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http://whmsebhyy.com 2000年04月29日 14:28 全景網絡證券時報
一、公司簡介
1、法定中文名稱：金田實業(集團)股份有限公司
英文名稱：GINTIAN INDUSTRY(GROUP) CO.,LTD.
2、法定代表人：黃漢清
3、董事局秘書：彭衛
股證事務授權代表：丘學強
4、注冊地址及辦公地址：廣東省深圳市和平路1199號金田大廈23～26樓
郵政編碼：518010
聯系電話：86－755－5573548
傳 真：86－755－5592045，5591994
電子信箱：pw168@163.com
5、信息披露報紙：《證券時報》、《大公報》
中國證監會指定登載公司年度報告的國際互聯網網址：
http://www.cninfo.com.cn
6、年度報告備置地點：公司董事局辦公室
7、公司股票上市地點：深圳證券交易所
股票簡稱：深金田A、深金田B
股票代碼：0003、2003
二、會計數據與業務數據摘要
1、 公司本年度會計數據與業務數據 單位：元
利潤總額 －173,313,430.20
凈利潤 －181,996,297.42
扣除非經常性損益后的凈利潤 －208,827,018.30
主營業務利潤 137,342,562.07
其他業務利潤 4,870,325.71
營業利潤 －118,619,653.14
投資收益 －31,921,341.02
補貼收入 2,605,953.02
營業外收支凈額 －25,579,768.30
經營活動產生的現金流量凈額 －20,031,100.82
現金及現金等價物凈增加額 －62,791,720.38
2、 按照國際會計準則調整對凈利潤的影響（單位：人民幣千元）
根據中國會計準則計算，1999年凈利潤（181,996），
遵照國際會計準則作出之調整：
大型及小型機器停產
損失撥加/(準備) 2,700
員工福利與獎金撥回/(撥備) （273）
長期/短期投資永久減值準備 7,625
可預見損失準備 2,249
結算時間誤差調整 （188,776）
商譽 5,989
其他 9,422
依據國際會計準則計算 （343,060）
3、 截止報告期末的公司主要會計數據和財務指標
項 目 1999 1998 1997
調整后 調整前 調整后 調整前
主營業務收入 480,417,664.42 524,199,215.02 524,199,215.02 526,099,494.07 526,099,494.07
凈利潤 －181,996,297.42 －447,644,675.75 －273,271,228.19 29,487,103.25 33,731,081.04
總資產 2,985,977,677.09 3,201,168,861.96 3,258,032,581.11 3,568,544,488.19 3,845,297,243.32
股東權益 102,284,962.02 287,416,424.37 461,789,871.93 735,044,120.07 1,126,206,812.17
每股收益 －0.546 －1.343 －0.82 0.088 0.10
每股凈資產 0.307 0.862 1.38 2.20 3.38
調整后的每股凈資產 0.001 0.627 1.33 2.05 2.45
每股經營活動產生的
現金流量凈額 －0.06 0.189
凈資產收益率 －177.9％ －155.5％ －59.2％ 4％ 3％
每股收益、每股凈資產、調整后的每股凈資產、 每
股經營活動產生的現金流量凈額、 凈資產收益率等財務
指標的計算公式：
每股收益=凈利潤／年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益／年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=（年度末股東權益－三年以上
的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、 固定）資
產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余
額）／年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額／年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤／年度末股東權益X100％
4、 報告期內股東權益的變動情況
項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益
期數初 333,433,584 612,735,050.30 59,932,382.27 22,848,686.49 －741,406,183.61 287,543,521.45
本期增加 － － － － 59,932,382.27 59,932,382.27
本期減少 － 3,202,758.52 59,932,382.27, － 181,996,297.42 245,131,438.21
期末數 333,433,584 609,532,291.78 0.00 22,848,686.49 －863,470,098.76 102,344,465.51
變動原因：資本公積本期減少為出售固定資產沖減原記資產評估增值；
盈余公積本期減少是因為根據股東大會決議，以盈余公積金彌補虧損；
未分配利潤減少是由于執行財政部財會字(1999)35號文《關于印發<股份有限公司會計制度
有關會計處理問題補充規定>的通知》及財政部財會字[2000]4號文《關于印發<改變應收賬
款壞賬準備計提比例和方法的會計處理規定>的通知》,本公司改變壞賬準備提取方法,由上
年提取專項準備與余額百分比法(按應收賬款、其他應收款、預付賬款余額的1％提取壞賬準
備)相結合改變為提取專項準備與賬齡分析法(應收賬款、其他應收款、賬齡在1年以內的提
取1％的壞賬準備;賬齡在1－2年的提取5％的壞賬準備;賬齡在2－3年的提取10％的壞賬
準備;賬齡在3年以上的提取15 ％的壞賬準備)相結合.
上述會計政策變更采用追溯調整法,調整了期初留存收益及相關項目的的期初數;利潤及利
潤分配表的上年數欄,已按調整后的數字填列.上述會計政策變更的累積影響數為191,085,
877.85元,由于會計政策變更調減了1999年年初留存收益174,373,447.56,其中,未分配利
潤調減了174,373,447.56元.
三、股本變動及股東情況
1、股本結構及變動情況（單位：股）
項 目 期初股數 期末股數
(一)尚未流通股份
(1)、發起人股份
其中：國有股
境內法人股 25,020,309 25,020,309
(2)、募集法人股 42,165,669 42,165,669
(3)、法人股轉配股 166,305 166,305
(4)、內部職工股 201,894 201,894
尚未流通股份合計 67,554,177 67,554,177
(二)已流通股份
境內上市的人民幣普通股 191,642,605 191,642,605
境內上市的外資股 74,236,802 74,236,802
境外上市的外資股
已流通股合計 265,738,637 265,738,637
(三)股份總數
333,433,584 333,433,584
注:本報告期內無配股、送股、轉增股本及二次發行等，股份無變化。
2、股東情況介紹
1 截止1999年12月31日，本公司共有股東148,680名，
其中A股 141,981名，B股6,699名。
2截止1999年12月31日，本公司前十名股東如下:
股東 股 數 類別 占總股本比例(％)
1、中國農業銀行深圳分行 24,948,000 7.48
2、金田實業(集團)股份有限公司工會 14,358,614 4.31
3、深圳市紡織(集團) 股份有限公司 12,274,495 3.68
4、深圳發展銀行 3,805,312 1.14
5、南華證券 2,965,957 0.88
6、深圳市城建開發(集團)公司 2,634,508 0.79
7、HORSE INTL.INV.CO.LTD 1,953,600 外資股 0.58
8、中國經濟開發信托投資公司 1,814,400 0.54
9、GENERAL WAY (HONG KONG) LTD. 1,775,998 外資股 0.53
SILUX INVESTMENTS LTD. 1,775,998 外資股 0.53
10、SILVER PACIFIC LTD. 1,678,709 外資股 0.50
注：持有本公司5％以上股份的股東為中國農行深圳
分行，持股數量為24,948,000股。占總股本的7.48％。
持有本公司5％(含5％) 以上股份的股東所持股份年
度內未發生質押或凍結情況,前十名股東之間不存在關聯
關系。
報告期內控股股東未發生變化。
四、股東大會簡介
報告期內，公司召開了一次年度股東大會
公司于1999年4月30日在《證券時報》、《香港商報》
發出通知,定于1999年6月11日在本公司會議廳召開 1998
年度股東大會。會議在深圳市公證處公證員現場公證下，
審議通過了以下報告和議案：
1、1998年董事局工作報告；
2、1998年監事會工作報告；
3、1998年度財務決算報告；
4、1998年度利潤分配議案；
5、更換部分董事、監事的議案。
6、聘請深圳中天會計師事務所及浩華會計師事務所
(中國·深圳)為本公司1999 年度境內外核數師；
7、關于向董事局其它授權的議案。
股東大會決議刊登于1999年6月12日《證券時報》、《香港商報》。
五、董事局報告
1、 公司經營情況
（1）公司所處行業及在本行業中的地位
公司實行多元化經營，以房地產開發為主業。 屬下
的上海金田房地產開發 公司獲得了上海市“大同杯”
優秀房型最佳房型獎和 “1999年上海市優 秀住宅”優
秀房型獎及優秀住宅小區規劃設計提名獎， 并再次奪得
“浦江 杯”優秀工程質量獎。
（2）公司主營業務的范圍及其經營狀況
本公司核心業務為房地產開發，兼營紡織工業、建
材、能源、磁盤生產、 交通、進出口貿易及零售、酒店
服務業。
（3）1999年是本公司繼續調整發展的一年，報告期
內房地產開發這一支柱產業業績仍然較好。 其中上海金
田房地產公司全年開發面積達16.2萬平方米，比1998 年
增加24.6％；共出售房屋379套，面積達4.32萬平方米，
合同總價1.6億元，資金回籠1.5億多元。 深圳金田房地
產公司開發的金祥都市花園全年售樓108套，面積7, 484
平方米，合同總價3,015萬元。小高層金輝閣和金庭閣已
全面開工。深圳金田廣場全年完成建筑面積1.6萬平方米。
屬下的林州電力（集團）股份有限公司面對國家電
力政策結構性調整，積極求進， 投產了數個高耗電附屬
企業，取得了河南省計委、 經貿委關于環保節能改造等
項目的批復，并向市區集中供熱。全年實現利潤2,000萬
元。金田磁技術公司全年滿負荷生產， 電腦磁盤產量達
到了5,148萬片的歷史最高水平，銷售5,087萬片。 灰狗
巴士公司全年載客率穩居廣深汽車客運業前三位， 扭轉
了1998年的虧損局面。 武漢金田超市分店總數報告期內
已擴展至30家，并被列入武漢市重點扶持商業企業名單。
(4)在經營中出現的問題與困難及解決方案
本公司的核心業務房地產行業競爭激烈，營業收入、
利潤率下降。早期工 業項目如電腦磁盤生產、紡織工業
雖然滿負荷生產，但缺乏效益。由于部 分下屬企業虧損
嚴重和處理不良資產給公司經營帶來不利影響， 導致資
金 緊缺，使新項目開發和產業結構調整的工作仍存在較
大困難。為擺脫困境， 公司計劃集中優勢資源進一步加
強房地產開發工作，在發展中解決困難。 進一步清理盤
活資產、節約費用開支，裁減人員，以緩解資金壓力。
2、 財務狀況
全年公司實現營業收入48,042萬元，比1998年的52
,420萬元減少4,378萬元。利潤總額－17,331 萬元， 比
1998年的－46，316萬元減虧28,985萬元。稅后利潤－18,
199萬元，比1998年的－44,764萬元減虧26,565萬元。按
照年末總股本全年攤薄每股虧損0.546元。 總資產 299
,179萬元，比1998年的310,116萬元減少3.5％。 長期負
債29,226萬元，比1998年的26,693萬元增加9.5％。股東
權益10,228萬元，比1998年的28,741萬元減少35.5 ％。
每股 凈資產0.307元，比1998年的0.86元減少63.9％。
3、 投資情況
報告期內，公司沒有募集資金， 也沒有報告期之前
募集資金延續到報告期內使用， 公司也沒有進行重大投
資。
4、 經營環境變化的影響
報告期內，經營環境未發生重大變化，中國加入WTO
預計不會對本公司的主業——房地產開發產生大的影響。
5、 2000年度發展計劃
2000 年度發展總的指導原則是以提高經濟效益為中
心，實施強化主業、 培育品牌和以科技改造傳統產業的
發展戰略，扭轉目前的困難局面。 今年房地產計劃完成
開發10萬平方米，通過采取靈活的促銷手段、 新材料的
使用和提高物業管理水平增加營業收入。 抓住國家開發
大西北的戰略機遇， 加快林州電力集團和青海水泥集團
股份有限公司的技術改造工作，保證業績持續增長。 其
他下屬企業將在降低生產成本、 提高產品質量和加強銷
售等方面繼續努力，完成各項集團下達的各項指標。 在
全公司推行財務預算管理，完善企業內控制度， 嚴格投
資、擔保的審批程序。建立人才競爭機制、 激勵機制和
監督機制， 通過建立科學的考核指標體系及運行監督機
制，確保整個管理體系規范運作。
6、董事局日常工作
報告期內召開四次董事會。
1999年4月28日，在本公司召開了第四屆董事局第三
次會議，審議通過1998年度報告等議案。 會議決議刊登
于1999年4月30日的《證券時報》、《香港商報》。
1999年6月10日，召開了第四屆董事局第四次會議，
審議通過股東大會議程及文件。 審議通過了關于對關停
并轉企業計提全額長期投資減值準備及全額壞帳準備的
議案、 關于對部分債權計提全額壞帳準備及處理壞帳損
失的議案、關于增設四項準備金核算方法的議案。
1999年8月19日，召開了第四屆董事局第五次會議，
審議通過了1999年中期報告、 不進行利潤分配議案和更
換董事局秘書的議案，董事會決議刊登于1999年8月21日
的《證券時報》、《香港商報》。
7、 公司董事、監事、高級管理人員情況
董事、監事和高級管理人員
姓名 性別 年齡 職 務 任職期限 年初持股數 年末持股數
黃漢清 男 47歲 董事局主席 1998－2001年 139,658 139,658
李德平 男 45歲 董事 1998－2001年 0 0
管同科 男 52歲 董事局副主席 1998－2001年 8,665 8,665
張潤深 男 42 歲 董事 1998－2001年 0 0
黃慶長 男 43歲 董事兼副總裁 1998－2001年 53,571 53,571
楊俊杰 男 47歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
何智偉 男 44歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
王道海 男 34歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
戴忠誠 男 38歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
孫多康 男 44 歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
陳遠豪 男 45歲 董事兼副總裁 1998－2001年 0 0
吳錦良 男 49歲 首席監事 1998－2001年 0 0
孫甫仁 男 56歲 監事 1998－2001年 0 0
李仲平 男 38歲 監事 1998－2001年 0 0
彭 衛 男 31歲 董事局秘書 1999－2001年 0 0
現任董事、監事和高級管理人員年度報酬在8－10萬
元區間的3人，6－8萬元區間的5人,4－6萬元區間的2人。
管同科、李德平、張潤深、李仲平、 孫甫仁先生未在本
公司領取報酬。
報告期內離任的董事、監事和高級管理人員
姓 名 職 務 離任原因
肖 勇 董事兼總裁 工作調動辭職
符永江 董事局副主席 股東單位改派
朱振中 董事 股東單位改派
戴忠誠 董事 工作調動辭職
李邦為 監事 股東單位改派
嚴 浩 董事局秘書 工作調動辭職
8、1999年度不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。
9、報告期內，公司選定的信息披露報刊是《證券時
報》、《香港商報》。2000年
度變更為《證券時報》、《大公報》。
六、監事會報告
一、監事會召開會議情況
本年度監事會召開會議二次:
1、 1999年6月10日， 召開監事會議， 審議通過了
1998年度監事會工作報 告、公司1998年度報告，并更
換李仲平先生為監事。
2、1999年10月20日，召開監事會議，審議通過了監
事會議事規則。
二、監事會就下列事項發表獨立意見
1、 1999年度，公司按照法律規定依法經營，決策
程序合法，建立完善內部控制制度。董事、 高級管理人
員均忠于職守，勤懇工作，遵章守法， 未發現有違反國
家法律、 法規和公司章程以及損害公司和股東利益的行
為。
2、 深圳中天會計師事務所和浩華會計師事務所（
中國·深圳）分別按中國會計準則和國際會計準則審核
了公司1998 年財務報告并出具了保留意見的審計報告，
本監事會認為上述兩份報告客觀、 公正地反映了本公司
實際經營狀況， 并將督促董事局和經營班子采取切實可
行的辦法穩妥地解決問題。
3、 報告期內，本公司未向公眾募集資金。
4、 報告期內，本公司未收購、出售資產。
七、重要事項
1、重大訴訟、仲裁事項
（1）、佛山國投訴金田集團、湖北天門金田紡織工
業有限公司（現更名為湖北金天貿工農股份有限公司）
借款糾紛案
1996年3月，佛山國際信托投資公司與金田實業（集
團）股份有限公司、 南海永聯棉紡廠企業有限公司簽訂
了《設備轉讓合同》， 約定佛山國投將永聯公司為清償
債務而依法抵償給佛山國投的3萬錠棉紡生產線和648 頭
氣流紡生產線全套設備轉讓給金田集團， 設備轉讓價為
1000萬美元，其中金田集團先支付定金50萬美元， 其余
設備款由佛山國投以向金田集團提供貸款的方式沖抵。
合同簽訂后，設備于同年4月被運至湖北省金天貿工農股
份有限公司，而此時該設備尚未能解除海關監管。 因佛
山國投未提供貸款，金田集團也未歸還設備款。 至起訴
前， 湖北金天貿工農股份有限公司曾分數次歸還佛山國
投200余萬美元。1999年3 月佛山國投以借款糾紛為由向
佛山市中級法院起訴，要求金田集團公司、 湖北金天貿
工農股份有限公司歸還借款8,815,394.77 美元及利息。
目前， 此案尚在一審審理之中。
（2）、天門市農業銀行、天門市農村信用社訴湖北
金天貿工農股份有限公司及金田集團借款擔保糾紛案
1999年6月28日，天門市農業銀行、天門市農村信用
社向湖北荊州市中級人民法院起訴， 要求湖北金天貿工
農股份有限公司還貸人民幣6,282萬元，金田集團承擔連
帶擔保責任。1999年12月9日，荊州中院作出（1999）荊
法經三初字48號民事判決， 判決湖北金天貿工農股份有
限公司還款4,700萬元，金田集團承擔相應的擔保責任。
天門市農業銀行不服一審判決，于1999年12 月向湖北省
高級人民法院提起上訴。目前，此案尚在二審審理當中。
（3）、招商銀行訴華美加國際（集團）有限公司、
金田實業（集團）股份有限公司借款合同糾紛案
1996年10月8日招商銀行向公司下屬華美加國際（集
團）有限公司發放離岸貸款500萬港元，期限一年，金田
集團為其貸款出具了不可撤銷擔保書。1997年8月6 日借
貸雙方約定貸款期限延至1998年11月14日， 金田集團同
意繼續提供擔保。 期滿華美加公司未能償還借款本息，
招商銀行于1999年4月26日向深圳市中級法院起訴，1999
年11月3日深圳市法院作出（1999）深法經二初字第 109
號一審判決，判決華美加公司歸還貸款本金500萬港元及
利息，金田集團承擔連帶清償責任。
(4)、廣東發展銀行廣州分行訴廣州金田實業有限公
司及金田集團借款糾紛案1996年12月， 廣州金田實業有
限公司向廣東發展銀行廣州分行借款人民幣300萬元，金
田實業（集團）股份有限公司為該借款提供了擔保。 借
款期滿后，廣州金田未能償還該筆借款， 該行遂向廣州
市中級人民法院起訴，經法院審理，于1999年11月23 日
作出（1999）粵法經二終字第374號終審判決，金田集團
承擔連帶清償責任。
1999年中期報告披露的案件， 包括我公司訴深圳中
租實業有限公司擔保代位求償案、 南寧物資集團總公司
訴我公司購銷進口膠合板合同糾紛案、 中國銀行廣州分
行訴我公司和深圳金田房地產公司借款案和廣州水泥廠
訴金田房地產公司惠州公司案等仍在執行中。
2、 報告期內，公司、 公司董事和高級管理人員沒
有受到監管部門處罰。
3、 報告期內，公司未發生控股股東的變更、 董事
局換屆、改選或半數以上的成員變動。公司原總裁、 董
事局秘書因工作調動辭職， 董事局聘黃漢清主席兼任總
裁，聘彭衛先生任董事局秘書。
4、 報告期內，公司沒有收購、 出售資產以及吸收
合并事項。
5、 報告期內，公司無重大關聯交易。
6、 公司與控股股東在人員、資產、 財務方面嚴格
分離，做到人員獨立、資產完整、財務分開。 本公司人
員獨立，公司董事局主席、 總經理等高級管理人員沒有
在上市公司和股東單位雙重任職， 沒有財務人員在關聯
公司兼職，勞動、人事、工資管理完全獨立。 本公司資
產完整，擁有獨立的產、供、銷系統， 不存在控股股東
與上市公司同業競爭的情況。本公司財務獨立， 設立獨
立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規范、
獨立的財會制度和對子公司、 分公司的財務管理制度，
獨立在銀行開戶，獨立納稅， 未與控股股東共用銀行帳
戶。
7、 報告期內，公司沒有發生托管、承包、 租賃其
他公司資產或其他公司托管、承包、 租賃本公司資產的
事項。
8、 公司繼續聘請深圳中天會計師事務所和浩華會
計師事務所（中國·深圳）為本公司境內外核數師。
9、 報告期內，公司名稱和股票簡稱不變。
八、財務報告
（一)審計報告
本公司財務報告經深圳中天會計師事務所中國注冊
會計師張王月、卜功桃審計， 并出具保留意見的審計報
告(財審報字(2000)第A368號)。
(二)會計報表（附后）
(三)會計報表附注（附后）
金田實業(集團)股份有限公司董事局
2000年4月29日
財審報字(2000)第A368號
審 計 報 告
金田實業(集團)股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計了 貴集團一九九九年十二月三
十一日公司及合并的資產負債表及截至上述日期為止一
九九九年度公司及合并的利潤表及利潤分配表和一九九
九年度公司及合并的現金流量表.這些會計報表由 貴集
團負責,我們的責任是對這些會計報表發表審計意見. 我
們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的.在
審計過程中,我們結合 貴集團實際情況, 實施了包括抽
查會計記錄等我們認為必要的審計程序.
在審計過程中我們注意到, 貴集團累計經營性虧損
數額巨大, 年末出現大量逾期銀行貸款和凈流動負債,部
分下屬公司已出現資不抵債等, 對 貴集團的持續經營能
力已產生較大影響.
我們認為, 除上述說明的事項外, 上述會計報表符
合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有
關規定,在所有重大方面公允地反映了 貴集團一九九九
年十二月三十一日的財務狀況及一九九九年度的經營成
果和資金變動情況,會計處理方法的選用遵循了一貫性原
則.
深圳中天會計師事務所 中國注冊會計師
中國注冊會計師
中國 深圳 外勤結束日:二OOO年四月十日
報告完成日:二OOO年四月二十日
金田實業(集團)股份有限公司
合并會計報表注釋
一九九九年度 單位:人民幣元
注釋一.公司簡介
本公司根據國家股份有限公司條例的規定,經深圳市
人民政府批準,于一九八八年二月八日成立, 領取深民法
字00079號企業法人營業執照. 一九八九年經中國人民銀
行深圳特區分行批準,本公司公開發售A股1,070, 000股,
面值10元,一九八九年后在深圳證券交易所上市. 一九九
三年五月,本公司經中國人民銀行特區分行批準,發行B股
38,000,000股,并在深圳證券交易所上市. 一九九四年十
二月二日經深圳市經濟發展局深經復[1994]381號文件批
復同意,本公司由原深圳市金田實業股份有限公司更名為
金田實業(集團)股份有限公司, 現注冊資本人民幣 333
,433,586元.
經營范圍包括:國內商業;物資供銷業(不含專營、專
控、專賣商品)；進出口業務（按深貿管審證字067 號外
貿企業審定證書規定辦理）;金屬材料、石油制品、醫療
器械的購銷.
注釋二.公司采用的主要會計政策
1.執行的會計制度
本公司會計報表所載會計信息系根據本公司及其子
公司(以下簡稱“本公司”)的會計政策而編制的,該等會
計政策系根據中華人民共和國《企業會計準則》和《股
份有限公司會計制度》及其補充規定制定.
2.會計年度
本公司以1月1日至12月31日為一個會計年度.
3.記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣.
4.記帳基礎和計價原則
本公司會計核算以權責發生制為基礎,資產按取得時
的實際成本計價.短期投資、存貨等年末余額按成本與市
價孰低原則計算確定.
5.外幣業務核算方法
對會計年度發生的非本位幣的經濟業務,按年初人民
幣市場匯率折合為人民幣記帳.年末對貨幣性項目按年末
的市場匯率進行調整,所產生的匯兌差額已計入本年損益.
6.外幣會計報表的折算方法
外幣會計報表采用時態法折算人民幣會計報表,所產
生的“外幣報表折算差額”于本合并資產負債表的“未
分配利潤”項目之后列示.本公司按應分享的份額, 相應
調整長期股權投資和資本公積(投資準備)的帳面價值.
7.現金等價物的確定標準
本公司對本公司及子公司所持有的期限短、 流動性
強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很小的投
資等視為現金等價物.
8.壞帳核算方法
對于因債務人破產或死亡,以其破產財產或者遺產清
償后,仍然不能收回的應收帳款或因債務人逾期未履行其
清償義務,且具有明顯特征表明無法收回的應收帳款確認
為壞帳損失.對于預計不能收回或不能全額收回的應收帳
款,應收票據及其他應收款, 本公司根據實際情況作出估
計后提取專項壞帳準備或撇銷;其余應收帳款、預付帳款
及其他應收款按賬齡分析法計提一般性壞帳準備,對賬齡
在1年以內的賬款余額提取1％的壞賬準備,對賬齡在1 年
以上2年以內的賬款余額提取5％的壞賬準備 ;對賬齡在2
年以上3年以內的賬款余額提取10％的壞賬準備, 對賬齡
在3年以上的賬款余額提取15％的壞賬準備. 壞帳準備或
撇銷均計入當期損益.( 其中關聯公司往來一般不計提壞
賬準備)
9.短期投資
短期投資指本公司購入的隨時變現并且持有時間不
準備超過一年(含一年)的投資,包括股票投資、債券投資
等.本期宣告發放的股利作為股票投資收益; 債券投資收
益到債券轉讓或到期兌付時予以確認.
短期投資在取得時以實際成本計價(即實際支付的價
款扣除已宣告發放的現金股利或利息).年末,將股票、債
券等短期投資的市價與其成本進行比較,對市價低于成本
的部分,按其差額計提“短期投資跌價準備”, 并計入當
期損益.
10.存貨核算方法
本公司存貨分為原材料、在產品、產成品、 低值易
耗品、開發產品、開發成本等九大類.
房地產類存貨按實際成本歸集,包括開發產品完工前
用于房地產開發的借款利息支出,開發產品銷售按個別確
認法結轉成本.其他各類存貨盤存制度采用永續盤存法和
定期盤存法相結合,各類存貨的購入與入庫按實際成本計
價,發出分別按分項認定法,加權平均法計價;低值易耗品
領用按一次攤銷法攤銷. 年末,在對存貨進行全面盤點的
基礎上,對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或市價低
于成本等原因,預計其成本不可收回的部分, 提取存貨跌
價準備.提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值
的差額確定.存貨跌價準備計入當期損益.
11.長期投資核算方法
1長期股權投資
a.股票投資
本公司以貨幣資金購買股票的,按實際支付的金額計
入成本.實際支付的款項中若含有已宣告發放的股利, 則
按實際支付的金額扣除已宣告發放的股利后的凈額作為
投資成本.公司以實物和無形資產折價入股的, 按協議、
合同約定的價值或資產評估后確定的價值作為成本.
b.股權投資差額
本公司對采用權益法核算的公司,若長期投資取得時
的成本與在被投資公司所有者權益中所占的份額有差額
以及對長期股權投資由成本法改為權益法時,投資成本與
享有被投資公司所有者權益份額的差額,則設置“股權投
資差額”明細科目核算.年末時,對借方差額按10 年的期
限攤銷,貸方差額按10年的期限攤銷.
c.其它股權投資
本公司以貨幣資金投資的,按實際支付金額計入成本;
以流動資產、固定資產和無形資產投資的,則按照資產評
估確定的價值、合同或協議確定的價值入帳,評估確定的
價值與原帳面價值的差額,作為資本公積處理.
d.收益確認方法
采用成本法核算的,在被投資單位宣告發放現金股利
時確認投資收益;采用權益法核算的, 在每會計期末按分
享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的
份額,確認投資收益,并調整長期股權投資的賬面價值.
對于股票投資和其他股權投資,若母公司持有被投資
公司的有表決權資本總額20％以下,或持有被投資公司有
表決權資本總額20％或以上,但不具有重大影響, 按成本
法核算;若母公司持有被投資公司有表決權資本總額20％
或以上,或雖投資不足20％但有重大影響,按權益法核算;
母公司持有被投資公司有表決權資本總額50％以上,或雖
不超過50 ％但具有實際控制權的子公司按權益法核算并
合并會計報表.
2長期債權投資
投資按實際支付的價款扣除支付的稅金,手續費等各
項附加費用,以及支付的自發行日起至購入債券日止的應
計利息后余額作為實際成本,實際成本與債權票面價值的
差額,作為溢價或折價; 債券的溢價或折價在債券存續期
間內于確認相關債券利息收入時攤銷.攤銷方法為直線法.
收益確認方法是:債券投資按期計算應收利息, 計算
的債券投資利息收入,經調整債券投資溢價或折價攤銷后
的金額確認為當期投資收益,其他債權投資按期計算的應
收利息,確認為當期投資收益.
3長期投資減值準備
本公司對長期投資提取長期投資減值準備.
年末,本公司對長期投資逐項進行檢查, 如果長期投
資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導
致其可收回金額低于帳面價值,并且這種降低的價值在可
預計的未來期間內不可能恢復,則對可收回金額低于長期
投資帳面價值的差額作為長期投資減值準備,沖減當期損
益.
12.固定資產計價及其折舊方法
固定資產標準為單位價值在2000元以上,使用期限在
一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、 運輸工具以及
其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等.不屬于生
產、經營主要設備的,單位價值在2000元以上并且使用年
限在兩年以上的資產.
a. 固定資產按實際成本計價.
b.固定資產折舊采用直線法平均計算,并按各類固定
資產的原值和估計的使用年限扣除殘值(原值的5％)制定
其折舊率,分類折舊率如下:
資產類別 使用年限 年折舊率
房屋建筑物 35年 2.71％
機器設備 10年 9.5％
專用設備 15年 6.33％
運輸工具 6年 15.83％
電子設備 5年 19％
其他設備 5年 19％
13.在建工程
在建工程指興建中的房屋與設備及其他固定資產,按
實際成本計價.此項目包括直接建筑及安裝成本, 以及在
該項資產交付使用前或完工之前的有關借款利息支出及
外匯匯兌損益,在建工程在完工并交付使用時, 按實際發
生的全部支出轉入固定資產核算.利息資本化的計算方法
是:在利息資本化期間將在建工程所發生的平均累計債務
支出乘以資本化率.
14.無形資產計價和攤銷方法
公司對購入或按法律程序申請取得的無形資產,按實
際支付金額入帳;對接受投資轉入的無形資產，按合同約
定或評估確認的價值入帳.各種無形資產在其受益期限內
按直線法攤銷.具體如下：
a. 商譽按10年攤銷
b. 出租車牌照使用權按40年攤銷
c. 土地使用權自開始使用之日按各項目受益期平
均攤銷
15.其他資產核算方法
其他資產以實際發生額入帳,并分別按下列方法攤銷:
a. 開辦費:在公司開始生產經營后分5年平均攤銷
b. 長期待攤費用:有明確受益期的,按受益期平均攤
銷.其他項目分5平均攤銷
c. 其他長期資產:在產生效益后分3－5年平均攤銷
16.收入確認原則
商品銷售:本公司已將商品所有權上的重要風險和報
酬轉移給買方,不再對該商品實施繼續管理權和實際控制
權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據, 并且與銷
售該商品有關的成本能夠可靠地計量時,確認營業收入的
實現.
提供勞務 :按照完工百分比法確認相關的勞務收入.
在確認勞務收入時,以勞務合同的總收入、勞務的完成程
度能夠可靠地確定,與交易相關的價款能夠流入, 已經發
生的成本和完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量為
前提.
房地產銷售:以房地產開發完工, 開發產品已經移交
給買方,收取房款或取得收款證據,發票或帳單已提交.此
時確認為房地產銷售收入實現.其中以分期收款方式銷售
的開發產品,按合同約定本年應收或以本年已收到的價款
確認收入的實現.出租物業按合同, 協議約定本年應收的
租金,確認為收入的實現.
17.所得稅的會計處理方法
本公司所得稅的會計處理采用應付稅款法.
18.合并會計報表編制方法
合并會計報表系根據財政部財會字(1995)11 號文《
關于印發合并會計報表暫行規定的通知》的規定,以本公
司及納入合并范圍的各子公司的會計報表以及其他有關
資料為合并依據,合并各項目數額予以編制. 合并時將本
公司與各子公司相互間的重要投資、往來、 存貨購銷等
內部交易及其未實現利潤予以抵銷.
19.會計政策和會計估計變更及其影響
由于執行財政部財會字(1999)35號文《關于印發<股
份有限公司會計制度有關會計處理問題補充規定>的通知》
及財政部財會字[2000]4號文《關于印發< 改變應收賬款
壞賬準備計提比例和方法的會計處理規定>的通知》, 本
公司改變壞賬準備提取方法,由上年提取專項準備與余額
百分比法 (按應收賬款、其他應收款、預付賬款余額的1
％提取壞賬準備)相結合改變為提取專項準備與賬齡分析
法(應收賬款、其他應收款、賬齡在1年以內的提取1％的
壞賬準備;賬齡在1－2年的提取5％的壞賬準備 ;賬齡在2
－3年的提取10％的壞賬準備;賬齡在3年以上的提取15％
的壞賬準備)相結合.
上述會計政策變更采用追溯調整法,調整了期初留存
收益及相關項目的的期初數;利潤及利潤分配表的上年數
欄,已按調整后的數字填列. 上述會計政策變更的累積影
響數為191,085,877.85元,由于會計政策變更調減了1999
年年初留存收益174,373,447.56,其中, 未分配利潤調減
了174,373,447.56元.
注釋三.稅項
本公司適用的主要稅種和稅率如下:
產品、商品銷售及工業性加工、 修理修配適用增值
稅,稅率為17％.
房地產銷售適用營業稅,稅率為5％.
一般勞務及其他收入適用營業稅,稅率為5％.
附加的城建稅,教育費附加等稅費, 依各納稅單位屬
地稅務規定計算繳納或減免.
在深圳設立的公司,所得稅稅率為15％, 外地公司所
得稅稅率為33％,外商投資企業在首個獲利年度起, 享有
免兩年并在其后減半計繳三年所得稅之優惠.
注釋四.控股子公司及聯營公司情況
a.納入合并會計報表范圍的子公司情況:
公 司 名 稱 注冊地 法人代表 注冊資本 實際投資額 持股比例 主營業務
1.上海金田實業(華東)有限公司 上海 黃慶長 RMB1000萬 RMB1000萬 100％ 進出口貿易,實業投資,管理
2.金田(華南)投資有限公司 深圳 張錫清 RMB6000萬 RMB4500萬 75％ 投資
3.天津金田實業(華北)有限公司 天津 陳大禧 RMB950萬 RMB950萬 100％ 設備材料商業貿易
4.武漢金田實業(華中)有限公司 武漢 樊 軍 RMB1000萬 RMB150萬 100％ 進出口貿易,實業投資,管理
5.深圳市金田房地產開發有限公司 深圳 何智偉 RMB4500萬 RMB4,500萬 100％ 房地產開發、經營等
6.深圳市金田房地產開發公司有 上海 黃漢清 RMB1500萬 RMB1,500萬 100％ 房地產開發、經營等
限上海公司
7.天津金田房地產開發公司 天津 陳大禧 RMB1100萬 RMB1100萬 100％ 房地產
8.上海金田房地產開發公司 上海 黃慶長 USD500萬 USD500萬 93.25％ 房地產
9.深圳市金田進出口貿易公司 深圳 張永水 RMB3000萬 RMB3000萬 100％ 進出口貿易
10.深圳廣發針織服裝有限公司 深圳 李永良 RMB200萬 RMB200萬 100％ 各種純紡、混紡坯布及服裝
11.深圳市金田磁技術有限公司 深圳 李大偉 USD1210萬 USD1210萬 100％ 計算機軟盤及服務
12.深圳市金畔貿易公司 深圳 鄭城通 RMB300萬 RMB300萬 100％ 五金器材、建筑材料
13.深圳市金田小汽車出租股份公司 深圳 周昭水 RMB2100萬 RMB2100萬 100％ 小汽車租賃
14.深圳金寶行貿易有限公司 深圳 陳春木 RMB300萬 RMB300萬 100％ 貿易
15.深圳市金田物業管理有限公司 深圳 曾守儀 RMB4000萬 RMB4000萬 100％ 物業管理、咨詢
16.深圳市金田建筑材料有限公司 深圳 陳春木 RMB300萬 RMB300萬 100％ 貿易
17.華美加國際(集團)有限公司 香港 —— HKD1萬 HKD1萬 85％ 貿易
18.美國金河實業有限公司 美國 —— USD10萬 USD10萬 100％ 貿易
19.香港合定有限公司 香港 —— HKD10萬 HKD10萬 100％ 貿易
20.廣州金田實業公司 廣州 丁 力 RMB1000萬 RMB1000萬 100％ 商業貿易
21.北海利源大酒店 北海 吳錦良 RMB5000萬 RMB5000萬 100％ 灑店經營
22.林州市火力發電廠 河南 郭章生 RMB8094萬 RMB8094萬 100％ 火力發電
23.武漢金田超市連鎖有限公司 武漢 揭智漢 RMB800萬 RMB800萬 100％ 商品零售
24.廣州金田商業發展有限公司 廣州 黃東云 RMB1000萬 RMB1000萬 100％ 商業貿易
25.上海漢云物業管理有限公司 上海 胡錫蘭 RMB100萬 RMB100萬 100％ 物業管理
26.深圳金田大廈物業管理有限 深圳 賴林水 RMB150萬 RMB150萬 100％ 物業管理
公司
說明:部分子公司系由子公司委托深圳中天會計師事
務所以外的會計師事務所進行審計,分別是: 武漢金田實
業(華中)有限公司由武漢三正會計師事務所審計,武漢金
田超市連鎖有限公司由湖北立華會計師事務所進行審計;
北海利源大酒店由珠江會計師事務所進行審計,對該單位
應收長春交行6,723,698.62元提出保留意見、 深圳金田
房地產開發公司下屬非法人單位汕頭金田房地產開發公
司亦由珠江會計師事務所進行審計并對該單位的持續經
營提出保留意見.( 上述境內會計師事務所均已獲得從事
證券業務之許可證)
b. 未納入合并會計報表的子公司情況：
公 司 名 稱 注冊地 法人代表 注冊資本 實際投資額 持股比例 主 營 業 務
1.成都金田實業(華西)有限公司 成都 黃朝輝 RMB40萬 RMB40萬 100％ 進出口貿易、實際投資、管理
2.深圳市金田紡織服裝有限公司 深圳 肖 勇 RMB492萬 RMB492萬 100％ 纖棉、紡織、絲綢產品
3.深圳蠟扎染服裝有限公司 深圳 李色青 RMB350萬 RMB350萬 100％ 蠟扎染、絲綢服裝
4.深圳市金田紡織公司 深圳 肖 勇 RMB140萬 RMB140萬 100％ 針紡織品、棉、麻服裝、家電、化工染料
5.深圳市金田工貿有限公司 深圳 時中林 RMB62.4萬 RMB62.4萬 100％ 商業 貿易
6.金田惠州實業公司 惠州 王銀伍 RMB400萬 RMB417萬 100％ 貿易
7.深圳豐富染織工業股份有限公司 深圳 肖勇 RMB4000萬 RMB2200萬 55％ 布、紗、印染、服裝
8.深圳金美紡織服裝有限公司 深圳 肖勇 HKD2450萬 HKD1960萬 80％ 紡織服裝
9.深圳銀田紡織絲綢制衣公司 深圳 徐采根 RMB274萬 RMB274萬 100％ 紡織絲綢制衣
10.金田新加坡投資有限公司 新加坡 黃慶長 RMB845萬 100％ 商業、實業投資
11.深圳金田商業網絡發展有限公司 RMB3000萬 100％ 連鎖超市
12.深圳市金田設計事務所有限公司 深圳 時中林 RMB100萬 RMB100萬 100％ 設計制作服務
上述未納入合并會計報表的子公司已停止經營,長期
投資部分已全額計提減值準備(見注釋五13).
c.聯營公司的有關情況:
公司名稱 注冊地 法人代表 注冊資本 實際投資額 持股比例 主營業務
RMB RMB
1.廈門金嵩物業公司＊ 廈門 夏紹雨 3000萬 1500萬 50％ 房地產開發
2.大連金田聯義地產物業發展公司 大連 孟昭勤 35萬 15.6萬 45％ 房地產開發
3.惠康金田頂好超市有限公司 深圳 黃漢清 3000萬 1940萬 49％ 零售
4.上海金倉實業有限公司 上海 張錫清 600萬 300萬 50％ 房地產開發
5.湖北金天貿工農股份有限公司＊ 湖北天門 陳遠豪 15,620萬 5,313萬 34％ 棉花生產
6.深圳市灰狗巴士有限公司 深圳市 陳蘭村 330萬 165萬 50％ 長途客運
7.煙臺金達房地產開發公司 煙臺 黃慶長 2430萬 1431萬 37％ 房地產開發
8.青海水泥有限公司 青海西寧 孫多康 4800萬 1392萬 49％ 水泥生產、經銷
9.北京金田投資公司 北京 何天濤 30萬 15萬 50％ 投資
10.株洲運達城市信用社 株洲 336萬 10％ 金融
11.濰坊開發區金田實業公司 濰坊 718萬 30％ 房地產開發
12.佛山康曼食品有限公司 佛山 150萬 25％ 食品制造
＊廈門金嵩物業公司及湖北金天貿工農股份有限公
司分別由廈門永大會計師事務所、 武漢會計師事務所進
行審計.本公司依據報告書進行了相應的權益調整.
注釋五.合并會計報表主要項目注釋
1.貨幣資金
種 類 幣 種 原幣余額 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
現 金 人民幣 1,687,281.50 940,460.37
港 幣 60,940.71 1,0651 64,907.95 56,694.90
日 元 10,528.20 0.1390 1,463.42 1,463.42
美 元 873.92 8,2793 7,235.44 7,194.04
小 計 1,760,888.31 1,005,812,73
銀行存款 人民幣 31,080,111.47 75,318,460.65
港 幣 436,992.08 1.0678 465,440.26 1,198,544.32
日 元 ____ 25,610.15
美 元 2,309,610.01 8.2793 19,121,954.19 25,844,724.35
小 計 50,667,505.92 102,387,339.47
其他貨幣資金 人民幣 1,250,808.25 16,343,888.03
港 元 23,263.58 1.0651 24,778.04 1,209,012.13
美 元 537,527.50 8.2793 4,450,351.46 ___
小 計 5,725,937.75 17,552,900.16
合 計 58,154,331.98 120,946,052.36
2.短期投資
類 別 1999.12.31 1998.12.31
投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備
RMB RMB RMB RMB
股票投資(成本值) 25,435,139.20 ___ 27,030,139.20 ___
其中:上市公司法人股 25,435,139.20 ___ 27,030,139.20 ___
非上市股票 ___ ___ ___ ___
其他投資 ___ ___ 2,440,000.00 ___
合 計 25,435,139.20 ___ 29,470,139.20 ___
3.應收票據
出票單位 出票日期 到期日 金額
RMB
華發鋁型材廠 1999.11.12 2000.05.13 1,000,000.00
華東鋁加工廠 1999.09.01 2000.01.28 2,000,000.00
華東鋁加工廠 1999.10.12 2000.04.11 2,000,000.00
華東鋁加工廠 1999.11.11 2000.05.10 2,000,000.00
鄭州電纜集團公司 1999.09.10 2000.03.02 1,400,000.00
鄭州電纜集團公司 1999.09.27 2000.03.16 1,600,000.00
河南安彩高科公司 1999.09.21 2000.03.21 300,000.00
河南安彩高科公司 1999.11.12 2000.05.12 100,000.00
湖南株州摩托車廠 1999.12.04 2000.06.03 50,000.00
開封空分集團公司 1999.12.04 2000.06.03 500,000.00
湖北濱泉工貿公司 1999.09.07 2000.03.07 200,000.00
湖北濱泉工貿公司 1999.09.07 2000.03.07 200,000.00
開封空調器廠 1999.08.06 2000.02.21 100,000.00
三門峽機械廠 1999.07.01 1999.12.31 100,000.00
楊中市宏大貿工公司 1999.06.23 1999.12.31 154,000.00
五進市夏溪機械廠 1999.08.30 2000.02.29 200,000.00
新江特變電工線纜廠 1999.07.13 1999.12.23 200,000.00
積村制藥公司 1999.08.13 2000.02.12 273,200.00
湛江市鴻柏摩托車配件公司 1999.05.25 1999.11.25 200,000.00
萊蕪鋼鐵公司 1999.09.08 2000.03.07 50,000.00
山西運城市優鋼公司 1999.10.12 2000.04.12 200,000.00
聊城福利五交化經營部 1999.09.22 2000.03.21 80,000.00
林州紅旗渠精密鑄造廠 1999.10.27 2000.04.27 40,972.00
銅陵市對外貿易公司 1999.11.23 2000.02.02 1,705.00
涉縣勞動服務公司供銷經理部1999.08.27 2000.02.27 100,000.00
合計 13,049,877.00
4.應收帳款
賬 齡 1999.12.31 1998.12.31
金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
RMB RMB RMB RMB
一年以內 139,184,701.00 38.13％ 1,391,847.01 159,754,621.97 45.54％ 1,597,546.22
一年以上二年以內 58,555,221.25 16.04％ 2,927,761.06 24,015,248.32 6.85％ 2,240,152.48
二年以上三年以內 22,418,298.78 6.14％ 2,341,829.88 89,021,497.19 25.38％ 40,890,214.97
三年以上者 144,861,292.07 39.69％ 102,184,765.61 78,019,257.50 22.24％ 62,780,192.58
合 計 365,019,513.10 100％ 108,846,203.56 350,810,624.98 100％ 107,508,106.25
欠款金額前五名單位情況如下:
欠款單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
RMB
林州市電業公司 54,094,974.98 1999年 貨款
中國房地產惠州分公
司國際業務一部 23,500,000.00 1993年 工程款
汕頭物資貿易公司 8,134,000.00 1998年 代理進口墊付貨款
長春交行 6,723,698.62 1996年前 往來款
林州市綠地環保有限公司 6,676,637.03 1997、1999年 往來款
5.其他應收款
賬 齡 1999.12.31 1998.12.31
金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
RMB RMB RMB RMB
一年以內 288,733,322.26 42.61％ 2,887,333.22 139,640,290.54 29.17％ 9,196,402.90
一年以上二年以內 113,748,718.49 16.79％ 15,687,435.93 114,238,403.72 25.42％ 14,976,486.67
二年以上三年以內 95,899,787.87 14.17％ 19,599,978.79 166,358,312.84 28.37％ 92,163,583.13
三年以上者 179,079,117.30 26.43％ 156,861,867.59 89,868,206.82 17.04％ 65,698,682.07
合 計 677,460,945.91 100％ 195,036,615.53 510,105,213.92 100％182,035,154.77
其他應收款中無持有本公司5％以上股份的股東欠款.
關聯公司往來余額參見注釋七(二)說明.
欠款金額前五名單位情況如下:
欠款單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
RMB
NGOH HONG(H.K.) ENTERPRISE LTD. 81,767,719.88 1995年 尚未結算之應承擔房地產項目成本
深圳市君源投資公司 47,021,600.00 96－97年 借款及利息
廣東開平房地產開發公司 16,000,000.00 1994年 投資利潤
天津火柴廠 11,229,256.83 1997年 借款
深圳中租實業公司 10,255,322.55 1997年 代還借款
6.預付賬款
賬 齡 1999.12.31 1998.12.31
金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
RMB RMB RMB RMB
一年以內 15,684,661.93 28.98％ 756,846.62 2,263,051.11 5.66％ 122,630.51
一年以上二年以內 1,968,111.76 3.64％ 98,405.59 1,736,798.80 4.35％ 17,367.99
二年以上三年以內 1,729,139.74 3.20％ 672,913.97 3,656,016.35 9.15％ 1,236,560.16
三年以上者 34,733,875.34 64.18％ 25,610,081.30 32,302,367.77 80.84％ 24,423,023.68
合 計 54,115,788.77 100％ 27,138,247.48 39,958,234.03 100％ 25,799,582.34
預付帳款中無持有本公司5％以上股份的股東單位欠款
欠款金額全五名的單位欠款情況如下:
欠款單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
RMB
華惠工業房產公司 12,100,000.00 1995年以前 地價款對方未按期還款
惠州市旅游發展局 2,300,000.00 1995年以前 地價款對方未按期還款
劉愛民 2,261,047.57 1999年 貨款
深圳煒煒實業有限公司 1,500,000.00 1998年 往來款
瑞和裝飾工程公司 1,487,000.00 1997－1998年 工程款未結算
7.應收補貼款
補助項目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
出口退稅 919,032.84 ___
8.壞賬準備說明
壞賬準備期初余額為RMB315,342,843.36元, 期末余
額為RMB331,021,066.57元.
本年度對金額較大的單項應收款項計提壞賬準備并
已作追溯調整的情況如下:
(1)應收深圳金美紡織工業公司RMB27,000,000.00元,
因該單位已停止經營,對其計提100％壞賬準備.
(2)應收深圳長通實業有限公司RMB27,000,000.00元,
因該單位已基本停止經營,對其計提90％壞賬準備.
(3)應收廣州恒康貿易有限公司RMB3,249,480.00 元
因賬齡過長,追收可能性小,計提100％壞賬準備.
(4)應收廣州市天河區城鎮房地產公司RMB3,941,205.
88元因賬齡過長,追收可能性小,計提100％壞賬準備.
9.存貨及存貨跌價準備
項 目 1999.12.31 1998.12.31
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
RMB RMB RMB RMB
開發成本 1,024,086,091.26 111,301,352.73 1,047,501,902.49 107,691,179.17
開發產品 230,482,883.75 ___ 339,166,917.16 ___
原材料 20,400,854.69 250,000.00 16,899,834.22 250,000.00
庫存商品 32,914,631.87 6,976,841.83 24,424,906.25 4,571,777.63
產成品 3,958,403.76 ___ 2,992,286.36 ___
發出商品 861,466.18 ___ 1,482,237.12 ___
半成品 574,565.95 ___ ___ ___
低值易耗品 712,283.43 ___ 327,002.18 ___
委托加工材料 ___ ___ 701,560.90 ___
合 計 1,313,991,180.89 118,528,194.56 1,433,496,646.68 112,512,956.80
上述存貨可變現凈值的確定依據是:當年市場價格和
公允價值,或本公司確定的可變現凈值.
10.待攤費用
類 別 期初余額 本期增加 本期攤銷 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
咨詢費 649,600.39 37,000.00 686,600.39 ___
保險費 84,979.99 73,340.16 146,011.45 12,308.70
維修費 32,000.00 82,100.00 25,511.34 88,588.66
其他 31,097.87 280,292.09 130,319.24 181,070.72
貨款利益 67,587.47 ___ 67,587.47 ___
預收房款稅金 ___ 3,324,035.20 ___ 3,324,035.20
合 計 865,265.72 3,796,767.45 1,056,029.89 3,606,003.28
11.待處理流動資產凈損失
待處理金額
項 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
原材料,商品損耗 327,530.94 698,353.23
非常損失 ___ 65,532.13
合 計 327,530.94 763,885.36
12.長期股權投資
(1)投資項目
期初數 期末數
項目名稱 金額 減值準備 本期增加 本期減少 金額 減值準備
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
股票投資 18,361,000.00 ___ ___ 3,846,153.84 14,514,846.16 ___
其他股權投資 174,242,250.91 16,248,672.13 ___ 58,456,630.99 115,785,619.92 49,419,642.41
股權投資差額 (13,682,474.62) 10,644,034.85 (24,326,509.47) ___
合 計 178,920,776.29 16,248,672.13 72,946,819.68 105,973,956.61 49,419,642.41
長期股權投資計提減值準備的原因是:部分被投資公
司已歇業,短期內無法恢復正常經營, 本公司按可預見損
失計提減值準備.
(2)股票投資
股票名稱 股份類別 股票數量 原始投資金額 期末余額
萬股 RMB RMB
西南華神藥業 法人股 150 1,153,846.16 1,153,846.16
天津大邱莊 法人股 50 1,000,000.00 1,000,000.00
天津農藥 法人股 101 2,626,000.00 2,626,000.00
天津油墨 法人股 30 660,000.00 660,000.00
中新藥業 法人股 25 750,000.00 750,000.00
天津萬華 法人股 100 3,000,000.00 3,000,000.00
天津塘沽 法人股 40 640,000.00 640,000.00
天津燈塔油漆 法人股 80 1,100,000.00 1,100,000.00
天津港 法人股 30 420,000.00 420,000.00
天津海運 法人股 15 225,000.00 225,000.00
天津泰達 法人股 30 840,000.00 840,000.00
天津清源置業 法人股 210 2,100,000.00 2,100,000.00
合 計 14,514,846.16 14,514,846.16
(3)其他股權投資
被投資公司名稱 持股 原投資金額 本期權益調整 累計權益調整 期末余額
比例 RMB RMB RMB RMB
1.廈門金嵩物業公司 50％ 15,000,000.00 (2,045,281.59) (4,508,887.80) 10,491,112.20
2.大連金田連義地產物業發展公司 45％ 156,000.00 —— —— 156,000.00
3.惠康金田超市 49％ 19,400,000.00 (3,893,163.70) (18,279,768.38) 1,120,231.62
4.佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 —— —— 1,500,000.00
5.廣廈(銀川)實業股份公司 10％ 14,164,173.00 25,191,527.00 25,191,527.00 ——
6.金田新加坡投資有限公司 100％ 8,453,181.00 —— —— 8,453,181.00
7.海南國際網球俱樂部 10％ 4,400,000.00 —— —— 4,400,000.00
8.北京金田投資公司 50％ 150,000.00 —— —— 150,000.00
9.青海水泥有限公司＊ 49％ 8,160,000.00 —— 761,560.11 8,921,560.11
10.湖北金天貿工農股份有限公司 34％ 37,164,771.69 (18,904,745.07) 6,125,957.68 43,290,729.37
11.深圳金田工貿公司 100％ 624,160.19 —— —— 624,160.19
12.潮港城酒樓 50％ 6,901,000.00 (12,648,658.94) (5,747,658.94)
13.深圳市金田紡織有限公司 100％ 1,407,882.52 —— (280,714.30) 1,127,168.22
14.深圳市金田紡織服裝有限公司 100％ 4,928,848.37 —— (384.10) 4,928,464.27
15.深圳臘扎染服裝公司 100％ 3,977,188.33 —— —— 3,977,188.33
16.金田惠州實業公司 100％ 4,173,360.75 —— —— 4,173,360.75
17.金田華西公司 100％ 400,000.00 —— —— 400,000.00
18.深圳金田商場 100％ 800,000.00 —— (2,233,374.13) (1,433,374.13)
19.深圳市灰狗巴士有限公司 50％ 1,650,000.00 (5,334,949.14) (1,572,632.03) 77,367.97
21.株洲運達城市信用社 10％ 3,360,000.00 —— —— 3,360,000.00
22.康康食品廈門有限公司 15％ 1,200,000.00 —— —— 1,200,000.00
23.上海金倉實業有限公司 50％ 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00
24.深圳金磁貿易有限公司 100％ 2,000,000.00 —— (1,179,005.43) 820,994.57
25.濰坊開發區金田實業公司 30％ 7,181,436.75 —— —— 7,181,436.75
26.天津金廈房地產開發公司 13％ 5,200,000.00 1,670,472.42 1,591,620.00 6,791,620.00
27.深圳豐富染織工業公司 70％ 16,000,000.00 —— (13,480,453.38) 2,519,546.62
28.深圳金美紡織有限公司 80％ 15,503,588.20 —— (11,237,057.18) 4,266,531.02
29.深圳金田商業網絡 100％ 30,000,000.00 —— (29,964,000.00) 36,000.00
合 計 216,855,591.80 (3,316,140.08) (61,714,270.88) 115,785,619.92
本公司持股50 ％以上的其他附屬公司及聯營公司已
停止經營,本期未作合并, 但對可能產生之損失計提了長
期投資減值準備,具體見注釋五.14 .
＊具體見注釋十一.
(4)股權投資差額
被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷 攤銷金額 期末余額
RMB 年限 RMB RMB
林州火力發電廠 (30,408,136.83) 收購股權 10 6,081,627.36 (24,326,509.47)
13.長期債權投資
(1)投資項目
期初數 期末數
項目名稱 金額 減值準備 本期增加 本期減少 金額 減值準備
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
債券投資 33,200.00 ___ ___ ___ 33,200.00 ___
(2)債券投資
債券種類 面 值 年利率 購入金額
RMB
重點建設債券 30,000.00 10％ 30,000.00
汕頭海灣大橋債券 1,000.00 10％ 1,000.00
汕頭海灣大橋債券 800.00 10％ 800.00
汕頭海灣大橋債券 400.00 9％ 400.00
合 計 32,200.00
14.長期投資減值準備
被投資公司名稱 占被投資公司 投資帳面金額 本期計提準備 累計準備
股權的比例 RMB RMB RMB
深圳金田工貿公司 100％ 624,160.19 —— 624,160.19
深圳金田紡織有限公司 100％ 1,127,168.22 —— 1,127,168.22
深圳金田紡織服裝公司 100％ 4,928,464,27 —— 4,928,464,27
深圳金田商場 100％ (1,433,374.13) 1,433,374.13 ——
深圳金田設計事務公司 100％ 702,625.06 —— 702,625.06
深圳臘扎染服裝公司 100％ 3,971,339.52 78,787.82 3,971,339.52
金田波蘭公司 100％ 1,430,000.00 —— 1,430.000.00
金田惠州實業公司 100％ 4,173,360.75 —— 4,173,360.75
深圳銀田公司 100％ 3,151,375.01 —— 3,151,375.01
潮港城酒樓 50％ (5,747,658.94) 5,747,658.94 ——
金田華西公司 100％ 400,000.00 —— 400,000.00
上海金倉實業有限公司 50％ 3,000,000.00 —— 3,000,000.00
大連金田連義地產物業發展 45％ 156,000.00 156,000.00 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 25％ 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
金田新加坡投資有限公司 8,453,181.00 8,453,181.00 8,453,181.00
北京金田投資公司 50％ 150,000.00 150,000.00 150,000.00
海南國際網球俱樂部 10％ 4,400,000.00 484,454.00 484,454.00
康康食品廈門有限公司 15％ 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
濰坊開發區金田實業公司 30％ 7,181,436.75 7,181,436.75 7,181,436.75
天津金廈房地產開發公司 13％ 6,791,620.00 —— ——
深圳豐富染織工業公司 70％ 2,519,546.62 2,519,546.62 2,519,546.62
深圳金美紡織有限公司 80％ 4,266,531.02 4,266,531.02 4,266,531.02
合 計 52,945,775.34 33,170,970.28 49,419,642.41
上述公司已歇業,短期內無法恢復正常經營, 據預計
可能造成之損失計提長期投資減值準備.
15.固定資產及累計折舊
固定資產類別 1999.1.1 本期增加 本期減少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 713,268,079.28 2,385,561.09 58,233,834.06 657,419,806.31
機器設備 388,592,537.27 980,539.54 33,431,161.66 356,141,915.15
運輸工具 39,266,861.34 1,629,859.58 3,918,310.21 36,978,410.71
電子設備 11,941,160.25 1,797,871.50 85,421.00 13,653,610.75
其他設備 17,644,310.42 337,240.83 2,884,158.90 15,097,392.35
合 計 1,170,712,948.56 7,131,072.54 98,552,885.83 1,079,291,135.27
累計折舊
房屋建筑物 89,584,971.55 17,904,850.60 17,458,689.71 90,031,132.44
機器設備 155,209,524.12 33,828,702.26 19,176,428.40 169,861,797.98
運輸工具 21,582,661.60 4,573,405.85 4,833,146.91 21,322,920.54
電子設備 8,268,604.49 1,766,643.18 58,749.83 10,176,497.84
其他設備 11,724,549.76 1,267,036.33 2,680,506.88 10,111,079.21
合 計 286,370,311.52 59,340,638.22 44,207,521.73 301,503,428.01
凈 值 884,342,637.04 777,787,707.26
上述固定資產中， 含有本期由在建工程轉入的固定
資產價值為人民幣500,591.89元.為取得銀行貸款, 本公
司已將上列部分固定資產作為抵押,詳細情況見注釋八.
16.在建工程
本期轉入 其他
工程項目名稱 期初數 本期增加 固定資產 減少數 期末數 資金來源 項目進度
RMB RMB RMB RMB RMB
電廠廢渣處理工程 16,191,816.02 4,394,824.20 ___ 92,799.80 20,493,840.42 借款 進行中
武漢萬商廣場寫字樓 445,025.05 ___ ___ ___ 445,025.05 自有資金 停頓
電力增容 176,568.60 ___ 176,568.50 ___ ___ ___ ___
金麗、芬春等住宅區改造 692,476.59 7,250.00 ___ 491,163.39 208,563.20 自有資金 進行中
其他 74,367.27 251,163.65 324,023.39 ___ 1,507.53 自有資金 進行中
合 計 17,580,253.53 4,653,237.85 500,591.89 583,963.19 21,148,936.20
17. 無形資產
類 別 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數 剩余攤
RMB RMB RMB RMB RMB RMB 銷年限
土地使用權 40,940,959.00 39,740,959.00 ___ ___ 829,884.30 38,911,074.70 47年
商譽 2,309,331.11 444,637.40 ___ ___ 444,637.40 ___ ___
出租車營運牌照 16,527,000.00 4,705,349.71 ___ ___ 135,800.04 4,569,549.67 39年
特許經營權 ___ ___ 413,965.00 ___ ___ 413,965.00 5年
合 計 59,777,290.11 44,890,946.11 413,965.00 ___ 1,410,321.74 43,894,589.37
18.其他資產
種 類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
RMB RMB RMB RMB
開辦費 9,281,146.82 1,386,425.77 2,212,583.81 8,504,306.93
長期待攤費用 20,064,120.21 3,556,807.94 8,047,569.65 15,524,040.35
合 計 29,345,267.03 4,943,233.71 10,260,153.46 24,028,347.28
其中:裝修費 11,310,104.84 3,121,156.17 2,882,773.00 11,548,488.01
項目費 5,138,464.15 88,874.00 3,185,270.98 2,042,067.17
19.短期借款
借款類別 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注釋八) 471,767,981.89 310,930,832.50
擔保借款 789,658,740.10 983,493,047.66
信用借款 34,445,000.00 36,500,000.00
質押借款 10,000,000.00
進口借款 6,623,440.00 2,160,243.98
其他單位借款 9,700,000.00 ____
合 計 1,312,195,161.99 1,343,084,124.14
截止1999年12月31日,本公司有如下貸款已逾期:
借款銀行 幣種 借款金額 借款日期 還款日期 月利率
中國銀行深圳市分行營業部 RMB 200,000.00 1998.12.31 1999.10.31 5.8575
中國銀行深圳市分行營業部 RMB 900,000.00 1999.07.07 1999.10.07 4.8810
中國銀行深圳市分行和平路支行 RMB 30,000.00 1998.12.15 1999.11.15 5.8675
中國農業銀行深圳市分行營業部 RMB 20,000,000.00 1998.12.23 1999.12.23 5.8575
深圳市城市合作商業銀行 RMB 3,000,000.00 1997.05.12 1998.05.11 8.9925
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 RMB 3,000,000.00 1998.06.03 1999.05.30 7.2600
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 RMB 11,000,000.00 1998.09.22 1999.07.20 6.3525
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 RMB 19,000,000.00 1998.10.30 1999.07.01 6.3530
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 RMB 20,000,000.00 1999.01.12 1999.07.10 6.7320
中國農業銀行深圳市分行嘉賓路支行 RMB 6,000,000.00 1998.06.30 1999.05.30 7.1200
中國農業銀行深圳市分行嘉賓路支行 RMB 1,000,000.00 1998.10.28 1999.09.28 6.3525
中國農業銀行深圳市分行嘉賓路支行 RMB 2,000,000.00 1999.02.11 1999.09.11 5.8575
中國建設銀行深圳市分行上步支行 RMB 15,000,000.00 1998.12.31 1999.07.31 5.8575
中國建設銀行深圳市分行上步支行 RMB 5,500,000.00 1999.03.04 1999.11.04 5.8575
中國建設銀行深圳市分行黃貝嶺支行 RMB 18,000,000.00 1998.12.16 1999.10.15 5.8575
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 30,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 20,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 9,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 7,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 16,470,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 20,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 10,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 30,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 9,000,000.00 1998.1030 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 20,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
長春交通銀行自由廣場辦 RMB 30,000,000.00 1998.10.30 1999.04.29 5.4750
中國投資銀行深圳市分行 RMB 15,000,000.00 1997.12.31 1998.07.31 7.9200
中國建設銀行深圳市分行營業部 RMB 2,600,000.00 1998.12.30 1999.09.30 5.8575
中國交通銀行發展大廈支行 RMB 6,500,000.00 1994.11.30 1995.10.25 10.065
中國交通銀行發展大廈支行 RMB 7,500,000.00 1999.11.30 1995.10.20 10.065
中國交通銀行發展大廈支行 RMB 500,000.00 1994.11.30 1995.10.25 10.065
中國交通銀行發展大廈支行 RMB 500,000.00 1995.04.26 1996.02.25 10.065
中信實業銀行營業部 RMB 3,000,000.00 1998.03.06 1998.10.06 7.9200
中國建設銀行深圳市分行上步支行 RMB 34,500,000.00 1998.07.16 1999.02.16 6.3525
中國建設銀行深圳市分行上步支行 RMB 3,000,000.00 1998.09.30 1999.07.30 6.3525
深圳發展銀行長城支行 RMB 3,000,000.00 1998.11.23 1999.06.23 6.6975
深圳發展銀行長城支行 RMB 3,000,000.00 1998.11.20 1999.06.20 6.3975
深圳發展銀行長城支行 RMB 3,000,000.00 1998.12.04 1999.10.04 6.6975
深圳發展銀行長城支行 RMB 7,000,000.00 1997.09.30 1998.09.30 9.7950
深圳發展銀行長城支行 RMB 7,000,000.00 1997.06.28 1998.04.28 9.7950
深圳農村信用合作聯社 RMB 12,000,000.00 1998.11.30 1999.05.20 6.0225
深圳農村信用合作聯社 RMB 30,000,000.00 1998.11.30 1999.06.29 7.9410
中國建設銀行深圳市分行鐵路支行 RMB 2,000,000.00 1997.12.29 1998.08.28 5.8575
中國建設銀行深圳市分行營業部 RMB 2,500,000.00 1998.12.21 1999.08.20 8.9925
中國建設銀行深圳市分行營業部 RMB 20,000,000.00 1998.12.29 1999.07.28 5.8575
財政局外貿出口發展基金 RMB 900,000.00 1998.02.23 1998.11.22 8.0000
廣州民生銀行 RMB 5,000,000.00 1997.10.31 1998.08.30 7.9200
招商銀行廣州支行大德辦 RMB 3,000,000.00 1997.06.23 1998.06.23 9.2400
深圳發展銀行廣州分行國際大廈辦 RMB 3,000,000.00 1998.09.05 1999.11.15 6.5175
廣東發展銀行 RMB 3,000,000.00 1996.12.18 1998.4.18 9.2400
中國交通銀行廣州分行越秀支行 RMB 1,750,000.00 1997.04.07 1997.11.30 9.2400
中國銀行廣州分行越秀支行 RMB 6,000,000.00 1998.07.06 1999.02.06 6.3525
惠州農行鵝嶺城市信用社 RMB 10,000,000.00 1993.03.16 1994.03.16 16.8800
惠州農行鵝嶺城市信用社 RMB 2,370,000.00 1995.12.20 1996.12.20 16.0800
惠州市建行營業部 RMB 5,000,000.00 1999.04.29 1996.12.27 10.5200
中國銀行惠州市分行 RMB 2,000,000.00 1993.11.11 1995.01.11 10.5200
中國銀行惠州市分行 RMB 4,000,000.00 1994.01.03 1994.06.30 10.5200
中國銀行惠州市分行 RMB 2,000,000.00 1994.07.12 1995.02.25 10.5200
建設銀行長寧支行 RMB 5,959,407.53 1998.12.08 1999.09.09 5.8575
上海城市合作銀行中山支行 RMB 1,800,000.00 1999.08.09 1999.11.19 5.1150
招商銀行東門支行 RMB 260,000.00 1998.11.01 1999.11.01 7.6230
建設銀行鐵路支行 RMB 4,000,000.00 1998.06.01 1999.06.01 7.2600
建設銀行鐵路支行 RMB 4,000,000.00 1998.12.01 1999.08.01 5.8575
株州城市信用社 RMB 3,500,000.00 1996.12.01 1997.12.01 9.2400
天津城市合作銀行紹興道支行 RMB 6,000,000.00 1998.06.26 1999.12.26 7.2600
天津城市合作銀行紹興道支行 RMB 2,400,000.00 1999.01.08 1999.12.28 6.3900
天津金華信托投資公司二緯路營業處 RMB 3,050,000.00 1996.10.14 1997.07.14 7.9200
天津農業銀行和平支行 RMB 1,000,000.00 1998.12.15 1999.12.15 6.3525
天津城市合作銀行萬華支行 RMB 1,800,000.00 1998.03.09 1998.09.09 7.9200
天津城市合作銀行萬華支行 RMB 2,000,000.00 1998.04.15 1998.06.30 7.2600
廣州交通銀行小托支行 RMB 3,000,000.00 1998.01.25 1998.07.25 7.0125
廣州交通銀行小托支行 RMB 3,000,000.00 1998.04.20 1998.12.20 6.4350
廣東發展銀行汕頭支行 RMB 500,000.00 1996.08.03 1997.08.03 9.2400
廣東發展銀行汕頭支行 RMB 500,000.00 1996.08.03 1997.08.03 9.2400
北海國際信托投資公司 RMB 26,075.88 1997.04.01 1998.04.01 7.9200
廣州招商銀行世貿辦 RMB 9,800,000.00 1997.03.01 1998.02.01 9.2400
中國農業銀行深圳市分行國際業務部 HKD 6,000,000.00 1998.12.21 1999.12.21 8.8750
招商銀行深南東辦 HKD 2,800,000.00 1998.12.31 1999.05.21 9.5840
招商銀行上步支行 HKD 25,000,000.00 1998.11.27 1999.11.27 10.000
招商銀行上步支行 USD 150,000.00 1997.08.29 1998.03.29 9.1667
招商銀行上步支行 USD 4,000,000.00 1999.03.05 1999.10.05 8.5420
發展銀行人民橋支行 USD 2,000,000.00 1997.08.01 1998.08.01 9.5800
佛山國際信托投資公司 USD 8,815,394.77 1996.03.16 1999.12.15 11.600
工商銀行廣州市分行 USD 2,000,000.00 1998.08.03 1998.12.18 7.6250
工商銀行廣州市分行 USD 3,800,000.00 1998.09.01 1998.12.18 7.6250
廣東省銀行新加坡分行 USD 2,000,000.00 1995.06.05 1996.06.05 10.500
中國銀行廣州市分行 USD 500,000.00 1994.12.31 1995.12.07 14.000
中國工商銀行上海虹口支行 USD 360,000.00 1998.01.24 1999.01.20 7.6785
中國工商銀行上海虹口支行 USD 50,000.00 1998.03.10 1999.01.15 7.5625
廣州市工商銀行 USD 2,000,000.00 1998.12.18 1999.09.18 9.1500
廣州市工商銀行 USD 3,800,000.00 1998.12.18 1999.12.18 9.1500
20. 應付賬款
應付賬款期末余額394,717,884.45 中無欠付持本公
司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款.
變動原因:本期房地產開發應付工程款及地價款增加
所致.
21. 預收貨款
預收貨款期末余額196,660,244.94 中無欠付持本公
司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款.
變動原因:上年度預收房款按收入確認原則已在本年
結轉收入,本年度預收房款較上年減少較大.
22. 應交稅金
稅 種 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值稅 13,470,230.13 11,037,898.95
營業稅 35,646,601.18 31,713,086.84
消費稅 ___ 3,845.71
城市維護稅 2,471,775.66 1,636,370.99
教育費附加 560,554.23 516,525.99
企業所得稅 42,368,870.21 32,197,062.50
代扣代繳個人所得稅 739,381.47 6,395,006.65
土地增值稅 370,896.16 207,419.46
房產稅 2,281,741.37 1,300,069.48
防洪費 13,578.20 6,494.95
堤圍費 68,162.06 ___
義務兵優待金 20,267.66 ___
印花稅 26,130.00 ___
合 計 98,038,188.33 85,013,781.52
23. 其他應付款
其他應付款期末余額256,614,139.58 中無欠付持本
公司5％(含5％) 以上股份的股東單位欠款關連往來余額
參見注釋七(二)說明.
24.預提費用
預提費用項目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
貸款利息 175,683,455.19 130,409,403.97
年終獎 400,000.00 527,400.00
管理費 1,354,558.84 ___
房租 224,300.00 1,320,791.20
浮動工資 579,030.30 ___
大修費 2,200,000.00 2,200,000.00
工程費 1,300,000.00 ___
律師代理費 1,156,446.37 ___
保險費 350,000.00 ___
其他 491,850.27 113,359.53
合 計 183,739,640.97 134,570,954.70
25.一年內到期的長期負債
借款類別 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注釋八) 83,650,000.00 54,980,000.00
擔保借款 24,950,000.00 57,470,000.00
借用借款 15,873,952.46
其他單位借款 10,675,952.46 ____
合 計 119,275,952.46 128,323,952.46
26.長期借款
借款單位 1999.12.31 1998.12.31
原幣 本位幣 借款期限 年利率借 款條件 原幣 匯率 本位幣 借款條件
RMB RMB
林州工行 RMB 5,000,000.00 1995.12－2001.12 8.073％ 抵押 RMB ___ 16,700,000.00 擔保/抵押
林州建行 RMB 5,500,000.00 1996.12－2002.12 15.3％ 擔保 RMB ___ 16,000,000.00 擔保
林州建行 RMB 10,000,000.00 1995.09－2002.02 12.42％ 擔保 ___ ___ ___ ___
深圳工行 RMB 32,792,208.41 1999.11－2002.11 5.94％ 擔保 ___ ___ ___ ___
上海工行 RMB 29,000,000.00 1998.12－2000.12 6.66％ 抵押 ___ ___ ___ ___
林州中行 RMB ___ 3,850,000.00 擔保
林州農行 RMB ___ 500,000.00 抵押
深圳農行 USD 8.2787 12,418,050.00 擔保
深圳農行 RMB ___ 1,000,000.00 擔保
合 計 82,292,208.41 50,468,050.00
27.長期應付款
債 權 人 經濟內容 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
廣州水泥股份有限公司 房地產開發項目 49,000,000.00 49,000,000.00
海口浙瓊投資公司 房地產開發項目 —— 5,000,000.00
香港奧豐公司 房地產開發項目 6,000,000.00 6,000,000.00
河南省安陽國資局 并購林州電廠款 80,940,000.00 80,940,000.00
遺留問題準備金＊ 16,939,773.25 16,939,773.25
職工 集資款 13,318,554.89 32,418,598.84
林州電力集團 籌建借款 38,461,632.78 ——
合 計 204,659,960.92 190,298,372.09
說明:＊1997年8 月本公司收購河南省林州火力發電
廠,經林州市人民政府林政文[1997]18號批準, 原林州電
廠中的法人股、個人集資計人民幣4031萬(到本期末為止
已還2699萬元)、遺留問題處理準備金計人民幣1694萬元
及林州電力集團籌建水泥廠借款3,846萬元轉作本公司之
長期負債.
本期減少主要原因是歸還部分職工集資款和歸還部
分項目開發借款.
28.應付債券
債券名稱 面 值 發行日期 債券期限 發行金額 本期應付利息 累計應付利息 本息合計
RMB RMB RMB RMB RMB
固定資產企業債券 3,200,000.00 97.7－10 3年 3,200,000.00 878,400.00 3,878,400.00 7,078,400.00
注:97年發行債券800萬元,99年歸還480萬元.
29.股本
本期增減變動
項 目 期初數 配股 送股 公積金 其他 小計 期末股數 面值 期末余額
轉股
一.尚未流通股份:
1.發起人股份 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
其中: ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
國家擁有股份 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
境內法人持有股份 25,020,309 25,020,309 1.00 25,020,309
外資法人持有股份 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
其他 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
2.募集法人股 42,165,669 42,165,669 1.00 42,165,669
3.內部職工股 201,894 ___ ___ ___ __ ___ 201,894 1.00 201,894
其中:高級管理人
員持股 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
4.法人股轉配 166,305 ___ ___ ___ __ ___ 166,305 166,305
尚未流通股份合計 67,554,177 67,554,177 1.00 67,554,177
二.已流通股份
1.境內上市的人民幣
普通股 191,642.607 191,642.607 191,642.607
2.境內上市的外資股 74,236,802 74,236,802 74,236,802
3.境外上市的外資股 ___ ___ ___ ___ __ ___ ___ ___
4.其他
已流通股份合計 265,879,409 ___ ___ ___ __ ___ 265,879,409 265,879,409
三.股份總數 333,433,586 ___ ___ ___ __ ___ 333,433,586 333,433,586.00
報表基準日普通股股數計算每股凈資產為人民幣0.31元。
以上實收股本業經原深圳中華會計師事務所驗證。
30.資本公積
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
RMB RMB RMB RMB
股本溢價 545,633,384.00 ___ ___ 545,633,384.00
資產評估增值 67,101,666.30 ___ 3,202,758.52 63,898,907.78
合 計 612,735,050.30 ___ 3,202,758.52 609,532,291.78
本期減少為出售固定資產沖減原記資產評估增值.
31.盈余公積
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公積 25,292,685.67 ___ 25,292,685.67 ___
法定公益金 22,848,686.49 ___ ___ 22,848,686.49
任意盈余公積 34,639,696.60 ___ 34,639,696.60 ___
合 計 82,781,068.76 ___ 59,932,382.27 22,848,686.49
本公司第14屆股東大會通過1998 年度利潤分配的議
案, 決定以盈余公積59,932,382.27元彌補虧損.
32.未分配利潤
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
RMB RMB RMB RMB
未分配利潤 (741,406,183.61) 59,932,382.77 181,996,297.42 (863,470,098.76)
期初數調整說明見注釋二.19.
33.其他業務利潤
其他業務項 本期收入 本期成本 本期稅金 本期利潤 上年同期利潤
目分類 RMB RMB RMB RMB RMB
代理業務收入 78,633.50 ___ 2,453.62 76,179.88 142,470.00
出售原材料 144,787.20 22,001.58 ___ 122,785.62 32,339.94
勞務收入 237,528.80 ___ ___ 237,528.80 12,060.75
租賃收入 5,003,706.91 361,705.03 238,067.92 4,403,933.96 ___
促銷收入 ___ ___ ___ ___ 2,741,774.87
入場費 ___ ___ ___ ___ 90,430.07
轉讓車牌 ___ ___ ___ ___ 35,668.80
監管費收入 29,897.45 ___ ___ 29,897.45 253,583.31
合 計 5,494,553.86 383,706.61 240,521.54 4,870,325.71 3,308,327.74
34.財務費用
項 目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 161,384,868.26 169,862,408.32
減：利息收入 9,954,341.35 55,671,559.62
匯兌損失 619,907.79 84,653.30
減：匯兌收益 1,603,470.45 99,301.43
其他 1,557,143.28 1,851,562.58
合 計 152,004,107.53 116,027,763.15
35.補貼收入
收入項目 1999 1998
RMB RMB
返還企業所得稅 ___ 545,454.00
資源產品減免增值稅＊ 2,605,953.02 1,317,379.61
合 計 2,605,953.02 1,862,833.61
＊經安陽市國家稅務局安國稅函發(1995)279號文批示.
36.投資收益
項 目 1999 1998
RMB RMB
股票投資收益 1,293,746.16 591,194.00
債權投資收益 1,420.00 ___
收回長期投資收益 25,191,527.00 (850,000.00)
非控股公司分來的利潤 (28,507,667.08) (6,755,104,91)
股權投資差額攤銷 3,040,813.68 1,520,274.96
減:長期投資損失準備 33,170,970.28 13,248,672.13
其他 229,789.50 ___
合 計 (31,921,341.02)(18,742,308.08)
37.營業外收入
收入項目 1999 1998
RMB RMB
固定資產盤盈 50,816.55 2,640.56
處理固定資產凈收益 1,588,377.33 1,469,164.28
罰款凈收入 216,028.58 35,845.29
無法支付而轉入的應付款 17,622.00 274,024.78
地產地銷銷項稅轉入 425,108.80 754,127.26
其他 189,843.40 109,175.14
合 計 2,487,796.66 2,644,977.31
38.營業外支出
支出項目 1999 1998
RMB RMB
固定資產盤虧 ___ 959.24
處理固定資產凈損失 3,186,873.24 3,902,674.44
債務重組損失 ___ 348,154.46
罰款支出 1,199,632.78 1,719,785.42
捐贈支出 62,000.00 169,611.00
非常損失 22,815,587.72 1,187,893.60
地產地銷進項稅轉入 181,514.78 291,934.71
其他 621,956.44 186,612.59
合 計 28,067,564.96 7,807,625.46
變動原因:本年度本公司由于承擔連帶擔保責任, 代
深圳市財經期貨咨詢公司償還銀行借款21,010,961.52元,
鑒于該公司已注銷,該筆債權已無追償可能, 因此本公司
將賠款列入營業外支出科目,令本科目發生額較上年大幅
度增加.
39.其他與經營活動有關的現金
項 目 收入 支出
RMB RMB
服務費收入 934,600.00 ___
公共維修金 1,690,492.68 ___
辦公費 ___ 9,190,909.71
差旅費 ___ 8,774,149.00
保險費 ___ 6,101,378.79
傭金及服務費 ___ 5,454,386.65
修理費 ___ 5,384,989.32
代收代付款項及押金 17,739,116.54 16,378,939.67
賠款 ___ 22,815,587.72
其他 1,887,644.37 5,264,607.96
合 計 22,251,853.59 79,364,948.82
40.其他與籌資活動有關的現金
項 目 收入 支出
RMB RMB
其他相關支出 ___ 103,370.63
合 計 ___ 103,370.63
41.分行業資料
項 目 營業收入（RMB） 營業成本（RMB） 營業毛利（RMB）
1999 1998 1999 1998 1999 1998
工業企業 161,969,668.72 194,767,525.21 92,496,662.86 151,088,409.02 69,473,005.86 43,679,116.19
商業流通企業 85,499,306.19 120,448,461.63 74,935,117.57 107,432,847.07 10,564,188.62 13,015,614.56
旅游飲食服務 7,497,273.20 9,585,720.07 2,177,132.61 2,752,154.68 5,320,140.59 6,833,565.39
房地產 207,885,500.41 190,629,561.74 158,269,171.67 138,560,547.61 49,616,328.74 52,069,014.13
交通運輸 3,240,009.00 5,301,300.09 ___ ___ 3,240,009.00 5,301,300.09
物業管理 14,325,906.90 3,464,938.18 4,831,244.02 ___ 9,494,662.88 3,464,938.18
合 計 480,417,664.42 524,197,506.92 332,709,328.73 399,833,958.38 147,708,335.69 124,363,548.54
注釋六.母公司會計報表主要項目注釋
1.長期股權投資
(1)投資項目
期初數 期末數
項目名稱 金額 減值準備 本期增加 本期減少 金額 減值準備
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
股票投資 ___ ___ ___ ___ ___ ___
其他股權投資 139,602,046.44 13,248,672.13 93,000,000.00 149,170,982.78 83,431,063.66 29,980,788.50
其中:股權投資差額 (13,682,474.62) ___ ___ ___ (24,326,509.47) ___
合 計 139,602,046.44 13,248,672.13 93,000,000.00 149,170,982.78 83,431,063.66 29,980,788.50
長期股權投資計提減值準備的原因是:部分被投資公
司已歇業,短期內無法恢復正常, 本公司按可預見損失計
提長期投資減值準備.
(2)其他股權投資
占被投資單位
被投資單位名稱 投資金額 注冊資本比例 減值準備 期末余額
RMB RMB RMB RMB
深圳金田房地產 135,000,000.00 100％ ___ 130,395.68
深圳金田工貿公司 624,160.19 100％ 624,160.19 624,160.19
深圳金田紡織有限公司 1,407,882.52 100％ 1,127,168.22 1,127,168.22
深圳金田紡織服裝公司 4,928,848.37 100％ 4,928,464.27 4,928,464.27
金田小汽車 21,000,000.00 100％ ___ 24,352,386.65
深圳金田商場 800,000.00 100％ ___ (1,433,374.13)
深圳金田設計事務公司 1,000,000.00 100％ 702,625.06 702,625.06
金畔/五金建材/金寶行 3,000,000.00 100％ ___ (74,759,860.27)
金利物業公司 40,000,000.00 100％ ___ 39,670,815.48
房地產上海公司 105,000,000.00 100％ ___ 10,133,895.97
金田進出口公司 30,000,000.00 100％ ___ 3,350,603.80
金田美國公司 1,183,020.00 100％ ___ 1,882,024.49
深圳蠟扎染服裝公司 2,700,000.00 100％ 2,700,000.00 2,700,000.00
金田波蘭公司 1,430,000.00 100％ 1,430,000.00 1,430,000.00
天津實業公司 9,500,000.00 100％ ___ 8,899,350.07
房地產汕頭公司 24,000,000.00 100％ ___ (30,635,926.58)
金田惠州(實業)公司 4,173,360.75 100％ 4,173,360.75 4,173,360.75
金田財務公司 0.00 100％ ___ (963,154.83)
武漢金田公司 10,000,000.00 100％ ___ (35,659,683.46)
金田實業上海公司 10,000,000.00 100％ ___ (7,044,551.81)
廣州金田實業公司 30,000,000.00 100％ ___ (6,571,670.86)
深圳金田商業網絡公司 751,452.60 100％ ___ 36,000.00
北海利源大酒店 50,000,000.00 100％ ___ 33,743,780.05
上海漢云物業 ___ 100％ ___ (10,227,577.64)
金田大廈物業公司 ___ 100％ ___ 10,821.07
房地產惠州公司 ___ 100％ ___ (84,326,694.09)
天津房地產公司 ___ 100％ ___ (1,602,378.59)
武漢金田超市 ___ 100％ ___ (3,676,088.85)
廣州商業發展公司 ___ 100％ ___ (2,925,695.88)
銀田公司 2,926,521.72 100％ 3,151,375.01 3,151,375.01
廣發公司 5,575,827.31 100％ ___ 4,047,786.71
深圳金美紡織有限公司 15,503,588.20 80％ ___ (3,561,218.98)
合定公司 109,000.00 100％ ___ (10,001,542.30)
深圳豐富染織工業公司 16,000,000.00 70％ ___ (5,970,320.79)
潮港城酒樓 6,901,000.00 50％ ___ (5,747,658.94)
華美加國際(集團)有限公司 7,984.65 85％ ___ (28,031,100.30)
上海金田房地產 15,125,000.00 93.25％ ___ (29,837,104.56)
廈門金嵩物業公司 20,083,654.56 50％ ___ 10,491,112.20
深圳金田磁技術有限公司 71,768,647.30 100％ ___ 49,136,591.66
廣廈(銀川)實業有限公司 14,164,173.00 10％ ___ 0.00
大連金田連義地產 156,000.00 45％ 156,000.00 156,000.00
佛山康曼食品有限公司 1,500,000.00 25％ 1,500,000.00 1,500,000.00
金田(新加坡)投資公司 8,453,181.00 100％ 8,453,181.00 8,453,181.00
金田(華西)公司 400,000.00 100％ 400,000.00 400,000.00
海南國際網球俱樂部 4,400,000.00 10％ 484,454.00 4,400,000.00
金田頂好超市 18,371,176.11 49％ ___ 1,120,231.62
廣州金田華南投資 45,000,000.00 100％ ___ 34,412,033.04
北京金田投資公司 150,000.00 50％ 150,000.00 150,000.00
林州市火力發電廠 80,940,000.00 100％ ___ 111,038,944.97
青海水泥(集團)公司 8,160,000.00 49％ ___ 8,921,560.11
湖北金天貿工農公司 53,130,000.00 34％ ___ 43,290,729.37
林州市水泥廠 ___ 100％ ___ 7,841,269.08
合 計 875,324,478.28 29,980,788.50 83,431,063.66
(3)股權投資差額
被投資單位名稱 初始金額 形成原因 攤銷 攤銷金額 期末余額
RMB 年限 RMB RMB
林州火力發電廠 (30,408,136.83) 收購股權 10 6,081,627.36 (24,326,509.47)
2.投資收益
項 目 1999 1998
RMB RMB
長期投資減值準備 (16,732,116.37) (13,248,672.13)
股權投資收益 25,191,527.00 (850,000.00)
非控股公司分來的利潤 (24,843,190.36) (1,818,247.41)
股權投資差額攤銷 3,040,813.68 (1,520,274.96)
年末調整的被投資公司
所有者權益凈增減 (113,257,045.69) (325,925,902.68)
其他 229,789.50 ___
合 計 (126,370,222.24) (343,363,097.18)
3.母公司投資總額占凈資產的比例
截至年末,本公司短期投資和長期投資賬面價值合計
人民幣118,123,625.02元,占本公司年末凈資產的比例為
108％.
注釋七.關聯公司主要交易
一.關聯方概況
與本公司存在控制關系的關聯方詳細情況如下:
關 聯 方 名 稱 經濟性質 法人代表 注冊地 與本公司關系 主營業務
中國農業銀行深圳分行 國有 —— 深圳市 股東 金融
深圳市紡織(集團)股份有限公司 股份制 張應學 深圳市 股東 紡織工業
深圳發展銀行股份有限公司 股份制 許季才 深圳市 股東 金融
存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化如下:
關 聯 方 名 稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
RMB RMB RMB RMB
中國農業銀行深圳分行 2,320,330,000.00 —— —— 2,320,330,000.00
深圳市紡織(集團)股份有限公司 163,416,000.00 —— —— 163,416,000.00
深圳發展銀行股份有限公司 1,551,847,092.00 —— —— 1,551,847,092.00
存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
關聯方名稱 金 額 百分比 金 額 百分比 金額 百分比 金 額 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％ RMB ％
中國農業銀行深圳分行 24,948,000.00 7.5 —— —— —— —— 24,948,000.00 7.5
深圳市紡織(集團)股份有限公司 12,274,497.00 3.7 —— —— —— —— 12,274,497.00 3.7
深圳發展銀行股份有限公司 3,805,312.00 3.1 —— —— —— —— 3,805,312.00 3.1
二.關聯交易
(一)不存在控制關系的關聯方關系的性質
關聯方名稱 與本公司的關系
大連金田聯義地產物業發展公司 合營公司
上海金倉實業有限公司公司 聯營公司
上海金滬房地產發展有限公司 聯營公司
深圳金磁貿易公司 附屬公司
金田(惠州)實業公司 附屬公司
北海金田華西公司 附屬公司
深圳灰狗巴士有限公司 聯營公司
深圳市金田紡織有限公司 附屬公司
深圳市金田紡織服裝有限公司 附屬公司
湖北金天貿工農股份有限公司 聯營公司
深圳市金田工貿有限公司 附屬公司
深圳市金美紡織服裝有限公司 聯營公司
青海水泥有限公司 附屬公司
潮港城 聯營公司
深圳市豐富染織工業有限公司 附屬公司
(二)關聯方應收應付款項余額
項 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
其他應收款：
大連金田聯義地產物業發展公司 4,708,628.33 6,138,465.37
廈門金嵩物業公司 ___ 4,501,300.00
上海金倉實業有限公司公司 1,057,518.80 ___
上海金滬房地產發展有限公司 8,821,178.70 3,821,178.70
深圳金磁貿易公司 ___ 2,065,419.12
天門金天貿工農股份有限公司 ___ 25,527,473.74
北海金田華西公司 ___ 20,234,073.95
深圳灰狗巴士有限公司 15,672,134.50 3,000,000.00
深圳市金田紡織有限公司 11,261,588.04 ___
深圳市金田工貿有限公司 4,084,650.15 ___
深圳金田商業網絡發展有限公司 22,235,623.27 22,235,623.27
深圳市金美紡織股份有限公司 34,273,167.18 34,273,167.18
深圳市豐富染織工業有限公司 9,370,531.51 9,370,531.51
潮港城酒樓 24,966,271.55 24,966,271.55
合 計 136,451,292.03 156,133,504.39
其他應付款
廈門金嵩房地產開發有限公司 1,500,000.00 ___
深圳市金田工貿有限公司 2,608,767,50 2,608,767,50
上海銀田房地產公司 ___ 17,549,805.00
金田(惠州)實業公司 3,005,648.84 2,769,806.71
湖北金天貿工農股份有限公司 8,098,813.32 8,098,813.32
深圳灰狗巴士有限公司 ___ 13,619,774.84
青海水泥有限公司 24,824,344.50 31,764,344.50
合 計 40,037,574.16 76,411,311.87
注釋八.資產抵押說明
1.以70萬元美元定期存單為抵押物,向深圳農業銀行
國貿支行貸款人民幣500萬元,
2. 以金田實業（集團）股份有限公司（以下簡稱本
公司）工會持有的本公司法人股35萬股作質押物,向農業
銀行深圳國貿支行貸款100萬元（已逾期）, 另以本公司
工會持有本公司法人股413.7萬股,瓊珠江法人股230萬股,
吉輕工法人股79.2萬股,陜解放法人股36.3萬股為質押物,
向交通銀行長春分行貸款人民幣900萬元. 以上質押物共
作價人民幣1,370萬元. 以本公司集體股122萬股,萬科普
通股26.5萬股為抵押物,向交通銀行深圳市發展大廈支行
貸款人民幣650萬元.
3.以蓮塘工業區廠房A座1至5層為抵押物, 向交通銀
行深圳市發展大廈支行貸款人民幣750萬元.
4.以28個出租車牌照為抵押物,向交通銀行深圳市發
展大廈支行貸款人民幣500萬元.
5.以廣西北海利源國際大酒店房地產為抵押物,向交
通銀行長春分行貸款人民幣6647萬元.該抵押物評估價值
為人民幣9,966萬元.
6.以深圳葵涌鎮葵沖村土地100,738平方米為抵押物,
向交通銀行長春分行貸款人民幣700萬元.
7.以八卦嶺514棟廠房第三、六層為抵押物, 向深圳
發展銀行上步支行貸款人民幣300萬元.
8.以房地產大廈12B、15G商品房兩套為抵押物,向招
商銀行深南東支行貸款人民幣295萬元, 該抵押物評估價
值為人民幣501.59萬元.
9.以金田大廈第1、27、28層為抵押物, 向廣東省人
民銀行新加坡分行貸款美元200萬元；以第19、23、24層
為抵押物,向光大銀行貸款人民幣1,500萬元；以第25 層
作為抵押物,向建設銀行深圳市上步支行貸款人民幣 550
萬元；以金田大廈第20、21層,金福大廈商業裙樓第一層
東半部及裙樓第三層為抵押物,向工商銀行廣州分行貸款
美金380萬元. 深圳市金田房地產開發有限公司以金田大
廈十八樓(評估值人民幣1,274萬元)為抵押物, 向深圳發
展銀行長城支行貸款人民幣700萬元.
10.以湖北金天貿工農股份有限公司機器設備為抵押,
向廣東省佛山信托投資公司貸款美元881.50萬元.
11.以廣州金田華南投資有限公司之廣州越秀苑三樓
物業價值人民幣1,200萬元為抵押向中國銀行廣州越秀支
行貸款人民幣980萬元. 以廣州越秀苑三樓物業價值人民
幣1,300萬元為抵押向中國銀行廣州越秀支行貸款人民幣
600萬元.
12.以金田惠州實業有限公司的惠州金田廣場之《土
地使用證》為抵押物,向中國銀行惠州市鵝嶺東信用社貸
款人民幣1,237萬元 ,該土地使用證評估價值為人民幣2
,000萬元.
13.以金田惠州實業有限公司的博羅泰美之《土地使
用證》為抵押物 , 向惠州市建設銀行營業部貸款人民幣
500萬元, 該土地使用證評估價值為人民幣530萬元.
14.以金田惠州實業有限公司的惠州河南岸螺仔湖房
屋為抵押物,向惠州市中國銀行貸款人民幣200萬元,該房
屋評估價值為人民幣300萬元.
15.以金田惠州實業有限公司的惠州金碧大廈之《土
地使用證》為抵押物,向惠州市中國銀行貸款人民幣 400
萬元,該土地使用權評估價值為人民幣600萬元.
16.以天津金田房地產發展有限公司之金倫公寓中價
值人民幣803萬元的14套房屋作抵押從天津城市合作銀行
紹興道支行貸款人民幣600萬元,該貸款已歸還40萬元,余
560萬元已逾期;以金倫公寓中價值人民幣118萬元的6 套
房屋作抵押從天津城市合作銀行紹興道支行貸款人民幣
200萬元,該貸款已逾期;以金倫公寓中價值人民幣272 萬
元的7套房屋作抵押從中國農業銀行和平支行貸款人民幣
200萬元,該貸款已逾期;以金倫公寓中價值人民幣231 萬
元的7套房屋作抵押向天津城市合作銀行萬華支行貸款人
民幣200萬元;天津金田房地產有限公司以金倫公寓 903
.70平方米的房屋及土地使用權, 作為抵押向天津城市合
作銀行萬華支行貸款人民幣500萬元,該貸款1999 年底余
額380萬元.
17.以深圳市金田房地產開發有限公司之位于深圳市
羅湖區文錦南路金安大廈二、 三層 (評估價值人民幣4
,000萬元)為抵押物向中國建設銀行深圳市分行貸款人民
幣2,000萬元.
18.以林州市火力發電廠之房屋建筑、機器設備及運
輸工具等固定資產價值人民幣160,452,530.00 元向銀行
抵押貸款共計人民幣9,515萬元.
19.深圳市金田房地產開發公司上海公司以銀行存單
人民幣678,960.81 元向工行上海虹橋支行質押借款等額
人民幣
20.深圳市金田財務顧問有限公司以深圳文錦花園物
業為抵押物,向深圳建設銀行鐵路支行貸款人民幣800 萬
元.
21.上海金田房地產發展有限公司以開發房產59幢單
體別墅,4幢連體別墅(建筑面積24,934.41平方米)及相關
土地使用權(價值人民幣8,477萬元)為抵押, 向中國工商
銀行虹橋支行貸款人民幣4,090萬元.美元100萬元.
22.深圳市金田房地產開發有限公司汕頭分公司以位
于汕頭市達濠區廣沃街道東湖村之土地使用權證為抵押
向廣東發展銀行汕頭分行金砂辦事處貸款人民幣50萬元,
土地使用證公證價值人民幣140萬元.
23.深圳市金田物業管理有限公司之房屋建筑物, 賬
面原值人民幣59,553,329.88元已作為銀行貸款的抵押物.
24.深圳市金田房地產開發公司上海公司以大上海國
際花園欄園商品房2502平方米,僑亨園1323平方米, 里昂
園1031平方米、悉尼園3302平方米為抵押物,向建行上海
長寧支行、上海銀行共貸款人民幣1,130萬元, 抵押物評
估值合計2,564.4萬元.
25.深圳市金田房地產開發公司上海公司以大上海國
際花園商務樓6410平方米向建行上海市分行貸款人民幣1,
000萬元,抵押物評估值2,034.76萬元.
注釋九.或有事項
1.1998年2月,深圳市中級人民法院(1997) 深中法經
一初字第654號判決書一審判決深圳市基永物業發展有限
公司償還中信實業銀行深圳分行2500 萬元人民幣貸款及
相應的利息和逾期利息,該貸款自95年12月至96年 11月,
利率13.266％.并判決本公司對上述債務承擔連帶清償責
任.
2.1996年12月,中國最高人民法院(1996)民終字第22
號判決書終審判決本公司下屬之惠州金田公司償還廣州
水泥公司5000萬元人民幣并支付相應利息,利息按中國人
民銀行同期利率計,并判決本公司承擔上述債務的連帶清
償責任.惠州金田公司因惠州政府收回原項目用地, 已從
惠州政府獲得價值37,440,634.00元的土地作為補償. 另
外,惠州金田公司上訴中國銀行惠州分行,華惠(惠州) 工
業房地產有限公司案已由廣東省高級人民法院終審判決,
判決中行惠州分行及華惠公司返還惠州金田公司購地款
1200萬元及利息,并補償惠州金田公司損失115萬元.經與
廣東省高級人民法院商議,廣東高院已同意將上兩案并案
執行,以債權抵債務. 惠州金田公司另提供上述土地給廣
東高院執行.
3.1998年1月, 江蘇省揚州市中級人民法院受理邗江
縣地方工業供銷公司,揚州市五金機電公司, 揚州市信用
合作聯社申請執行揚州市地方工業供銷第二公司貨款糾
紛一案,因本公司欠付揚州市地方工業供銷第二公司 430
萬元貨款,故揚州中院要求本公司直接對申請人履行債務,
至99年末本公司已償付42萬元.
4.1999年5月,深圳市福田區人民法院(1999) 深福法
經初字第441號判決書一審判決本公司支付梅州市建筑工
程公司深圳分公司欠款280,826.50元并承擔訴訟費用,本
公司已于99年8月提起上訴,至查帳日為止尚未審理完畢.
5.1999年11月,廣州市中院(1999)粵法經終字第 374
號判決書終審判決本公司下屬之廣州金田實業公司歸還
借款本金人民幣300萬元及利息. 并判決本公司承擔連帶
清償責任.
6.1996年,廣西壯族自治區防域港市中院(1996)桂經
終字第89 號判決書判決本公司償還廣西南寧物資集團總
公司685萬元欠款及利息,本公司已支付人民幣 390萬元,
防城港市中級人民法院于1998 年已凍結本公司持有的“
深萬科A”法人股135,026股及紅股“燈塔油漆”70 萬股
及紅股“陜解放”209,040股及紅股.1999年5月,( 1996)
防中法執字第50－6號裁定書要求本公司以八卦三路 541
棟A－1層的物業出租租金用于償還此部份債務.
7.1998年10月,深圳市中院經張家港市滬港工貿公司
申請,執行南京市中院委托執行的(1998)蘇經終字第 153
號民事調解書,標的總額人民幣58萬元, 目前已劃扣本公
司交通銀行羅湖支行人民幣存款25 萬元至深圳市中院帳
戶.至查帳日為止,該案尚未執行完畢.
8.1999年3月, 佛山國際信托投資有限公司向佛山市
中院起訴要求金田實業(集團)股份有限公司,湖北天門金
田紡織工業有限公司,湖北金天貿工農股份有限公司歸還
借款美金8,815,394.77元及相關利息,目前, 此案尚在一
審審理中.
9.1999年12月,湖北荊州市中級人民法院(1999)荊法
經初字第48 號判決書判決湖北金天貿工農股份有限公司
歸還天門市農業銀行、天門農村信用社借款4700萬元,并
判決本公司承擔連帶清償責任.
10.1999年11月,深圳市中院(1999)深法經初字第109
號判決書判決華美加國際(集團) 有限公司歸還招商銀行
貸款本金港幣500萬元及利息, 并判決本公司承提連帶清
償責任.
11.本公司因為深圳市中租實業有限公司貸款提供擔
保承擔連帶責任,代該公司清償本息合計人民幣10, 255
,322.55元.現本公司行使代位求償權,要求該公司償還上
述款項及訴訟費61,287.00元.此案件尚在執行中.
12.廣州市中級人民法院一審判決本公司歸還中國銀
行廣州市分行貸款50萬美元及利息,并判決深圳金田房地
產開發有限公司承擔連帶清償責任.金田房地產公司已向
廣東省高級人民法院提出上訴,二審正在審理中.
13.期末存貨中包括1993年支付的天津靜海縣、深圳
龍華鎮浪口新村地價款合計人民幣820萬元以及投入上海
金滬房地產公司、惠來金田房地產公司、 天津清源置業
公司價款合計人民幣1,000萬元,上述土地均尚未開發,可
能形成一定損失.
14.本公司下屬之深圳市金田進出口貿易公司應收賬
款中應收“澳門南光貿易公司”人民幣1,546,869.61 元
于1995年被上訴北京中國國際經濟貿易仲裁委員會,至今
未有結果,
15.本公司下屬之深圳市金田進出口貿易公司存貨有
價值人民幣1,505,666.93 元為發出到波蘭金田公司的商
品,因該公司管理人員基本上已撤回, 該存貨可能存在一
定的損失.
16.本公司下屬之深圳金田物業管理有限公司其他應
收款中應收深圳神龍實業開發有限公司的人民幣200萬元,
為深圳市金田房地產開發有限公司(甲方)與神龍公司(乙
方)于1994年1月8日簽訂的《合資建房合同書》后, 委托
深圳市金利物業管理有限公司(現名為深圳市金田物業管
理有限公司)支付給神龍公司的定金人民幣200萬元,后因
乙方未能按期履行合同,甲方要求終止合同并雙倍返還定
金,雙方未能取得一致意見,甲方于1995年6月1 日向廣東
省深圳市中級人民法院起訴,法院于1995年12月31日判決
為:《合資建房合同書》屬無效合同, 乙方應于判決生效
之日起十日內返還甲方定金200萬元, 并按中國人民銀行
同期同類貸款利率標準支付自1994年1月18日至付清此款
之日止的利息.至查帳日為止,本案尚在執行中.
17.本公司下屬之林州市火力發電廠( 以下簡稱林州
電廠)應收林州市綠地環保建材有限公司人民幣 6, 676
,637.03元,由于該公司累積經營虧損,已資不抵債, 該應
收款項存在無法收回而形成損失的可能性,林州電廠已計
提專項壞帳準備.林州電廠由于資金周轉困難, 結欠大量
稅款,可能面臨大額稅收滯納金的支付. 林州電廠部分購
買燃煤的進項稅由于未能按規定取得發票,可能因不能抵
扣而形成損失.
18.根據河南省高級人民法院[1998]豫經初字第66號
經濟判決書, 林州電廠需歸還河南省建設投資總公司委
托中國建設銀行林州市支行發放的"撥改貸" 貸款人民幣
1000萬元及1986年9月1日至1998年9月20 日之利息. 由
于林州電廠已按國家有關規定將該貸款轉增國家資本金,
故向最高人民法院提出上訴,目前該案件正在審理之中.
19.根據河南省高級人民法院[1999] 豫經初字第 27
號經濟判決書,林州電廠須在99年歸還采桑信用社本金及
利息計30,606,240.00元, 林州電廠認為判決有誤, 已上
訴最高人民法院,目前該案件正在審理之中.
20.本公司下屬之廣州經濟技術開發區金田商業發展
有限公司1999年度已停止經營活動,人民幣600 萬元銀行
貸款已逾期未能歸還或展期,逾期貸款的罰息人民幣873
,000.00元.因資金緊張也未償還供應商貨款,被債權人起
訴.可能存在除貨款之外的罰息及訴訟費的支出.
21.本公司下屬之深圳市金田財務顧問有限公司向株
州遠大城市信用社投資人民幣336萬元, 后又在該信用社
貸款人民幣350萬元,由于此種關系,深圳市金田房地產開
發有限公司本年度未支付該筆貸款利息,深圳市金田房地
產開發有限公司也未收到分紅.且由于該信用社未提供相
應資料，無法判斷該項投資是否存在損失
22.本公司下屬之天津金田房地產有限公司( 以下簡
稱天津金田公司)1999年12月31日短期借款中欠付金華信
托公司二緯路營業部證券回購款人民幣305萬元, 經天津
市第一中級人民法院民事調解,雙方達成以下協議, 天津
金田公司于1999年6月30日前給付金華信托公司該回購款,
截止1999年12月31日,該回購款尚未全部給付.
23.根據天津市高級人民法院民事判決書, 天津金田
公司應于1999 年支付天津二建建筑工程有限公司工程款
及違約金合計人民幣2,167,165.00元,該款尚未支付.
24.本公司下屬之廣州金田實業有限公司至報告日累
計虧損人民幣27,466,658.44元,各分店俱已停業,無法獲
取正常的現金流量,亦未能償還已到期的銀行貸款或延期,
可能存在除貸款本金之外的罰息及訴訟費的支出.
25.本公司下屬之深圳市金田房地產開發有限公司(
以下簡稱深圳房地產公司)于1992年3 月與寶安縣龍華村
下橫郎經濟合作社(以下簡稱合作社) 共同簽訂“合作開
發龍華住宅土地協議書”,該協議約定: 合作社以土地作
價參與開發, 深圳房地產公司不論盈虧,必須保證合作社
獲得利潤總額不少于人民幣3,100萬元. 該項目目前尚在
開發中,賬面成本人民幣22,935,965.42元.
深圳房地產公司于1992年4月與寶安縣龍華村赤嶺頭
村民小組(以下簡稱村民小組) 共同簽訂“土地使用權出
讓合同”,合同規定深圳房地產公司必須在合同生效之日
起兩年內完成設計,開始施工, 逾期村民小組有權罰款直
至無償收回土地使用權.該項目目前未進行開發, 賬面成
本人民幣14,632,542.67萬元.
深圳房地產公司已對上述兩個項目計提存貨減值準
備人民幣1,700萬元.
26.深圳房地產公司其他應收款中應收NGOH HONG(H
.K.)ENTERPRISE LTD.(五豐祥公司)人民幣81,767, 719
.88元,系金田大廈應由五豐祥公司承擔之成本.一九九二
年深圳房地產公司與五豐祥公司簽訂協議,合作興建金田
大廈,預算成本港幣8,000萬元 .雙方約定共同分擔成本(
各50％),如果造價超出預算,雙方亦同比例分攤. 建成的
房產除補償亞洲貿易(集團)有限公司3,000平方米外, 雙
方各分得50％.后來金田大廈的造價遠高于預算, 五豐祥
公司除先期給付港幣4,000萬元外,未支付其他款項.截止
二OOO年四月十日, 金田大廈房產除深圳房地產公司自用
部分外已出售完畢,但尚未辦理完畢竣工結算. 各業主的
房產證亦未辦理完畢.以上項目深圳房地產公司掛帳時間
較長可能產生一定的損失.截止一九九九年十二月三十一
日,深圳房地產公司共計提15％的壞賬,
27.本公司下屬之深圳市金田房地產開發有限公司惠
州分公司近年無任何經營活動,處于停業狀態, 累計經營
虧損較大,亦存在較多不良資產未作處理.另因資金問題,
地產項目一直未開發,同時涉及標的金額較大之訴訟( 見
第2項),逾期銀行債務較重, 公司持續經營能力存在較大
的不確定性.
28.本公司下屬之深圳市金畔貿易公司由于發展中心
承租及轉租案,與香港歲寶公司、深圳市鵬圖公司、深圳
市宏豪公司存在糾紛.由于此案已經深圳市中級人民法院
及廣東省高級人民法院審理并判決且各方皆未執行判決,
也未在法定時效內申請強制執行,因此, 視為各方皆已放
棄債權主張,截止一九九九年十二月三十一日, 此部分債
權債務相抵后余額32,724,769.32元. 已對以上部分按本
公司會計政策共計提15％的壞帳準備.
29.本公司下屬各房地產公司本年度未計提可能需要
支付的土地增值費.
30. 截至1999年12月31日,本公司為外單位提供擔保如下:
擔保發生 備 注
被擔保人名稱 期 限 幣種 金 額
金祥都市花園按揭擔保 1998.12.23－2003.12.22 RMB 2,700,000.00 擔保尚未撤銷
1998.9.31－2013.9.31 RMB 6,290,000.00 擔保尚未撤銷
青海水泥廠 RMB 80,000,000.00 擔保尚未撤銷
深圳市國進工貿有限公司 RMB 3,000,000.00 單向,未繼續擔保
深圳市蛇口商業發展總公司 RMB 5,000,000.00 單向,未繼續擔保
深圳市財經期貨咨詢服務有 RMB 18,850,000.00 單向,未繼續擔保
限公司
深圳萬豪實業有限公司 RMB 2,000,000.00 單向,未繼續擔保
大業國際發展股份有限公司 RMB 26,050,000.00 單向,未繼續擔保
深圳市基永物業發展公司(原 RMB 46,000,000.00 已逾期、部分涉訟
“三洲物業”)
深圳石化集團 RMB 84,560,000.00 互保
深圳中華自行車集團 RMB 41,500,000.00 互保,已逾期
深圳寶安集團 RMB 5,000,000.00 互保
深圳華源集團 RMB 28,280,000.00 互保
深圳特力集團 RMB 9,210,000.00 互保
深圳萊英達集團 RMB 29,400,000.00 互保
深圳物業集團 RMB 65,000,000.00 互保
上海恒立經濟發展有限公司 RMB 5,000,000.00 單向
注釋十.約定資本支出
1. 根據深圳市金田房地產開發公司上海公司（以下
簡稱地產上海公司）與上海七寶房地產開發公司(以下簡
稱七寶公司),香港華美加國際有限公司于1993年9月簽訂
的漕寶路六號橋土地使用權出讓合同補充協定(二) 中條
款,地產上海公司需支付給七寶公司地價款人民幣14,418.
15萬元.至1999年12月31日,地產上海公司已支付人民幣3,
738.73萬元,尚需支付人民幣10,679.42萬元.
2. 根據地產上海公司與上海市靜安新城置業有限公
司(以下簡稱靜安公司)于1998年10 月簽訂的聯合開發靜
安新城合同書中條款,地產上海公司需向靜安公司支付項
目經營的固定回報,計約人民幣11,600萬元, 另付利潤回
報人民幣600萬元.兩項合計人民幣12,200萬元.至1999年
12月31日,地產上海公司已支付人民幣3,256萬元,尚需支
付人民幣8,944萬元.
注釋十一.其他重要事項
1.本公司于1997年8月26日約定出資人民幣2352萬元
收購青海水泥有限公司49％股權,1998年本公司按權益法
調增應占權益761,560.11元;1999年本公司減少對其投資
960萬元.由于本公司未能按合同規定及時支付收購款,現
股東各方對股權歸屬存有爭議.本公司董事會認為該公司
歷年經營均只有微利,故本年度本公司未對其進行權益法
調整.
2.本公司于1997年4月25日以凈資產負債方式并購河
南省林州市火力電廠,已取得河南省國有資產管理局豫國
資企字(1998)第30號文,并已取得工商注冊登記. 本公司
按有關合同規定,應分別在1999年10月31日、2000年9 月
30日、2001年12月31 日之前向河南省林州市國有資產管
理局各支付人民幣2,698萬元，合計8,094萬元,但本公司
實際未能如期向該單位支付各期并購款.本公司董事會認
為此事項正在與河南省林州市國資局協商,該股權不會發
生變故.本公司已合并林州電廠基準日以后的報表, 各期
凈利潤合計30,098,944.97元.
注釋十二.持續經營能力
本公司由于累計經營性虧損數額巨大,年末逾期貸款
金額較大,部分逾期貸款已經或將涉訟. 營運資金出現負
數,償債能力較差,且部分下屬公司營運情況不佳,由于連
年虧損,其中11家附屬公司的年末凈資產已呈負值, 可能
無法在正常的經營過程中變現資產,清償債務, 本會計報
表未對資產負債的數額和分類作出在無法持續經營情況
以下所必需的調整.
注釋十三.其他會計報表項目變動說明
管理費用:由于上年度計提了大量的專項及一般性壞
賬準備,本年度計提的壞賬準備較少, 因此本年度管理費
用較上年大幅下降.
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