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新華網香港11月29日電 (鄭曉舟)澳門概念股最近在香港股市演繹了一番“過山車”行情——暴漲后又跳水。針對異常行情，香港交易所(行情 論壇)馬上督請相關公司澄清事項、停牌，同時香港證監會表示已經“跟進”調查。
這一事件，折射出香港證券市場對上市公司的監督機制：交易所和證監會各司其職、互相配合、及時跟蹤、深入調查。
香港財經事務及庫務局局長馬時亨說，加強對上市公司的監管，關系到香港作為國際金融中心的地位，“香港的企業管治做得好，股東的利益就有保障，投資者也才會對市場有信心，這有利于金融市場的穩定和長遠發展，從而維持香港作為國際金融中心的地位”。
根據香港《證券及期貨條例》，每家公司及其董事在公司上市之前，都需要書面向香港交易所承諾將遵守《上市規則》，履行相關義務。不過，香港交易所對上市公司的監管權限來源于此、也限于此。
與交易所“合約式”監管相對照，香港證監會是一個“執法機構”，具備一定的刑事檢控權，有權監督上市公司、中介機構、投資者等市場各方。通常，證監會在接到投訴或者發現可能的“失當行為”后，就會展開調查，并根據調查結果，采取下一步行動，比如直接向法院檢控。如果涉及詐騙和偽造賬目等商業犯罪行為的，移交香港警方商業罪案調查科處理；如果涉及貪污舞弊，則由香港廉政公署接手。
11月初，曾坐擁市值逾70億港元的上市公司、叱咤商界的聯合集團(行情 論壇)前主席李明治，因為其10年前的行為被判入獄1年，并禁止他在4年內出任任何公司的董事。
據悉，聯合集團于1990至1992年間進行3次配股，但同屬于“聯合系”的另一家企業雖然參與了配售，卻未繳足大部分配股款，而且聯合集團在1990和1991年度的財務報告中均未披露這一情況。有關部門接到投訴后，于1992年開始委任獨立調查員進行調查，并于1998年8月，正式對李明治提起訴訟。直至11月初，李明治終于因串謀和詐騙罪被判定入獄，開始了鐵窗生涯。
在這一事件披露之前，李明治在商界很有聲譽，貢獻也不小，但是香港證券監管機構和司法部門仍然不遺余力，調查取證。過程雖然漫長，但最終還是讓違法者付出了代價。
據不完全統計，在過去10年中，香港至少有8名上市公司主席入獄。其中有因為侵占上市公司資金作為己用的，有捏造財務數字的，也有因為擅自抵押所持有的股份取得貸款的，還有粉飾業績拉動股價的。雖然個別官司也如李明治的官司一樣曠日持久，但最終都以違法者的認罪收場。
據悉，從2003財政年度(2003年4月1日到2004年3月底)開始，香港證監會展開了10宗針對上市公司的新調查個案，比2002財政年度的6宗個案有較大幅度的上升。而今年4月開始到今年10月底，香港證監會新進行調查的個案又達6宗。
香港證監會主席沈聯濤表示，良好的企業管治是支持金融市場廉潔穩健和發揮效率的中流砥柱。加強對上市公司監管只是“手段”而非“目標”，真正的目標是建立管理比較完善的公司。(完)
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