`或有事項
本公司無需說明的或有事項。
`審計報告
（安永大華業字（2003）第133 號）
上海港集裝箱股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司2002 年12 月31 日合并資產負債表、資產負債表及2
002 年度的合并利潤及利潤分配表、利潤及利潤分配表，以及合并現金流量表、現金流
量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們
的審計是根據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中我們結合貴公司的實
際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的有關規定，
在所有重大方面公允地反映了貴公司2002 年12 月31 日的合并財務狀況及財務狀況、2
002 年度合并經營成果及經營成果和合并現金流量及現金流量的情況，會計處理方法的
選用遵循了一貫性原則。
如本會計報表附注十一、3.（5）所述， 貴公司分別于2002 年1 月30 日和2002
年3 月7 日與西南證券有限責任公司上海定西路證券營業部簽署了為期一年的國債托管
合同，合同總金額為人民幣15,000 萬元，截至2002 年12 月31 日止托管的國債投資成
本為人民幣149,999,914.50 元。截至審計報告日止， 貴公司未能如期收回委托期限屆
滿的其中合同金額為10,000 萬元國債，我們亦未能查見表明貴公司2002 年12 月31 日
國債庫存情況的資金對帳單。貴公司已委托法律顧問于2003 年1月31 日和2003 年2 月
10 日向西南證券有限責任公司出具了要求提供國債庫存情況說明的律師函，并表示將
進一步采取法律措施。
安永大華會計師事務所有限公司 中國注冊會計師
周渭明
朱蕾
中國上海昆山路146 號 2003 年1 月30 日
`主要會計政策、會計估計的變更及重大會計差錯更正的說明：
（1）本公司下屬子公司上海集祥貨運有限公司本期調整了壞帳準備計提比例，對
帳齡在1 年以下的應收款項由原來的5％改按0.5％計提壞帳準備，該項會計估計的變更
增加了2002 年度合并利潤總額為人民幣1,223,901.25 元。
（2）本公司本年度涉及以前年度損益調整的項目的變動內容、調整原因、依據和
影響說明如下：
①本公司下屬原執行《外商投資企業會計制度》的聯營企業，根據財政部財會(200
1)62 號《外商投資企業執行<企業會計制度>有關問題的規定》、財會(2002)5 號《外
商投資企業執行<企業會計制度>有關問題解答》，自2002 年1 月1 日起執行《企業會
計制度》。根據該文件規定，該些聯營企業對各項資產減值準備和開辦費攤銷、長期股
權投資核算方法的變動等采用追溯調整法，對其他各項會計政策變更采用未來適用法。
本公司在編制2002 年度會計報表時，對該些聯營企業因追溯調整影響2002 年年初留存
收益進行了相應的追溯調整，共計減少了本公司2002 年年初留存收益人民幣87,058.26
元，其中減少盈余公積人民幣13,058.74 元，減少未分配利潤人民幣73,999.52 元。
②本公司下屬子公司及聯營企業對2001 年度稅務清算差異進行了追溯調整，本公
司在編制2002 年度會計報表時，對上述事項相應調整了2002 年年初留存收益，共計減
少了本公司2002 年年初留存收益人民幣896,379.95 元，其中減少盈余公積人民幣134,
456.99 元，減少未分配利潤人民幣761,922.96 元。
`關聯方關系及其交易的披露
（一）存在控制關系的關聯方情況
1. 存在控制關系的關聯方情況
企業名稱 注冊地址
上海港務局 中山東一路13號
上海集裝箱碼頭有限公司 逸仙路4333號
上海聯合國際船舶代理有限
公司 嶗山西路1017號
上海海華輪船有限公司 黃埔路110號
上海海華國際貨運有限公司 豐和路1號
上海集盛勞務有限公司 浦東歐高路太平橋66號
上海集祥貨運有限公司 逸仙路4333號
上海海勃物流軟件
有限公司 郭守敬路498號浦東軟件園B--294座
上海金港駕駛培訓有限公司 軍工路2400號
上海港口技術工程服務有限
公司 浦東南路1399號406室
上海港國際集裝箱貨運有限
公司 黃埔路53號1101室
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司 港華路1299號
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司 寧波大榭開發區E港區
企業名稱 主營業務 與本企業關系
上海港務局 貨物裝卸、儲存、中轉等 母公司
上海集裝箱碼頭有限公司 裝卸、儲運等 子公司
上海聯合國際船舶代理有限
公司 船舶代理等 子公司
上海海華輪船有限公司 海洋貨物運輸 子公司
上海海華國際貨運有限公司 攬貨、定艙、中轉等 孫公司
上海集盛勞務有限公司 安排待業人員從事港區勞務服務 子公司
上海集祥貨運有限公司 第12區樓面國際集裝箱運輸 子公司
上海海勃物流軟件
有限公司 計算機信息系統軟件的開發、制作 子公司
上海金港駕駛培訓有限公司 駕駛員培訓 子公司
上海港口技術工程服務有限
公司 港口、集裝箱、通信 子公司
上海港國際集裝箱貨運有限
公司 進出口貨物的國際運輸代理 子公司
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司 港區內集裝箱裝卸服務 孫公司
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司 集裝箱運輸 孫公司
企業名稱 經濟性質或類型 法定代表人
上海港務局 國有 陸海祜
上海集裝箱碼頭有限公司 外商投資企業 陳戌源
上海聯合國際船舶代理有限
公司 有限責任公司 王惠民
上海海華輪船有限公司 有限責任公司 陳戌源
上海海華國際貨運有限公司 有限責任公司 于招軍
上海集盛勞務有限公司 有限責任公司 蔣工圣
上海集祥貨運有限公司 有限責任公司 陳寶欽
上海海勃物流軟件
有限公司 外商投資企業 顧強生
上海金港駕駛培訓有限公司 有限責任公司 顧強生
上海港口技術工程服務有限
公司 有限責任公司 陳寶欽
上海港國際集裝箱貨運有限
公司 有限責任公司 陳寶欽
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司 有限責任公司 奚言冰
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司 有限責任公司 王海建
2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化情況
企業名稱 年初數 本年增加數
上海港務局 2,491,180,000.00
上海集裝箱碼頭有限公司 2,000,000,000.00
上海聯合國際船舶代理有限公司 20,000,000.00
上海海華輪船有限公司 135,000,000.00
上海海華國際貨運有限公司 5,500,000.00
上海集盛勞務有限公司 1,000,000.00
上海集祥貨運有限公司 100,000,000.00 75,000,000.00
上海海勃物流軟件有限公司 10,000,000.00
上海金港駕駛培訓有限公司 950,000.00
上海港口技術工程服務有限公司 5,000,000.00
上海港盛集裝箱裝卸服務有限公司 500,000.00
上海港國際集裝箱貨運有限公司 10,000,000.00
寧波大榭開發區集祥貨運有限公司 8,000,000.00
企業名稱 本年減少數 年末數
上海港務局
上海集裝箱碼頭有限公司 2,000,000,000.00
上海聯合國際船舶代理有限公司 20,000,000.00
上海海華輪船有限公司 135,000,000.00
上海海華國際貨運有限公司 5,500,000.00
上海集盛勞務有限公司 1,000,000.00
上海集祥貨運有限公司 175,000,000.00
上海海勃物流軟件有限公司 10,000,000.00
上海金港駕駛培訓有限公司 950,000.00
上海港口技術工程服務有限公司 5,000,000.00
上海港盛集裝箱裝卸服務有限公司 500,000.00
上海港國際集裝箱貨運有限公司 10,000,000.00
寧波大榭開發區集祥貨運有限公司 8,000,000.00
3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化情況
企業名稱 年初數
金額 ％
上海港務局 678,400,000.00 75.19
上海集裝箱碼頭有限公司 1,000,000,000.00 50.00
上海聯合國際船舶代理有限
公司 10,000,000.00 50.00
上海海華輪船有限公司 119,475,000.00 88.50
上海海華國際貨運有限公司 4,950,000.00 90.00
上海集盛勞務有限公司 800,000.00 80.00
上海集祥貨運有限公司 79,000,000.00 79.00
上海海勃物流軟件有限公司 7,000,000.00 70.00
上海金港駕駛培訓有限公司 850,000.00 89.50
上海港口技術工程服務有限
公司 4,160,000.00 83.20
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司 450,000.00 90.00
上海港國際集裝箱貨運有限
公司
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司
企業名稱 本年增加
金額 ％
上海港務局
上海集裝箱碼頭有限公司
上海聯合國際船舶代理有限
公司
上海海華輪船有限公司
上海海華國際貨運有限公司
上海集盛勞務有限公司
上海集祥貨運有限公司 59,848,500.00 0.34
上海海勃物流軟件有限公司
上海金港駕駛培訓有限公司
上海港口技術工程服務有限
公司
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司
上海港國際集裝箱貨運有限
公司 7,000,000.00 70.00
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司 5,600,000.00 70.00
企業名稱 本年減少 年末數
金額 ％ 金額 ％
上海港務局 678,400,000.00 75.19
上海集裝箱碼頭有限公司 1,000,000,000.00 50.00
上海聯合國際船舶代理有限
公司 10,000,000.00 50.00
上海海華輪船有限公司 119,475,000.00 88.50
上海海華國際貨運有限公司 4,950,000.00 90.00
上海集盛勞務有限公司 800,000.00 80.00
上海集祥貨運有限公司 138,848,500.00 79.34
上海海勃物流軟件有限公司 7,000,000.00 70.00
上海金港駕駛培訓有限公司 850,000.00 89.50
上海港口技術工程服務有限
公司 4,160,000.00 83.20
上海港盛集裝箱裝卸服務有
限公司 450,000.00 90.00
上海港國際集裝箱貨運有限
公司 7,000,000.00 70.00
寧波大榭開發區集祥貨運有
限公司 5,600,000.00 70.00
（二）不存在控制關系的關聯方情況
企業名稱與 本企業的關系
上海港倉儲投資管理中心 同屬上海港務局的子公司
上海港張華浜港務公司 同屬上海港務局的子公司
上海港軍工路港務公司 同屬上海港務局的子公司
上海港寶山港務公司 同屬上海港務局的子公司
上海東方海外集裝箱貨運有限公司 聯營企業
上海集海航運有限公司 聯營企業
上海長榮集裝箱貨運有限公司 聯營企業
上海港浦東集箱物流有限公司 聯營企業
（三）關聯方交易
1. 本企業與關聯方其他應收款、其他應付款余額
2002 年度和2001 年度與關聯方其他應收款和其他應付款余額（單位：元）
項目 年末余額(金額) 占全部其他應收(付)款
金額的比重(%)
2002年 2001年 2002年 2001年
其他應收款：
上海港務局 176,764.62 0.53
其他應付款：
上海港務局 34,131,648.50 39,098,314.82 7.93 12.70
一年內到期的長期負債：
上海港務局 1,600,000.00 100.00
項目 計息標準
2002年 2001年
其他應收款：
上海港務局
其他應付款：
上海港務局
一年內到期的長期負債：
上海港務局
2. 其他應披露事項
（1）本公司本年度委托孫公司上海港盛集裝箱裝卸服務有限公司承擔外高橋港區內
集裝箱卡車運輸、正面吊和堆高機的作業、后勤服務以及綠化養護管理等，本年度共支
付其勞務費人民幣43,900,252.70 元和綠化養護管理費人民幣974,112.00 元。
（2）本公司本年度委托子公司上海海勃物流軟件有限公司提供集卡調度系統集成、
設備供應以及電腦系統應用軟件維護服務等，本年度共支付款項人民幣4,019,532.10
元。
（3）本公司的子公司上海海勃物流軟件有限公司向本公司的子公司上海集祥貨運有
限公司銷售MILE LEADS 物流配送系統應用軟件（車載終端部分）以及提供電腦系統應
用軟件的維護服務，上海集祥貨運有限公司本年度共計向上海海勃物流軟件有限公司支
付款項人民幣2,311,030.00 元。
（4）本公司本年度受讓上海東方海外集裝箱貨運有限公司SIW－95I 輪胎吊集裝箱
龍門起重機1 輛，受讓價格為該設備資產評估價值人民幣280.57 萬元，扣除由轉讓方
承擔的運費和保險費等， 本公司實際支付款項為人民幣2,683,000.00 元。
（5）本公司本年度受讓上海長榮集裝箱貨運有限公司SIW－95I 輪胎吊集裝箱龍門
起重機2 輛，受讓價格為該設備資產評估價值人民幣616.28 萬元，扣除由轉讓方承擔
的運費和保險費等，本公司實際支付款項為人民幣5,917,500.00元。
（6）本公司為子公司上海海華輪船有限公司，聯營企業上海集海航運有限公司及上
海港浦東集箱物流有限公司的借款提供擔保，具體情況如下：
借款單位 借款本金 借款期限
上海海華輪船有限公司 700萬元 2002.4.28-2003.4.27
2000萬元 2002.7.24-2003.7.23
上海集海航運有限公司 6000萬元 2002.7.12-2003.1.12
6000萬元 2002.12.18-2003.6.18
3500萬元 2002.12.20-2003.12.19
6000萬元 2002.12.26-2003.12.25
4500萬元 2002.12.26-2003.12.24
上海港浦東集箱物流有限公司 4000萬元 2002.3.28-2003.3.27
6000萬元 2002.5.30-2003.5.30
6000萬元 2002.6.3-2003.6.3
3000萬元 2002.9.23-2003.9.23
5000萬元 2002.9.9-2003.3.8
4000萬元 2002.11.4-2003.5.3
37000萬元 2002.5.10-2007.5.9
借款單位 借款年利率
上海海華輪船有限公司 5.31％
4.9914％
上海集海航運有限公司 5.04％
5.04％
5.004％
5.004％
5.004％
上海港浦東集箱物流有限公司 5.04468％
5.0445％
5.0445％
5.0445％
4.536％
4.536％
5.022％
（7）本公司的子公司上海集裝箱碼頭有限公司與上海港務局所屬企業相互輸供電而
發生的交易總額為人民幣1021.85 萬元，其中上海集裝箱碼頭有限公司收到上海港張華
浜港務公司的費用為人民幣308.82 萬元；上海集裝箱碼頭有限公司支付給上海港軍工
路港務公司和上海港寶山港務公司的費用共計人民幣713.03 萬元。
（8）本公司向上海港倉儲投資管理中心租賃其合法擁有的座落在上海市軍工路4049
號辦公用房（吉發大廈）第2、3、15、16 層樓面連同項下的土地使用權，建筑面積共
3008 平方米，租金價格為4.50 元/平方米·日，2002 年1 至12月共支付租金及管理費
用人民幣4,969,440.00 元，支付方法及金額與雙方所簽的《辦公用房租賃合同》一致
。
（9）本公司的子公司上海港國際集裝箱貨運有限公司自2002 年10 月1 日起向上海
港倉儲投資管理中心租賃其所屬共青碼頭所有資產，租賃費用為每月人民幣32.50 萬元
，本年度共支付租金人民幣97.50 萬元。
（10）本公司為子公司上海集祥貨運有限公司由招商銀行上海分行長陽支行提供的
總額為人民幣6000 萬元的授信額度提供擔保，授信期間自2002 年8 月12 日至2003 年
8 月12 日。截至2002 年12 月31 日上海集祥貨運有限公司在該支行開具的銀行承兌匯
票余額為人民幣26,346,600.00 元。
`合并財務報表編制方法：
合并范圍的確定原則和合并所采用的會計方法：根據財政部財會字(1995)11號《關
于印發〈合并財務報表暫行規定〉的通知》和財會二字(96)2 號《關于合并報表合并范
圍請示的復函》等文件的規定，以公司本部和納入合并范圍的子公司本年度的財務報表
以及其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成。合并時，公司的重大內部交易和
資金往來均相互抵銷。
`外幣業務核算方法：
會計年度內涉及外幣的經濟業務，按發生當月月初中國人民銀行公布的市場匯價(
中間價)及國家外匯管理局提供的套算匯率折合人民幣入帳。月末將外幣帳戶中的外幣
余額按月末市場匯價(中間價)及套算匯率進行調整，發生的差額（損益），與購建固定
資產有關的外幣專門借款的本金及利息在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生
的部分予以資本化，屬于籌建期間的部分計入長期待攤費用，其他部分計入當期費用。
`記帳基礎：
權責發生制；
`記帳本位幣：
人民幣。
` 現金等價物的確定標準：
母公司及子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風
險很小的投資，確認為現金等價物。
`計價原則：
歷史成本。
`會計準則和會計制度
本公司及子公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。
`財務報表的批準報出
本財務報表業經本公司第二屆董事會第四次會議于2003 年2 月23 日批準報出。
`控股子公司及合營企業
公司所控制的境內外所有子公司和合營企業情況以及公司合并報表的合并范圍
被投資單位全稱 業務 注冊資本
性質
①上海集裝箱碼頭 裝卸 人民幣200000萬元
有限公司
②上海聯合國際船 代理 人民幣2000萬元
舶代理有限公司
③上海海華輪船有 運輸 人民幣13500萬元
限公司
④上海集祥貨運有 運輸 人民幣17500萬元
限公司
⑤上海集盛勞務有 服務 人民幣100萬元
限公司
⑥上海海勃物流軟 服務 人民幣1000萬元
件有限公司
⑦上海金港駕駛培 服務 人民幣95萬元
訓有限公司
⑧上海港口技術工 服務 人民幣500萬元
程服務有限公司
⑨上海港國際集裝 運輸 人民幣1000萬元
箱貨運有限公司
被投資單位全稱 經營范圍 本公司實際投資額
①上海集裝箱碼頭 裝卸、儲運、集裝箱轉 人民幣100000萬元
有限公司 運等
②上海聯合國際船 船舶代理業務、集裝箱 人民幣1000萬元
舶代理有限公司 運輸代理
③上海海華輪船有 海洋貨物運輸 人民幣11947.50萬元
限公司
④上海集祥貨運有 國際集裝箱運輸（重箱） 人民幣13884.85萬元
限公司
⑤上海集盛勞務有 征地人員安置等 人民幣80萬元
限公司
⑥上海海勃物流軟 計算機信息系統軟件的 人民幣700萬元
件有限公司 開發、制作
⑦上海金港駕駛培 駕駛員培訓 人民幣85萬元
訓有限公司
⑧上海港口技術工 港口、集裝箱、通信等 人民幣416萬元
程服務有限公司 專業領域內技術開發
⑨上海港國際集裝 進出口貨物的國際運輸 人民幣700萬元
箱貨運有限公司 代理等
被投資單位全稱 本公司所占 是否 不合并
權益比例(%) 合并 的原因
①上海集裝箱碼頭 50 是
有限公司
②上海聯合國際船 50 是
舶代理有限公司
③上海海華輪船有 88.50 是
限公司
④上海集祥貨運有 79.34 是
限公司
⑤上海集盛勞務有 80 否 注
限公司
⑥上海海勃物流軟 70 否 注
件有限公司
⑦上海金港駕駛培 89.50 否 注
訓有限公司
⑧上海港口技術工 83.20 否 注
程服務有限公司
⑨上海港國際集裝 70 否 注
箱貨運有限公司
本公司本年度增加的子公司為上海港國際集裝箱貨運有限公司，系本公司于本年度
參與投資設立。
注：上海集盛勞務有限公司、上海海勃物流軟件有限公司、上海金港駕駛培訓有限
公司、上海港口技術工程服務有限公司和上海港國際集裝箱貨運有限公司的資產總額、
利潤總額、主營業務收入和凈利潤的合計數均低于本公司合并報表相應上述四項指標的
10％，本公司本年度未對該5家公司會計報表予以合并符合財政部門有關規定。
`會計年度：
自公歷1 月1 日至12 月31 日。
`承諾事項
1. 融資租賃事項
本公司的子公司上海海華輪船有限公司向美國英德普華貨柜有限公司融資租賃集裝
箱，截至2002 年12 月31 日累計租賃集裝箱2166 只，租賃期限均為5 年，租賃費共計
美元529.41 萬元，平均每年需支付租賃費美元105.88 萬元。截至2002 年12 月31 日
止長期應付款－應付融資租賃費余額為人民幣27,756,890.04 元。
2. 對外投資
2002 年3 月13 日經本公司第一屆董事會第九次會議決議，同意本公司出資人民幣
4403 萬元增資上海復旦生物工程有限公司，投資比例為30.83％；同意本公司以不少于
人民幣3000 萬元的投資額參于武漢港集裝箱碼頭的合作經營。
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