每日必讀本公司盈利預(yù)測備考報告的編制遵循了謹(jǐn)慎原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假 設(shè)具有不確定性，使用者進(jìn)行決策時不應(yīng)過分依賴該資料。
特別提示：本公司將以本公司擁有的全部凈資產(chǎn)與國家開發(fā)投資公司持有的甘 肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司、靖遠(yuǎn)第二發(fā)電有限公司、徐州華潤電力有限公司 的權(quán)益性資產(chǎn)進(jìn)行置換，編制本盈利預(yù)測是基于本公司與國家開發(fā)投資公司的資產(chǎn) 置換能夠如期完成，并獲得有關(guān)部門的批準(zhǔn)。
一、盈利預(yù)測編制基礎(chǔ)
本盈利預(yù)測是根據(jù)業(yè)經(jīng)天一會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計驗證的國家開發(fā)投 資公司持有的甘肅小三峽水電開發(fā)有限責(zé)任公司、靖遠(yuǎn)第二發(fā)電有限公司、徐州華 潤電力有限公司的權(quán)益性資產(chǎn)1999－2001年的經(jīng)營業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)，假設(shè)該權(quán)益性資產(chǎn) 自1999年1月1日起由本公司合法持有，而模擬編制的本公司盈利預(yù)測備考表。該盈 利預(yù)測是以公司對預(yù)測期間經(jīng)營條件、經(jīng)營環(huán)境、金融與稅收政策和市場情況等方 面的合理假設(shè)為前提，以公司預(yù)測期間已簽訂的銷售合同、生產(chǎn)經(jīng)營計劃、營銷計 劃、投資計劃、原材料及工時消耗定額和費用預(yù)算等為依據(jù)，在充分考慮本公司的 經(jīng)營條件、經(jīng)營環(huán)境、未來發(fā)展計劃以及下列各項假設(shè)的前提下，采取較穩(wěn)健的原 則編制的。編制所依據(jù)的會計政策與本公司實際采用的會計政策相一致。
二、盈利預(yù)測基本假設(shè)
1、本公司所遵循的國家現(xiàn)行的方針政策無重大變化；
2、本公司在盈利預(yù)測期間，國家現(xiàn)行的匯率、利率無重大變化；
3、本公司所處地區(qū)的社會、政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化；
4、本公司的主要業(yè)務(wù)市場和客戶以及電力銷售價格無重大不利因素變化；
5、本公司生產(chǎn)所需的能源、原材料供應(yīng)以及價格無重大不利因素變化；
6、本公司在預(yù)測期間無其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影響。
三、盈利預(yù)測表（見下頁）
四、編制說明
1、主營業(yè)務(wù)收入的預(yù)測
2002年度電量銷售計劃根據(jù)《電力購買與銷售合同》中的有關(guān)條款、電力市場 的具體情況、本公司2002年度預(yù)算及公司近三年上網(wǎng)售電情況進(jìn)行預(yù)測。2002年預(yù) 計銷售電量4牞164牞130KKWH，比2001年增長3.26％；預(yù)測平均銷售單價295.67 元 ／KKWH，比2001年降低0.19％牷預(yù)測2002年實現(xiàn)銷售收入123牞120萬元，比2001年 增長3.06％。主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測增長的主要原因是銷售電量預(yù)測增加。
2、主營業(yè)務(wù)成本預(yù)測
本公司主營業(yè)務(wù)成本,2002年預(yù)計為73,557萬元,比2001年的73, 746 萬元降低 189萬元,幅度為0.26％。主營業(yè)務(wù)成本預(yù)測減少的主要原因是壓縮成本，降低消耗， 單位成本由2001年的182.87元／KKWH降為176.65元／KKWH所致。
3、主營業(yè)務(wù)稅金及附加
2002年主營業(yè)務(wù)稅金及附加預(yù)測為590萬元,與2001年基本持平。
4、其他業(yè)務(wù)利潤
本公司其他業(yè)務(wù)利潤主要是資產(chǎn)租賃所得,根據(jù)已有的租賃協(xié)議,2002年預(yù)計可 實現(xiàn)其他業(yè)務(wù)利潤74萬元，與2001年基本持平。
5、營業(yè)費用預(yù)測
2002年預(yù)測營業(yè)費用1,072萬元,比2001年增加663萬元,增長162.18％。增加的 主要原因是甘肅省電力公司增收靖遠(yuǎn)第二發(fā)電有限公司2.00元／KKWH的過網(wǎng)費。
6、管理費用預(yù)測
2002年預(yù)測管理費用5,328萬元，比2001年的2,984萬元增長78.53％。 增加的 主要原因是：靖遠(yuǎn)第二發(fā)電有限公司由委托經(jīng)營改為自己經(jīng)營，增加員工養(yǎng)老統(tǒng)籌、 勞動保險等費用1200萬元；子公司提取職工獎勵及福利基金增加管理費用690萬元； 2002年新增總部管理費492萬元。
7、財務(wù)費用預(yù)測
2002年預(yù)計全年發(fā)生額17,831萬元,比2001年下降2,139萬元,下降幅度10.71％, 下降的主要原因是借款減少、利率下降所致。
8、所得稅和利潤
2002年預(yù)計合并利潤總額29,176萬元，假設(shè)被投資企業(yè)均按照50％的比例分配 當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤，按33％的所得稅率計算合并所得稅費用為4,779萬元， 少數(shù)股 東損益為11,102萬元，稅后合并凈利潤為13,295萬元。
中國石化湖北興化股份有限公司
