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澳門概念股最近在香港股市演繹了一番“過山車”行情———暴漲后又跳水。針對(duì)異常行情，香港交易所(行情 論壇)馬上督請(qǐng)相關(guān)公司澄清事項(xiàng)、停牌，同時(shí)香港證監(jiān)會(huì)表示已經(jīng)“跟進(jìn)”調(diào)查。
這一事件，折射出香港證券市場(chǎng)對(duì)上市公司的監(jiān)督機(jī)制：交易所和證監(jiān)會(huì)各司其職、互相配合、及時(shí)跟蹤、深入調(diào)查。
香港財(cái)經(jīng)事務(wù)及庫(kù)務(wù)局局長(zhǎng)馬時(shí)亨說，加強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)管，關(guān)系到香港作為國(guó)際金融中心的地位，“香港的企業(yè)管治做得好，股東的利益就有保障，投資者也才會(huì)對(duì)市場(chǎng)有信心，這有利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，從而維持香港作為國(guó)際金融中心的地位�！�
根據(jù)香港《證券及期貨條例》，每家公司及其董事在公司上市之前，都需要書面向香港交易所承諾將遵守《上市規(guī)則》，履行相關(guān)義務(wù)。不過，香港交易所對(duì)上市公司的監(jiān)管權(quán)限來源于此、也限于此。
與交易所“合約式”監(jiān)管相對(duì)照，香港證監(jiān)會(huì)是一個(gè)“執(zhí)法機(jī)構(gòu)”，具備一定的刑事檢控權(quán)，有權(quán)監(jiān)督上市公司、中介機(jī)構(gòu)、投資者等市場(chǎng)各方。
通常，證監(jiān)會(huì)在接到投訴或者發(fā)現(xiàn)可能的“失當(dāng)行為”后，就會(huì)展開調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果，采取下一步行動(dòng)，比如直接向法院檢控。如果涉及詐騙和偽造賬目等商業(yè)犯罪行為的，移交香港警方商業(yè)罪案調(diào)查科處理；如果涉及貪污舞弊，則由香港廉政公署接手。
11月初，曾坐擁市值逾70億港元的上市公司、叱咤商界的聯(lián)合集團(tuán)(行情 論壇)前主席李明治，因?yàn)槠?0年前的行為被判入獄1年，并禁止他在4年內(nèi)出任任何公司的董事。
聯(lián)合集團(tuán)于1990至1992年間進(jìn)行3次配股，但同屬于“聯(lián)合系”的另一家企業(yè)雖然參與了配售，卻未繳足大部分配股款，而且聯(lián)合集團(tuán)在1990和1991年度的財(cái)務(wù)報(bào)告中均未披露這一情況。有關(guān)部門接到投訴后，于1992年開始委任獨(dú)立調(diào)查員進(jìn)行調(diào)查，并于1998年8月，正式對(duì)李明治提起訴訟。直至11月初，李明治終于因串謀和詐騙罪被判定入獄，開始了鐵窗生涯。
在這一事件披露之前，李明治在商界很有聲譽(yù)，貢獻(xiàn)也不小，但是香港證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和司法部門仍然不遺余力，調(diào)查取證。過程雖然漫長(zhǎng)，但最終還是讓違法者付出了代價(jià)。
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在過去10年中，香港至少有8名上市公司主席入獄。
其中有因?yàn)榍终忌鲜泄举Y金作為己用的，有捏造財(cái)務(wù)數(shù)字的，也有因?yàn)樯米缘盅核钟械墓煞萑〉觅J款的，還有粉飾業(yè)績(jī)拉動(dòng)股價(jià)的。
雖然個(gè)別官司也如李明治的官司一樣曠日持久，但最終都以違法者的認(rèn)罪收?qǐng)觥?/p>
從2003財(cái)政年度(2003年4月1日到2004年3月底)開始，香港證監(jiān)會(huì)展開了10宗針對(duì)上市公司的新調(diào)查個(gè)案，比2002財(cái)政年度的6宗個(gè)案有較大幅度的上升。而今年4月開始到10月底，香港證監(jiān)會(huì)新進(jìn)行調(diào)查的個(gè)案又達(dá)6宗。
香港證監(jiān)會(huì)主席沈聯(lián)濤表示，良好的企業(yè)管治是支持金融市場(chǎng)廉潔穩(wěn)健和發(fā)揮效率的中流砥柱。加強(qiáng)對(duì)上市公司監(jiān)管只是“手段”而非“目標(biāo)”，真正的目標(biāo)是建立管理比較完善的公司。
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