 |  |
 |
|
|
| |
|
|
|
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 |
|
http://whmsebhyy.com 2000年04月29日 12:33 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
深圳同人會計師事務所對公司出具了有保留意見的
審計報告，本公司董事會、 監事會對相關事項亦有詳細
說明，請投資者注意閱讀。
一、公司簡介
1.公司法定中英文名稱：
中文名全稱： 廣東億安科技股份有限公司
英文名全稱： YORKPOINT S ＆ T CO.，LTD. GUANGDONG
2.公司法定代表人： 羅 成
3.公司董事會秘書： 邱大慶
聯系地址： 深圳市羅湖區人民南路深房廣場A座10樓
聯系電話： 0755－5163860
傳 真： 0755－5186271
電子郵箱： szjxsj@sz.gd.cninfo.net
4.公司注冊及辦公地址： 深圳市羅湖區人民南路深房廣場A座10樓
郵政編碼： 518001
5.公司股票上市地： 深圳證券交易所
股票簡稱： 億安科技
股票代碼： 0008
6.選定信息披露報刊： 《中國證券報》、《證券時報》
7.年度報告指定國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
8.公司年報備置地點： 公司辦公地點
二、會計數據和業務數據摘要
根據深圳同人會計師事務所按中國會計準則審計的
本公司主要會計數據和業務數據摘要如下：
(一) 本年度主要利潤指標情況 單位：人民幣元
利潤總額： 31,891,800
凈利潤： 18,807,878
扣除非經常性損益后的凈利潤： 7,793,463
主營業務利潤： 44,492,594
其他業務利潤： 11,091,785
營業利潤： 31,306,181
投資收益： 662,989
營業外收支凈額： －73,370
經營活動產生的現金流量凈額： －9,199,368
現金及現金等價物增加額： 7,425,982
注：本年度本公司獲得非經常性損益共計 11, 014
,415元。 主要構成為本公司轉讓深圳興貿大廈工程等原
有的在建項目中所占的權益，取得轉讓收益人民幣9,047,
695元；租賃及管理費收入人民幣1,570,090 元以及營業
外收支凈額等合計396,630元。
(二)截至報告期末本公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：人民幣元
年度 1999年度 1998年度 1997年度
項目 調整后 調整前 調整后 調整前
主營業務收入 91,511,773 99,187,310 99,187,310 76,394,733 76,394,733
凈利潤 18,807,878 －55,190,700 －62,623,660 －4,729,351 7,931,160
總資產 236,162,688 302,181,943 326,598,053 331,483,321 363,332,390
股東權益 86,191,849 67,383,970 89,888,013 122,574,671 152,511,672
每股收益 0.255 －0.749 －0.85 －0.06 0.11
扣除非經常性損益后的
每股收益 0.106 －0.762 －0.747 －0.186 0.11
每股凈資產 1.17 0.915 1.22 1.66 2.07
調整后的每股凈資產 1.00 0.574 0.60 0.896 1.06
凈資產收益率％ 21.82 －81.9 －69.7 －3.85 5.22
每股經營活動產生的
現金流量凈額 －0.124 －0.10 －0.10
注：1.主要財務指標的計算方法：
(1).每股收益=凈利潤÷年度末普通股股份總數
(2).每股凈資產=年度末股東權益÷年度末普通股股份總數
(3).凈資產收益率=凈利潤÷年度末股東權益×100％
(4).調整后的每股凈資產=( 年末股東權益－三年以
上的應收款項－待攤費用－待處理(流動、固定) 資產凈
損失－開辦費－長期待攤費用)÷年度末普通股股份總數
(5).每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產
生的現金流量凈值÷年度末股東權益×100％
2.報告期內本公司未發行新股和配股， 按月平均加
權法的計算的每股收益，每股凈資產、 調整后的每股凈
資產與攤薄指標相同。
(三)報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣元
項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 73,653,208 66,711,917 4,478,991 4,478,991 －77,460,145 67,383,971
本期增加 0 0 0 0 18,807,878 18,807,878
本期減少 0 0 0 0
期末數 73,653,208 66,711,917 4,478,991 4,478,991 －58,652,267 86,191,849
變動原因：未分配利潤增加及股東權益合計數增加
系因為報告期內本公司凈利潤增加所致。
三、董事長報告
本年度，公司處于產業轉型的過渡期， 經營重點由
綜合性貿易行業逐步轉向電子通訊、數碼科技、 網絡工
程等高科技產業。報告期內， 公司實現營業收入人民幣
9151萬元，實現凈利潤人民幣1881萬元。 本年度每股盈
利0.255元，凈資產收益率達21.82％。
本年度，通過資產重組， 公司資產質量及資產結構
得到較大改善，調整后的凈資產值由年初的0.57 元增加
到年末的1.00元，增長75.44％；股東權益由年初的6738
萬元增加到8619萬元，增長27.92％；長期負債減少3981
萬元，資產負債率由年初的77.7％下降到63.5％。
本年度， 公司致力于培養利潤增長點及改善產業結
構。報告期內， 公司收購控股并托管了江門萬燕多媒體
通信科技有限公司，進入網絡和軟件高科技行業， 取得
較好的收益；通過資產置換， 收購廣東萬燕集團有限公
司42.19％股權。
通過本年度的探索， 公司最終選擇輕型電動車產業
為長遠發展的主業。 公司將采取產業經營與資本運營并
舉的經營方針，以控制電動車核心技術、 關鍵部件為經
營重點，積極發展上游尖端科技產品， 迅速擴大規模，
增強綜合競爭實力。為此， 公司與清華大學企業集團和
廣東億安集團有限公司在揚州共同投資建立輕型電動車
生產基地， 同時籌建研究開發高科技超能物理電池的億
安新能源有限公司、 研究和生產高科技耐磨材料的億安
方博低維材料有限公司。
本年度， 公司所奉行的“融人”戰略理念得以成功
實施，得到西安電子科技大學張之升教授、 清華大學馬
貴龍教授、趙建洪博士后、周星風博士、 吳運健博士等
一大批高層次人才加盟，極大地增強了公司的發展后勁。
在取得上述進展的同時， 公司發展亦需面對一些困
難：首先，雖經去年大力整合， 但公司歷史債務負擔仍
然較重，資金缺乏，部分歷史遺留問題有待進一步清理；
其次，優秀的管理和技術人才仍然緊缺。
展望2000年度，隨國民經濟新一輪的增長周期啟動，
特別是國家所推行的“科技興國”的基本國策， 為高科
技企業提供了良好的機遇。新的一年里， 我們將實施如
下經營策略：
一、繼續搞好基于國家863計劃科研成果——依貝視
訊系統通訊網絡項目推廣，完成已簽約項目， 保持公司
利潤成長性。
二、集中人力、物力、財力， 推進輕型電動車業務
發展。 通過資本運營加速資產總量和銷售規模的擴張，
啟動輕型電動車市場，形成公司支柱產業； 加大技術開
發投入力度，保持核心技術的領先地位。 力爭年內成為
國內外行業龍頭。
三、調整現行產業結構， 逐步減少對廣東萬燕的投
資比重，將資金轉投其他回報高、 市場前景廣闊的高科
技項目。
四、在輕型電動車產業基礎上， 發展上下游新興高
科技產業如超能物理電池、耐磨輪胎添加材料等， 為公
司在拓展新的利潤增長點。
五、圍繞輕型電動車產業構造高科技產業鏈， 并尋
求海內外第二板上市， 使公司逐步向高科技控股公司轉
化。
六、利用網絡經濟帶來的全新發展機遇， 結合主業
的發展，適時拓展電子商務，降低營運成本， 提升核心
競爭力。
四、股東情況介紹
1.報告期末本公司股東總數2878戶， 其中未流通股
份股東6戶，已流通股份股東2872戶。
2.主要股東持股情況
股 東 名 稱 期初持股數 期內增減 期末持股數(股) 所占比例(％)
⑴廣東億安科技發展控股有限公司 0 ＋20,892,952 20,892,952 28.37
⑵深圳天俊實業股份有限公司 6,1152,00 6,115,200 8.30
⑶深圳天俊實業股份有限公司工會 5,066,353 5,066,353 6.88
⑷深圳市商貿投資控股公司 19,228,462 －16,775,332 2,453,130 3.33
⑸深圳新未來實業發展公司 2,000,000 2,000,000 2.72
⑹深圳粵海實業投資發展有限公司 1,835,000 1,835,000 2.49
⑺張哲奎 604,700 0.82
⑻王玉明 361,309 0.49
⑼何雁輝 357,574 0.49
⑽徐淑琴 353,000 0.48
3.主要股東持股情況說明
⑴前十名股東中， 第一至第六名股東為未上市流通
股股東，持有股份總數38,362,635股（占總股本52.08％）
；第七至第十名股東為上市流通股股東，持有股份總數1,
676,583股（占總股本2.28％）。
(2)報告期末，本公司法人股東持股質押或凍結情況
如下：
廣東億安科技發展控股有限公司以其持有的本公司
法人股19,228,462（占總股本26.11％） 向中國銀行江
門分行辦理質押貸款，貸款期自1999年至2002年10月 31
日，已辦理凍結手續。
深圳天俊實業股份有限公司以其持有的本公司國有
法人股5,066,353股（占總股本6.88 ％）分別向中國銀
行深圳分行、中國農業銀行深圳分行辦理質押貸款， 已
辦理凍結手續。
其他持股5 ％以上股東所持股份未見質押或凍結。
(3)上述股東中， 除深圳天俊實業股份有限公司與
深圳天俊實業股份有限公司工會委員會存在關聯關系外，
其余股東無關聯關系。
(4)上述股東中，深圳市商貿投資控股公司、深圳天
俊實業股份有限公司代表國家持有股份。
4.持股10％以上股東基本情況：
廣東億安科技發展控股有限公司
法定代表人：羅成
注冊資本：15000萬元
注冊地址：廣東省江門市港口路22號金融貿易中心20樓
經營范圍：研究、開發、制造、 銷售 SVCD 芯片、
SVCD影碟機、DVD影碟機、家用衛星接收器、電子元件、
投資辦實業、國內商業批發和零售貿易。
五、股東大會簡介
報告期內，本公司分別于1999年6月23日召開一九九
八年度股東大會，1999年09月28 日召開一九九九年度臨
時股東大會（通訊方式），有關情況如下：
(一)、 一九九八年度股東大會
1999年6月23日，本公司一九九八年度股東大會在深
圳市深南中路四號深圳市商貿投資控股公司三樓會議廳
召開。會議經逐項記名投票方式表決通過了下列議案：
1. 審議通過公司董事會1998年度工作報告。
2. 審議通過1998年度監事會工作報告。
3.審議通過1998 年度財務決算報告及對保留意見的
解釋。
4.審議通過1998年度利潤分配方案。
股東大會決定：一九九八年度不分紅， 也不以公積
金轉增股本。
5. 審議決定授權董事會 2000 萬元人民幣以內（含
2000 萬元）風險投資決策權公司主營業務以外的任何投
資均屬于風險投資）。
6.審議通過變更董事會成員方案。
7.審議通過監事會成員變更方案。
8. 審議通過整體出售公司子公司——深圳市建筑設
備材料進出口總公司的方案。
9.審議通過收購廣東萬燕集團有限公司22.24％股權
的方案。
10.同意公司注冊地址遷往深圳市羅湖區人民南路深
房廣場A座10樓。
11.審議通過公司名稱變更為“廣東億安科技股份有
限公司”提案。
12.審議通過增加公司營業范圍的提案。
13.審議通過收購深圳市萬燕電子系統有限公司股權
的提案。
14.審議通過收購江門萬燕多媒體通信科技有限公司
股權的提案。
15.審議通過投資中國眼科醫學信息網的提案。
16.審議通過修改公司章程部分條款方案。
17.審議通過轉讓本公司在建投資項目的提案。
18.審議通過以資產置換方式增持廣東萬燕集團有限
公司股權的提案。
1999年6月24日、1999年6月25日， 該次股東大會決
議在《證券時報》、《中國證券報》披露。
（二）、一九九九年度臨時股東大會（通訊方式）
1999年9月28日，本公司一九九九年度臨時股東大會
（通訊方式）在深圳市羅湖區深房廣場A座10樓會議室舉
行計票儀式。
經本次股東大會投票表決決定，自1999年度起， 本
公司改聘深圳同人會計師事務所擔任本公司審計工作。
1999年9月29日，該次股東大會決議在《證券時報》、
《中國證券報》披露。
六、董事會報告
(一) 報告期本公司經營情況
本年度，本公司處于產業轉型的過渡期， 經營重點
由綜合性貿易行業逐步轉向電子通訊、數碼科技、 網絡
工程等高科技產業。
由于實施大力度的資產重組， 本公司上半年與下半
年經營收入的構成變化較大。 上半年收入以物業租賃、
出口貿易及處置資產為主， 下半年收入則以技術服務與
技術貿易、物業租賃為主。
1. 報告期內主營業務收入及利潤構成情況
報告期內，公司實現主營業務收入91,511,773 元，
營業毛利47,393,755元。
技術及技術貿易收入：收入46,386,488元， 占主營
業務收入50.69％；營業毛利38,108,871元，占主營業務
毛利85.65％。
出口貿易業務：收入38,812,367元， 占主營業務收
入42.56％；營業毛利2,562, 434元，占主營業務毛利5
.76％。
租賃及管理費：收入6,312,918元，占主營業務收入
6.90％；營業毛利3,821,289元，占主營業務毛利8.59％。
2.報告期本公司財務情況 （單位：人民幣元）
1999年度 1998年度（調整后） 1998年度（調整前） 增減變動
總資產 236,162,688 302,181,943 326,598,053 －21.94％
長期負債 0 44,038,550 44,038,550 －100％
股東權益 86,191,849 67,383,970 89,888,013 27.68％
主營業務利潤 44,492,594 10,868,251 12,760,423 307.03％
凈利潤 18,807,878 －55,190,700 －62,623,660
注：財務情況變動原因說明：
(1).報告期末總資產比期初減少66,019,255元， 系
本公司財務報表合并范圍變化所致。
(2).報告期末長期負債比期初減少44,038,550 元，
系本公司轉讓深圳市建筑設備材料進出口總公司減少長
期負債并使報告期末資產負債表合并范圍不同所致。
(3).報告期末股東權益比期初增加18,807,878 元，
系本年度盈利所致。
(4).報告期主營業務利潤比上年同期增加 33, 624
,343元，系本年度通過資產重組， 資產質量及盈利能力
大幅提高。
3. 對會計師事務所《審計報告》保留意見涉及事項
的說明
本年度， 深圳同人會計師事務所為本公司出具了有
保留意見的《審計報告》，保留意見段內容如下：
““……貴公司于1999年6月25日將其在與其他公司
合作興建的深圳興貿大廈工程和深圳寶安區翻身勞動村
商住樓項目中所占的合作開發權益、 陽江市錦興實業海
陵有限公司房屋工程、 北海市鐵山港錦興房地產公司房
屋開發工程及錦興龍崗大廈的相應土地使用權以人民幣
40,437,161元轉讓給江門市天洲實業發展有限公司。因
貴公司在轉讓前尚未取得深圳興貿大廈及寶安區西鄉
翻身村商住樓的合法權屬證明，我們對 貴公司轉讓該
二項合作開發權益所取得的收入計人民幣18,507,256元、
成本計人民幣17,056,000元、實現毛利計人民幣1, 451
,256元難以確認。
……貴公司于1999年6月20日與深圳商貿投資控股公
司簽定股權轉讓協議書， 將全資附屬公司——深圳市建
筑設備材料進出口總公司以人民幣91,192,754 元轉讓給
深圳商貿投資控股公司。根據股權轉讓協議書有關條款，
貴公司的股權轉讓價格應不低于經國家財政部確認的評
估價值，我們未能獲得評估報告及評估報告確認書， 因
此我們對該項股權轉讓價格的合理性難以確定。”
對于深圳同人會計師事務所提出的第一段保留意見
涉及事項的具體情況， 本董事會說明如下：深圳興貿大
廈工程及深圳寶安區翻身勞動村商住樓地產投資權益系
本公司前身－－－－深圳市錦興實業股份有限公司于
1992年與其他企業合作開發土地形成， 受當時歷史環境
影響，按目前法規部分手續不盡規范。 但上述兩項權益
中，本公司投資關系明晰，相關協議合法有效， 投資權
益一直得到合作方的承認。在此基礎上， 本公司與江門
天洲實業發展有限公司達成協議， 江門天洲公司同意按
以評估值為基準的價格受讓該等投資權益。 上述兩項權
益實際轉讓價格為人民幣18,507,256元， 實現毛利人民
幣1,451,256元。截止1999年12月31日，江門天洲公司已
付清所有轉讓款項。 本董事會認為該投資權益的轉讓收
入及所實現利潤已無疑義。
關于深圳同人會計師事務所提出的第二段保留意見
涉及事項的具體情況， 本董事會說明如下：深圳市建筑
設備材料進出口總公司（下稱深圳建材）原系深圳市商
貿投資控股公司（下稱深圳商貿控股公司）全資子公司，
1997 年深圳市商貿投資控股公司將其整體產權轉讓予本
公司前身——深圳市錦興實業股份有限公司。1999年6月
20日，本公司與深圳商貿控股公司達成協議， 由其以股
權轉讓形式收回深圳建材整體產權。 該等事項業經辦公
司股東大會和董事會確認。 為保證深圳建材資產的完整
及該項交易的公平和公正， 深圳商貿控股公司亦已聘請
中介評估機構對深圳建材的全部資產及相關負債進行評
估，并出具了資產評估報告。 根據評估結果議定轉讓價
格為人民幣91,192,754元。 目已將評估結果按有關程序
上報國家財政部確認。根據深圳建材的實際情況， 本董
事會認為該產權轉讓價格的議定是公平合理的。 本董事
會將敦促有關方面盡快完成評估結果的確認手續。
5.報告期本公司投資情況
報告期內，本公司主要進行了三項重大投資， 投資
額共計117,860,000元。詳細情況如下：
(1).投資1020 萬元收購江門萬燕多媒體通信科技有
限公司51％股權。 該公司是一家集多媒體通信的軟件開
發、系統集成、網絡工程、 信息服務為一體的高科技企
業，主要產品是基于IP網和INTERNET網的依貝視訊系統。
受該公司董事會委托， 本公司報告期對其整體資產
實施托管經營，取得較佳收益。 詳細情況請查閱《董事
會報告》
(2).累積投資9746 萬元收購廣東萬燕集團有限公司
42.19％股權。該公司主要從事數碼通訊、數碼碟機芯片
的研發及碟機的生產和銷售， 是江門市重點扶持企業及
江門市、廣東省認定的高科技企業之一。
(3).投資1020萬元與清華大學企業集團、 廣東億安
集團有限公司共同投資2000 萬元成立“揚州億安電動車
有限公司”，其中本公司占51％股權。 該公司將主要生
產輕型電動車整車及部件。（該公司正式日期為2000年1
月13日）
(4). 一九九八年度股東大會曾授權本公司董事會收
購中國眼科醫學信息網及深圳市萬燕電子系統有限公司，
鑒于被收購方股權尚未完全理順及收購條件的談判未能
達成共識，經本公司董事會研究，暫時停止該投資事項。
(5). 本公司無募集資金或報告期之前募集資金的使
用延續到報告期內。
(二)董事會日常工作情況
1.報告期內董事會會議情況及決議內容
(1)1999年1月15日， 本公司董事會召開臨時會議，
與會者聽取總經理及有關財務負責人就一九九八年度經
營業績狀況進行匯報。會后本公司董事會于1999年01 月
18日在《證券時報》披露預虧提示性公告。 (2)1999
年3月11日，本公司董事會召開臨時會議，審議通過下述
決議：
1.變更董事會成員的方案；
2. 審議通過整體出售資子⑶公司——深圳市建筑設
備材料進出口總公司的方案。
3.審議通過收購廣東萬燕集團有限公司22.24％股權
的方案。
(3)1999年4月29日， 本公司董事會召開第五屆第九
次會議，審議通過下述決議：
1.審議通過一九九八年度董事會工作報告；
2.審議通過一九九八年度財務決算報告；
3.審議通過一九九九年度利潤分配方案。
(4).1999年5月22日，本公司董事會發布公告召集一
九九八年度股東大會。
(5).1999年6月23日，本公司董事會召開第六屆第一
次會議，審議通過下述決議：
1.推選羅成先生為本公司董事長,推選陳健榮先生為
副董事長，張大偉先生為常務副董事長；
2.聘請張大偉先生擔任本公司總經理；
3.聘請王家貴先生擔任本公司財務總監；
4. 審議通過公司注冊地址遷往深圳市羅湖區人民南
路深房廣場A座10樓；
5. 審議通過公司名稱變更為“廣東億安科技股份有
限公司”；
6.審議通過增加公司營業范圍的提案；
7.審議通過授權公司總經理1000萬元（含1000萬元）
人民幣以下投資決策權；
8.審議通過修改公司章程部分條款方案；
9. 審議通過收購深圳市萬燕電子系統有限公司股權
的方案；
10.審議通過收購江門萬燕多媒體通信技術有限公司
股權的方案；
⑾.審議通過投資中國眼科醫學信息網的方案；
⑿.審議通過轉讓本公司在建的投資項目的方案；
⒀.審議通過以資產置換方式增持廣東萬燕集團有限
公司股權的方案。
(6).1999年8月23日，本公司董事會召開第六屆第二
次會議，審議通過下述決議：
1.審議通過一九九九年度中期報告，并決定不分配、
不轉增；
2.審議通過更換會計師事務所提案；
3.審定公司新的內部管理機構設置方案；
4.審定公司新制訂的《財務管理（制度）暫行規定》
、《行政管理暫行規定》、《人事管理制度暫行規定》、
《檔案管理制度》、《保密制度》五項基本制度；
5.提議召開一九九九年度臨時股東大會（通訊方式）
。
(7).1999年12月1 日， 本公司董事會審議決定投資
1020萬元開展輕型電動車項目。
上述董事會重大決定均已按有關規定及時履行披露
義務。
2. 報告期內本公司未進行分紅送股或公積金轉增股
本。
(三)本公司管理層及員工情況
1. 董事、監事、高級管理人員
羅成：男，現年40歲，現任本公司董事長。 未在本
公司領取報酬。
陳健榮：男，現年47歲，現任本公司常務副董事長。
未在本公司領取報酬。
張大偉：男，現年36歲，現任本公司常務副董事長、
總經理。年度報酬總額為人民幣102,310元。
鈕國柱，男，現年53歲，現任本公司董事。 未在本
公司領取報酬。
童運洪，男，49歲，現任本公司董事。 未在本公司
領取報酬。
李鴻清：男，現年36歲，現任本公司監事長。 未在
本公司領取報酬。
黃承廣：男，現年37歲，現任本公司監事。 未在本
公司領取報酬。
安越玲：女，現年39歲，現任本公司監事。 未在本
公司領取報酬。
何汝志，男，現年55歲，現任本公司監事。 未在本
公司領取報酬。
王家貴：男，現年42歲，現任本公司財務總監。 年
度報酬總額為人民幣61,100元。
吳運健：男，現年33歲， 現任本公司總經理助理。
年度報酬總額為人民幣59800元。
邱大慶：男，現年31歲， 現任本公司董事會秘書。
年度報酬總額為人民幣34906元。
上述董事會成員、監事會成員、 高級管理人員均未
持有本公司股票；任期自1999年6月23日至2002年6月 22
日。
本公司高級管理人員共計在公司領取報酬258116元，
其中年度薪酬者10萬元以上一人，年度薪酬者10－5萬元
二人，年度薪酬者5萬元以下1人。
2.報告期內離任董事、監事、 高級管理人員姓名及
離任原因
由于控股股東變更，報告期內本公司董事、 監事、
高級管理人員變動較大：
(1)．葉勇先生、萬筱寧先生、黃中鋼先生已辭去本
公司董事職務；
(2)．林勉南先生、項建國先生、周敘望先生已辭去
本公司監事職務；
(3)．葉勇先生已不再擔任本公司總經理職務；
(4)．黃中鋼先生、李小川先生、呂銳軍先生已不再
擔任本公司副總經理職務；
(5)．張立新先生已不再擔任本公司財務部長職務。
(6).本公司董事會秘書報告期內未發生變更。
(四)本年度利潤分配預案
經深圳同人會計師事務所審計，本公司1999 年度凈
利潤18,807,878元，可分配利潤期末余額為－ 58, 652
,267元。
經本董事會研究決定：一九九九年度不分紅送股，
也不以公積金轉增股本。
本分配預案需提交1999年度股東大會審議批準。
七、監事會報告
本屆監事會自1999年6月23日正式履任，本報告亦主
要就本監事會履任期間有關工作及公司運營情況作出報
告。
本監事會履任期間， 根據《公司法》和公司章程賦
予的權利，認真履行監管職能。
一、報告期內監事會履職情況
報告期內，本監事會共召開三次全體會議：
1.1999年3月11日，監事會會議審議通過了新任監事
會成員侯選人名單；
2.1999年4月29日，監事會開會審議通過一九九八年
度監事會工作報告；
3.1999年6月23日，監事會召開臨時會議，一致推選
李鴻清先生擔任公司監事長；
4.1999年8月23日，監事會開會審議一九九九年度中
期報告，并對有關說明事項出具意見；
二、 監事會對于本公司一九九九年度工作的獨立意
見
本監事會履職期間，列席了董事會會議， 審核董事
會會議文件， 對公司董事會和高級管理人員遵守公司章
程和執行股東大會決議的情況進行了監督。
1. 本監事會認為，本年度公司運作狀況良好，各項
決策程序合法，并建立了完善的內部控制制度； 現任經
營管理層能依法運作， 如實執行股東大會的各項決議；
公司董事、總經理執行公司職務時無違反法律、 法規、
公司章程或損害公司利益的行為。
2. 本監事會認為，公司財務報告真實準確地反映了
公司的財務狀況和經營成果。 深圳同人會計師事務所為
本公司的提供的一九九九年度財務審計報告出具了保留
意見段。本監事會認為， 董事會對審計報告所作出的說
明符合實際情況。
3. 本監事會認為，公司收購、出售資產交易無損害
部分股東權益和造成公司資產流失的情況， 公司收購、
出售資產交易未見內幕交易。
4.本監事會認為， 公司報告期內關聯交易均能嚴格
按有關規定執行， 本監事會確信本公司在上述關聯交易
的交易過程中能遵守國家規定， 交易各方均按照平等自
愿的原則，無損害本公司利益。
5. 根據財政部《股份有限公司會計制度有關會計處
理問題補充規定》精神，公司對內部控制制度進行修訂，
并自一九九九年度開始按新的內部控制制度核銷和資產
減值準備。 本監事會認為公司董事會有關核銷和計提資
產減值準備的決議程序合法，依據充分。
八、重要事項
1、報告期內本公司無重大仲裁、訴訟事項。
2、報告期內控股股東變更情況：
報告期內，經有關主管部門批準， 廣東億安科技發
展控股有限公司受讓本公司原第一大股東－－－－深圳
商貿控股所持有的本公司國家股， 成為本公司第一大股
東。
3、報告期內董事、監事、高級管理人員變更情況：
(1) 本公司于1999年6月23日召開一九九八年度股東
大會， 此次股東大會根據董事會提議決定：本公司原董
事會成員葉勇先生、萬筱寧先生、 黃中鋼先生辭去董事
職務，選舉羅成先生、陳健榮先生、 張大偉先生擔任董
事；
(2) 本公司于1999年6月23日召開一九九八年度股東
大會， 此次股東大會根據監事會提議決定：本公司原監
事會成員林勉南先生、項建國先生、 周敘望先生辭去監
事職務，選舉李鴻清先生、黃承廣先生、 安越玲女士擔
任監事職務。
(3) 本公司董事會于1999年6月23日召開全體會議，
推選羅成先生為董事長， 張大偉先生為常務副董事長，
陳健榮先生為副董事長。
(4)本公司董事會于1999年6月23 日召開全體會議，
聘任張大偉先生為總經理， 續聘邱大慶先生為董事會秘
書，同意聘任王家貴先生為財務總監， 同意聘任吳運建
先生為總經理助理。
(5)本公司監事會于1999年6月23 日召開全體會議，
推選李鴻清先生為監事長。
(6)報告期末，黃中鋼先生、李小川先生、呂銳軍先
生已不再擔任本公司副總經理職務。
4、報告期內資產轉讓、收購事項：
經一九九八年度股東大會授權， 本公司實施下述資
產重組及收購事項：
(1) 1999年6月20日，經1998年度股東大會及本公司
董事會授權， 本公司與深圳市商貿投資控股公司簽定股
權轉讓協議書， 將其全資子公司——深圳市建筑設備材
料進出口總公司以經評估的凈資產值人民幣91,192, 754
元（評估基準日為1998年12月31 日）等額轉讓給深圳市
商貿投資控股公司，轉讓實收金額為5138 萬元（即深圳
建材凈資產值減去本公司對深圳商貿控股長期負債 3981
萬元）。股權轉讓生效日為1998 年度股東大會決議日，
即1999年6月23日。
(2)1999年6月20日，經1998 年度股東大會及本公司
董事會授權， 本公司與廣東億安科技發展控股有限公司
簽定協議， 按廣東萬燕集團有限公司經評估確認的凈資
產值（評估基準日為1998年12月31日）為準， 以人民幣
51,380,000 元向廣東億安科技發展控股有限公司等值收
購廣東萬燕集團有限公司22.24％的股權。股權轉讓生效
日為合同簽署日，即1999年6月20日。
(3) 1999年6月26日，經1998年度股東大會及本公司
董事會授權， 本公司與廣東億安科技發展控股有限公司
簽定協議， 以投資于廣東惠州大亞灣勝景實業發展公司
的投資權益46,080,000 元與其所持有的廣東萬燕集團有
限公司19.95％的權益進行等值置換。股權轉讓生效日為
合同簽署日，即1999年6月26日。經此次資產置換，本公
司擁有廣東萬燕集團有限公司42.19％股權。
(4) 1999年6月26日，經1998年度股東大會及本公司
董事會授權， 本公司與廣東億安科技發展控股有限公司
簽定協議，以人民幣10,200,000 元收購其所持有的江門
萬燕多媒體通信科技有限公司51％股權。 股權轉讓生效
日為合同簽署日，即1999年6月26日。
(5)1999年6月25日，經1998 年度股東大會及本公司
董事會授權， 本公司與江門市天洲實業發展有限公司簽
定協議，以華天會計師事務所華天評字[1999]016號評估
報告書評估價值為基準， 將合作興建的深圳興貿大廈工
程和深圳寶安區翻身勞動村商住樓項目中所占的合作開
發權益、陽江市錦興實業海陵有限公司房屋工程、 北海
市鐵山港錦興房地產公司房屋開發工程及錦興龍崗大廈
的相應土地使用權等共計人民幣28,778,754 元的在建工
程項目，以人民幣40,437,160 元整體轉讓給江門市天洲
實業發展有限公司。
(6) 1999年8月3日， 本公司將所持有的深圳市錦興
房地產有限公司90 ％的股權轉讓給深圳市建筑設備材料
進出口總公司， 以抵償對深圳市建筑設備材料進出口總
公司的欠款。
5、報告期內重大關聯交易事項
(1) 關聯方關系性質
企業名稱 與本公司的關系
廣東億安科技發展控股有限公司 本公司控股股東
深圳市商貿投資控股公司 本公司股東
廣東億安集團控股有限公司 本公司控股股東之控股股東
廣州億安廣場房地產發展有限公司 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
江門市億安路橋發展有限公司 本公司控股股東之子公司
廣東萬燕集團有限公司 本公司之聯營公司
廣東萬燕電子有限公司 廣東萬燕集團有限公司之子公司
貴州中天大酒店有限公司 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
江門市銀晶集團有限公司 本公司董事兼任該公司總經理
深圳市建筑設備材料進出口總公司 本公司股東之子公司
(2) 購銷商品、提供服務發生的關聯交易
1.1999年8月3日， 本公司所屬的江門萬燕多媒體通
信科技有限公司與江門市銀晶集團有限公司簽定協議，
由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其金融貿易大廈
改造彩色保安監控系統， 工程造價按市場協議價定價為
人民幣135,593元。截至1999年12月31日止, 該工程已全
部完工。
2.1999年8月15日，本公司所屬的江門萬燕多媒體通
信科技有限公司與貴州中天大酒店有限公司簽定協議，
由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其提供多媒體軟
件、 安裝數字化多媒體視訊控制系統及提供其他技術服
務，工程造價按市場協議價定價為人民幣6,430,000元。
截至1999年12月31日止,該工程已全部完工。
3.1999年7月28日，本公司所屬的江門萬燕多媒體通
信科技有限公司與廣州億安廣場房地產發展有限公司簽
定協議， 由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其提供
多媒體軟件、 安裝數字化多媒體視訊控制系統及提供其
他技術服務， 工程造價按市場協議價定價為人民幣 11
,000,000元。截至1999年12月31日止， 該工程已完工程
金額計人民幣6,443,000元。
4.上述交易額占本公司合并收入的比例為14.25％。
(3) 代墊資金發生的關聯交易
1.截至1999年12月31日， 本公司附屬的江門萬燕多
媒體通信科技有限公司向廣東億安科技發展控股有限公
司、江門億安路橋發展有限公司、 廣東萬燕集團有限公
司代墊資金余額分別為人民幣36,992,012元、 18, 000
,000元、3,000,000元。
2. 根據本公司附屬的江門萬燕多媒體通信科技有限
公司與廣東萬燕電子有限公司簽定的“萬燕”品牌有償
使用合同， 江門萬燕多媒體使用“萬燕”名稱依法注冊
登記并使用“萬燕”品牌依法對外提供軟件銷售及網絡
工程技術設計配套勞務， 每年向其支付品牌使用費人民
幣500,000元，并按當年實現的營業收入的3 ％支付品牌
使用提成費。截至1999年12月31日， 累積應支付品牌使
用費1,891,595元，已支付1,788,303元，尚余103,292元
未支付。
(4) 資產、股權轉讓發生的關聯交易
1.1999年3月11日，本公司與深圳商貿投資控股公司
簽定協議， 將全資附屬公司——深圳市建筑材料進出口
總公司以人民幣91,192,754 元轉讓給深圳商貿投資控股
公司。 21999年6月20日， 本公司與廣東億安科技發
展控股有限公司簽定協議，以人民幣51,380,000 元向廣
東億安科技發展控股有限公司等值收購廣東萬燕集團有
限公司22.24％的股權。同年6月26日， 本公司與廣東億
安科技發展控股有限公司簽定協議， 以投資于廣東惠州
大亞灣勝景實業發展公司的投資權益46,080,000 元與對
方所持有的廣東萬燕集團有限公司19.95％的權益進行等
值置換。 本公司通過上述資產置換擁有廣東萬燕集團有
限公司42.19％股權。
3.1999年6月26日，本公司與廣東億安科技發展控股
有限公司簽定協議，以人民幣10,200,000 元收購其所持
有的江門萬燕多媒體通信科技有限公司51％股權。
4.1999年8月3日， 本公司將所持有的深圳市錦興房
地產有限公司90 ％的股權轉讓給深圳市建筑設備材料進
出口總公司，以抵償對其的欠款。
廣東億安科技控股發展有限公司在與本公司的上述
關聯交易中作了一定程度的利益讓度， 其目的是通過資
產重組改善本公司資產和經營狀況。
上述關聯交易在本公司股東大會上均按有關規定采
取回避方式投票表決并獲得通過。
本董事會確信本公司在上述關聯交易的交易過程中
能遵守國家規定，交易各方均按照平等自愿的原則， 未
損害本公司利益。
(5)與關聯方存在債權、債務往來、擔保等事項
報告期末，廣東億安集團有限公司、 廣東億安科技
發展控股有限公司、 廣州億安房地產發展有限公司對本
公司債權余額分別為10,200,000元、6, 449, 161元、2
,007,000元。
報告期末，深圳天俊實業股份有限公司、 深圳捷豐
食品有限公司、 廣州保稅區億安科技有限公司－－－－
深圳技術服務中心對本公司債務余額分別為17,225, 154
元、 5,573,000元、2,094,662元。
6、本公司與控股股東“三分開”情況
本公司嚴格執行中國證監會對于上市公司與控股股
東在人員、資產、財務上的“三分開”的規定。
(1).本公司人員相對于控股股東獨立，勞動、 人事
及工資管理完全獨立。 除本公司董事長與股東單位法人
代表為同一人外，無經理、 副經理等高級管理人員在在
股東單位雙重任職，無財務人員在關聯公司任職情形。
(2).本公司資產完整， 不存在與控股股東同業競爭
情況。
(3).本公司財務獨立，設有獨立的財務部門， 在銀
行獨立開戶，獨立依法納稅； 本公司建立了獨立的財務
核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度和對分公司、
子公司的財務管理制度； 本公司無與控股股東共用一個
銀行帳戶的情況。
7、報告期內重大合同擔保事項：
1. 報告期內本公司已解除為深圳天俊實業股份有限
公司的5700萬元貸款提供擔保。
2.1999年12月22日，基于經營運作的需要， 本公司
與深圳市凱昕投資有限公司、 華夏銀行深圳分行營業部
簽定保證合同， 由本公司為深圳市凱昕投資有限公司承
兌匯票人民幣20,000,000元提供擔保。 根據深圳市凱昕
投資有限公司與華夏銀行深圳分行營業部簽定的銀行承
兌協議，其中人民幣10,000,000元系由保證金擔保， 本
公司僅為人民幣10,000,000元提供擔保。截至1999年 12
月31日止，該等合同尚在執行之中。
8、托管其他公司資產事項
1999年9月，出于經營管理的需要，本公司管理層受
江門萬燕多媒體通信科技有限公司董事會委托， 對該公
司資產實施整體托管經營。
托管經營協議具體內容如下：
1. 托管期限為1999年7月1日至2002年4月30日。
2.托管期間的損益分配方式：
(1)被托管資產年度稅后利潤提取公積金和公益金后，
未分配利潤若低于100萬元，則全部歸本公司以外的其他
股東享有；
(2)未分配利潤若高于100萬元，則按10 ％的資本報
酬率優先分配給其他股東后， 剩余部分全部歸本公司所
有；
(3)若被托管資產于托管期內發生虧損，先以次年度
稅前利潤彌補，次年度稅前利潤仍未彌補完的部分， 由
本公司全額彌補；
(4)托管期內如被托管資產連續兩年虧損，則托管經
營自動終止，且累計虧損的80％由本公司承擔。
1999 年度江門萬燕多媒體通信科技有限公司未分配
利潤高于100萬元，扣除少數股東應得利潤人民幣2,539
,904元后凈利潤人民幣18,683,276元全部歸本公司所有。
9、聘任解聘會計師事務所情況
1999年9月28日，經本公司一九九九年度臨時股東大
會（通訊方式）審議決定，自1999年度起， 本公司聘任
的會計師事務所由深圳中審會計師事務所改為深圳同人
會計師事務所。
10、報告期內更改名稱和股票簡稱的情況
報告期內， 經股東大會決定和有關主管部門批準，
本公司注冊及辦公地址于1999年7月遷往深圳市羅湖區人
民南路深房廣場A座10樓。
自1999年8月11日起，本公司正式更名為“廣東億安
科技股份有限公司”。
自1999年8月18日起，本公司股票簡稱變更為“億安
科技”。
報告期內，經有關主管部門批準， 本公司增加“電
子通訊、數碼科技、計算機網絡、 生物工程產品的技術
開發及銷售；投資辦實業；物業管理”等項經營范圍。
11、其他重大事項
1.大股東出資到位情況自查說明
根據中國證監會《關于對上市公司大股東出資到位
情況進行檢查的通知》，本公司進行了自查工作。 根據
本公司目前所取得的資料反映， 原發起人股東－－－－
深圳天俊實業股份有限公司在本公司1993、1994 年度配
股時曾存在配股資金不到位的情況， 目前本公司尚未取
得配股資金全部到位的充分依據（天俊公司對此有異議）
。由于該事項發生時間較久， 且本公司曾幾度發生重大
人事變動，尚需獲得進一步的證據以確認該事項。
該事項已提交有關證券監管部門認定， 待有進展，
本公司將及時予以披露。
2.本公司受“四項計提”會計政策變更影響情況：
本公司按照《股份有限公司會計制度》的規定， 從
1999年1月1日起改變如下會計政策：
⑴壞帳準備原按應收帳款余額的3‰計提，現改按帳
齡分析法計提，根據債務單位的財務狀況、 現金流量等
情況，規定的提取比例為：逾期1年（含1年，以下類推）
以內的，按其余額的5％計提；逾期1－2年的，按其余額
的10％計提；逾期2－3年的，按其余額的15％計提； 逾
期3年以上的，按其余額的20％計提。對預計壞帳準備超
過20％的應收款項，單獨計提壞帳準備， 并計入當年度
損益。
⑵期末短期投資原按成本計價， 現改按成本與市價
孰低計價，并按投資總值計提跌價準備。
⑶期末存貨原按成本計價， 現改按成本與可變現凈
值孰低計價。
⑷期末長期投資原不計提減值準備， 現改為計提減
值準備。
上述會計政策變更已采用追溯調整法， 調整了期初
留存收益及相關項目的期初數； 利潤及利潤分配表的上
年數據，已按調整后的數字填列。 上述會計政策變更的
累積影響數為22,504,042 元，其中，因壞帳準備計提方
法變更的累積影響數為14,822,898 元，存貨計價方法變
更的累積影響數為79,982元， 長期投資計價方法變更的
累積影響數為 7,601,162 元；由于會計政策變更，調增
了1998年度的凈利潤7,432,960元；調減了1999年年初留
存收益22,504,042 元，其中，未分配利潤調減了21,353,
908 元；盈余公積調減了 1,150,134 元；利潤及利潤分
配表上年數欄的年初未分配利潤調減了28,786,868元。
3. 中國加入WTO對于本公司的影響
中國加入WTO對于本公司既是挑戰也是機遇。本公司
目前主要產業為電子通訊、網絡工程，中國加入WTO有利
于電子產品出口和降低原材料采購的成本， 增加與國外
企業的合作機會，我們將通過提高管理水平， 擴大生產
規模，提高科技含量，優化產品結構， 提升產品檔次來
爭取更多的市場份額。
4.1999年6月23日本公司股東大會已對下述事項作出
決定：
授權董事會2000萬元人民幣以內（含2000 萬元）風
險投資決策權（公司主營業務以外的任何投資均屬于風
險投資）。
5.1999年12月07日， 本公司與清華大學企業集團、
廣東億安集團有限公司簽定協議， 三方決定共同投資人
民幣2000 萬元新成立“揚州億安電動車有限公司”經營
輕型電動車項目。其中，本公司出資1020萬元， 占新公
司51％股權。
九、期后事項
報告期后，公司發生下述重大事項：
2000年2月17日，本公司董事會決定：與廣東億安集
團有限公司共同投資設立專門的項目公司(暫定名億安新
能源科技有限公司 )，生產碳納米管雙電荷層電容電池,
該項目注冊資本3000萬元，其中公司出資1200萬元， 占
該公司40％的股權；該項目總投資規模將為1.2億元; 授
權公司總經理負責該項目的組織和實施等具體事宜.
該事項于2000年2月18日在《證券時報》、《中國證
券報》披露。
十、財務會計報告
1. 審計報告（詳見附件）
本公司財務報告已由深圳同人會計師事務所審計，
并出具帶有保留意見的審計報告深同證審字[2000]第 45
號。
深圳同人會計師事務所出具的保留意見內容如下：
“……貴公司于1999年6月25日將其在與其他公司合
作興建的深圳興貿大廈工程和深圳寶安區翻身勞動村商
住樓項目中所占的合作開發權益、 陽江市錦興實業海陵
有限公司房屋工程、 北海市鐵山港錦興房地產公司房屋
開發工程及錦興龍崗大廈的相應土地使用權以人民幣40
,437,161元轉讓給江門市天洲實業發展有限公司。因
貴公司在轉讓前尚未取得深圳興貿大廈及寶安區西鄉翻
身村商住樓的合法權屬證明，我們對 貴公司轉讓該二
項合作開發權益所取得的收入計人民幣18,507,256 元、
成本計人民幣17,056,000元、實現毛利計人民幣1, 451
,256元難以確認。
……貴公司于1999年6月20日與深圳商貿投資控股公
司簽定股權轉讓協議書， 將全資附屬公司——深圳市建
筑設備材料進出口總公司以人民幣91,192,754 元轉讓給
深圳商貿投資控股公司。根據股權轉讓協議書有關條款，
貴公司的股權轉讓價格應不低于經國家財政部確認的評
估價值，我們未能獲得評估報告及評估報告確認書， 因
此我們對該項股權轉讓價格的合理性難以確定。”
2. 會計報表（詳見附件）
3.會計報表附注（詳見附件）
十一、備查文件
本公司在深圳市羅湖區深房廣場A座10樓存放有下列
文件備查：
1. 載有法定代表人、財務總監、會計主管人員簽名
并蓋章的會計報表；
2. 載有深圳同人會計師事務所蓋章、注冊會計師簽
名并蓋章的審計報告原件；
3. 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所
有公司文件的正本及公告的原稿；
4. 公司章程；
5. 本公司歷年年度報告及中期報告。
廣東億安科技股份有限公司
董事會
二000年4月29日
一、審計報告
＊機 密＊
深同證審字[2000]第45號
審 計 報 告
廣東億安科技股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計了 貴公司1999年12月31 日的合
并資產負債表和母公司的資產負債表、1999 年度合并利
潤及利潤分配表和母公司的利潤及利潤分配表、1999 年
度的合并現金流量表和母公司的現金流量表。 這些會計
報表由 貴公司負責， 我們的責任是對這些會計報表發
表審計意見。 貴公司以前年度會計報表系由深圳市中審
會計師事務所審計。 我們的審計是依據《中國注冊會計
師獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結合 貴
公司實際情況,實施了包括抽查會計記錄、審核有關證據
等我們認為必要的審計程序。
1．如附注九.5所述， 貴公司于1999年6月25日將其
在與其他公司合作興建的深圳興貿大廈工程和深圳寶安
區翻身勞動村商住樓項目中所占的合作開發權益、 陽江
市錦興實業海陵有限公司房屋工程、 北海市鐵山港錦興
房地產公司房屋開發工程及錦興龍崗大廈的相應土地使
用權以人民幣40,437,161 元轉讓給江門市天洲實業發展
有限公司。因 貴公司在轉讓前尚未取得深圳興貿大廈
及寶安區西鄉翻身村商住樓的合法權屬證明，我們對
貴公司轉讓該二項合作開發權益所取得的收入計人民幣
18,507,256元、成本計人民幣17,056,000元、 實現毛利
計人民幣1,451,256元難以確認。
2．如附注九.2所述， 貴公司于1999年6月20日與深
圳商貿投資控股公司簽定股權轉讓協議書， 將全資附屬
公司——深圳市建筑設備材料進出口總公司以人民幣91
,192,754元轉讓給深圳商貿投資控股公司。 根據股權轉
讓協議書有關條款， 貴公司的股權轉讓價格應不低于經
國家財政部確認的評估價值， 我們未能獲得評估報告及
評估報告確認書， 因此我們對該項股權轉讓價格的合理
性難以確定。
我們認為，除上述問題可能造成的影響外， 上述會
計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制
度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了 貴公司
1999年12月31日的財務狀況和1999 年度經營成果及現金
流動情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
深圳同人會計師事務所 中國注冊會計師 朱厚佳
中國注冊會計師 胡三忠
2000年4月26日
二、已審會計報表(附后)
三、已審的會計報表附注
廣東億安科技股份有限公司
會計報表附注
單位：人民幣元
一、 公司簡介
本公司原名深圳市錦興實業股份有限公司， 系經深
圳市人民政府以深府辦（1989）第570號文批復，于1989
年10月11日成立的股份有限公司。 公司企業法人營業執
照為深司字N22832號，注冊資本為人民幣7365萬元。 主
要經營范圍：開發生產加工基地、倉儲、國內商業、 進
出口業務。1992年5 月4日，經深圳證券交易所以深證市
字（92）第10號文批復，本公司股票于1992年5 月7日在
深圳證券交易所掛牌交易。
1999年3月2日， 經深圳市國有資產管理辦公室以深
國資辦〔1999〕77 號文以及深圳市證券管理辦公室以深
證辦復〔1999〕15 號文批復，廣東億安科技發展控股有
限公司與深圳市商貿投資控股公司簽定股權轉讓合同，
深圳市商貿投資控股公司將其所持有的本公司 19, 228
,462股股權轉讓給廣東億安科技發展控股有限公司。 同
年7月5日， 經深圳市國有資產管理辦公室以深國資辦〔
1999〕110號文批復，廣東億安科技發展控股有限公司與
深圳國際信托投資總公司簽定股權轉讓合同， 深圳國際
信托投資有限公司將其所持有的1,664,490股股權轉讓給
廣東億安科技發展控股有限公司。至此， 廣東億安科技
發展控股有限公司成為本公司第一大股東， 持股比例為
28.37％, 深圳市商貿投資控股公司持股比例減少至3.33
％, 深圳國際信托投資有限公司持股比例減少至零。 本
公司同時更名為“廣東億安科技股份有限公司”。 經營
范圍變更為：開發生產加工基地、 首期生產經營禽畜、
倉儲、國內商業、進出口業務、電子通訊、 數碼科技、
計算機網絡、生物工程產品的技術開發及銷售； 投資興
辦實業；物業管理。
經過上述股權變更事宜，本公司股權結構列示如下：
股東名稱 持有股數（股） 比例(％)
廣東億安科技發展控股有限公司 20,892,952 28.37
深圳天俊實業股份有限公司 6,115,200 8.30
深圳天俊實業股份有限公司工會 5,066,353 6.88
深圳市商貿投資控股公司 2,453,130 3.33
深圳新未來實業發展公司 2,000,000 2.72
深圳粵海實業投資發展有限公司 1,835,000 2.49
社會公眾股 35,290,573 47.91
73,653,208 100.00
二、 資產重組
1、重組事項
本公司1999 年度轉讓其所持有的深圳市建筑設備材
料進出口總公司的100％股權、廣東惠州大亞灣勝景實業
發展公司的權益、深圳市錦興房地產有限公司90 ％的股
權，同時收購廣東萬燕集團有限公司42.19％的股權以及
江門萬燕多媒體通信科技有限公司51％的股權[詳情參見
附注九.重大事項說明(2)(3)(4)(6)]。
2、轉讓日、購買日確定及會計報表合并
上述股權轉讓事宜以購讓雙方合同生效日作為轉讓
日和購買日。1999年1月1 日至轉讓日期間本公司出讓的
深圳市建筑設備材料進出口總公司的利潤表， 購買日至
1999年12月31 日期間本公司收購的江門萬燕多媒體通信
科技有限公司的利潤表、現金流量表及1999年12月31 日
的資產負債表，業已在會計報表合并時予以合并。
三、主要會計政策、 會計估計和合并會計報表的編
制方法
1.會計制度
本公司執行中華人民共和國《企業會計準則》和《
股份有限公司會計制度》及其補充規定。
2.會計年度
會計年度采用日歷年度制， 即自公歷每年一月一日
起至十二月三十一日止。
3.記帳本位幣
本公司記帳本位幣為人民幣。
4.記帳基礎和計價原則
本公司的記帳基礎為權責發生制； 各項資產除按規
定應以評估價值計價外，均按取得時的實際成本計價。
5.外幣業務核算方法
本公司年度內發生的非本位幣經濟業務,按業務發生
當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為人民
幣記帳。年度終了， 貨幣性項目中的外幣余額概按當日
市場匯價進行調整，由此產生的折合人民幣差額， 除籌
建期間及固定資產購建期間可予資本化部分外， 其余業
已計入當年度損益。
6.外幣會計報表的折算方法
子公司的非本位幣會計報表，均按照財政部財會字
[1995]11 號《合并會計報表暫行規定》第八條所規定的
折算方法，折算為本位幣報表。 因會計報表各項目按規
定采用不同匯率而產生的折算差額， 以“外幣報表折算
差額”項目在資產負債表單獨列示。
7.現金等價物的確定標準
現金等價物為本公司持有的期限短、流動性強、 易
于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
8.壞帳核算方法
⑴ .本公司確認壞帳損失的標準：凡因債務人破產,
依照法律清償程序清償后仍無法收回；或因債務人死亡，
既無遺產可供清償，又無義務承擔人， 確實無法收回；
或因債務人逾期未能履行償債義務， 經法定程序審核批
準，該等應收款項列為壞帳損失。
⑵.壞帳損失的核算方法：本公司壞帳損失核算采用
備抵法，并根據債務單位的實際財務、 經營狀況采用帳
齡分析法估計壞帳準備。計提的比例為：
帳 齡 計提比例（％）
逾期1年（含,下同）以內 5
逾期1－2年 10
逾期2－3年 15
逾期3年以上 20
對預計壞帳準備超過20％的應收款項， 單獨計提壞
帳準備。
9.存貨核算方法
本公司的存貨分為庫存商品、 低值易耗品兩大類，
各類存貨的取得以實際成本計價， 發出存貨的成本以加
權平均法計算確定。決算日， 存貨按成本與可變現凈值
孰低法計算提取存貨跌價準備， 存貨跌價損失已計入當
年度損益。
可變現凈值按照有關存貨的預計變現收入減去必要
的加工或者整理費用確定。
低值易耗品于領用時采用一次攤銷法攤銷。
存貨的細節在附注六.5 中表述。
10.短期投資核算方法
本公司的短期投資按實際支付的全部價款扣除已宣
告發放但未領取的現金股利/債券利息計價。處置時，按
所收到的處置收入與短期投資的帳面價值的差額作為短
期投資收益。決算日， 短期投資采用成本與市價孰低法
計價， 其市價低于成本的差額作為短期投資跌價準備，
并計入當年度損益。
11.長期投資核算方法
⑴.長期債權投資：本公司債權投資按實際支付的款
項扣除已到期尚未領取的利息后計價入帳， 債權投資實
際成本與債券票面價值的溢價/折價，采用直線法于債券
存續期內攤銷。
⑵.長期股權投資：本公司股票投資按實際支付的價
款扣除已宣告發放的現金股利后計價入帳， 其他長期投
資按投出現金及固定資產、無形資產的帳面凈值/經評估
確認的凈值加應交納的增值稅等計價入帳。
股權投資差額系指長期股權投資采用權益法核算時，
長期股權投資成本與應享有被投資單位所有者權益中所
占份額的差額。
本公司對被投資公司的長期投資采用下列會計處理
方法：對被投資公司無控制、 無共同控制且無重大影響
的以成本法核算， 投資收益于被投資公司宣派現金股利
時確認， 而該等現金股利超出投資日以后累積凈利潤的
分配額，沖減投資成本；對被投資公司具有控制、 共同
控制或重大影響的以權益法核算， 投資收益以取得股權
后被投資公司的凈損益份額計算確定。 被投資單位除凈
損益以外的其他所有者權益變動，相應調整投資成本。
決算日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況
惡化等原因導致長期投資可收回金額低于帳面價值， 且
該等降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復， 其
差額作為長期投資減值準備,在沖減該項投資的資本公積
準備項目后的不足部分，計入當年度損益。
長期投資的細節在附注六.6、六.7 、六.8及附注五
中表述。
12.固定資產計價和折舊方法
⑴． 固定資產標準：指使用期限超過一年的房屋建
筑物、機器設備、 運輸工具及其它與經營有關的工器具
等,以及不屬于經營用的主要設備但單位價值在人民幣2
,000元以上,使用期限超過二年的物品。
⑵． 固定資產計價：固定資產除作為資本投入的按
重估價值計價外，均按實際成本計價。
⑶． 固定資產折舊方法：固定資產折舊采用直線法
平均計算，并根據固定資產類別的原值、 估計經濟使用
年限和預計殘值(原值的10％)確定其折舊率。 各類折舊
率如下：
類 別 預計使用年限(年) 年折舊率
房屋建筑物 35 2.57％
運輸設備 5 18％
電子設備 5 18％
其他 5 18％
固定資產及其折舊的細節在附注六.9中表述
13.在建工程核算方法
在建工程按實際成本計價。 在建工程達到設定地點
及設定用途并交付使用時，確認為固定資產。
在建工程建造期間所發生的借款利息及其相關費用
計入在建工程成本。
在建工程的細節在附注六.10中表述。
14.無形資產計價和攤銷方法
無形資產按形成或取得時發生的實際成本計價， 并
按直線法攤銷。
無形資產的細節在附注六.11中表述。
15.開辦費、長期待攤費用攤銷方法
本公司的開辦費、 長期待攤費用按形成時發生的實
際成本計價，并按直線法攤銷。 具體項目及攤銷年限如
下：
⑴開辦費：系本公司附屬的江門萬燕多媒體通信科
技有限公司在籌建期間發生的不應計入有關資產成本的
各項費用。開辦費自該公司生產經營的當月起分5年攤銷。
⑵長期待攤費用：系本公司及本公司附屬的江門萬
燕多媒體通信科技有限公司發生的裝修費。 長期待攤費
用從使用之日起分5年攤銷。
開辦費及長期待攤費的細節在附注六.12、六.13 中
表述。
16.收入確認原則
商品（產品）銷售：公司將商品（產品）所有權上
的主要風險和報酬轉移給購買方， 對該商品（產品）不
再保留繼續管理權和實際控制權， 與交易相關的價款已
經收到或已經取得了收款的證據， 與收入相關的商品（
產品）成本能夠可靠地計量，確認收入的實現。
提供勞務：勞務已經提供， 相關的成本能夠可靠計
算，其經濟利益能夠流入，確認收入的實現。
17.所得稅的會計處理方法
本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
18.合并會計報表的編制基準和編制方法
本合并會計報表系按照財政部財會字[1995]11 號文
《合并會計報表暫行規定》和財會二字(1996)2號《關于
合并會計報表合并范圍請示的復函》等有關文件的要求
編制的。
本公司對擁有控制權的子公司(詳情列示于附注五控
股子公司概況)在編制合并會計報表時納入合并范圍，其
所執行的行業會計制度， 業已在會計報表合并時予以必
要的調整。
本合并報表系以本公司及納入合并范圍內的子公司
會計報表以及其他資料為依據， 合并各項目數據編制合
并會計報表時，將各公司相互之間的投資、往來、 資產
購銷和其他重大交易及結余和各項交易中未實現的利潤
抵銷，并計算少數股東權益和少數股東損益。
少數股東權益是指子公司資產凈值中由母公司以外
的其他投資者所擁有的權益； 少數股東損益是指除母公
司以外的其他投資者在各子公司應分得的利潤(或應承擔
的虧損)。
19.主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方
法的變更事項說明：
本公司按照《股份有限公司會計制度》的規定， 從
1999年1月1日起改變如下會計政策：
⑴壞帳準備原按應收帳款余額的3‰計提，現改按帳
齡分析法計提，根據債務單位的財務狀況、 現金流量等
情況，規定的提取比例為：逾期1年（含1年，以下類推）
以內的，按其余額的5％計提；逾期1－2年的，按其余額
的10％計提；逾期2－3年的，按其余額的15％計提； 逾
期3年以上的，按其余額的20％計提。對預計壞帳準備超
過20％的應收款項，單獨計提壞帳準備， 并計入當年度
損益。
⑵期末短期投資原按成本計價， 現改按成本與市價
孰低計價，并按投資總體計提跌價準備。
⑶期末存貨原按成本計價， 現改按成本與可變現凈
值孰低計價。
⑷期末長期投資原不計提減值準備， 現改為計提減
值準備。
上述會計政策變更已采用追溯調整法， 調整了期初
留存收益及相關項目的期初數； 利潤及利潤分配表的上
年數據，已按調整后的數字填列。 上述會計政策變更的
累積影響數為22,504,042 元，其中，因壞帳準備計提方
法變更的累積影響數為14,822,898 元，存貨計價方法變
更的累積影響數為79,982元， 長期投資計價方法變更的
累積影響數為 7,601,162 元；由于會計政策變更，調增
了1998年度的凈利潤7,432,960元；調減了1999年年初留
存收益22,504,042 元，其中，未分配利潤調減了21,353,
908 元；盈余公積調減了 1,150,134 元；利潤及利潤分
配表上年數欄的年初未分配利潤調減了28,786,868元。
四、稅項
1.本公司主要適用的稅種和稅率
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 商品銷售收入—出口商品 0％
商品銷售收入—小規模納稅人 4％
商品銷售收入—般納稅人 17％
營業稅 租賃、勞務收入 5％
城市維護建設稅 應納增值稅和營業稅額 1％、7％
教育費附加 應納增值稅和營業稅額 3％
企業所得稅 應納稅所得額 15％、33％
江新聯圍防護費＊ 營業收入 0.12％
＊：系本公司附屬的江門萬燕多媒體通信科技有限
公司按當地政府的有關規定應上交的費用。
稅項的細節在附注六.18中表述
五、控股子公司及合營企業
1．本公司納入合并報表范圍的子公司概況列示如下:
公 司 名 稱 注冊地點 注冊資本 經營范圍 投 資 金 額 擁有權益％ 會計報表是否合并
陽江市錦興實業海陵有限公司 廣東陽江 500萬元 房地產開發租售 500萬元 100 是
北海市鐵山港錦興房地產公司 廣西北海 370萬元 房地產經營 370萬元 100 是
深圳市建筑設備材料進出口總公司 廣東深圳 1,500萬元 商業物資供銷進出口業務 1,500萬元 100 是＊1
深圳市錦興實業股份有限公司大亞灣分公司 廣東深圳 800萬元 開發生產加工 800萬元 100 否＊2
江門萬燕多媒體通信科技有限公司 廣東江門 2000萬元 開發計算機軟件，承接計算機 1020萬元 51 是＊3
網絡工程，設計、生產、銷售
電子產品及通信設備
深圳市錦興房地產有限公司 廣東深圳 1500萬元 房地產開發、國內商業、物資 1350萬元 90 否＊4
供銷業
＊1：本公司于1999年6月20 日與深圳市商貿投資控
股公司簽定協議， 本公司將其所持有的深圳市建筑設備
材料進出口總公司100％股權轉讓給深圳市商貿投資控股
公司，股權轉讓日為1999年6月23日，故本公司僅對深圳
市建筑設備材料進出口總公司的1999年1月1 日至股權轉
讓日止的利潤表予以合并。
＊2：目前該公司已無經營活動，且帳面資產為零。
本公司截至1999年12月31 日止已將對該公司長期股權投
資的金額核減為零。
＊3：系合并其購買日(1999年6月26日)起至1999 年
12月31日止會計期間利潤表及1999年12月31 日資產負債
表。
＊4：本公司已于1999年8月3日將其轉讓給深圳市建
筑設備材料進出口總公司，因該公司1999 年度已無經營
活動,故未合并其1999年1月1日至轉讓日止會計期間的利
潤表。
2.本公司的聯營公司概況列示如下:
公司名稱 注冊地點 注冊資本 經營范圍 投 資 金 額 擁有權益 備注
廣東萬燕集團有限公司 廣東江門 RMB 6000萬元 生產銷售 VCD、SVCD、DVD、音響 RMB 97,461,250 42.19％ －－
深圳捷豐食品有限公司 廣東深圳 RMB 5,000,000 項目合作 系合作開發深圳市
布吉鎮大芬村土地，
已超過合同規定的
合作期限，但投資
成本未收回
廣東惠陽錦興服裝有限公司 廣東惠陽 HKD 1400萬元 各類服裝制造(產品70％外銷) RMB 3,660,000 50％ 中外合資承包經營
深圳市錦興石料工程公司 廣東深圳 RMB 262萬元 主營花崗巖石材 RMB 2,751,643 100％ 已停業清算未納入合并范圍
惠東縣石屋寮石場 廣東惠東 主營石料 RMB 2,349,519 100％ 已停業清算未納入合并范圍
3.深圳市建筑設備材料進出口總公司的子公司及聯營公司概況列示如下：
公司名稱 注冊地點 注冊資本(萬元) 投 資 金 額（萬元） 擁有權益（％） 經營范圍 會計報表是否合并
深圳市億健貿易有限公司 深圳市 50 50 100 商品物資供銷 是＊
深圳市創新實業公司 深圳市 114 114 100 建材五金化工 是＊
深圳市信德貿易公司 深圳市 227 227 100 貿易 是＊
深圳市深建保稅貿易公司 深圳市 500 500 100 保稅業務進出口業務 是＊
深圳市新麗業市政有限公司 深圳市 100 100 100 環境衛生、商業、物資供銷 是＊
深圳市建材設備貿易公司 深圳市 365 365 100 商業貿易 是＊
深圳市瑪寶麗建筑物翻新技術有限公司 深圳市 100 100 100 建筑墻面和地面維護清潔打磨施工 是＊
＊：上述公司的合并情形與深圳市建筑設備材料進出口總公司相同。
六、合并會計報表主要項目注釋:
1.貨幣資金
1998－12－31 1999－12－31
幣 種 原 幣 匯 率 折合本位幣 原 幣 匯 率 折合本位幣
現 金
－－－人 民 幣 226,272 1.0000 226,272 118,219 1.0000 118,219
－－－港 幣 32,838 1.0700 35,128 92 1.0696 99
－－－美 元 1,260 7.6127 9,592 －－ －－ －－
銀 行 存 款
－－－人 民 幣 6,655,844 1.0000 6,655,844 10,209,679 1.0000 10,209,679
－－－港 幣 62,624 1.0669 66,814 16,224 1.0664 17,300
－－－美 元 142,976 8.2994 1,186,614 844 8.2787 6,988
其他貨幣資金
－－－人 民 幣 60,760 1.0000 60,760 68,432 1.0000 68,433
8,241,024 10,420,718
2.應收帳款
應收帳款的帳齡分析列示如下:
帳 齡 1998－12－31 1999－12－31
金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備
1年以內 11,282,134 66.76 12,903 ＊ 5,185,000 72.84 244,500
1－2年 951,590 5.63 1,088 ＊ －－ －－ －－
2－3年 1,233,965 7.30 1,412 ＊ －－ －－ －－
3年以上 3,432,197 20.31 1,933,052 1,933,052 27.16 1,933,052
16,899,886 100 1,948,455 7,118,052 100 2,177,552
＊該等應收款項系原本公司之附屬公司深圳市建筑
設備材料進出口總公司1998年12月31日的應收帳款余額，
因合并范圍變動，故未對其1998年12月31 日壞帳準備進
行追溯調整。
1999年12月31日，本帳項前五名欠款單位明細列示如下：
名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
貴州中天大酒店有限公司 2,530,000 1年以內 應收未收勞務款
廣東科達公司 1,855,000 1年以內 應收未收勞務款
深圳福江酒樓 951,591 3年以上 應收未收房租款
廣東充園投資發展有限公司 800,000 1年以內 應收未收勞務款
黃石家用電器漆包線廠 300,358 3年以上 應收未收貿易款
本帳項中肇慶外貿公司、 黃石家用電器漆包線廠、
江西德興銅礦、樺林橡膠廠、 深圳福江酒樓及好發展酒
樓欠款計人民幣1,933,052元，系本公司前身－深圳市錦
興實業股份有限公司遺留款項，帳齡為三年以上， 估計
無法收回，故全額計提壞帳準備。
截至1999年12月31日止，無持本公司5％以上股份的股東欠款。
3.其他應收款
其他應收款的帳齡分析列示如下:
帳 齡 1998－12－31 1999－12－31
金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備
1年以內 9,836,134 19.22 29,485 59,962,781 66.48 2,998,139
1－2年 4,132,537 8.08 651,563 －－ －－ －－
2－3年 1,420,969 2.78 150,259 6,393,458 7.09 959,019
3年以上 35,778,000 69.92 12,058,539 23,845,268 26.43 12,036,034
51,167,640 100 12,889,846 90,201,507 100 15,993,192
1999年12月31日，本帳項前五名欠款單位明細列示如下：
名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
廣東億安科技發展控股有限公司 36,992,012 1年以內 代墊款項
江門市億安路橋發展有限公司 18,000,000 1年以內 代墊款項
深圳天俊實業股份有限公司 17,225,155 3年以上 往來款項
深圳捷豐食品有限公司 5,573,000 3年以上 代墊款項
合浦縣營盤鄉房地產開發公司 3,400,000 3年以上 預付土地款
其中合浦縣營盤鄉房地產開發公司欠款系預付土地
款，帳齡為三年以上，估計無法收回， 故全額計提壞帳
準備；深圳天俊實業股份有限公司、 深圳捷豐食品有限
公司欠款帳齡均為三年以上，因兩家單位財務狀況欠佳，
故按40％的比例計提壞帳準備。
本帳戶余額中持本公司5％以上股份的股東單位欠款
余額為人民幣54,217, 167元，詳情在附注八中揭示。
4.預付帳款
項目 1998－12－31 1999－12－31
預付材料款 2,373,064 7,900
預付土地款 4,123,863 4,123,863
6,496,927 4,131,763
截至1999年12月31日止，無持本公司5％以上股份的股東欠款。
5.存貨
1998－12－31 1999－12－31
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
庫存商品 1,480,339 79,982 79,982 79,982
低值易耗品 291,352 －－ 126,271 －－
1,771,691 79,982 206,253 79,982
本公司庫存商品系以前年度遺留的冷背商品，因無銷路，故全額計提跌價準備。
6.長期股權投資
1998－12－31 本年增加 本年減少 1999－12－31
金額 減值準備 金額 減值準備
其他股權投資＊1 61,942,429 7,601,162 25,495,887 48,181,267 39,257,049 7,601,162
股權投資差額＊2 －－ －－ 72,079,873 3,603,994 68,475,879 －－
61,942,429 7,601,162 97,575,760 51,785,261 107,732,928 7,601,162
＊1(1)本公司按成本法核算的其他股權投資:
被投資單位名稱 投資期限 注冊資本(萬元) 1999－12－31 占被投資單位注冊資本比例 減值準備
投資金額
深圳捷豐食品有限公司 1992.1－6 5,000,000 項目合作 2,500,000
廣東惠陽錦興服裝有限公司 1993－2013 HKD1400 3,660,000 50％ －－
深圳市錦興石料工程公司 1994－1999 RMB262 2,751,643 100％ 2,751,643
惠東縣石屋寮石場 未確定 2,349,519 100％ 2,349,519
13,761,162 7,601,162
＊1(2)本公司按權益法核算的其他股權投資:
被投資單位 投資起 1999－12－31
投資金額 占被投資單位 年末按權益法調整所有者權益
名 稱 止期 注冊資本比例 本年增(＋)減(－)額 累計增(＋)減(－)額
廣東萬燕集團有限公司 1999.6.26－2001.12.17 97,461,250 42.19％ 114,509 114,509
97,461,250 42.19％ 114,509 114,509
＊2股權投資差額其明細列示如下:
被投資 差額初 形成 攤銷 1999－12－31
單位名稱 始金額 原因 期限 本年攤銷額 攤銷余額
廣東萬燕集團有限公司 72,079,874 投資額與所占對方權益份額差異 10年 3,603,993 68,475,880
7.長期債權投資
項 目 1998－12－31 本年增加 本年減少 1999－12－31
債券投資 290,000 －－ 290,000 －－
8.長期投資減值準備
被投資單位名稱 計提金額 計提減值準備原因
深圳市錦興石料工程公司 2,751,643 已停業清算
惠東縣石屋寮石場 2,349,519 已停業清算
深圳捷豐食品有限公司 2,500,000 估計無法收回全部投資
7,601,162
9.固定資產及折舊
1998－12－31 本年增加 本年減少 1999－12－31
固定資產原價:
房屋及建筑物 54,550,650 64,881 －－ 54,615,531
運輸工具 1,882,600 －－ 795,000 1,087,600
電子設備及其他 1,644,410 214,811 893,575 965,646
58,077,660 279,692 1,688,575 56,668,777
累計折舊:
房屋及建筑物 12,593,608 1,324,226 －－ 13,917,834
運輸工具 682,792 202,644 246,430 639,006
電子設備及其他 576,414 85,073 206,230 455,257
13,852,814 1,611,943 452,660 15,012,097
固定資產凈值 44,224,846 41,656,680
上述固定資產中原值人民幣31,242,105元、 凈值人
民幣23,254,667元的房屋建筑物為借款人民幣 23, 000
,000元作抵押。
10.在建工程
工程項目名稱 深圳興貿大廈工程 深圳寶安區翻身 陽江市錦興實業海陵 北海市鐵山港錦興房地
勞動村商住樓 有限公司房屋開發工程 產公司房屋開發工程 合 計
預算數
年初數 10,900,000 6,156,000 3,950,023 4,105,140 25,111,163
(其中:利息資本化金額) －－ －－ －－ －－ －－
本年增加 －－ －－ －－ －－ －－
(其中:利息資本化金額) －－ －－ －－ －－ －－
本年轉入固定資產數 －－ －－ －－ －－ －－
(其中:利息資本化金額) －－ －－ －－ －－ －－
其他減少數 10,900,000 6,156,000 3,950,023 4,105,140 25,111,163
(其中:利息資本化金額) －－ －－ －－ －－ －－
期末數 －－ －－ －－ －－ －－
(其中:利息資本化金額) －－ －－ －－ －－ －－
資金來源 自籌 自籌 自籌 自籌
本年在建工程的減少系本公司已將在建項目全部轉
讓給江門市天洲實業股份有限公司，詳情見附注九. 5。
11.無形資產
類別 土地使用權
原始金額: 3,667,591
年初數 3,667,591
本年增加 －－
本年轉出: 3,667,591
本年攤銷額 －－
年末余額 －－
剩余攤銷期限
本年轉出系本公司將本帳項列示之土地使用權轉讓
給江門市天洲實業股份有限公司，詳情見附注
九.重大事項說明5。
12.開辦費
項 目 原始金額 1998－12－31 本年增加 本年攤銷 1999－12－31 開辦費 432,066 －－ 432,066 43,206 388,860
13.長期待攤費用
項 目 原始金額 1998－12－31 本年增加 本年攤銷 1999－12－31
裝修費 175,350 －－ 175,350 17,535 157,815
14.短期借款
1998－12－31 1999－12－31
借款類別 原 幣 匯 率 折合本位幣 原幣 匯率 折合本位幣
銀行借款
其中: 抵押 57,490,000 1.0000 57,490,000 23,000,000 1.0000 23,000,000
擔保 63,000,000 1.0000 63,000,000 52,000,000 1.0000 52,000,000
120,490,000 75,000,000
截至1999年12月31日止，本公司逾期借款明細列示如下:
貸款單位 原幣 匯率 折合本位幣 借款期限 利率（‰） 條件 逾期原因
中國工商銀行深圳市分行羅湖支行 46,000,000 1.0000 46,000,000 1998.08.24－1999.08.24 6.3525 擔保 尚未辦理展期手續
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 3,000,000 1.0000 3,000,000 1998.05.27－1999.04.15 8.712 擔保 尚未辦理展期手續
中國農業銀行深圳市分行羅湖支行 3,000,000 1.0000 3,000,000 1998.05.27－1999.04.15 8.712 擔保 尚未辦理展期手續
52,000,000
截至1999年12月31日止，銀行已計收逾期貸款罰息。
15.應付帳款
應付帳款1999年12月31日的余額為人民幣1,246,666
元，無應付持公司5％以上股份的股東單位款項。
16.預收帳款
預收帳款1999年12月31日的余額為人民幣2,507,000
元，無應付持本公司5％以上股份的股東單位款項。
17.其他應付款
其他應付款1999年12月31日的余額為人民幣32,110
,500元，其中：應付持本公司5％以上股份的股東單位款
項為人民幣6,449,161元，詳情在附注八（6）中揭示。
18.應交稅金
1998－12－31 1999－12－31
增值稅 (1,026,505) (965,887)
營業稅 1,011,169 5,199,114
城市維護建設稅 10,527 187，045
所得稅 527,942 10,539,541
其他 399,600 37,044
922,733 14,996,857
19.其他應交款
1998－12－31 1999－12－31
教育費附加 38,982 81,692
江新聯圍防護費 －－ 55,664
38,982 137,356
20.預提費用
預提原因 1998－12－31 1999－12－31
利息 應付未付 8,945,172 5,081,420
租金 應付未付 627,341 20,000
業務提成費 應付未付 －－ 2,319,325
技術開發費 應付未付 －－ 3,710,919
9,572,513 11,131,664
21.股 本
1998－12－31 本年增減變動 1999－12－31
本年增加 本年減少
一、上市未流通股份
1.發起人股份 36,527,635 23,346,082 23,346,082 36,527,635
其中:
國家持有股份 29,461,282 2,453,130 23,346,082 8,568,330
境內法人持有股份 7,066,353 20,892,952 －－ 27,959,305
2.募集法人股份 1,835,000 －－ －－ 1,835,000
上市未流通股份合計 38,362,635 23,346,082 23,346,082 38,362,635
二、已上市流通股份
1.人民幣普通股 35,290,573 －－ －－ 35,290,573
已上市流通股份合計 35,290,573 －－ －－ 35,290,573
三、股份總額 73,653,208 23,346,082 23,346,082 73,653,208
22.資本公積
1998－12－31 本年增加 本年減少 1999－12－31
股本溢價 55,863,979 －－ －－ 55,863,979
資產評估增值準備 10,847,938 －－ －－ 10,847,938
66,711,917 －－ －－ 66,711,917
23.盈余公積
1998－12－31 本年增加 本年減少 1999－12－31
法定盈余公積 －－ －－ －－ －－
公益金 4,478,991 －－ －－ 4,478,991
4,478,991 －－ －－ 4,478,991
24.未分配利潤
分配比例 1999年
年初余額 (77,460,145)
本年合并凈利潤 18,807,878
其中:利潤分配 －－
1.提取法定盈余公積 －－
2.提取任意盈余公積 －－
3.提取法定公益金 －－
5.預分股利 －－
年末余額 (58,652,267)
本公司1999年度利潤全部用以彌補以前年度虧損。
25.主營業務收入
1998年 1999年
收入 成本 收入 成本
進出口貿易收入 89,874,951 85,738,433 38,812,367 36,228,301
報關手續費收入 93,234 －－ －－ －－
租賃及管理費收入 9,219,125 1,892,172 6,312,918 2,163,357
技術服務及技術貿易收入 ＊ －－ －－ 46,386,488 5,726,360
99,187,310 87,630,605 91,511,773 44,118,018
26.財務費用
1998年 1999年
利息支出 15,708,187 8,016,662
減：利息收入 236,357 308,890
匯兌損失 10,479 476
減：匯兌收益 305,259 59,613
其他 174,914 45,266
15,351,964 7,693,901
27.其他業務利潤
1998年 1999年
租賃及管理費收入 －－ 1,570,090
土地使用權轉讓收益 7,744,500 9,047,695
商標權轉讓收益 －－ 474,000
其他 778,973 －－
8,523,473 11,091,785
28.投資收益
1999年 長期投資 合計
股權轉讓收益 3,593,879 3,593,879
股權投資差額攤銷 (3,603,993) (3,603,993)
聯營或合營公司分配來的利潤 558,594 558,594
年末調整被投資公司所有者權益凈增(＋)減(－)額114,509 114,509
662,989 662,989
29.營業外收入
1998年 1999年
處理固定資產收益 122,609 －－
處理在建工程收益 －－ 516,635
賠償金 3,667,591 －－
其他 2,948 54,359
3,793,148 570,994
30.營業外支出
1998年 1999年
處理固定資產損失 94,051 439,848
罰款支出 110,827 133,100
捐贈支出 3,000 39,390
賠償金 10,930,000 －－
其他 242,861 36,026
11,380,739 648,364
31.少數股東權益
股東名稱 1998－12－31 1999－12－31
廣東億安科技發展控股有限公司 －－ 7,310,187
張之升 －－ 5,041,508
－－ 12,351,695
32.支付的其他與經營活動有關的現金
帳項 內容 1999年
其他應收款 往來款 57,992,012
管理費用、營業費用 辦公費用等 494,577
58,486,589
33. 重大變動帳項及原因
帳項 本年度發生額 上年度發生額 變動幅度(％) 變動原因
(或本年年末余額）（或上年年末余額）
其他應收款 90,201,507 51,167,640 76.29 合并范圍變動
長期股權投資 107,732,928 61,942,429 73.92 本年增加長期股權投資
固定資產原價 56,668,777 156,548,343 (63.80) 合并范圍變動
短期借款 75,000,000 120,490,000 (37.75) 合并范圍變動
應交稅金 14,996,857 922,733 1,525.27 合并范圍變動
主營業務成本 44,118,018 87,630,605 (49.65) 合并范圍變動
其他業務利潤 11,091,785 8,523,473 30.13 系土地使用權等轉讓收益增加
營業費用 4,221,686 2,019,696 109.03 合并范圍變動
管理費用 12,362,611 49,812,685 (75.18) 上年核銷3700萬元壞帳
財務費用 7,693,901 15,351,964 (49.88) 銀行借款減少引起利息支出減少
34．母公司會計報表主要項目注釋：
(1)應收帳款
1998－12－31 1999－12－31
帳 齡 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備
1年以內 －－ －－ －－ －－ －－ －－
1－2年 －－ －－ －－ －－ －－ －－
2－3年 －－ －－ －－ －－ －－ －－
3年以上 1,933,052 100 1,933,052 1,933,052 100 1,933,052
1,933,052 100 1,933,052 1,933,052 100 1,933,052
(2)其它應收款
1998－12－31 1999－12－31
帳 齡 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備 金 額 占該帳項金額％ 壞帳準備
1年以內 1,712,809 4.32 856,404 1,973,394 6.47 98,670
1－2年 6,515,635 16.44 651,563 －－ －－ －－
2－3年 1,001,724 2.53 150,258 6,393,457 20.97 959,019
3年以上 30,407,567 76.71 9,784,794 22,126,643 72.56 8,982,959
39,637,735 100 11,443,019 30,493,494 100 10,040,648
(3)長期投資
1998－12－31 1999－12－31
項 目 金 額 減值準備 本年增加 本年減少 金 額 減值準備
長期股權投資 169,793,803 7,601,162 130,201,554 158,294,900 141,700,457 7,601,162
其中：其他股權投資＊ 169,793,803 7,601,162 130,201,554 158,294,900 141,700,457 7,601,162
長期債權投資 290,000 －－ －－ 290,000 －－ －－
其中：債券投資 290,000 －－ －－ 290,000 －－ －－
170,083,803 7,601,162 130,201,554 158,584,900 141,700,457 7,601,162
＊：其他股權投資明細列示如下：
被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資公司注冊資本的％ 減值準備
北海市鐵山港錦興房地產公司 未確定 135,090 100 －－
陽江市錦興實業海陵有限公司 未確定 4,800,524 100 －－
深圳捷豐食品有限公司 5,000,000 2,500,000
廣東惠陽錦興服裝有限公司 1993.11.26－2013.11.25 3,660,000 50 －－
深圳市錦興石料工程公司 1994.4.26－1999.4.26 2,751,643 項目合作 2,751,643
惠東縣石屋寮石場 2,349,519 項目合作 2,349,519
廣東萬燕集團有限公司 1998.12.18－2001.12.17 93,971,765 42.19 －－
江門萬燕多媒體通信科技有限公司 1999.5.28－2002.5.27 29,031,916 51 －－
141,700,457 7,601,162
(4)投資收益
1999年
項 目 長期投資 合 計
股權轉讓收益 3,593,879 3,593,879
股權投資差額攤銷 (3,603,993) (3,603,993)
聯營或合營公司分配來的利潤 392,866 392,866
年末調整被投資公司所有者 14,988,161 14,988,161
權益凈增(＋)減(－)額 ＊
15,370,913 15,370,913
＊：其中人民幣18,831,916 元系本公司年末調整江
門萬燕多媒體通信科技有限公司權益凈增加額。 詳情見
附注九.4。
(5)主營業務收入和主營業務成本
主營業務類別 1998年 1999年
收 入 成 本 收 入 成 本
租賃及管理費收入 4,422,487 1,892,172 6,312,918 2,163,357
七、分行業資料
營業收入 營業成本 營業毛利
行業 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數
服務業 9,219,125 52,699,406 1,892,172 7,889,717 7,326,953 44,809,689
進出口貿易 89,874,951 38,812,367 85,738,433 36,228,301 4,136,518 2,584,066
其它 93,234 －－ －－ －－ 93,234 －－
99,187,310 91,511,773 87,630,605 44,118,018 11,556,705 47,393,755
八、關聯方關系及其交易
1.存在控制關系的關聯方:
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法定代表人
廣東億安科技發展控股有限公司 廣州市 研究、開發、制造、銷售 本公司控股股東 有限責任公司 羅成
SVCD芯片、SVCD影碟機、
家用衛星接收器、電子元
件，投資辦實業，國內商
業批發和零售貿易（國家
專營專控商品除外）
2.存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數
廣東億安科技發展控股有限公司 150,000,000 －－ －－ 150,000,000
3.存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
年初數 本期增加 本年減少 年末數
股東名稱 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金額 ％
廣東億安科技發展控股有限公司 －－ －－ 20,892,952 28.37 －－ －－ 20,892,952 28.37
4.不存在控制關系的關聯方關系的性質
企業名稱 與本企業的關系
深圳市商貿投資控股公司 本公司之原控股股東
廣東億安集團有限公司 本公司控股股東之母公司
廣州億安廣場房地產發展有限公司 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
江門市億安路橋發展有限公司 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
廣東萬燕集團有限公司 本公司之聯營公司
廣東萬燕電子有限公司 廣東萬燕集團有限公司之附屬公司
貴州中天大酒店有限公司 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
江門市銀晶集團有限公司 本公司董事兼任該公司總經理
深圳天俊實業股份有限公司 本公司之股東
深圳市建筑設備材料進出口總公司 本公司原控股股東之子公司
深圳捷豐食品有限公司 本公司之聯營公司
廣州保稅區億安科技有限公司－深圳技術服務中心 本公司董事長兼任該公司股東之一的法人代表
5.關聯公司交易事項
⑴提供勞務
1）1999年8月3日，本公司所屬的江門萬燕多媒體通
信科技有限公司與江門市銀晶集團有限公司簽定協議，
由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其金融貿易大廈
改造彩色保安監控系統， 工程造價按市場協議價定價為
人民幣135,593元。截至1999年12月31日止, 該工程已全
部完工。
2）1999年8月15日， 本公司所屬的江門萬燕多媒體
通信科技有限公司與貴州中天大酒店有限公司簽定協議，
由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其提供多媒體軟
件、 安裝數字化多媒體視訊控制系統及提供其他技術服
務，工程造價按市場協議價定價為人民幣6,430,000元。
截至1999年12月31日止,該工程已全部完工。
3）1999年7月28日， 本公司所屬的江門萬燕多媒體
通信科技有限公司與廣州億安廣場房地產發展有限公司
簽定協議， 由江門萬燕多媒體通信科技有限公司為其提
供多媒體軟件、 安裝數字化多媒體視訊控制系統及提供
其他技術服務，工程造價按市場協議價定價為人民幣11
,000,000元。截至1999年12月31日止， 該工程已完工程
金額計人民幣6,443,000元。
上述交易額占本公司合并收入的比例為14.25％。
⑵轉讓股權
1）1999年3月 11 日， 經公司董事會以深錦董字〔
1999〕02號決議及1998年度股東大會決議通過， 本公司
與深圳商貿投資控股公司簽定協議， 將其全資附屬公司
——深圳市建筑材料進出口總公司以人民幣91,192, 754
元轉讓給深圳商貿投資控股公司。詳情見附注九.2。
2)1999年6月20日，經公司董事會以深錦董字〔1999〕
03號決議及1998年度股東大會決議通過， 本公司與廣東
億安科技發展控股有限公司簽定協議，以人民幣51,380
,000 元向廣東億安科技發展控股有限公司等值收購廣東
萬燕集團有限公司22.24％的股權。同年6月26日， 本公
司與廣東億安科技發展控股有限公司簽定協議， 以投資
于廣東惠州大亞灣勝景實業發展公司的投資權益46,080
,000元與對方所持有的廣東萬燕集團有限公司19.95％的
權益進行等值置換。 本公司通過上述資產置換擁有廣東
萬燕集團有限公司42.19％股權。詳情見附注九.3。
3)1999年6月26日，經公司董事會以深錦董字[1999
]10號決議及1998年度股東大會決議通過，本公司與廣東
億安科技發展控股有限公司簽定協議，以人民幣10,200
,000 元收購其所持有的江門萬燕多媒體通信科技有限公
司51％股權。詳情見附注九.4。
4）1999年8月3日，本公司將其所持有的深圳市錦興
房地產有限公司90 ％的股權轉讓給深圳市建筑設備材料
進出口總公司， 以抵償其對深圳市建筑設備材料進出口
總公司的欠款。詳情見附注九.6。
⑶代墊資金
截至1999年12月31日止， 本公司附屬的江門萬燕多
媒體通信科技有限公司向廣東億安科技發展控股有限公
司、江門市億安路橋發展有限公司、 廣東萬燕集團有限
公司代墊資金余額分別為人民幣36,992,012元、18,000
,000元、3,000,000元。
⑷其他
根據本公司附屬的江門萬燕多媒體通信科技有限公
司與廣東萬燕電子有限公司簽定的“萬燕”品牌有償使
用合同，江門萬燕多媒體通信科技有限公司使用“萬燕”
名稱依法注冊登記并使用“萬燕”品牌依法對外提供軟
件銷售及網絡工程技術設計配套服務， 每年向其支付品
牌使用費人民幣500,000元，并按當年實現的營業收入的
3％支付品牌使用提成費。截至1999年12月31日止，累計
應支付品牌使用費1,891,595元，已支付1,788,303 元，
尚余103,292元未支付。
6.關聯方應收、應付款項余額
1998－12－31 1999－12－31 占全部應收（付）款
項余額的比重（％）
企業名稱 金 額 金 額 1998－12－31 1999－12－31
其他應收款
其中:
深圳天俊實業股份有限公司 17,225,154 17,225,154 33.67 19.10
深圳捷豐食品有限公司 5,573,000 5,573,000 10.89 6.18
廣州保稅區億安科技有限公司
－深圳技術服務中心 －－ 2,094,662 －－ 2.32
江門市億安路橋發展有限公司 －－ 18,000,000 －－ 19.96
廣東億安科技發展控股有限公司 －－ 36,992,012 －－ 41.01
廣東萬燕集團有限公司 －－ 3,000,000 －－ 3.33
22,798,154 82,884,828 44.56 91.89
預收帳款
其中:
廣州億安廣場房地產發展有限公司 －－ 2,007,000 －－ 80.06
其他應付款
其中:
深圳市商貿投資控股公司 25,108,000 －－ 53.23 －－
廣東萬燕電子有限公司 －－ 103,292 －－ 0.32
深圳市建筑設備材料進出口總公司 2,370,903 7.38
廣東億安集團有限公司 10,200,000 31.77
廣東億安科技發展控股有限公司 －－ 6,449,161 －－ 20.08
25,108,000 19,123,356 53.23 59.55
長期應付款
其中：
深圳市商貿投資控股公司 39,812,754 －－ 100 －－
九、重大事項說明
1.如前附注一、公司簡介所述，本公司1999 年度股
東已發生重大變化。
2.1999年6月20日，經公司董事會以深錦董字〔1999〕
02號決議及1998年度股東大會決議通過， 本公司與深圳
商貿投資控股公司簽定股權轉讓協議書， 將其全資子公
司——深圳市建筑設備材料進出口總公司以人民幣 91
,192,754元轉讓給深圳商貿投資控股公司， 轉讓價格不
低于經國家財政部批準的評估價值。 股權轉讓生效日為
1998年度股東大會決議日，即1999年6月23日。截至1999
年12月31日， 本公司尚未收到國家財政部的評估結果確
認書。
3. 1999年6月 20 日， 經公司董事會以深錦董字〔
1999〕03號決議及1998年度股東大會決議通過， 按廣東
萬燕集團有限公司經評估確認的凈資產值（評估基準日
為1998年12月31日）為準， 本公司與廣東億安科技發展
控股有限公司簽定協議，以人民幣51,380,000 元向廣東
億安科技發展控股有限公司等值收購廣東萬燕集團有限
公司22.24％的股權。同年6月26日， 本公司與廣東億安
科技發展控股有限公司簽定協議， 以投資于廣東惠州大
亞灣勝景實業發展公司的投資權益46,080,000 元與對方
所持有的廣東萬燕集團有限公司19.95％的權益進行等值
置換。股權轉讓生效日為合同簽署日，即分別為1999年6
月20日、1999年6月26日。經此次資產置換，本公司擁有
廣東萬燕集團有限公司42.19％股權。
4.1999年6月26日，經公司董事會以深錦董字[1999
]10號決議及1998年度股東大會決議通過，本公司與廣東
億安科技發展控股有限公司簽定協議，以人民幣10,200
,000 元收購其所持有的江門萬燕多媒體通信科技有限公
司51％股權，該款項由廣東億安集團有限公司代為支付。
股權轉讓生效日為合同簽署日，即1999年6月26日。
1999年9月18日，本公司與江門萬燕多媒體通信科技
有限公司簽定委托經營協議書， 由本公司對其進行托管
經營，托管期限自1999年7月1日起至2002年4月30日止。
托管期間其稅后利潤按《公司法》規定提取公積金和公
益金后，若未分配利潤低于1,000, 000元，則該未分配利
潤全部分配給本公司以外的股東；若未分配利潤高于1
,000,000元，則按10 ％的資本報酬率優先分配給本公司
以外的股東，剩余部分全部歸本公司所有。1999 年度，
江門萬燕多媒體通信科技有限公司未分配利潤高于1,000,
000元，故扣除少數股東應得利潤人民幣2,551,695 元后
凈利潤人民幣18,831,916元全部歸本公司所有。
5.1999年6月25日，經公司董事會以深錦董字[1999
]10號決議及1998年度股東大會決議通過，本公司與江門
市天洲實業發展有限公司簽定協議， 以華天會計師事務
所華天評字[1999]016號評估報告書評估價值為基準，將
合作興建的深圳興貿大廈工程和深圳寶安區翻身勞動村
商住樓項目中所占的合作開發權益、 陽江市錦興實業海
陵有限公司房屋工程、 北海市鐵山港錦興房地產公司房
屋開發工程及錦興龍崗大廈的相應土地使用權等共計人
民幣28,778,754元的在建工程項目，以人民幣 40, 437
,160元整體轉讓給江門市天洲實業發展有限公司。 有關
各項工程的情況分別敘述如下：
深圳興貿大廈工程：1992年2月20日，深圳市糧油食
品進出口公司與福華（深圳）地產發展有限公司、 利是
佳發展有限公司簽定“合作建房合同”， 合同規定由深
圳市糧油食品進出口公司提供約7800 平方米的土地（根
據土地紅線圖， 土地使用者為深圳市糧油食品進出口公
司、 深圳五金礦產進出口公司）并辦妥補交歷史用地地
價的一切手續及費用，福華（深圳）地產發展有限公司、
利是佳發展有限公司承擔一切建筑費用合作興建興貿大
廈。1992年10月8日，本公司前身深圳錦興開發服務股份
有限公司與深圳五金礦產進出口公司簽定“轉讓東門南
路湖南圍歷史用地權益協議書”， 本公司以人民幣 11
,083,743元受讓其參與開發“興貿大廈”應得權益。 根
據外貿集團房地產開發委托協議書規定， 深圳五金礦產
進出口公司以位于深圳東門南路湖南圍紅線歷史用地3
,008平方米參與外貿集團“興貿大廈”建設工程， 除成
本、費用、稅金外， 深圳五金礦產進出口公司占純利潤
15％，結合大廈建筑設計和可分配權益，折合建筑面積1,
119.57平方米的高層樓宇即形成該項被轉讓權益。 在轉
讓前，本公司已發生該項工程支出人民幣10,900,000元，
該工程評估價值為人民幣11,330,048元。
深圳寶安區翻身勞動村商住樓：1992年12月20 日，
本公司前身深圳市錦興實業股份有限公司與廣東省深圳
興華房地產開發公司簽定“合作開發寶安翻身村商業綜
合用地合同書”，合同規定由對方提供合作土地35, 585
平方米， 本公司負責繳交新安鎮政府福利建設基金費人
民幣8,896,250元及建設項目的全部投資。1992年12月至
1993年1月，本公司已交納建設基金費人民幣6,156, 000
元。 該項工程已取得建設用地規劃許可證及建設工程規
劃許可證，其評估價值為人民幣6,648,588元。
陽江市錦興實業海陵有限公司房屋開發工程：出讓
面積為13,888.9平方米的國有土地使用權， 評估價值為
人民幣4,227,781元。
北海市鐵山港錦興房地產公司房屋開發工程： 1993
年2月13日，本公司附屬的北海市合浦錦興房地產公司與
合浦縣營盤鄉房地產開發公司簽定“國有土地使用權轉
讓合同”，以人民幣3,000,000元受讓坐落于營盤鄉白東
村公所草墩村南面面積200畝的攤涂使用權和地上附著物，
其評估價值為人民幣10,571,586元。
錦興龍崗大廈：1998年12月28日， 本公司前身深圳
市錦興實業股份有限公司與深圳市規劃國土局簽定“土
地使用權出讓協議書”，本公司受讓編號為G09107－35、
面積約為10,477.9 平方米的土地作為錦興大廈拆遷補償
用地，評估價值為人民幣6,504,157元。
6.1999年8月3日， 本公司將所持有的深圳市錦興房
地產有限公司90 ％的股權轉讓給深圳市建筑設備材料進
出口總公司， 以抵償對深圳市建筑設備材料進出口總公
司的欠款，相關的法律手續正在辦理之中。
7.如前三、主要會計政策、 會計估計和合并會計報
表的編制方法所述， 本公司附屬的江門萬燕多媒體按持
續經營的假設進行會計核算， 但該公司營業執照規定的
經營期限僅為3年。
十、或有事項
1999年12月22日， 本公司與深圳市凱昕投資有限公
司、華夏銀行深圳分行營業部簽定保證合同， 由本公司
為深圳市凱昕投資有限公司承兌匯票人民幣20,000, 000
元提供擔保。 根據深圳市凱昕投資有限公司與華夏銀行
深圳分行營業部簽定的銀行承兌協議， 其中人民幣 10
,000,000元系由保證金擔保，本公司僅為人民幣10,000
,000元提供擔保。截至1999年12月31日止， 該等合同尚
在執行之中。
十一、承諾事項
截至1999年12月31日止，本公司無重大承諾事項。
十二、資產負債表日后事項
1、根據本公司董事會以億安董決[2000]09號決議決
定，本公司1999年度不分紅，也不以公積金轉增股本。
2、根據億安董決[1999]008董事會文件， 本公司與
廣東億安集團有限公司、 清華大學企業集團共同投資
2000萬元成立揚州億安電動車有限公司， 其中本公司投
資1020萬元，占該公司的股權比例為51％， 該公司正式
成立于2000年1月13日。
3、揚州億安電動車有限公司與北京清華大學企業集
團公司共同投資成立北京清華億安電動車技術有限公司，
其中揚州億安電動車有限公司投資80萬元， 占該公司的
股權比例為80％，該公司正式成立于2000年4月18日。
4、根據江蘇天行電力車輛有限公司2000年3月21 日
股東會決議，該公司注冊資本由人民幣200萬元增加至人
民幣1000萬元， 揚州億安電動車有限公司作為該公司新
增加的股東，出資人民幣780萬元，股權比例為78％，相
關的變更登記手續已于2000年3月30日辦理完畢。
十三、結算日后帳項
自1999年12月31日后任何期間， 本公司及子公司概
無編制任何業經審計之帳項。
請您點擊此處就本文發表您的高見  | |||
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 | ||||
版權所有 四通利方 新浪網