49萬元，年末股東權益49723.93萬元， 比上
年末增加3.62％，其中股本31300萬元，資本公積16432
.45萬元，公積金1963.92萬元，未分配利潤27.55萬元，
每股凈資產1.5886元。
3、公司投資情況
（1）、報告期內公司前此募集資金的運用和結果的
說明：
單位：（萬元）
項 目 名 稱 計劃投資額 1998年實際投資額 1999年實際投資額 項目進度
1、強捻重磅抗皺真絲綢技改項目 2980.65 — 3254.60 100％
2、真絲喬其絨織造及印染后整理技改項目 2991.00 216.00 1646.16 68％
3、改性型復合花色合股絲技改項目和多功 5739.42 4937.00 1615.02 100％
能新奇紡技改項目
（2）公司1998年發行“絲綢轉債”所募集的資金，
其投資項目沒有發生變更； 發行“絲綢轉債”時《募集
說明書》承諾的投資項目，在1998年和1999 年已足額、
及時實施：
※“強捻重磅真絲綢技改項目”已完成投資， 年底
設備全部安裝到位，運行正常，已生產真絲綢20多萬米；
※“真絲喬其絨織造及印染后整理技改項目”已基
本完成投資，設備全部安裝到位，運行正常， 已生產絨
類織物30 多萬米（注：投資額減少是因為主設備價格降
低）；
※“改性型復合花色合股絲技改和多功能新奇紡技
改項目”已完成投資，設備已正常運行近一年， 完成了
預期的投資收益目標。
（3）報告期內，除上述“絲綢轉債”募集資金的項
目投資以外，公司還分別投資3675.28萬元用于開發新合
纖原料、投資3025.92萬元用于調整真絲綢品種結構、投
資3756.80萬元用于開發新型高檔仿真絲面料。
4、中國加入WTO對公司的影響
中國加入“世界貿易組織”（WTO），對紡織絲綢行
業無疑是一個極好的機遇。 本公司生產的紡織品以出口
為主。目前紡織品的出口市場主要集中于日本、 美國、
歐盟、香港四大市場。中國加入WTO之后，四大市場中的
歐美市場將由原先的雙邊貿易體制轉向多邊貿易體制，
這將有利于公司獲得待遇更高、更穩定的貿易優惠， 從
而有助于促進公司絲綢產品的出口； 國內企業在管理水
平、技術裝備等方面，與國外企業比還有較大差距。
5、新年度的業務發展計劃
繼續加大運用現代科技成果改造傳統產業的工作力
度。 發揮公司與國內著名科研院校長期友好合作攻關的
優勢，利用最新現代科技成果，爭取在一到二年內， 徹
底解決真絲綢產品的洗可穿性較差的缺陷， 從而快速打
開國內國際市場銷售，擴大市場占有率。
穩定擴大外銷市場，積極拓展內銷市場。 中國“入
世”為真絲綢的出口提供了更加廣闊的市場。 公司將抓
住最近對外貿易合作部賦予我公司進出口經營自主權的
契機，強化外銷隊伍，增設外銷網點， 搶占國際市場；
同時，公司將以新品、精品，拓展國內消費市場， 逐步
樹立吳江絲綢的品牌與名牌。
力爭A股募集資金投資項目及早投產。為了確保公司
生產經營保持快速增長、 及國家可轉換公司債券試點工
作的圓滿成功，公司已經做好了A股募集資金投資項目的
各項前期準備工作；一旦獲準公開發行A 股， 公司將嚴
格按照募集資金投資計劃，及早實施， 確保項目盡快產
生效益。
6、董事會日常工作情況
⑴報告期內董事會的會議情況和決議內容
1999年3月6 日公司召開第一屆董事會第二次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年3月9 日的《證券時報》
上。
1999年7月28日，公司召開第一屆董事會第三次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年7月30日的《證券時報》
上。
1999年8月12日，公司召開第一屆董事會第四次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年8月13日的《證券時報》
上。
⑵報告期內，本公司沒有資本公積金轉增股本情況，
也沒有配股、增發新股情況。
7、董事、監事和高級管理人員
董事、監事情況
姓 名 職 務 性別 年齡 任期 報 酬（單位：元）
董東立 董事長 男 43 3 25000
徐世元 副董事長 男 49 3 未在本公司領取報酬
華建平 副董事長 男 52 3 未在本公司領取報酬
李斐勇 董 事 男 39 3 未在本公司領取報酬
劉永健 董 事 男 40 3 未在本公司領取報酬
魏 云 董 事 女 41 3 未在本公司領取報酬
湯榮龍 董 事
男 51 3 未在本公司領取報酬
吳敏連 董 事 男 44 3 未在本公司領取報酬
楊峻峰 董 事 男 45 3 19000
李志鑫 董 事 男 44 3 19000
姚頌偉 董 事 男 41 3 19000
胡志良 董 事 男 36 3 19000
王勛忠 董 事 男 49 3 19000
徐興祥 董 事 男 46 3 19000
汪鈺平 董 事 男 51 3 19000
潘鏡銘 監事會主席 男 46 3 未在本公司領取報酬
范淦群 監 事 男 54 3 未在本公司領取報酬
張為民 監 事 女 42 3 未在本公司領取報酬
楊建明 監 事 男 44 3 15000
申金元 監 事 男 37 3 15000
高級管理人員情況：
董東立，公司總經理。男，43歲，大專文化， 高級
經濟師，歷任吳江新生集團副總經理、黨委委員， 吳江
市絲綢工業公司經理， 江蘇吳江絲綢集團有限公司黨委
書記、董事。
沈志祥，公司副總經理、董事會秘書。男，54 歲，
任期3年，歷任吳江綢緞煉染二廠副廠長，吳江市絲綢工
業公司副經理，吳江絲綢集團公司副總經理、黨委委員。
年度報酬20000元。
錢元新，公司副總經理。男，47歲，任期3年，歷任
吳江新生絲織總廠財務科長、 吳江新生集團副總經理。
年度報酬20000元。
曹永兵，公司財務部經理。男，32歲，任期3年，曾
任新達電繡分廠財務科科長。年度報酬15000元。
8、本次利潤分配預案
經“江蘇天衡會計師事務所有限公司”審計， 公司
1999年度實現利潤97,703,913.06元，應交所得稅14,584,
114.41元，凈利潤為83,119,798.65元，按凈利潤10％提
取法定公積金8,311,979.87元，按凈利潤5％提取公益金
4,155,989.93元，上年未分配利潤—4,646,310.35 元，
可供股東分配利潤66,005,518.50元。
向全體股東按每10股分現金紅利2.10元進行分配。
凈利潤： 83,119,798.65元
上年未分配利潤： —4,646,310.35元
提取法定公積金： 8,311,979.87元
提取公益金： 4,155,989.93元
可供股東分配利潤： 66,005,518.50元
向全體股東按每10股
分現金紅利2.10元： 共計65,730,000.00元
未分配利潤： 275,518.50元
9、其他報告事項
公司選定的信息披露報刊為《證券時報》，沒有變更。
六、監 事 會 報 告
公司監事會形成下列意見
（1）一致認為： 1999年公司嚴格按照《證券法》、
《公司法》、 公司章程和國家有關法律法規規范運作；
決策的程序合法，并已建立了比較規范、 完善的《公司
壞帳核算制度》、《公司存貨核算制度》、 《公司短期
投資核算制度》和《公司長期投資核算制度》等內部控
制制度；公司董事、經理在執行公司職務時無違反法律、
法規、公司章程或損害公司利益的行為；
（2）一致認為：江蘇天衡會計師事務所有限公司出
具的無保留意見審計報告，真實、 客觀和準確地反映了
公司的財務狀況和經營成果；
（3）一致認為：公司1998年發行“絲綢轉債”所募
集的資金，按募集說明書計劃已實際投入項目， 項目已
經產生了明顯的成效；
（4）報告期內本公司無資產的收購及出售、吸收合
并事項；
（5）一致認為：公司與母公司的關聯交易，已嚴格
按照市場原則簽定了協議，沒有損害本公司利益。
七、重 要 事 項
1、報告期內本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內本公司、公司的董事及高級管理人員，
沒有受到監管部門的處罰。
3、報告期內本公司的控股股東沒有變更；公司董事
會沒有換屆；公司總經理沒有變更，也沒有解聘、 新聘
董事會秘書等情況。
4、報告期內本公司無資產的收購及出售、吸收合并
事項。
5、重大關聯交易事項見會計報表附注七。
6、公司與控股股東在人員、資產和財務上的“三分
開”情況：
公司與控股股東江蘇吳江絲綢集團有限公司之間，
均有各自獨立、完整的人、財、物，產、供、 銷系統。
公司經過一年多的運行， 已經建立起了健全規范的法人
治理結構，在人員上，公司沒有雙重任職和兼職； 有完
整的勞動、人事及工資管理制度， 保持人員的獨立性；
在資產上，公司有獨立的生產系統、 輔助生產系統和配
套設施，獨立面對市場， 避免與集團公司的同業競爭，
保持資產的完整性；在財務上， 公司建立起獨立的財務
核算體系、擁有獨立的銀行帳戶，并依法獨立納稅， 保
持財務的獨立性。
7、報告期內本公司沒有發生托管、承包、租賃其他
公司資產，也沒有發生其他企業托管、承包、 租賃本公
司資產的情況。
8、公司聘任的會計師事務所為“江蘇天衡會計師事
務所有限公司”。
9、報告期內公司無其他重大合同（含擔保）。
10、報告期內公司證券的名稱及簡稱沒有更改。
11、 接公司第一大股東江蘇吳江絲綢集團有限公司
通知，該公司的法定代表人已由孫幼帆先生， 變更為周
留生先生。
12、根據中華人民共和國對外貿易經濟合作部[1999]
外經貿政審函字2256號、 江蘇省對外經濟貿易委員會（
99）蘇經貿貿字第1300號文、 蘇州市對外經濟貿易委員
會外經委貿（99）第535號文件批復，我公司被獲準經營
進出口業務； 公司將根據江蘇省對外經濟貿易委員會（
99）蘇經貿貿字第1300號文核準的“進出口商品目錄”，
至公司的登記機構， 辦理法人營業執照經營范圍的變更
手續。
13、關于四項內部控制制度對公司的影響：
（1）、壞帳核算制度：根據債務單位的財務狀況、
現金流量和公司以往的經驗， 壞帳準備按應收款項期末
余額的5％計提，采用備抵法核算。根據財政部財會字（
1999）35 號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關
會計處理問題補充規定〉的通知》， 采用追溯調整法，
累計計提壞帳準備459.86萬元，其中：1997年度補提342.
63萬元，沖減資本公積；1998年度補提393.85萬元， 調
減1999年初未分配利潤；1999年度沖回313.70萬元， 增
加本年度利潤。
（2）、短期投資核算制度：期末短期投資按成本與
市價孰低計價，并按投資總體計提跌價準備,采用備抵法
核算。公司目前無短期投資。所以， 對本公司的財務狀
況和經營成果沒有影響。
（3）、存貨核算制度：按存貨的可變現凈值低于其
實際成本的部分，確認為存貨跌價損失， 采用分類備抵
法計提、采用備抵法核算。采用追溯調整法， 累計計提
存貨跌價準備800.45萬元，其中1998年度計提500.96 萬
元，調減1999年初未分配利潤；1999年度計提299.49 萬
元，減少本年度利潤。
（4）、長期投資核算制度：按公司未來預計可收回
金額低于帳面價值所發生的損失計提，采用備抵法核算。
預計可收回資金，有市價的，按市價確定；沒有市價的，
根據被投資單位的財務狀況、現金流量情況， 按預計在
企業清算時可能收回的投資金額估計。 公司目前無長期
投資。所以，對公司財務狀況和經營成果沒有影響。
八、財 務 報 告
審 計 報 告
天衡審字（2000）1號
吳江絲綢股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日的資
產負債表及1999年度的利潤及利潤分配表和1999 年度的
現金流量表。這些會計報表由貴公司負責， 我們的責任
是對這些會計報表發表審計意見。 我們的審計是依據中
國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中， 我
們結合貴公司的實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等
我們認為必要的審計程序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的有關規定， 在所有重大方
面公允地反映了貴公司1999年12 月 31 日的財務狀況及
1999年度的經營成果和現金流量情況， 會計處理方法的
選用遵循了一貫性原則。
江蘇天衡會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：狄云龍
中國 . 南京 中國注冊會計師：湯加全
2000年1月15日
吳江絲綢股份有限公司
會計報表附注
一、公司簡介
吳江絲綢股份有限公司（以下簡稱公司）是經江蘇
省人民政府蘇政復[1998]71號文批準,由主要發起人江蘇
吳江絲綢集團有限公司（以下簡稱集團公司）在所屬的
新聯絲織分廠、新華絲織分廠、遼吳紡絲分廠、 新生紡
絲分廠、新達電繡分廠、貿易公司、儲運中心、 東方絲
綢市場、盛澤熱電廠的基礎上， 聯合江蘇省絲綢集團有
限公司、中國絲綢工業總公司、中國服裝集團公司、 蘇
州市對外發展總公司發起設立的股份有限公司。
公司成立于1998年7月16日，經營范圍：資產經營，
紡織原料（皮棉除外）、針織品生產、銷售，電腦繡花，
房地產開發、經營，倉儲，公路運輸，技術咨詢， 實業
投資，國內貿易。本企業自產的染色、 印花綢及化纖織
物、電腦繡花系列產品、服裝、 服飾系列產品的出口業
務，本企業自產、科研所需的原輔料、機械設備、 儀器
儀表、零配件的進口業務。公司注冊資本3.13億元， 企
業法人營業執照號3200001104061。
二、公司主要會計政策、會計估計及其變更
1． 會計制度：執行《股份有限公司會計制度》。
2． 會計年度：以公歷一月一日起至十二月三十一
日止為一個會計年度。
3． 記帳本位幣：人民幣。
4． 記帳基礎和計價原則：以權責發生制為記帳基
礎，以歷史成本為計價原則。
5． 外幣業務核算方法：對所發生的非記帳本位幣
經濟業務， 均采用業務發生日的市場匯價折合為記帳本
位幣記帳， 期末外幣帳戶余額按當日中國人民銀行公布
的基準匯價進行調整， 除為工程項目而籌措的外幣借款
折算差額， 在固定資產尚未交付使用前計入在建固定資
產的成本外，其余折算差額均計入當期損益。
6．現金等價物的確定標準：系指公司持有的期限短、
流動性強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很
小的短期投資。
7． 壞帳核算方法：
（1）壞帳確認的標準為：
A、債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償
后仍無法收回；
B、債務人逾期未履行其償債義務，并且具有明顯特
征表明無法收回。
（2）壞帳損失的核算采用備抵法，壞帳準備按應收
款項（包括應收帳款和其他應收款）期末余額的5％計提。
8． 存貨核算方法：
（1） 公司存貨包括：原材料、在產品、 產成品、
庫存商品、低值易耗品；
（2） 存貨采用實際成本核算， 期末存貨按成本與
可變現凈值孰低計價；原材料發出采用加權平均法核算；
在產品按實際消耗的材料保留其成本； 產成品及庫存商
品發出采用加權平均法核算； 低值易耗品采用領用時一
次攤銷法。
（3） 存貨跌價損失準備的確認標準和計提方法：
期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則， 采用備抵法計
提存貨跌價損失準備。
9．固定資產計價和折舊方法：固定資產按實際成本
計價；固定資產標準為單位價值在2000元以上， 并且使
用年限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具、
器具等；固定資產折舊采用直線法， 并按固定資產預計
使用年限和預計4％的凈殘值率確定其分類折舊率如下：
固定資產類別 折舊年限(年) 年折舊率
房屋建筑物 20—45 4.80％— 2.13％
專用設備 10—14 9.60％— 6.86％
通用設備 10—14 9.60％— 6.86％
其他設備 12—20 8.00％— 4.80％
10． 在建工程核算方法：公司在建工程核算為建造
或修理固定資產而進行的各項建筑和安裝工程， 包括固
定資產新建工程、改擴建工程、 大修理工程等所發生的
實際支出，以及改擴建工程等轉入的固定資產凈值。 用
借款進行的工程發生的利息和匯兌損益， 在固定資產尚
未交付使用之前發生的，計入在建工程成本。 公司以工
程完工資產交付使用時作為確認固定資產的時點。
11.無形資產計價及攤銷方法：無形資產按取得時的
實際成本計價，并按其受益期平均 攤銷。
12．開辦費、 長期待攤費用的攤銷方法：開辦費按
五年平均攤銷；長期待攤費用按其受益期平均攤銷。
13． 應付債券的核算方法：公司的應付債券為可轉
換公司債券，按實際收到的款項入帳， 并按期計提債券
利息； 根據《可轉換公司債券管理暫行辦法》及《吳江
絲綢股份有限公司可轉換公司債券募集說明書》， 公司
可轉換公司債券的持有人自公司發行A股上市之日起，可
按照約定的轉股價格將持有的可轉換公司債券轉換為公
司股票。
14.收入確認原則： 銷售商品， 以商品所有權上的
重要風險和報酬轉移給買方， 公司不再對該商品實施繼
續管理權和實際控制權， 相關的收入已經收到或取得了
收款的證據， 并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地
計量時，確認營業收入的實現。
15． 所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理采
用應付稅款法。
16．會計政策變更：依據財政部財會字[1999]35 號
文，并經董事會決議，公司自1999年1月1 日起改變以下
會計政策：
A、 壞帳準備原按應收帳款期末余額5‰計提，現改
為按應收款項（包括應收帳款和其他應收款）期末余額5
％計提；
B、 期末存貨原按成本計價， 現改按成本與可變現
凈值孰低計價。
上述會計政策變更已采用追溯調整法進行了調整，
對會計報表各期經營成果的影響列示如下：
單位:人民幣元
會計政策變更 1999年度 1998年度 累計影響數
內容 影響數 影響數
壞帳準備 3,136,975.04 —3,938,453.17 —4,227,814.55
期末存貨計價 —2,994,937.95 —5,009,584.29 —8,004,522.24
合 計 142,037.09 —8,948,037.46 —12,232,336.79
三、稅項
1． 流轉稅：
（1）增值稅：水、汽稅率為13％，其他稅率為 17％；
（2）營業稅：按勞務或租賃收入的5％計繳；
2．企業所得稅：根據江蘇省人民政府蘇政復[1998
]95號《省政府關于吳江絲綢股份有限公司所得稅政策問
題的批復》,公司從1998年起，在當地繳納33％的所得稅
后，由吳江市財政返還18％給公司， 并直接進入公司的
凈利潤。根據江蘇省吳江市財政局、地稅局吳財字[1999]
20號《關于對吳江絲綢股份有限公司的所得稅按15 ％實
征的批復》，從1998 年起公司實現利潤應繳的所得稅按
15％實征。
3.地方稅及附加：
（1） 城市維護建設稅：按流轉稅額的5％交納；
（2） 教育費附加：按流轉稅額的4％交納。
四、控股子公司及合營企業
公司暫無控股子公司及合營企業。
五、會計報表主要項目注釋
（以下貨幣單位如無特別注明，均以人民幣元表示）
1、貨幣資金：截止1999年12月31日貨幣資金余額為
139,442,608.02元，其明細項目列示如下：
項 目 幣 別 期 初 數 期 末 數
人民幣金額 原幣金額 匯 率 人民幣金額
現 金 人民幣 42,480.96 63,669.26
銀行存款 人民幣 62,350,756.27 139,312,488.60
銀行存款 美元 66,445.34 8,026.06 8.2793 66,450.16
合 計 62,459,682.57 139,442,608.02
貨幣資金較年初上升123.25％， 其主要原因為：經
營活動產生的現金流量增加。
2、應收票據：截止1999年12月31日應收票據余額為
3,280,000.00元，期末無已貼現、抵押的票據。
3、應收帳款：截止1999年12月31日應收帳款余額為
74,162,929.21元，其主要情況列示如下：
(1) 帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備
一年以內 57,179,571.53 88.30％ 2,858,978.58 61,060,422.01 82.33％ 3,053,021.10
一至二年 2,846,105.03 4.39％ 142,305.25 8,899,408.14 12.00％ 444,970.41
二至三年 2,385,737.70 3.68％ 119,286.89 1,771,091.78 2.39％ 88,554.59
三年以上 2,351,489.45 3.63％ 117,574.47 2,432,007.28 3.28％ 121,600.36
合 計 64,762,903.71 100.00％ 3,238,145.19 74,162,929.21 100.00％ 3,708,146.46
(2) 本帳戶余額中應收持公司5％以上股份的股東單
位款項列示如下：
單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 675,012.21 持公司93.34％股份
(3)應收帳款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
吳江市供電局 3,882,850.00 1999年12月 電費
國營吳江絲綢印花廠 3,846,518.12 1999年11月 水、汽費
國營吳江綢緞煉染一廠 3,682,692.48 1999年11月 水、汽費
杭州富成時裝有限公司 2,654,723.09 1999年11月 貨款
吳江市志恒絲綢經營部 2,320,877.83 1999年07月 貨款
4、其他應收款：截止1999年12月31日其他應收款余
額為17,809,654.69元，其主要情況列示如下：
(1)、帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備
一年以內 84,150,093.55 94.54％ 4,207,504.68 13,241,318.37 74.35％ 662,065.92
一至二年 1,778,053.79 2.00％ 88,902.68 568,336.32 3.19％ 28,416.82
二至三年 1,849,081.24 2.08％ 92,454.06 1,000,000.00 5.61％ 50,000.00
三年以上 1,231,950.00 1.38％ 61,597.50 3,000,000.00 16.85％ 150,000.00
合 計 89,009,178.58 100.00％ 4,450,458.92 17,809,654.69 100.00％ 890,482.74
(2) 本帳戶余額中無應收持公司5％以上股份的股東單位款項。
(3)其他應收款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
東方市場管委會 3,650,839.91 1999年12月 暫付款
吳江市絲綢工業公司 3,000,000.00 1999年08月 往來款
吳江華生紡機廠 1,800,000.00 1995年12月 欠款
吳江絲綢印花廠 1,200,000.00 1995年10月 往來款
吳江盛澤江安織造廠 1,000,000.00 1997年10月 欠款
其他應收款較年初下降79.99％，其主要原因為：江
蘇吳江絲綢集團有限公司與公司往來減少。
5、預付帳款：截止1999年12月31日預付帳款余額為
80,596,484.20元，其主要情況列示如下：
(1)帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 金 額 比 例
一年以內 145,135,020.69 98.58％ 77,399,835.97 96.03％
一至二年 1,343,042.67 0.91％ 1,635,004.64 2.03％
二至三年 749,300.47 0.51％ 822,009.08 1.02％
三年以上 — — 739,634.51 0.92％
合 計 147,227,363.83 100.00％ 80,596,484.20 100.00％
(2)預付帳款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
吳江市廟港繅絲有限公司 35,000,000.00 1999年11月 購原料
吳江興騰實業公司 17,288,000.00 1999年12月 購原料
吳江精藝繡品公司 2,550,000.00 1999年11月 購原料
湖北昌豐化纖工業有限公司 1,776,450.00 1999年03月 購原料
寧波保稅區杭鋼外貿發展公司 1,553,000.00 1999年12月 購原料
(3)本帳戶余額中無預付持公司5％以上股份的股東單位款項。
預付帳款較年初下降45.26％，其主要原因為：公司
期末預付原料采購款減少。
6、存貨： 截止1999年12月31日存貨余額為161,377,
729.39元，存貨跌價損失準備余額為8,004,522.24 元，
存貨凈額為153,373,207.15元，其明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
原材料 27,615,495.84 — 32,429,195.00 —
低值易耗品 202,417.88 — 220,947.30 —
在產品 17,065,384.85 — 15,206,017.80 —
產成品 123,902,752.32 5,009,584.29 103,518,875.18 8,004,522.24
庫存商品 30,650,575.36 — 10,002,694.11 —
合 計 199,436,626.25 5,009,584.29 161,377,729.39 8,004,522.24
存貨跌價損失準備計提的依據為：按1999年12月 31
日帳面實存的存貨,采用單項比較法對各期末存貨的成本
與可變現凈值進行比較， 按可變現凈值低于成本的差額
計提�？勺儸F凈值確定的依據為， 在正常生產經營過程
中， 以預計售價減去預計完工成本和銷售所必需的預計
稅費后的凈值。
7、待攤費用：截止1999年12月31日待攤費用余額為
6,343,708.15元，其明細情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
企業財產保險費 395,880.37 429,749.76 745,438.54 80,191.59
期初存貨進項稅額 [注] 11,841,972.60 — 5,598,133.13 6,243,839.47
其他 64,842.74 2,918,301.73 2,963,467.38 19,677.09
合 計 12,302,695.71 3,348,051.49 9,307,039.05 6,343,708.15
[注] 根據吳江市國家稅務局出具的承諾函，承諾公
司尚未抵扣的九四年期初存貨進項稅在1998年—2000 年
三年內給予逐步抵扣完畢。
8、固定資產及累計折舊： 截止1999年12月31 日固
定資產原值為994,424,561.74元,累計折舊為 331, 526
,316.37元，固定資產凈值為662,898,245.37元，1999年
度固定資產及累計折舊增減變動情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加[注1] 本期減少 期末數[注2]
原 值
房屋及建筑物 292,511,056.55 8,932,142.94 — 301,443,199.49
專用設備 512,672,652.59 78,558,454.52 781,703.95 590,449,403.16
通用設備 98,943,277.35 3,746,393.74 157,712.00 102,531,959.09
合 計 904,126,986.49 91,236,991.20 939,415.95 994,424,561.74
累計折舊
房屋及建筑物 63,931,851.77 6,623,062.07 — 70,554,913.84
專用設備 187,042,762.37 39,505,181.31 672,662.98 225,875,280.70
通用設備 32,424,704.99 2,787,349.24 115,932.40 35,096,121.83
合 計 283,399,319.13 48,915,592.62 788,595.38 331,526,316.37
凈 值 620,727,667.36 662,898,245.37
[注1] ：其中在建工程轉入：
項 目 固定資產原值
房屋及建筑物 7,151,305.76
專用設備 77,235,193.90
通用設備 2,470,255.58
合 計 86,856,755.24
[注2]:公司用于抵押借款的固定資產金額27,391.65
萬元，其中：房屋915萬元，設備26,476.65萬元。
9、在建工程：截止1999年12月31日在建工程余額為
101,789,778.79元，其主要情況列示如下：
工程名稱 期 初 數 本 期 增 加 轉入固定資產 其他減少數 期 末 數 資金來源 進度
喬其絲絨技改項目 2,535,602.74 16,461,566.17 364,399.69 — 18,632,769.22 債券募集資金 68％
其中：資本化利息金額 — 75,075.00 — — 75,075.00
強捻抗皺真絲技改 — 32,546,010.17 32,546,010.17 — — 債券募集資金 100％
其中：資本化利息金額 — 220,343.98 220,343.98 — —
東方市場擴建 — 4,642,972.51 — — 4,642,972.51 自籌 81％
熱電工程 10,934,883.52 4,061,641.67 7,035,904.64 — 7,960,620.55 自籌 98％
化纖技改項目 3,172,946.66 4,196,976.01 5,079,639.66 — 2,290,283.01 自籌 100％
其中：資本化利息金額 — — — — —
新合纖原料開發項目 — 36,752,777.97 36,752,777.97 — — 自籌 100％
公用工程改造 — 1,025,470.00 1,025,470.00 — —
真絲綢品種結構調整技改項目 — 30,259,137.75 — — 30,259,137.75 自籌 19.27％
新型高檔仿真絲面料開發項目 — 37,568,000.00 — — 37,568,000.00 自籌 24.64％
其 他 2,975,664.44 2,215,383.41 4,052,553.11 702,498.99 435,995.75 自籌
合 計 19,619,097.36 169,729,935.66 86,856,755.24 702,498.99 101,789,778.79
在建工程較年初上升418.83％， 其主要原因為：真
絲綢品種結構調整技改項目、 新型高檔仿真絲面料開發
項目及債券募集資金投向項目本期投入較大。
10、開辦費：截止1999年12月 31日開辦費余額為1
,813,166.67元，其明細情況列示如下：
原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
2,530,000.00 2,342,500.00 — 529,333.33 1,813,166.67
11、長期待攤費用： 截止1999年12月31日長期待攤
費用余額為5,391,777.77元，其明細情況列示如下：
項 目 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
供電線路使用權 4,120,000.00 2,781,013.86 — 349,069.42 2,431,944.44
債券發行費用 4,130,000.00 3,785,833.33 — 826,000.00 2,959,833.33
合 計 8,250,000.00 6,566,847.19 — 1,175,069.42 5,391,777.77
12、短期借款：截止1999年12月31 日短期借款余額
為215,180,000.00元，其明細情況列示如下：
借款類別 期 初 數 期 末 數
抵押借款 85,830,000.00 157,250,000.00
擔保借款 156,438,050.00 57,300,000.00
信用借款 1,600,000.00 630,000.00
合 計 243,868,050.00 215,180,000.00
13、應付票據： 截止1999年12月31日應付票據余額
為12,000,000.00元，本帳戶余額中無應付持公司5 ％以
上股份的股東單位票據。
14、應付帳款：截止1999年12月31 日應付帳款余額
為68,650,870.78元，本帳戶余額中無應付持公司5 ％以
上股份的股東單位款項。
15、預收帳款：截止1999年12月31 日預收帳款余額
為22,207,148.18元，本帳戶余額中無預收持公司5 ％以
上股份的股東單位款項。
16、應付股利: 截止1999年12月31 日應付股利余額
為65,730,000.00元，其明細項目列示如下：
股東單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 61,354,860.00
江蘇省絲綢集團有限公司 2,324,280.00 分配方案有待
中國絲綢工業總公司 1,367,310.00 股東大會通過
中國服裝集團公司 546,840.00
蘇州市對外發展總公司 136,710.00
合 計 65,730,000.00
17、應交稅金：截止1999年12月31 日應交稅金余額
為13,455,119.65元，其明細項目列示如下：
稅 種 期 初 數 期 末 數
企業所得稅 — 1,400,390.19
增 值 稅 —1,922,032.88 3,510,236.49
營 業 稅 829,115.02 2,187,855.09
房 產 稅 1,632,443.62 4,625,473.75
城市維護建設稅 959,045.22 1,731,164.13
合 計 1,498,570.98 13,455,119.65
18、其他應付款：截止1999年12月31 日其他應付款
余額為34,256,129.21元，其主要情況列示如下：
（1）主要往來單位：
單位名稱 金 額 備 注
華北光學儀器廠 6,044,000.00 設備款
吳江市機械設備成套公司 5,584,100.00 設備款
沈陽新陽機器制造公司 1,000,000.00 設備款
哈爾濱工藝品進出口公司 735,959.00 設備款
鄭州中原干燥設備工程公司 637,330.00 設備款
（2）本帳戶余額中應付持公司5 ％以上股份的股東
單位款項列示如下：
單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 358,006.01 持公司93.34％股份
19、預提費用：截止1999年12月31 日預提費用余額
為10,580,186.34元，其明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數 備 注
預提利息 4,966,491.18 4,493,813.58 未結算銀行借款利息
電 費 1,726,740.00 1,983,060.00 尚未抄表的已耗電費
大修理費 1,818,732.63 3,224,696.14 發電機組修理費
其 他 750,000.00 878,616.62
合 計 9,261,963.81 10,580,186.34
20、一年內到期的長期負債：截止1999年12月31 日
一年內到期的長期負債余額為17,854,123.40元，其明細
情況如下：
借款類別 期 初 數 期 末 數
抵押借款 200,000.00 7,995,510.00
擔保借款 28,098,137.10 9,858,613.40
信用借款 — —
合 計 28,298,137.10 17,854,123.40
一年內到期的長期負債較年初下降36.91％，其主要
原因為：本期有部分一年內到期的長期借款已歸還。
21、長期借款：截止1999年12月31 日長期借款余額
為38,035,510.00元，其主要情況列示如下：
(1) 明細情況:
貸 款 單 位 金 額 借款到期日 月利率 借款條件
工商銀行吳江市支行 6,000,000.00 2001.05.20 4.95‰ 抵押
工商銀行吳江市支行 5,795,510.00 2001.05.30 5.667‰ 抵押
建設銀行吳江市支行 8,000,000.00 2002.03.08 4.95‰ 抵押
建設銀行吳江市支行 18,240,000.00 2001.08.30 4.875‰ 擔保
合 計 38,035,510.00
(2)其中外幣借款:
貸款單位 原幣金額 匯率 折人民幣金額
工商銀行吳江市支行 美元700,000.00 8.2793 5,795,510.00
長期借款余額較期初增加38,035,510.00元，其主要
為本期增加的設備貸款。
22、應付債券：截止1999年12月31 日應付債券余額
為200,816,666.67元，其明細情況列示如下：
債券名稱 面值 發行日期 發行金額 債券期限
可轉換公司債券 100元 98年8月28日 200,000,000.00 5年
期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息
683,333.33 2,133,333.34 2,000,000.00 816,666.67
23、股本：截止1999年12月31日股本總額為313,000,
000.00元，均為發起人投入股本。
24、資本公積：截止1999年12月31 日資本公積余額
為164,324,548.94元，本期增減變動情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 164,324,548.94 — — 164,324,548.94
25、盈余公積：截止1999年12月31 日盈余公積余額
為19,639,199.73元，本期增減變動情況列示如下：
項 目 期初數[注1] 本期增加[注2] 本期減少 期末數
法定盈余公積 4,780,819.95 8,311,979.87 — 13,092,799.82
公益金 2,390,409.98 4,155,989.93 — 6,546,399.91
任意盈余公積 — — — —
合 計 7,171,229.93 12,467,969.80 — 19,639,199.73
[注1]：公司會計政策變更采用追溯調整法，調整了
1998年度利潤分配多計提的法定盈余公積898,803.74元、
法定公益金447，401.87元。
[注2]：根據公司一屆五次董事會《關于公司一九九
九年度利潤分配的預案》，按1999年度凈利潤的10 ％提
取法定盈余公積、5％提取法定公益金。
26、未分配利潤：截止1999年12月31 日未分配利潤
為275,518.50元，其形成過程列示如下：
項 目 比 例 金 額[注1]
一、本年凈利潤 83,119,798.65
加：期初未分配利潤 [注2] —4,646,310.35
盈余公積轉入 —
二、可供分配的利潤 78,473,488.30
減：提取法定盈余公積 10％ 8,311,979.87
提取法定公益金 5％ 4,155,989.93
三、可供股東分配的利潤 66,005,518.50
減：應付優先股股利 —
提取任意盈余公積 —
應付普通股股利 65,730,000.00
四、期末未分配利潤 275,518.50
[注1]：根據公司一屆五次董事會《關于公司一九九
九年度利潤分配的預案》，公司按1999年度凈利潤的 10
％提取法定盈余公積、5％提取法定公益金后, 以可供股
東分配的利潤向全體股東每10股分配2.10元現金紅利。
[注2]：會計政策變更采用追溯調整法，致使期初未
分配利潤調減7,605,831.84元。
27、其他業務利潤：1999年度其他業務利潤20,239
,008.81元，其明細項目列示如下： 項 目
本 年 發 生 數
上 年 發 生 數
收 入 成 本 利 潤 收 入 成 本 利 潤
銷售材料 23,515,843.41 22,728,069.45 787,773.96 15,252,936.22 14,795,852.14 457,084.08
營業房出租 15,570,108.45 5,655,987.63 9,914,120.82 22,182,189.14 6,134,360.43 16,047,828.71
設備租賃 1,104,000.00 851,563.64 252,436.36 — — —
其他[注] 10,531,830.87 1,247,153.20 9,284,677.67 4,303,240.59 966,065.30 3,337,175.29
合 計 50,721,782.73 30,482,773.92 20,239,008.81 41,738,365.95 21,896,277.87 19,842,088.08
[注] 其中1999年度含儲運中心運輸線路發包收入9
,553,661.00元、倉儲經管費874,776.87元 ；1998 年度
含儲運中心運輸線路發包收入3,120,586.53元。
28、財務費用：1999年度財務費用13,690,455.42元，
其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
利息支出 25,646,020.80 36,211,558.25
減：利息收入 13,363,386.32 5,355,416.39
手續費 525,350.78 132,289.86
匯兌損失 2,100.00 5,713.52
其他 880,370.16 344,166.67
合 計 13,690,455.42 31,338,311.91
財務費用較上年數下降56.31％，其主要原因為：公
司發行可轉換公司債券，利率較低、銀行借款利率下調，
資金成本降低； 公司向江蘇吳江絲綢集團有限公司及其
他單位收取資金占用費。
29、營業外收入：1999年度營業外收入30,410.24元，
其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
罰沒收入 — 56,742.98
轉銷不需支付的應付款 — 346,835.28
固定資產清理收入 10,089.36 —
其他 20,320.88 403,415.84
合 計 30,410.24 806,994.10
30、營業外支出：1999年度營業外支出1,102, 715
.73元，其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
清理固定資產凈損失 55,949.93 3,844.44
捐贈支出 50,000.00 183,800.00
防洪保安資金 656,390.00 544,952.80
物價調節基金 — 87,000.00
其他 340,375.80 363,273.20
合 計 1,102,715.73 1,182,870.44
31、支付的其他與經營活動有關的現金：1999 年度
支付的其他與經營活動有關的現金 127,468,048.67元，
其主要項目列示如下:
項 目 金 額
支付集團公司的資金 95,497,045.39
暫付其他單位款 3,650,839.91
其他單位借款 5,115,000.00
償還吳江市三電辦借款 8,486,803.00
科研費 660,000.00
辦公費 1,110,400.68
差旅費 722,056.31
運輸費 1,273,529.00
修理費 933,527.80
業務招待費 1,225,525.90
審計、咨詢費 406,700.00
防洪保安資金 656,390.00
土地使用費 1,094,877.00
其他 6,635,353.68
合 計 127,468,048.67
六、分行業資料
行 業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數
紡 織 900,326,304.03 878,856,843.82 785,676,048.85 762,139,698.41 114,650,255.18 116,717,145.41
貿 易 35,289,154.67 48,859,028.66 30,853,148.52 44,196,284.45 4,436,006.15 4,662,744.21
電 力 86,640,686.38 89,919,352.63 60,349,017.15 60,033,386.72 26,291,669.23 29,885,965.91
合 計 1,022,256,145.08 1,017,635,225.11 876,878,214.52 866,369,369.58 145,377,930.56 151,265,855.53
七、關聯方關系及其交易
（一）關聯方關系
1、存在控制關系的關聯方：
企業名稱：江蘇吳江絲綢集團有限公司
注冊資本：3.3025億元
注冊地址：江蘇省吳江市盛澤鎮舜新路24號
主營業務：資產經營；生產銷售絲綢、 化纖織物、
絲綢復制品、服裝等；出口企業自產的染色、印花綢緞，
電腦繡花，服裝
與本公司關系：母公司
經濟性質：有限責任公司（國有獨資）
法定代表人：周留生
本期注冊資本未變化。
2、不存在控制關系的關聯方
企 業 名 稱 與 公 司 關 系
國營吳江綢緞煉染一廠 同一母公司
國營吳江綢緞煉染二廠 同一母公司
國營吳江絲綢印花廠 同一母公司
吳江震豐繅絲廠 同一母公司
吳江新民絲織總廠 同一母公司
（二）關聯方交易
（單位：人民幣萬元）
（1） 公司為關聯方供水、供汽收入：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 133.90
國營吳江綢緞煉染一廠 618.34 202.50
國營吳江綢緞煉染二廠 819.08 658.61
國營吳江絲綢印花廠 145.76 488.00
吳江新民絲織總廠 226.94 135.17
合 計 1,944.02 1,484.28
（2）關聯方為公司提供印染加工：
關 聯 方 1999年度 1998年度
國營吳江綢緞煉染一廠 9.87 59.85
國營吳江絲綢印花廠 37.75 47.02
合 計 47.62 106.87
(3) 公司向關聯方采購：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 — 142.47
吳江震豐繅絲廠 406.85 515.37
合 計 406.85 657.84
(4) 公司向關聯方銷售：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 526.94 837.76
國營吳江綢緞煉染一廠 — 63.68
國營吳江綢緞煉染二廠 19.37 —
國營吳江絲綢印花廠 — 92.88
合 計 546.31 994.32
(5) 公司向關聯方收取資金占用費：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 460.25 243.33
合 計 460.25 243.33
(6) 公司向關聯方租賃土地：
關 聯 方 1999年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 109.49
上述關聯方交易均遵循市價原則， 其結算大部分采
用賒銷或賒購方式。
(三) 與關聯方往來余額：
科目 關聯方 1999.12.31 1998.12.31
金 額 占本科目期 金 額 占本科目期
末余額比例 末余額比例
應 江蘇吳江絲綢集團有限公司 675,012.21 0.91％ 4,819,359.49 7.44％
收 國營吳江綢緞煉染一廠 3,682,692.48 4.97％ 2,222,444.66 3.43％
帳 國營吳江綢緞煉染二廠 669,051.47 0.90％ 858,264.01 1.33％
款 國營吳江絲綢印花廠 3,846,815.12 5.19％ 5,929,125.76 9.16％
合 計 8,873,571.28 11.96％ 13,829,193.92 21.36％
其他應 國營吳江絲綢印花廠 1,200,000.00 6.74％ 700,000.00 0.79％
收 款 江蘇吳江絲綢集團有限公司 — — 82,967,690.61 93.21％
合 計 1,200,000.00 6.74％ 83,667,690.61 94.00％
其他應 江蘇吳江絲綢集團有限公司 358,006.01 1.05％ — —
付 款 合 計 358,006.01 1.05％ — —
八、或有事項
截止1999年12月31日， 公司用于抵押借款的固定資
產金額27,391.65萬元，其中：房屋915萬元、 設備 26
,476.65 萬元。
九、承諾事項
截止1999年12月31日,公司主要的約定資本性支出列
示如下：（單位：人民幣萬元）
項 目 名 稱 合同金額 已執行金額 尚未執行金額
熱電工程—6000板壓機組 332.20 290.89 41.31
真絲綢品種機構調整技改 2,250.00 1,400.00 850.00
開發新型高檔仿真絲技改 5,196.00 3,756.80 1,439.20
擴建東方市場服裝商區 573.11 464.30 108.81
合 計 8,351.31 5,911.99 2,439.32
十、資產負債表日后事項中的非調整事項
公司無需要披露的重大資產負債表日后事項中的非
調整事項。
十一、其他重要事項
1、經中國證券監督管理委員會證監發字[1998] 223
號文和證監發字[1998]224號文批準，公司于1998年8 月
28日向社會公開發行可轉換公司債券2億元人民幣，并于
1998年9月15日在深圳證券交易所掛牌交易。可轉債期限
為5年，其利率為:1998年8月28日至1999年8月27 日利率
為1％，以后每年度增加0.2個百分點。 根據《可轉換公
司債券管理暫行辦法》及《吳江絲綢股份有限公司可轉
換公司債券募集說明書》， 公司可轉換公司債券的持有
人自公司發行A股上市之日起，可按照約定的轉股價格將
持有的可轉換公司債券轉換為公司股票。
2、根據公司1999年第一次臨時股東大會《關于申請
向社會公開發行 A股的決議》，公司擬向社會公開發行A
股，此方案尚待中國證券監督管理委員會核準。
3、根據公司一屆五次董事會《關于一九九九年度利
潤分配的預案》，公司按1999年度實現凈利潤的10 ％提
取法定盈余公積8,311,979.87元, 5％提取公益金4,155
,989.93元；向全體股東按每10股分配現金紅利2.10元，
共分配現金紅利65,730,000.00元。上述利潤分配預案尚
待公司股東大會通過。
九、公司的其他有關資料
1、公司注冊登記地點與時間：
注冊登記地點：江蘇省工商行政管理局
注冊登記時間：1998年7月16日
2、企業法人營業執照注冊號：3200001104061
3、公司稅務登記號：320584704043818
4、公司未流通股票托管機構：深圳證券登記結算公
司
5、公司報告期內證券主承銷商：南方證券有限公司
6、公司聘任的會計師事務所的名稱與辦公地點：
會計師事務所的名稱：江蘇天衡會計師事務所有限
公司
會計師事務所的辦公地點：南京市白下區正洪街正
洪里東宇大廈8樓
十、備查文件目錄
1、載有公司法定代表人、財務負責人和制表人簽名
并蓋章的會計報表。
2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章
的審計報告原件。
3、報告期內在中國證監會指定的報紙上公開披露的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
2000年1月16日
( 2000-01-19 13:16:38 證券時報版權所有 )
吳江絲綢股份有限公司1999年年度報告摘要
重要提示： 本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
一、公 司 簡 介
1、公司法定中英文名稱及縮寫
公司法定中文名稱及縮寫：吳江絲綢股份有限公司 “吳江絲綢”
公司英文名稱及縮寫：WuJiang Silk Co., LTD. “WJSC”
2、公司法定代表人：董東立
3、公司董事會秘書：沈志祥
聯系地址：江蘇吳江市盛澤鎮舜新中路39號
聯系電話：0512—3558328
傳 真：0512—3552272
電子信箱： SILK—SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN
4、公司注冊地址和辦公地址：江蘇省吳江市盛澤鎮舜新中路39號
郵政編碼：215228
公司電子信箱： SILK—SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN
國際互聯網網址：http://www.silkgroup.com/（正在建設）
5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》
刊登公司年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券部
6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所
證券名稱：絲綢轉債
證券代碼：5301
二、會計數據和業務數據摘要：
1、公司本年度會計數據
單位：人民幣元
項 目 金 額
利潤總額 97,703,913.06
凈利潤 83,119,798.65
扣除非經常性損益后的凈利潤 83,119,798.65
主營業務利潤 147,634,287.74
其他業務利潤 20,239,008.81
營業利潤 98,776,218.55
營業外收支凈額 —1,072,305.49
經營活動產生的現金流量凈額 304,107,802.11
現金及現金等價物凈增加額 76,982,925.45
注：公司無扣除非經常性損益的項目。
2、截止報告期末，公司前三年的主要會計數據和財務指標：
⑴主要會計數據和財務指標
單位：人民幣元
序號 項目 1999年度 1998年度 1997年度
調整后 調整前 調整后 調整前
1 主營業務收入 1017635225.11 1022256145.08 1022256145.08 927146060.56 927146060.56
2 凈利潤 83119798.65 48018753.07 56966790.53 52781559.92 56207896.34
3 總資產 1242302930.82 1212256374.16 1224630748.04 810539486.21 813965822.63
4 股東權益 497239267.17 479849468.52 492223842.40 312271240.04 315697576.46
5 每股收益 0.2656 0.1534 0.1820
6 每股凈資產 1.5886 1.5331 1.5726
7 調整后的每股 1.5280 1.4538 1.4934
凈資產
8 每股經營活動產 0.9716 0.1246 0.1246
生的現金流量凈額
9 凈資產收益率 16.72％ 10.01％ 11.57％ 16.90％ 17.80％
10 加權平均每股收益 0.2625 0.1534 0.1820
注：調整前指公司會計政策、 會計估計變更追溯調
整前的會計數據；調整后指公司會計政策、 會計估計變
更追溯調整后的會計數據。
⑵主要財務指標計算方法：
A、每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
B、每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份
總數
C、調整后的每股凈資產= （年度末股東權益－三年
以上的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、固定）
資產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數
余額）/年末普通股股份總數
D、每股經營活動產生的現金流量凈額= 經營活動產
生的現金流量凈額/年末普通股股份總數
⑶一九九九年度按月平均加權法計算的每股收益，
扣除非經常性損益后的每股收益為0.2656元。
3、報告期股東權益變動情況 單位：人民幣元
項 目 股 本 資本公積 盈余公積 其中：公益金 未分配利潤 合 計
期初數 313,000,000 164,324,548.94 7,171,229.93 2,390,409.98 —4,646,310.35 479,849,468.52
本期增加 — — 12,467,969.80 4,155,989.93 4,921,828.85 17,389,798.65
本期減少 — — — — — —
期末數 313,000,000 164,324,548.94 19,639,199.73 6,546,399.91 275,518.50 497,239,267.17
三、股東情況介紹
（1）報告期末股東總數：截止1999年12月31日，公
司共有股東5名。
（2）持有本公司5％以上（含5％）股份的股東名稱、
年度內股份增減變動情況、 年末持股數量及所持股份的
質押或凍結情況：
股 東 名 稱 年末持股數 占總股本％
江蘇吳江絲綢集團有限公司 292,166,000 93.34
江蘇省絲綢集團有限公司 11,068,000 3.54
中國絲綢工業總公司 6,511,000 2.08
中國服裝集團公司 2,604,000 0.83
蘇州市對外發展總公司 651,000 0.21
報告期內，持有本公司5％以上（含5 ％）股份的股
東、 年度內其所持有本公司的股份沒有增減變動情況、
年末持股數量及所持股份也沒有發生質押或凍結的情況。
四、股東大會簡介
1998年度股東大會：
1999年4月26日下午， 1998 年度股東大會在吳江市
盛澤鎮舜新中路39號公司會議室如期召開。 大會通過的
決議，刊登在1999年4月27日的《證券時報》上。
1999年度第一次臨時股東大會
1999年9月15日，公司1999年度第一次臨時股東大會，
在吳江市盛澤鎮舜新中路39號公司會議室召開。 大會通
過的決議，刊登在1999年9月16日的《證券時報》上。
五、董 事 會 報 告
1、公司經營狀況
（1）公司在行業中的地位
公司所在地江蘇省吳江市盛澤鎮， 是中國歷史上中
外聞名的四大“綢都”之一，素有“日出萬綢、 衣被天
下”之美譽。本公司是全國的重點絲綢生產基地、 出口
基地和集散中心； 公司所在地是“國家級絲綢星火技術
密集區”；公司是國家技術改造重點企業之一。
（2）公司主營業務的經營范圍及經營狀況
1公司主營業務收入、主營業務利潤的構成情況
公司主營業務收入為101763.52萬元，其中：絲綢產
品銷售收入25,515.71萬元，化纖原料銷售收入60, 300
.80萬元。
主營業務利潤中，絲綢產品2,854.26萬元， 化纖產
品8,039.23萬元，供電供熱2,988.59萬元。
2公司主要產品介紹
本公司主要從事高檔真絲綢織造、 特種紡絲生產、
電腦繡花、絲綢進出口貿易、倉儲、公路運輸、 絲綢市
場交易服務、水電汽生產等，屬紡織絲綢行業。
本公司的真絲綢生產，在全國絲綢行業中位居榜首；
1999年真絲綢生產量占江蘇省的49％，占全國的15.88％；
特種紡絲在國內市場份額中， 占有較高的比例（資料來
源《中國絲綢工業總公司統計資料》）。
3報告期內公司無全資附屬企業或控股子公司
4在經營中出現的問題與困難及解決方案
經營中出現的問題與困難
1999年， 本公司在生產經營活動中主要碰到的問題
有：一是受流通環節哄抬行為的影響， 真絲綢原料價格
總體偏高、走勢不穩；二是因出口貿易體制的原因， 公
司的絲綢產品出口仍受許可證與配額的限制。
解決問題與困難的主要措施:
根據我公司在技術、裝備、人才、產品、管理、 營
銷等方面的優勢，1999年我們采取重點措施是：
調整產品結構，提高產品科技含量。 針對絲綢產品
服用性能較差的弱點， 公司與有關科研院校進行聯合攻
關，解決其易皺、易黃的缺陷， 提高絲綢產品的身價，
消化原料價格偏高所帶來的增資因素。
加快科技進步，提高產品生產效率。 絲綢行業屬于
勞動密集型產業， 生產成本中的勞動力成本的比重比較
高。在前幾年實驗成功的基礎上，1999 年公司繼續加大
真絲綢織造無梭化改造的步伐， 削減下來的富余人員調
劑到新上項目中去，真正做到增效不增人。
2、公司財務狀況
1999年， 公司完成了發行可轉換公司債券募集資金
的項目投資，資產規模迅速擴大， 整個財務結構發生了
變化，年末總資產達到124230.29萬元，其中：固定資產
原值增加9029.76萬元，年末總負債74506.37萬元，資產
負債率為59.97％，其中：流動負債50275.87萬元，長期
負債24230.49萬元，年末股東權益49723.93萬元， 比上
年末增加3.62％，其中股本31300萬元，資本公積16432
.45萬元，公積金1963.92萬元，未分配利潤27.55萬元，
每股凈資產1.5886元。
3、公司投資情況
（1）、報告期內公司前此募集資金的運用和結果的
說明：
單位：（萬元）
項 目 名 稱 計劃投資額 1998年實際投資額 1999年實際投資額 項目進度
1、強捻重磅抗皺真絲綢技改項目 2980.65 — 3254.60 100％
2、真絲喬其絨織造及印染后整理技改項目 2991.00 216.00 1646.16 68％
3、改性型復合花色合股絲技改項目和多功 5739.42 4937.00 1615.02 100％
能新奇紡技改項目
（2）公司1998年發行“絲綢轉債”所募集的資金，
其投資項目沒有發生變更； 發行“絲綢轉債”時《募集
說明書》承諾的投資項目，在1998年和1999 年已足額、
及時實施：
※“強捻重磅真絲綢技改項目”已完成投資， 年底
設備全部安裝到位，運行正常，已生產真絲綢20多萬米；
※“真絲喬其絨織造及印染后整理技改項目”已基
本完成投資，設備全部安裝到位，運行正常， 已生產絨
類織物30 多萬米（注：投資額減少是因為主設備價格降
低）；
※“改性型復合花色合股絲技改和多功能新奇紡技
改項目”已完成投資，設備已正常運行近一年， 完成了
預期的投資收益目標。
（3）報告期內，除上述“絲綢轉債”募集資金的項
目投資以外，公司還分別投資3675.28萬元用于開發新合
纖原料、投資3025.92萬元用于調整真絲綢品種結構、投
資3756.80萬元用于開發新型高檔仿真絲面料。
4、中國加入WTO對公司的影響
中國加入“世界貿易組織”（WTO），對紡織絲綢行
業無疑是一個極好的機遇。 本公司生產的紡織品以出口
為主。目前紡織品的出口市場主要集中于日本、 美國、
歐盟、香港四大市場。中國加入WTO之后，四大市場中的
歐美市場將由原先的雙邊貿易體制轉向多邊貿易體制，
這將有利于公司獲得待遇更高、更穩定的貿易優惠， 從
而有助于促進公司絲綢產品的出口； 國內企業在管理水
平、技術裝備等方面，與國外企業比還有較大差距。
5、新年度的業務發展計劃
繼續加大運用現代科技成果改造傳統產業的工作力
度。 發揮公司與國內著名科研院校長期友好合作攻關的
優勢，利用最新現代科技成果，爭取在一到二年內， 徹
底解決真絲綢產品的洗可穿性較差的缺陷， 從而快速打
開國內國際市場銷售，擴大市場占有率。
穩定擴大外銷市場，積極拓展內銷市場。 中國“入
世”為真絲綢的出口提供了更加廣闊的市場。 公司將抓
住最近對外貿易合作部賦予我公司進出口經營自主權的
契機，強化外銷隊伍，增設外銷網點， 搶占國際市場；
同時，公司將以新品、精品，拓展國內消費市場， 逐步
樹立吳江絲綢的品牌與名牌。
力爭A股募集資金投資項目及早投產。為了確保公司
生產經營保持快速增長、 及國家可轉換公司債券試點工
作的圓滿成功，公司已經做好了A股募集資金投資項目的
各項前期準備工作；一旦獲準公開發行A 股， 公司將嚴
格按照募集資金投資計劃，及早實施， 確保項目盡快產
生效益。
6、董事會日常工作情況
⑴報告期內董事會的會議情況和決議內容
1999年3月6 日公司召開第一屆董事會第二次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年3月9 日的《證券時報》
上。
1999年7月28日，公司召開第一屆董事會第三次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年7月30日的《證券時報》
上。
1999年8月12日，公司召開第一屆董事會第四次會議。
會議通過的決議，刊登在1999年8月13日的《證券時報》
上。
⑵報告期內，本公司沒有資本公積金轉增股本情況，
也沒有配股、增發新股情況。
7、董事、監事和高級管理人員
董事、監事情況
姓 名 職 務 性別 年齡 任期 報 酬（單位：元）
董東立 董事長 男 43 3 25000
徐世元 副董事長 男 49 3 未在本公司領取報酬
華建平 副董事長 男 52 3 未在本公司領取報酬
李斐勇 董 事 男 39 3 未在本公司領取報酬
劉永健 董 事 男 40 3 未在本公司領取報酬
魏 云 董 事 女 41 3 未在本公司領取報酬
湯榮龍 董 事
男 51 3 未在本公司領取報酬
吳敏連 董 事 男 44 3 未在本公司領取報酬
楊峻峰 董 事 男 45 3 19000
李志鑫 董 事 男 44 3 19000
姚頌偉 董 事 男 41 3 19000
胡志良 董 事 男 36 3 19000
王勛忠 董 事 男 49 3 19000
徐興祥 董 事 男 46 3 19000
汪鈺平 董 事 男 51 3 19000
潘鏡銘 監事會主席 男 46 3 未在本公司領取報酬
范淦群 監 事 男 54 3 未在本公司領取報酬
張為民 監 事 女 42 3 未在本公司領取報酬
楊建明 監 事 男 44 3 15000
申金元 監 事 男 37 3 15000
高級管理人員情況：
董東立，公司總經理。男，43歲，大專文化， 高級
經濟師，歷任吳江新生集團副總經理、黨委委員， 吳江
市絲綢工業公司經理， 江蘇吳江絲綢集團有限公司黨委
書記、董事。
沈志祥，公司副總經理、董事會秘書。男，54 歲，
任期3年，歷任吳江綢緞煉染二廠副廠長，吳江市絲綢工
業公司副經理，吳江絲綢集團公司副總經理、黨委委員。
年度報酬20000元。
錢元新，公司副總經理。男，47歲，任期3年，歷任
吳江新生絲織總廠財務科長、 吳江新生集團副總經理。
年度報酬20000元。
曹永兵，公司財務部經理。男，32歲，任期3年，曾
任新達電繡分廠財務科科長。年度報酬15000元。
8、本次利潤分配預案
經“江蘇天衡會計師事務所有限公司”審計， 公司
1999年度實現利潤97,703,913.06元，應交所得稅14,584,
114.41元，凈利潤為83,119,798.65元，按凈利潤10％提
取法定公積金8,311,979.87元，按凈利潤5％提取公益金
4,155,989.93元，上年未分配利潤—4,646,310.35 元，
可供股東分配利潤66,005,518.50元。
向全體股東按每10股分現金紅利2.10元進行分配。
凈利潤： 83,119,798.65元
上年未分配利潤： —4,646,310.35元
提取法定公積金： 8,311,979.87元
提取公益金： 4,155,989.93元
可供股東分配利潤： 66,005,518.50元
向全體股東按每10股
分現金紅利2.10元： 共計65,730,000.00元
未分配利潤： 275,518.50元
9、其他報告事項
公司選定的信息披露報刊為《證券時報》，沒有變更。
六、監 事 會 報 告
公司監事會形成下列意見
（1）一致認為： 1999年公司嚴格按照《證券法》、
《公司法》、 公司章程和國家有關法律法規規范運作；
決策的程序合法，并已建立了比較規范、 完善的《公司
壞帳核算制度》、《公司存貨核算制度》、 《公司短期
投資核算制度》和《公司長期投資核算制度》等內部控
制制度；公司董事、經理在執行公司職務時無違反法律、
法規、公司章程或損害公司利益的行為；
（2）一致認為：江蘇天衡會計師事務所有限公司出
具的無保留意見審計報告，真實、 客觀和準確地反映了
公司的財務狀況和經營成果；
（3）一致認為：公司1998年發行“絲綢轉債”所募
集的資金，按募集說明書計劃已實際投入項目， 項目已
經產生了明顯的成效；
（4）報告期內本公司無資產的收購及出售、吸收合
并事項；
（5）一致認為：公司與母公司的關聯交易，已嚴格
按照市場原則簽定了協議，沒有損害本公司利益。
七、重 要 事 項
1、報告期內本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內本公司、公司的董事及高級管理人員，
沒有受到監管部門的處罰。
3、報告期內本公司的控股股東沒有變更；公司董事
會沒有換屆；公司總經理沒有變更，也沒有解聘、 新聘
董事會秘書等情況。
4、報告期內本公司無資產的收購及出售、吸收合并
事項。
5、重大關聯交易事項見會計報表附注七。
6、公司與控股股東在人員、資產和財務上的“三分
開”情況：
公司與控股股東江蘇吳江絲綢集團有限公司之間，
均有各自獨立、完整的人、財、物，產、供、 銷系統。
公司經過一年多的運行， 已經建立起了健全規范的法人
治理結構，在人員上，公司沒有雙重任職和兼職； 有完
整的勞動、人事及工資管理制度， 保持人員的獨立性；
在資產上，公司有獨立的生產系統、 輔助生產系統和配
套設施，獨立面對市場， 避免與集團公司的同業競爭，
保持資產的完整性；在財務上， 公司建立起獨立的財務
核算體系、擁有獨立的銀行帳戶，并依法獨立納稅， 保
持財務的獨立性。
7、報告期內本公司沒有發生托管、承包、租賃其他
公司資產，也沒有發生其他企業托管、承包、 租賃本公
司資產的情況。
8、公司聘任的會計師事務所為“江蘇天衡會計師事
務所有限公司”。
9、報告期內公司無其他重大合同（含擔保）。
10、報告期內公司證券的名稱及簡稱沒有更改。
11、 接公司第一大股東江蘇吳江絲綢集團有限公司
通知，該公司的法定代表人已由孫幼帆先生， 變更為周
留生先生。
12、根據中華人民共和國對外貿易經濟合作部[1999]
外經貿政審函字2256號、 江蘇省對外經濟貿易委員會（
99）蘇經貿貿字第1300號文、 蘇州市對外經濟貿易委員
會外經委貿（99）第535號文件批復，我公司被獲準經營
進出口業務； 公司將根據江蘇省對外經濟貿易委員會（
99）蘇經貿貿字第1300號文核準的“進出口商品目錄”，
至公司的登記機構， 辦理法人營業執照經營范圍的變更
手續。
13、關于四項內部控制制度對公司的影響：
（1）、壞帳核算制度：根據債務單位的財務狀況、
現金流量和公司以往的經驗， 壞帳準備按應收款項期末
余額的5％計提，采用備抵法核算。根據財政部財會字（
1999）35 號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關
會計處理問題補充規定〉的通知》， 采用追溯調整法，
累計計提壞帳準備459.86萬元，其中：1997年度補提342.
63萬元，沖減資本公積；1998年度補提393.85萬元， 調
減1999年初未分配利潤；1999年度沖回313.70萬元， 增
加本年度利潤。
（2）、短期投資核算制度：期末短期投資按成本與
市價孰低計價，并按投資總體計提跌價準備,采用備抵法
核算。公司目前無短期投資。所以， 對本公司的財務狀
況和經營成果沒有影響。
（3）、存貨核算制度：按存貨的可變現凈值低于其
實際成本的部分，確認為存貨跌價損失， 采用分類備抵
法計提、采用備抵法核算。采用追溯調整法， 累計計提
存貨跌價準備800.45萬元，其中1998年度計提500.96 萬
元，調減1999年初未分配利潤；1999年度計提299.49 萬
元，減少本年度利潤。
（4）、長期投資核算制度：按公司未來預計可收回
金額低于帳面價值所發生的損失計提，采用備抵法核算。
預計可收回資金，有市價的，按市價確定；沒有市價的，
根據被投資單位的財務狀況、現金流量情況， 按預計在
企業清算時可能收回的投資金額估計。 公司目前無長期
投資。所以，對公司財務狀況和經營成果沒有影響。
八、財 務 報 告
審 計 報 告
天衡審字（2000）1號
吳江絲綢股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日的資
產負債表及1999年度的利潤及利潤分配表和1999 年度的
現金流量表。這些會計報表由貴公司負責， 我們的責任
是對這些會計報表發表審計意見。 我們的審計是依據中
國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中， 我
們結合貴公司的實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等
我們認為必要的審計程序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的有關規定， 在所有重大方
面公允地反映了貴公司1999年12 月 31 日的財務狀況及
1999年度的經營成果和現金流量情況， 會計處理方法的
選用遵循了一貫性原則。
江蘇天衡會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：狄云龍
中國 . 南京 中國注冊會計師：湯加全
2000年1月15日
吳江絲綢股份有限公司
會計報表附注
一、公司簡介
吳江絲綢股份有限公司（以下簡稱公司）是經江蘇
省人民政府蘇政復[1998]71號文批準,由主要發起人江蘇
吳江絲綢集團有限公司（以下簡稱集團公司）在所屬的
新聯絲織分廠、新華絲織分廠、遼吳紡絲分廠、 新生紡
絲分廠、新達電繡分廠、貿易公司、儲運中心、 東方絲
綢市場、盛澤熱電廠的基礎上， 聯合江蘇省絲綢集團有
限公司、中國絲綢工業總公司、中國服裝集團公司、 蘇
州市對外發展總公司發起設立的股份有限公司。
公司成立于1998年7月16日，經營范圍：資產經營，
紡織原料（皮棉除外）、針織品生產、銷售，電腦繡花，
房地產開發、經營，倉儲，公路運輸，技術咨詢， 實業
投資，國內貿易。本企業自產的染色、 印花綢及化纖織
物、電腦繡花系列產品、服裝、 服飾系列產品的出口業
務，本企業自產、科研所需的原輔料、機械設備、 儀器
儀表、零配件的進口業務。公司注冊資本3.13億元， 企
業法人營業執照號3200001104061。
二、公司主要會計政策、會計估計及其變更
1． 會計制度：執行《股份有限公司會計制度》。
2． 會計年度：以公歷一月一日起至十二月三十一
日止為一個會計年度。
3． 記帳本位幣：人民幣。
4． 記帳基礎和計價原則：以權責發生制為記帳基
礎，以歷史成本為計價原則。
5． 外幣業務核算方法：對所發生的非記帳本位幣
經濟業務， 均采用業務發生日的市場匯價折合為記帳本
位幣記帳， 期末外幣帳戶余額按當日中國人民銀行公布
的基準匯價進行調整， 除為工程項目而籌措的外幣借款
折算差額， 在固定資產尚未交付使用前計入在建固定資
產的成本外，其余折算差額均計入當期損益。
6．現金等價物的確定標準：系指公司持有的期限短、
流動性強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很
小的短期投資。
7． 壞帳核算方法：
（1）壞帳確認的標準為：
A、債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償
后仍無法收回；
B、債務人逾期未履行其償債義務，并且具有明顯特
征表明無法收回。
（2）壞帳損失的核算采用備抵法，壞帳準備按應收
款項（包括應收帳款和其他應收款）期末余額的5％計提。
8． 存貨核算方法：
（1） 公司存貨包括：原材料、在產品、 產成品、
庫存商品、低值易耗品；
（2） 存貨采用實際成本核算， 期末存貨按成本與
可變現凈值孰低計價；原材料發出采用加權平均法核算；
在產品按實際消耗的材料保留其成本； 產成品及庫存商
品發出采用加權平均法核算； 低值易耗品采用領用時一
次攤銷法。
（3） 存貨跌價損失準備的確認標準和計提方法：
期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則， 采用備抵法計
提存貨跌價損失準備。
9．固定資產計價和折舊方法：固定資產按實際成本
計價；固定資產標準為單位價值在2000元以上， 并且使
用年限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具、
器具等；固定資產折舊采用直線法， 并按固定資產預計
使用年限和預計4％的凈殘值率確定其分類折舊率如下：
固定資產類別 折舊年限(年) 年折舊率
房屋建筑物 20—45 4.80％— 2.13％
專用設備 10—14 9.60％— 6.86％
通用設備 10—14 9.60％— 6.86％
其他設備 12—20 8.00％— 4.80％
10． 在建工程核算方法：公司在建工程核算為建造
或修理固定資產而進行的各項建筑和安裝工程， 包括固
定資產新建工程、改擴建工程、 大修理工程等所發生的
實際支出，以及改擴建工程等轉入的固定資產凈值。 用
借款進行的工程發生的利息和匯兌損益， 在固定資產尚
未交付使用之前發生的，計入在建工程成本。 公司以工
程完工資產交付使用時作為確認固定資產的時點。
11.無形資產計價及攤銷方法：無形資產按取得時的
實際成本計價，并按其受益期平均 攤銷。
12．開辦費、 長期待攤費用的攤銷方法：開辦費按
五年平均攤銷；長期待攤費用按其受益期平均攤銷。
13． 應付債券的核算方法：公司的應付債券為可轉
換公司債券，按實際收到的款項入帳， 并按期計提債券
利息； 根據《可轉換公司債券管理暫行辦法》及《吳江
絲綢股份有限公司可轉換公司債券募集說明書》， 公司
可轉換公司債券的持有人自公司發行A股上市之日起，可
按照約定的轉股價格將持有的可轉換公司債券轉換為公
司股票。
14.收入確認原則： 銷售商品， 以商品所有權上的
重要風險和報酬轉移給買方， 公司不再對該商品實施繼
續管理權和實際控制權， 相關的收入已經收到或取得了
收款的證據， 并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地
計量時，確認營業收入的實現。
15． 所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理采
用應付稅款法。
16．會計政策變更：依據財政部財會字[1999]35 號
文，并經董事會決議，公司自1999年1月1 日起改變以下
會計政策：
A、 壞帳準備原按應收帳款期末余額5‰計提，現改
為按應收款項（包括應收帳款和其他應收款）期末余額5
％計提；
B、 期末存貨原按成本計價， 現改按成本與可變現
凈值孰低計價。
上述會計政策變更已采用追溯調整法進行了調整，
對會計報表各期經營成果的影響列示如下：
單位:人民幣元
會計政策變更 1999年度 1998年度 累計影響數
內容 影響數 影響數
壞帳準備 3,136,975.04 —3,938,453.17 —4,227,814.55
期末存貨計價 —2,994,937.95 —5,009,584.29 —8,004,522.24
合 計 142,037.09 —8,948,037.46 —12,232,336.79
三、稅項
1． 流轉稅：
（1）增值稅：水、汽稅率為13％，其他稅率為 17％；
（2）營業稅：按勞務或租賃收入的5％計繳；
2．企業所得稅：根據江蘇省人民政府蘇政復[1998
]95號《省政府關于吳江絲綢股份有限公司所得稅政策問
題的批復》,公司從1998年起，在當地繳納33％的所得稅
后，由吳江市財政返還18％給公司， 并直接進入公司的
凈利潤。根據江蘇省吳江市財政局、地稅局吳財字[1999]
20號《關于對吳江絲綢股份有限公司的所得稅按15 ％實
征的批復》，從1998 年起公司實現利潤應繳的所得稅按
15％實征。
3.地方稅及附加：
（1） 城市維護建設稅：按流轉稅額的5％交納；
（2） 教育費附加：按流轉稅額的4％交納。
四、控股子公司及合營企業
公司暫無控股子公司及合營企業。
五、會計報表主要項目注釋
（以下貨幣單位如無特別注明，均以人民幣元表示）
1、貨幣資金：截止1999年12月31日貨幣資金余額為
139,442,608.02元，其明細項目列示如下：
項 目 幣 別 期 初 數 期 末 數
人民幣金額 原幣金額 匯 率 人民幣金額
現 金 人民幣 42,480.96 63,669.26
銀行存款 人民幣 62,350,756.27 139,312,488.60
銀行存款 美元 66,445.34 8,026.06 8.2793 66,450.16
合 計 62,459,682.57 139,442,608.02
貨幣資金較年初上升123.25％， 其主要原因為：經
營活動產生的現金流量增加。
2、應收票據：截止1999年12月31日應收票據余額為
3,280,000.00元，期末無已貼現、抵押的票據。
3、應收帳款：截止1999年12月31日應收帳款余額為
74,162,929.21元，其主要情況列示如下：
(1) 帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備
一年以內 57,179,571.53 88.30％ 2,858,978.58 61,060,422.01 82.33％ 3,053,021.10
一至二年 2,846,105.03 4.39％ 142,305.25 8,899,408.14 12.00％ 444,970.41
二至三年 2,385,737.70 3.68％ 119,286.89 1,771,091.78 2.39％ 88,554.59
三年以上 2,351,489.45 3.63％ 117,574.47 2,432,007.28 3.28％ 121,600.36
合 計 64,762,903.71 100.00％ 3,238,145.19 74,162,929.21 100.00％ 3,708,146.46
(2) 本帳戶余額中應收持公司5％以上股份的股東單
位款項列示如下：
單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 675,012.21 持公司93.34％股份
(3)應收帳款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
吳江市供電局 3,882,850.00 1999年12月 電費
國營吳江絲綢印花廠 3,846,518.12 1999年11月 水、汽費
國營吳江綢緞煉染一廠 3,682,692.48 1999年11月 水、汽費
杭州富成時裝有限公司 2,654,723.09 1999年11月 貨款
吳江市志恒絲綢經營部 2,320,877.83 1999年07月 貨款
4、其他應收款：截止1999年12月31日其他應收款余
額為17,809,654.69元，其主要情況列示如下：
(1)、帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 壞帳準備 金 額 比 例 壞帳準備
一年以內 84,150,093.55 94.54％ 4,207,504.68 13,241,318.37 74.35％ 662,065.92
一至二年 1,778,053.79 2.00％ 88,902.68 568,336.32 3.19％ 28,416.82
二至三年 1,849,081.24 2.08％ 92,454.06 1,000,000.00 5.61％ 50,000.00
三年以上 1,231,950.00 1.38％ 61,597.50 3,000,000.00 16.85％ 150,000.00
合 計 89,009,178.58 100.00％ 4,450,458.92 17,809,654.69 100.00％ 890,482.74
(2) 本帳戶余額中無應收持公司5％以上股份的股東單位款項。
(3)其他應收款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
東方市場管委會 3,650,839.91 1999年12月 暫付款
吳江市絲綢工業公司 3,000,000.00 1999年08月 往來款
吳江華生紡機廠 1,800,000.00 1995年12月 欠款
吳江絲綢印花廠 1,200,000.00 1995年10月 往來款
吳江盛澤江安織造廠 1,000,000.00 1997年10月 欠款
其他應收款較年初下降79.99％，其主要原因為：江
蘇吳江絲綢集團有限公司與公司往來減少。
5、預付帳款：截止1999年12月31日預付帳款余額為
80,596,484.20元，其主要情況列示如下：
(1)帳齡分析：
帳 齡 期 初 數 期 末 數
金 額 比 例 金 額 比 例
一年以內 145,135,020.69 98.58％ 77,399,835.97 96.03％
一至二年 1,343,042.67 0.91％ 1,635,004.64 2.03％
二至三年 749,300.47 0.51％ 822,009.08 1.02％
三年以上 — — 739,634.51 0.92％
合 計 147,227,363.83 100.00％ 80,596,484.20 100.00％
(2)預付帳款中欠款金額前五名的明細情況如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
吳江市廟港繅絲有限公司 35,000,000.00 1999年11月 購原料
吳江興騰實業公司 17,288,000.00 1999年12月 購原料
吳江精藝繡品公司 2,550,000.00 1999年11月 購原料
湖北昌豐化纖工業有限公司 1,776,450.00 1999年03月 購原料
寧波保稅區杭鋼外貿發展公司 1,553,000.00 1999年12月 購原料
(3)本帳戶余額中無預付持公司5％以上股份的股東單位款項。
預付帳款較年初下降45.26％，其主要原因為：公司
期末預付原料采購款減少。
6、存貨： 截止1999年12月31日存貨余額為161,377,
729.39元，存貨跌價損失準備余額為8,004,522.24 元，
存貨凈額為153,373,207.15元，其明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
原材料 27,615,495.84 — 32,429,195.00 —
低值易耗品 202,417.88 — 220,947.30 —
在產品 17,065,384.85 — 15,206,017.80 —
產成品 123,902,752.32 5,009,584.29 103,518,875.18 8,004,522.24
庫存商品 30,650,575.36 — 10,002,694.11 —
合 計 199,436,626.25 5,009,584.29 161,377,729.39 8,004,522.24
存貨跌價損失準備計提的依據為：按1999年12月 31
日帳面實存的存貨,采用單項比較法對各期末存貨的成本
與可變現凈值進行比較， 按可變現凈值低于成本的差額
計提。可變現凈值確定的依據為， 在正常生產經營過程
中， 以預計售價減去預計完工成本和銷售所必需的預計
稅費后的凈值。
7、待攤費用：截止1999年12月31日待攤費用余額為
6,343,708.15元，其明細情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
企業財產保險費 395,880.37 429,749.76 745,438.54 80,191.59
期初存貨進項稅額 [注] 11,841,972.60 — 5,598,133.13 6,243,839.47
其他 64,842.74 2,918,301.73 2,963,467.38 19,677.09
合 計 12,302,695.71 3,348,051.49 9,307,039.05 6,343,708.15
[注] 根據吳江市國家稅務局出具的承諾函，承諾公
司尚未抵扣的九四年期初存貨進項稅在1998年—2000 年
三年內給予逐步抵扣完畢。
8、固定資產及累計折舊： 截止1999年12月31 日固
定資產原值為994,424,561.74元,累計折舊為 331, 526
,316.37元，固定資產凈值為662,898,245.37元，1999年
度固定資產及累計折舊增減變動情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加[注1] 本期減少 期末數[注2]
原 值
房屋及建筑物 292,511,056.55 8,932,142.94 — 301,443,199.49
專用設備 512,672,652.59 78,558,454.52 781,703.95 590,449,403.16
通用設備 98,943,277.35 3,746,393.74 157,712.00 102,531,959.09
合 計 904,126,986.49 91,236,991.20 939,415.95 994,424,561.74
累計折舊
房屋及建筑物 63,931,851.77 6,623,062.07 — 70,554,913.84
專用設備 187,042,762.37 39,505,181.31 672,662.98 225,875,280.70
通用設備 32,424,704.99 2,787,349.24 115,932.40 35,096,121.83
合 計 283,399,319.13 48,915,592.62 788,595.38 331,526,316.37
凈 值 620,727,667.36 662,898,245.37
[注1] ：其中在建工程轉入：
項 目 固定資產原值
房屋及建筑物 7,151,305.76
專用設備 77,235,193.90
通用設備 2,470,255.58
合 計 86,856,755.24
[注2]:公司用于抵押借款的固定資產金額27,391.65
萬元，其中：房屋915萬元，設備26,476.65萬元。
9、在建工程：截止1999年12月31日在建工程余額為
101,789,778.79元，其主要情況列示如下：
工程名稱 期 初 數 本 期 增 加 轉入固定資產 其他減少數 期 末 數 資金來源 進度
喬其絲絨技改項目 2,535,602.74 16,461,566.17 364,399.69 — 18,632,769.22 債券募集資金 68％
其中：資本化利息金額 — 75,075.00 — — 75,075.00
強捻抗皺真絲技改 — 32,546,010.17 32,546,010.17 — — 債券募集資金 100％
其中：資本化利息金額 — 220,343.98 220,343.98 — —
東方市場擴建 — 4,642,972.51 — — 4,642,972.51 自籌 81％
熱電工程 10,934,883.52 4,061,641.67 7,035,904.64 — 7,960,620.55 自籌 98％
化纖技改項目 3,172,946.66 4,196,976.01 5,079,639.66 — 2,290,283.01 自籌 100％
其中：資本化利息金額 — — — — —
新合纖原料開發項目 — 36,752,777.97 36,752,777.97 — — 自籌 100％
公用工程改造 — 1,025,470.00 1,025,470.00 — —
真絲綢品種結構調整技改項目 — 30,259,137.75 — — 30,259,137.75 自籌 19.27％
新型高檔仿真絲面料開發項目 — 37,568,000.00 — — 37,568,000.00 自籌 24.64％
其 他 2,975,664.44 2,215,383.41 4,052,553.11 702,498.99 435,995.75 自籌
合 計 19,619,097.36 169,729,935.66 86,856,755.24 702,498.99 101,789,778.79
在建工程較年初上升418.83％， 其主要原因為：真
絲綢品種結構調整技改項目、 新型高檔仿真絲面料開發
項目及債券募集資金投向項目本期投入較大。
10、開辦費：截止1999年12月 31日開辦費余額為1
,813,166.67元，其明細情況列示如下：
原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
2,530,000.00 2,342,500.00 — 529,333.33 1,813,166.67
11、長期待攤費用： 截止1999年12月31日長期待攤
費用余額為5,391,777.77元，其明細情況列示如下：
項 目 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
供電線路使用權 4,120,000.00 2,781,013.86 — 349,069.42 2,431,944.44
債券發行費用 4,130,000.00 3,785,833.33 — 826,000.00 2,959,833.33
合 計 8,250,000.00 6,566,847.19 — 1,175,069.42 5,391,777.77
12、短期借款：截止1999年12月31 日短期借款余額
為215,180,000.00元，其明細情況列示如下：
借款類別 期 初 數 期 末 數
抵押借款 85,830,000.00 157,250,000.00
擔保借款 156,438,050.00 57,300,000.00
信用借款 1,600,000.00 630,000.00
合 計 243,868,050.00 215,180,000.00
13、應付票據： 截止1999年12月31日應付票據余額
為12,000,000.00元，本帳戶余額中無應付持公司5 ％以
上股份的股東單位票據。
14、應付帳款：截止1999年12月31 日應付帳款余額
為68,650,870.78元，本帳戶余額中無應付持公司5 ％以
上股份的股東單位款項。
15、預收帳款：截止1999年12月31 日預收帳款余額
為22,207,148.18元，本帳戶余額中無預收持公司5 ％以
上股份的股東單位款項。
16、應付股利: 截止1999年12月31 日應付股利余額
為65,730,000.00元，其明細項目列示如下：
股東單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 61,354,860.00
江蘇省絲綢集團有限公司 2,324,280.00 分配方案有待
中國絲綢工業總公司 1,367,310.00 股東大會通過
中國服裝集團公司 546,840.00
蘇州市對外發展總公司 136,710.00
合 計 65,730,000.00
17、應交稅金：截止1999年12月31 日應交稅金余額
為13,455,119.65元，其明細項目列示如下：
稅 種 期 初 數 期 末 數
企業所得稅 — 1,400,390.19
增 值 稅 —1,922,032.88 3,510,236.49
營 業 稅 829,115.02 2,187,855.09
房 產 稅 1,632,443.62 4,625,473.75
城市維護建設稅 959,045.22 1,731,164.13
合 計 1,498,570.98 13,455,119.65
18、其他應付款：截止1999年12月31 日其他應付款
余額為34,256,129.21元，其主要情況列示如下：
（1）主要往來單位：
單位名稱 金 額 備 注
華北光學儀器廠 6,044,000.00 設備款
吳江市機械設備成套公司 5,584,100.00 設備款
沈陽新陽機器制造公司 1,000,000.00 設備款
哈爾濱工藝品進出口公司 735,959.00 設備款
鄭州中原干燥設備工程公司 637,330.00 設備款
（2）本帳戶余額中應付持公司5 ％以上股份的股東
單位款項列示如下：
單位名稱 金 額 備 注
江蘇吳江絲綢集團有限公司 358,006.01 持公司93.34％股份
19、預提費用：截止1999年12月31 日預提費用余額
為10,580,186.34元，其明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數 備 注
預提利息 4,966,491.18 4,493,813.58 未結算銀行借款利息
電 費 1,726,740.00 1,983,060.00 尚未抄表的已耗電費
大修理費 1,818,732.63 3,224,696.14 發電機組修理費
其 他 750,000.00 878,616.62
合 計 9,261,963.81 10,580,186.34
20、一年內到期的長期負債：截止1999年12月31 日
一年內到期的長期負債余額為17,854,123.40元，其明細
情況如下：
借款類別 期 初 數 期 末 數
抵押借款 200,000.00 7,995,510.00
擔保借款 28,098,137.10 9,858,613.40
信用借款 — —
合 計 28,298,137.10 17,854,123.40
一年內到期的長期負債較年初下降36.91％，其主要
原因為：本期有部分一年內到期的長期借款已歸還。
21、長期借款：截止1999年12月31 日長期借款余額
為38,035,510.00元，其主要情況列示如下：
(1) 明細情況:
貸 款 單 位 金 額 借款到期日 月利率 借款條件
工商銀行吳江市支行 6,000,000.00 2001.05.20 4.95‰ 抵押
工商銀行吳江市支行 5,795,510.00 2001.05.30 5.667‰ 抵押
建設銀行吳江市支行 8,000,000.00 2002.03.08 4.95‰ 抵押
建設銀行吳江市支行 18,240,000.00 2001.08.30 4.875‰ 擔保
合 計 38,035,510.00
(2)其中外幣借款:
貸款單位 原幣金額 匯率 折人民幣金額
工商銀行吳江市支行 美元700,000.00 8.2793 5,795,510.00
長期借款余額較期初增加38,035,510.00元，其主要
為本期增加的設備貸款。
22、應付債券：截止1999年12月31 日應付債券余額
為200,816,666.67元，其明細情況列示如下：
債券名稱 面值 發行日期 發行金額 債券期限
可轉換公司債券 100元 98年8月28日 200,000,000.00 5年
期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息
683,333.33 2,133,333.34 2,000,000.00 816,666.67
23、股本：截止1999年12月31日股本總額為313,000,
000.00元，均為發起人投入股本。
24、資本公積：截止1999年12月31 日資本公積余額
為164,324,548.94元，本期增減變動情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 164,324,548.94 — — 164,324,548.94
25、盈余公積：截止1999年12月31 日盈余公積余額
為19,639,199.73元，本期增減變動情況列示如下：
項 目 期初數[注1] 本期增加[注2] 本期減少 期末數
法定盈余公積 4,780,819.95 8,311,979.87 — 13,092,799.82
公益金 2,390,409.98 4,155,989.93 — 6,546,399.91
任意盈余公積 — — — —
合 計 7,171,229.93 12,467,969.80 — 19,639,199.73
[注1]：公司會計政策變更采用追溯調整法，調整了
1998年度利潤分配多計提的法定盈余公積898,803.74元、
法定公益金447，401.87元。
[注2]：根據公司一屆五次董事會《關于公司一九九
九年度利潤分配的預案》，按1999年度凈利潤的10 ％提
取法定盈余公積、5％提取法定公益金。
26、未分配利潤：截止1999年12月31 日未分配利潤
為275,518.50元，其形成過程列示如下：
項 目 比 例 金 額[注1]
一、本年凈利潤 83,119,798.65
加：期初未分配利潤 [注2] —4,646,310.35
盈余公積轉入 —
二、可供分配的利潤 78,473,488.30
減：提取法定盈余公積 10％ 8,311,979.87
提取法定公益金 5％ 4,155,989.93
三、可供股東分配的利潤 66,005,518.50
減：應付優先股股利 —
提取任意盈余公積 —
應付普通股股利 65,730,000.00
四、期末未分配利潤 275,518.50
[注1]：根據公司一屆五次董事會《關于公司一九九
九年度利潤分配的預案》，公司按1999年度凈利潤的 10
％提取法定盈余公積、5％提取法定公益金后, 以可供股
東分配的利潤向全體股東每10股分配2.10元現金紅利。
[注2]：會計政策變更采用追溯調整法，致使期初未
分配利潤調減7,605,831.84元。
27、其他業務利潤：1999年度其他業務利潤20,239
,008.81元，其明細項目列示如下： 項 目
本 年 發 生 數
上 年 發 生 數
收 入 成 本 利 潤 收 入 成 本 利 潤
銷售材料 23,515,843.41 22,728,069.45 787,773.96 15,252,936.22 14,795,852.14 457,084.08
營業房出租 15,570,108.45 5,655,987.63 9,914,120.82 22,182,189.14 6,134,360.43 16,047,828.71
設備租賃 1,104,000.00 851,563.64 252,436.36 — — —
其他[注] 10,531,830.87 1,247,153.20 9,284,677.67 4,303,240.59 966,065.30 3,337,175.29
合 計 50,721,782.73 30,482,773.92 20,239,008.81 41,738,365.95 21,896,277.87 19,842,088.08
[注] 其中1999年度含儲運中心運輸線路發包收入9
,553,661.00元、倉儲經管費874,776.87元 ；1998 年度
含儲運中心運輸線路發包收入3,120,586.53元。
28、財務費用：1999年度財務費用13,690,455.42元，
其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
利息支出 25,646,020.80 36,211,558.25
減：利息收入 13,363,386.32 5,355,416.39
手續費 525,350.78 132,289.86
匯兌損失 2,100.00 5,713.52
其他 880,370.16 344,166.67
合 計 13,690,455.42 31,338,311.91
財務費用較上年數下降56.31％，其主要原因為：公
司發行可轉換公司債券，利率較低、銀行借款利率下調，
資金成本降低； 公司向江蘇吳江絲綢集團有限公司及其
他單位收取資金占用費。
29、營業外收入：1999年度營業外收入30,410.24元，
其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
罰沒收入 — 56,742.98
轉銷不需支付的應付款 — 346,835.28
固定資產清理收入 10,089.36 —
其他 20,320.88 403,415.84
合 計 30,410.24 806,994.10
30、營業外支出：1999年度營業外支出1,102, 715
.73元，其明細項目列示如下：
項 目 本年發生數 上年發生數
清理固定資產凈損失 55,949.93 3,844.44
捐贈支出 50,000.00 183,800.00
防洪保安資金 656,390.00 544,952.80
物價調節基金 — 87,000.00
其他 340,375.80 363,273.20
合 計 1,102,715.73 1,182,870.44
31、支付的其他與經營活動有關的現金：1999 年度
支付的其他與經營活動有關的現金 127,468,048.67元，
其主要項目列示如下:
項 目 金 額
支付集團公司的資金 95,497,045.39
暫付其他單位款 3,650,839.91
其他單位借款 5,115,000.00
償還吳江市三電辦借款 8,486,803.00
科研費 660,000.00
辦公費 1,110,400.68
差旅費 722,056.31
運輸費 1,273,529.00
修理費 933,527.80
業務招待費 1,225,525.90
審計、咨詢費 406,700.00
防洪保安資金 656,390.00
土地使用費 1,094,877.00
其他 6,635,353.68
合 計 127,468,048.67
六、分行業資料
行 業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數
紡 織 900,326,304.03 878,856,843.82 785,676,048.85 762,139,698.41 114,650,255.18 116,717,145.41
貿 易 35,289,154.67 48,859,028.66 30,853,148.52 44,196,284.45 4,436,006.15 4,662,744.21
電 力 86,640,686.38 89,919,352.63 60,349,017.15 60,033,386.72 26,291,669.23 29,885,965.91
合 計 1,022,256,145.08 1,017,635,225.11 876,878,214.52 866,369,369.58 145,377,930.56 151,265,855.53
七、關聯方關系及其交易
（一）關聯方關系
1、存在控制關系的關聯方：
企業名稱：江蘇吳江絲綢集團有限公司
注冊資本：3.3025億元
注冊地址：江蘇省吳江市盛澤鎮舜新路24號
主營業務：資產經營；生產銷售絲綢、 化纖織物、
絲綢復制品、服裝等；出口企業自產的染色、印花綢緞，
電腦繡花，服裝
與本公司關系：母公司
經濟性質：有限責任公司（國有獨資）
法定代表人：周留生
本期注冊資本未變化。
2、不存在控制關系的關聯方
企 業 名 稱 與 公 司 關 系
國營吳江綢緞煉染一廠 同一母公司
國營吳江綢緞煉染二廠 同一母公司
國營吳江絲綢印花廠 同一母公司
吳江震豐繅絲廠 同一母公司
吳江新民絲織總廠 同一母公司
（二）關聯方交易
（單位：人民幣萬元）
（1） 公司為關聯方供水、供汽收入：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 133.90
國營吳江綢緞煉染一廠 618.34 202.50
國營吳江綢緞煉染二廠 819.08 658.61
國營吳江絲綢印花廠 145.76 488.00
吳江新民絲織總廠 226.94 135.17
合 計 1,944.02 1,484.28
（2）關聯方為公司提供印染加工：
關 聯 方 1999年度 1998年度
國營吳江綢緞煉染一廠 9.87 59.85
國營吳江絲綢印花廠 37.75 47.02
合 計 47.62 106.87
(3) 公司向關聯方采購：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 — 142.47
吳江震豐繅絲廠 406.85 515.37
合 計 406.85 657.84
(4) 公司向關聯方銷售：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 526.94 837.76
國營吳江綢緞煉染一廠 — 63.68
國營吳江綢緞煉染二廠 19.37 —
國營吳江絲綢印花廠 — 92.88
合 計 546.31 994.32
(5) 公司向關聯方收取資金占用費：
關 聯 方 1999年度 1998年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 460.25 243.33
合 計 460.25 243.33
(6) 公司向關聯方租賃土地：
關 聯 方 1999年度
江蘇吳江絲綢集團有限公司 109.49
上述關聯方交易均遵循市價原則， 其結算大部分采
用賒銷或賒購方式。
(三) 與關聯方往來余額：
科目 關聯方 1999.12.31 1998.
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