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http://whmsebhyy.com 2000年04月27日 11:10 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。 山東匯德會計師事務所為本公司出具了
有解釋性說明的審計報告，本公司董事會、 監事會對相
關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱：青島國貨(集團)股份有限公司
公司法定英文名稱：QINGDAO GUOHUO (GROUP)CO.LTD.
2、公司法定代表人： 紀家偉
3、公司董事會秘書： 陳 波
聯系地址：青島市市南區中山路149號
聯系電話：(0532)2857899
傳 真：(0532)2857808
授權代表： 杜心強
聯系地址：青島市市南區中山路149號
聯系電話：(0532)2857899
傳 真：(0532)2857808
4、公司注冊及辦公地址：青島市市南區中山路149號
郵 政 編 碼：266001
5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》
登載公司年度報告的國際互聯網址：www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：董事會辦公室
6、公司股票上市交易所： 深圳證券交易所
股 票 簡 稱： 青島國貨
股 票 代 碼： 0416
二、會計數據和業務數據摘要
(一)公司本年度實現的利潤總額及構成(金額:元)
利潤總額 －41,146,542.17
凈 利 潤 －41,141,778.24
扣除非經常性損益后的凈利潤 －31,629,751.63
主營業務利潤 17,186,306.44
其他業務利潤 3,907,327.83
營業利潤 －31,286,766.75
投資收益 －98,957.80
補貼收入 0
營業外收支凈額 －9,760,817.62
經營活動產生的現金流量凈額 －40,145,610.85
現金及現金等價物凈增加額 －13,880,854.62
注：扣除非經常性損益項目
固定資產清理凈損失 5,658,051.42元
存貨損失 3,853,975.19元
(二)截至報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
項 目 99年度 98 年度 97年度
調整前 調整后
主營業務收入(元) 196,182,159.79 399,779,275.79 399,779,275.79 436,988,706.68
凈利潤(元) －41,141,778.24 5,056,809.56 3,003,679.39 21,313,398.04
總資產(元) 435,407,801.31 474,546,622.78 468,811,957.39 409,964,345.92
股東權益(元) 248,516,989.14 295,393,432.77 289,658,767.38 211,159,540.49
每股收益(元) －0.362 0.044 0.026 0.22
加權每股收益(元) －0.362 0.045 0.027 0.25
扣除非經常性損益后
的每股收益(元) －0.278
每股凈資產(元) 2.19 2.60 2.55 2.18
調整后的每股凈資產(元) 2.15 2.56 2.51 2.15
每股經營活動產生的
現金流量凈額(元) －0.35
凈資產收益率(％) －16.55 1.71 1.03 10.09
注:
1、主要會計數據和財務指標的計算方法：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=[ 年度末股東權益－三年以上
的應收帳款－待攤費用－待處理(流動、固定) 資產凈損
失－開辦費－長期待攤費用－住房公積金負數余額] /年
度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額/年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
2、以上數據以公司合并報表數據填列。
3、本年度公司根據財政部(1999)35號文規定， 會
計政策作了相應變更，采用追溯調整法，調減1998 年度
的凈利潤2,053,130.17元；調減了1999年年初留存收益5,
734,665.39元，其中未分配利潤調減4,874,465.58 元，
盈余公積金調減860,199.81元。 利潤及利潤分配表上年
數欄的年初未分配利潤調減3,129,304.93元。
(三)報告期內股東權益變動情況(金額：元)
項 目 股本 資本公積 盈余公積 其中: 公益金 未分配利潤 合計
期初數 113679049 143309123.26 10963732.10 1308626.92 21706863.02 289658767.38
本期增加
本期減少 41141778.24 41141778.24
期末數 113679049 143309123.26 10963732.10 1308626.92 －19434915.22 248516989.14
變動原因:
期末未分配利潤減少41141778.24元，系公司99 年度實現凈利潤－41141778.24元。
三、股東情況介紹
(一)、報告期末股東總數
截止1999年12月31日，公司股東總數為35138戶。
(二)、主要股東持股情況
截止1999年12月31日，公司前10名股東持股情況:
股東名稱 持股數量(股) 持股比例(％)
1、青島市商業總公司 33796800 29.73
2、青島市弘誠信托投資有限責任公司 1041150 0.92
3、青島益青房地產公司 825000 0.73
4、青島太陽房地產經濟發展總公司 577500 0.51
5、中國銀行青島市分行證券業務部 561000 0.49
6、蔡 旭 335950 0.30
7、青島市城鄉建設委員會材料店 330000 0.29
8、國營青島印刷廠 330000 0.29
9、青島藝華旅游實業總公司 330000 0.29
10、山東國際海運公司 321750 0.28
注：
1、青島市商業總公司持有的3379.6萬股為國家股，
所持股份無質押或凍結情況。
2、前10名股東之間不存在關聯關系。
四、股東大會簡介
報告期內公司召開了一次股東大會，即公司98 年度
股東大會。
1999年6月23日，公司98 年度股東大會在公司十四
樓會議廳召開，股東大會決議公告刊登在99年6月24 日
的《證券時報》上。
五、董事會報告
(一)公司經營情況
1、公司所處行業為商業，于1989 年在全國同行業
中第一批晉升為“國家二級企業”。近年來， 公司的經
濟效益和各項財務指標均名列省市同行業前茅。99 年，
由于公司業績滑坡出現虧損，據省政府財貿辦公室統計，
公司99年銷售總額位居第12名。
2、公司主營業務范圍及經營情況
公司主營批發、零售、“四代”、百貨、針紡、 五
金交電、音像、照材、文體、金銀珠寶、化工產品、 通
訊器材、食品、副食品、煙酒、勞保用品、家俱、 保健
藥品、圖書、家電維修、餐飲、停車、場地、柜臺、 設
施出租。
3、在經營中出現的問題與困難
99年，公司的經營遇到了前所未有的挑戰， 主要存
在以下問題：
�、虐磵u城城市整體規劃，政治中心移往東部， 隨著
外資零售商在此搶灘登陸， 島城經濟中心也開始向東傾
斜。多種業態的新興商業區基本構建完成， 形成地域新
格局，進一步促使消費分流，老商業區漸受冷落。
⑵目前， 商家維護和鞏固市場地位的經營手段較為
單一，主要采取降價、讓利等辦法保持自己的市場份額，
造成了公司經營成本上升，經濟效益下滑， 如此競爭也
給整個行業帶來了十分消極的影響。
�、枪咀蚤_業以來未再進行大面積裝修改造和商品
布局的全面調整， 商場的硬件設施及購物環境漸已達不
到現代大型綜合性商場的要求， 也不符合消費者消費需
求。
⑷公司商品定位比較模糊、 未能樹立起自己的特色
形象，相關的促銷手段陳舊，缺乏吸引力。
針對公司經營中遇到的困難和出現的問題， 公司于
12月份對領導班子進行了調整， 制訂了全新的經營管理
策略和營銷手段。 公司利用季節優勢成功進行了幾個大
主題的促銷活動， 使公司在年前市場的競爭中占據了主
動地位，通過舉辦商品拍賣會， 加緊對銷售不暢商品的
清理，也收到了較好的效果。
(二)公司財務狀況
1、公司財務狀況分析
單位：(元)
項 目 99年度 98年度 增減變動(％) 變動原因
總資產 435,407,801.31 468,811,957.39 －7.13 流動資產減少，長
期投資增加
長期負債 －1,962,115.24 69,793,451.65 －102.82 長期借款減少
股東權益 248,516,989.14 289,658,767.38 －14.20 本年度虧損
主營業務利潤 17,186,306.44 46,412,818.79 －62.97 主營業務減少
凈利潤 －41,141,778.24 3,003,679.39 －1469.71 利潤總額減少
2、 對會計師事務所出具的審計報告中有解釋性說明事項的說明。
�、抨P于青島聚豪房地產發展有限公司的欠款事項，
山東省人民法院已作裁決，但該公司未在裁決書規定的
1999年7月31日前歸還購房款及相應利息， 公司將協調
有關部門及早清理欠款。
⑵關于中國建設銀行青島市市南區支行訴公司事項，
由于法院尚未判決，根據公司掌握的證據， 應不承擔責
任。
(三)公司投資情況
1、 報告期內公司無募集資金及前期募集資金的延
續使用情況。
2、報告期內公司非募集資金投資情況。
⑴投資60 萬元受讓青島環球文化體育用品公司國家
股20萬股，占該公司總股本的28.31％，成為第一大股東。
⑵投資40萬元受讓青島打字機商店國家股10 萬股，
占該公司總股本的8.81％。
⑶投資352萬元受讓青島第四百貨商店國家股29 萬
股及部分經營性資產，一并折為我公司持股， 占該公司
總股本的44 ％。
⑷投資2 萬元參與青島三百惠商廈股份有限公司的
發起設立，占該公司總股本的0.02％。
⑸投資 390萬元組建青島國宏技術開發有限公司，
占該公司總股本的48.75％。
(四)加入WTO對公司的影響
我國作為亞洲除日本以外最大的零售業市場， 發展
潛力巨大。隨著我國加入WTO， 外資進入我國商業領域
的步伐將進一步加快， 在驅動國內零售業總體水平提升
的同時會使國內零售業會面臨更大的沖擊。 公司將充分
引進發達國家先進的經營管理理念和技術， 不斷創新經
營，激強主業， 并利用好上市公司的優勢和良好的商譽
加大資本運營力度，提高企業的核心競爭力。
(五)新年度的業務發展計劃
新的一年，經營形式依舊不容樂觀， 公司將從以下
幾個方面入手來扭轉公司經營的不利局面。
1、公司將以人事、勞動、 分配三項制度改革為重
點，深化企業內部改革，轉變企業內部經營機制， 壯大
公司長期穩定發展的基礎。
2、建立新的經營管理體系，實現進銷分離， 調整
公司原有的組織機構，突出的部門職能，減少工作環節，
提高工作效率。
3、在春節后的淡季對公司營業大樓進行裝修改造，
徹底改變公司樓面不合理的結構布局。
4、樹立市場新形象，以“國貨”為依托，時尚為先
導，實施品牌經營，使商品經營定位清晰、準確， 突出
特色經營,加大促銷力度。
5、強化服務意識，拓寬服務領域，增強公司競爭力。
6、廣招人才，實行全員培訓制度， 引入競爭機制
增強公司活力。
(六)董事會日常工作情況
1、報告期內董事會的會議情況及決議內容。
報告期內公司董事會共召開了8次會議。
⑴公司董事會二屆十次會議于1999年3月25 日在公
司十一樓會議室召開，11名董事中9人出席， 會議討論
通過了如下決議：
1審議通過了公司98年年度報告和報告摘要。
2審議通過了公司98年度利潤分配預案。
3審議通過了公司經營班子變更事項。
4公司本屆董事會任期屆滿，新董事會候選人名單為：
姜玉玲、劉鐵輪、孫保華、陳鳴、蘇曉新、候彥榮、 孫
俐聲王越、陳波、周瑛、馬鑫。
5關于召開1998年度股東大會的有關事項另行公告。
決議公告刊登在1999年3月30日的《證券時報》上。
�、乒径聲䦟檬淮螘h在公司十一樓會議室
召開10名董事出席，會議討論并形成了如下決議：
1公司與第一大股東青島市商業總公司簽署協議，并
經青島市國有資產管理局批準， 決定受讓青島市商業總
公司持有的青島環球文化體育用品公司、 青島打字機商
店、青島第四百貨商店的國家股股權，參股、 控股上述
三公司。
本次收購涉及資金452萬元，由公司自籌解決。 此
次收購屬關聯交易，大股東派出的董事在表決中回避。
2公司投資17.4萬元參與設立青島亨達利鐘表眼鏡珠
寶有限公司。
3公司設立董事會辦公室，同時在董事會內設立兩個
專門委員會：投資決策委員會、財務管理委員會。
4公司擬續聘山東匯德會計師事務所( 原山東青島會
計師事務所)為公司的審計機構。
5公司決定于1999年6月23日召開98年度股東大會。
決議公告刊登在1999年5月20日的《證券時報》上。
⑶公司董事會三屆一次會議于1999年6月23 日在公
司十一樓會議室召開，10名董事出席， 會議選舉姜玉玲
同志為公司第三屆董事會董事長。
決議公告刊登在1999年6月24日的《證券時報》上。
�、裙径聲龑枚螘h于1999年7月28 日在公
司十一樓會議室召開，10名董事出席， 會議討論并通過
了如下決議：
1通過了公司1999年度中期報告。
2通過了公司1999年度中期利潤分配方案。
�、晒径聲龑萌螘h于1999年11月5 日在公
司十一樓會議室召開，10名董事出席， 董事會經研究決
定聘任陳波同志為公司副總經理。
⑹公司董事會三屆四次會議于1999年12月1 日在公
司十一樓會議室召開， 7名董事出席。董事會經研究，
擬同意作為發起人之一， 參與青島三百惠商廈股份有限
公司的發起設立。公司出資人民幣兩萬元， 認購該公司
股份兩萬股。
⑺公司董事會三屆五次會議于1999年12月11 日在青
島市商業總公司511會議室召開，6名董事出席，蘇曉新、
王越董事全權委托陳鳴董事行使表決權， 會議審議并通
過了如下決議：
1接受姜玉玲同志辭去公司董事長、董事職務的申請。
2接受劉鐵輪同志辭去公司董事、總經理職務的申請。
3董事會決定，在新董事長產生之前由陳鳴董事代行
董事長職務。
4經陳鳴董事提名，聘任楊貽榮同志擔任公司總經理
職務。
決議公告刊登在1999年12月14日的《證券時報》上。
⑻公司董事會三屆六次會議于1999年12月17 日在公
司十一樓會議室召開，6名董事出席，孫保華、 周瑛董
事全權委托陳波董事行使表決權。 會議審議并通過了如
下決議：
1經公司第一大股東青島市商業總公司提名，擬增補
紀家偉、丁斌業、權錫鑒為公司董事。
2公司定于2000年1月20日召開臨時股東大會。
決議公告刊登在1999年12月18日的《證券時報》上。
2、報告期內公司未進行利潤分配、公積金轉增股本，
也未配股和增發新股。
(七)董事、監事、高級管理人員
姓 名 性別 年齡 職務 任期起止日期 年初和年末持股數量 年度報酬總額
陳 鳴 女 42 代理董事長 1999.6－2000.19 0 11628.36
董事 1999.6－2002.6
楊貽榮 男 38 總經理 1999.12－2002.12 0 未在公司領薪
蘇曉新 女 41 董事 1999.6－2002.6 15840 11467.50
候彥榮 男 45 董事 1999.6－2002.6 1980 11976.85
王 越 男 44 董事 1999.6－2002.6 9900 11466.32
孫俐聲 男 37 董事 1999.6－2002.6 9900 11466.32
陳 波 男 34 董事 1999.6－2002.6 0 11513.99
孫保華 男 37 董事 1999.6－2002.6 0 未在公司領薪
周 瑛 女 47 董事 1999.6－2002.6 0 未在公司領薪
馬 鑫 男 48 董事 1999.6－2002.6 0 未在公司領薪
萬新國 男 46 監事長 1999.6－2002.6 19800 10328.91
趙 玉 女 38 監事 1999.6－2002.6 17820 9654.20
湯棣萍 女 52 監事 1999.6－2002.6 15840 9865.23
李愛娟 女 44 監事 1999.6－2002.6 10692 9553.40
楊素妮 女 45 監事 1999.6－2002.6 9900 9369.77
�、拍甓葓蟪暝�10000元以上的董事、監事及高級管理
人員7人，10000元以下的為4人。
�、茍蟾嫫趦入x任董事、監事、高級管理人員情況
姓 名 性別 曾任職務 離任原因
姜玉玲 女 董事長 辭職
劉鐵輪 男 董事、總經理 辭職
吳建國 男 董事、總經理 工作變動
萬新國 男 董事、副總經理 董事會換屆
武少紅 女 董事、副總經理 工作變動
李玉英 女 董事 董事會換屆
湯自強 男 董事 董事會換屆
宮永憲 男 監事長 工作變動
�、瞧溉位蚪馄腹窘浝�、董事會秘書的情況
1999年3月 25日，公司董事會召開二屆十次會議，
經研究決定， 吳建國因工作變動原因不再擔任公司總經
理，經董事長姜玉玲提名聘任劉鐵輪為公司總經理， 陳
波為公司董事會秘書。經總經理劉鐵輪提議， 聘任蘇曉
新、候彥榮、王越為公司副總經理。
1999年11月 5日，公司董事會召開三屆三次會議，
經研究決定聘任陳波為公司副總經理。
1999年12月11日， 公司董事會召開三屆五次會議，
經研究決定， 接受劉鐵輪辭去公司總經理職務的申請，
經代理董事長陳鳴提名， 聘任楊貽榮擔任公司總經理職
務。
(八)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案
1999年，公司實現凈利潤－41,141,778.24元，加上
年末未分配利潤21,706,863.02元，實際可供股東分配的
利潤為－19,117,616.04元，董事會決定公司99年度利潤
不分配，也不進行公積金轉股本。
六、監事會報告
(一)監事會會議情況
報告期內，公司監事會共召開了4次會議。
1、公司監事會二屆九次會議于1999年3月25 日在公
司十一樓會議室召開，5名監事全部出席， 審議通過了
本屆監事會任期屆滿，新一屆監事會候選人名單。
決議公告刊登在1999年3月30日的《證券時報》上。
2、公司監事會三屆一次會議于1999年6月23 日在公
司十一樓會議室召開，5名監事全部出席， 會議選舉萬
新國為公司第三屆監事會監事長。
決議公告刊登在1999年6月24日的《證券時報》上。
3、公司監事會三屆二次會議于1999年12月12 日在
公司十一樓會議室召開，5名監事全部出席， 經研究同
意董事會接受姜玉玲同志辭去公司董事長、 董事職務的
申請，同意董事會接受劉鐵輪同志辭去公司董事、 總經
理職務的申請， 同意董事會決定在新董事長產生之前由
陳鳴董事代行董事長職務的議案， 同意由陳鳴董事提名
聘任楊貽榮同志擔任公司總經理職務的議案。
4、公司監事會三屆三次會議于1999年12月24 日在
公司十一樓會議室召開，5名監事全部出席， 經研究決
定同意董事會經大股東提名，擬增補紀家偉、 丁斌業、
權錫鑒為公司董事的議案；同意公司于2000年1月20日召
開臨時股東大會。
(二)監事會工作報告
報告期內，公司監事會依照法律、 行政法規忠實履
行了《公司法》及公司章程授予的監督職責， 對公司運
作、經營管理工作及相關人員進行了嚴格的監查， 現就
以下事項發表獨立意見：
1、 公司嚴格按照《公司法》和公司章程的要求規
范運作，并已建立起較為完善的內部控制制度。 董事會
決策程序合法，能夠認真履行股東大會的各項決議。 公
司董事、經理執行公司職務時無違反法律、法規、 公司
章程或損害公司利益的行為。
2、山東匯德會計師事務所為公司出具的(2000) 匯
所審字5－073號審計報告客觀、 真實地反映了公司的財
務和經營狀況， 對其審計報告中帶解釋性說明的審計意
見表示同意， 同時對公司董事會對此事項的說明也表示
認同。
3、公司在報告期內未募集資金， 最近一次募集資
金即98 年配股所募資金的實際投入項目與承諾投入項目
一致。
4、公司報告期內未收購、出售資產，無內幕交易，
未損害股東權益或造成公司資產流失。
5、公司的關聯交易公平，不損害公司利益。
七、重要事項
1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內公司、 公司董事及高級管理人員未受
監管部門處罰。
3、報告期內公司控股股東未變更。
1999年6月23日公司召開98年度股東大會， 舉行換
屆選舉，由姜玉玲、劉鐵輪、孫保華、陳鳴、 蘇曉新、
候彥榮、孫俐聲、王越、陳波、周瑛、 馬鑫組成公司第
三屆董事會。
1999年3月 25日，公司董事會召開二屆十次會議，
經研究決定， 吳建國因工作變動原因不再擔任公司總經
理，經董事長姜玉玲提名聘任劉鐵輪為公司總經理。
1999年12月11日， 公司董事會召開三屆五次會議，
經研究決定， 接受劉鐵輪辭去公司總經理職務的申請，
聘任楊貽榮擔任公司總經理。
4、報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。
5、重大關聯交易事項
�、殴九c第一大股東青島市商業總公司簽署協議，
并經青島市國有資產管理局批準， 決定受讓青島市商業
總公司持有的青島環球文化體育用品公司、 青島打字機
商店、青島第四百貨商店的國家股股權，參股、 控股上
述三公司。
青島環球文化體育用品公司屬股份合作制企業， 注
冊資本70萬元，公司受讓該公司國家股20萬股， 每股價
格3.00元占該公司總股本的28.31％，成為第一大股東。
青島打字機商店屬股份合作制企業，注冊資本 122
.3 萬元，公司受讓該公司國家股10萬股，每股價格4.00
元，占該公司總股本的8.81％。
青島第四百貨商店屬股份合作制企業， 注冊資本
100 萬元，公司受讓該公司國家股 29萬股，每股價格8
.00 元， 同時公司收購該公司原租賃青島市商業總公司
120.00萬元的經營性資產，一并折為我公司持股， 占該
公司總股本的44 ％，為第一大股東。
本次收購涉及資金452萬元，由公司自籌解決。 此
次收購屬關聯交易，大股東派出的董事在表決中回避。
�、乒径䦟檬淮味聲ㄟ^決議，投資17.4 萬元
參與設立青島亨達利鐘表眼鏡珠寶有限公司。 后經與公
司大股東青島市商業總公司簽署協議， 公司將持有的亨
達利公司 30％的股份全部轉讓給青島市商業總公司，轉
讓款17.4萬元已收回。
6、公司與控股股東“三分開”情況說明。
�、湃藛T分開方面
報告期內公司人員獨立， 無公司董事長與股東單位
法人代表為同一人的情況；無經理、 副經理等高級管理
人員在公司與股東單位雙重任職的情況； 無財務人員在
關聯公司兼職的情況；股份公司的勞動、人事、 及工資
管理完全獨立。
�、瀑Y產完整方面
公司資產完整，股份公司有獨立的產、供、銷系統；
不存在控股股東與上市公司從事相同產品生產經營的同
業競爭情況。
�、秦攧辗珠_方面
公司財務獨立，設立了獨立的財務部門， 建立了獨
立的財務核算體系，具有規范、 獨立的財務會計制度和
對分公司、子公司的財務管理制度； 公司在銀行獨立開
戶，未與控股股東共用一個銀行帳戶； 公司獨立依法納
稅。
7、公司未發生托管、承包、 租賃其他公司資產或
其他公司托管、承包、租賃上市公司資產的事宜。
8、公司于1999年6月23日98 年度股東大會上通過決
議，續聘山東匯德會計師事務所(原山東青島會計師事務
所)為公司審計機構。
9、報告期內公司無重大合同擔保。
10、公司報告期內未更改名稱或股票簡稱。
11、關于公司大股東青島商業總公司的欠款15,639
,947.15元及青島文化用品總公司借款25,890, 000元，
青島市商業總公司已出具承諾函， 承擔上述兩筆款項的
還款義務，并于2000年內歸還。
12、公司因執行財政部財會字[1999]35 號文件對公
司財務狀況及經營成果產生的影響詳見審計報告會計附
注3。
八、財務會計報告
1、 審計報告
（2000）匯所審字5－073號
青島國貨（集團）股份有限公司全體股東:
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日的資
產負債表及合并資產負債表、1999 年度利潤及利潤分配
表及合并利潤及利潤分配表和現金流量表及合并現金流
量表。這些會計報表由貴公司負責， 我們的責任是對這
些會計報表發表審計意見。 我們的審計是依據《中國注
冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中， 我們
結合貴公司實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等我們
認為必要的審計程序。貴公司的參股公司1999 年度的會
計報表均由其他會計師事務所審計， 并將相關審計報告
提供給我們。我們所發表的審計意見， 凡涉及參股公司
的各項金額均以其他會計師事務所出具的審計報告為基
礎。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的規定,在所有重大方面公允
地反映了貴公司1999年12月31 日的財務狀況及合并財務
狀況與1999 年度經營成果及合并經營成果和現金流量情
況及合并現金流量情況， 會計處理方法的選用遵循了一
貫性原則。
此外，我們注意到
1、如附注6之3之（5 ）所述青島聚豪房地產發展有
限公司未按照山東省人民法院（1998）魯民終字第189號
民事裁決書的規定1999年7月31日前歸還購房款及相應利
息，截止到審計報告日共計歸還購房款1,600,000元, 尚
欠貴公司8,498,521.99元。
2、 如附注6之31之（2 ）所述貴公司為青島天寶金
樓提供的1,000,000元借款擔保已于1999年9月30日到期,
青島天寶金樓未按期歸還該借款。 中國建設銀行青島市
市南區支行已就此事將青島國貨（集團）股份有限公司
作為第二被告進行起訴， 要求青島天寶金樓歸還借款本
金及利息1，250，000元，青島國貨（集團）股份有限公
司承擔連帶賠償責任，法院尚未進行判決。
中國注冊會計師：徐世欣
李江山
山東匯德會計師事務所
2000年3月9日
地址:青島市東海路37號
金都花園金海大廈14層
電話:(0532)5830917
傳真:(0532)5722264
2、會計報表(附后)
3、會計報表附注(附后)
九、公司的其它有關資料
1、公司首次注冊登記日期：1993年6月12日
2、企業法人營業執照注冊號：18356652－7－1
3、稅務登記號碼：370203163566527
4、 公司未流通股票的托管機構名稱：深圳證券登記有限公司
5、公司聘請的會計師事務所名稱：山東匯德會計師事務所
辦公地址：青島市東海路18號金都花園金海大廈14層
十、備查文件目錄
1、載有董事長親筆簽署的年度報告正本；
2、載有法定代表人、總會計師、 會計主管人員簽
名并蓋章的會計報表；
3、載有會計師事務所蓋章、 注冊會計師簽名并蓋
章的審計報告原件；
4、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過
的所有公司文件的正本及公告的原稿。
青島國貨股份有限公司
董 事 會
2000年4月27日
青島國貨(集團)股份有限公司
會計報表附注
一九九九年十二月三十一日
附注1、 公司概況
青島國貨（集團）股份有限公司（以下稱為“本公
司”）是1992年12月30 日經青島市經濟體制改革委員會
青體改發(1992)60號文件批準， 在對青島國貨公司整體
改組基礎上，由青島國貨公司、 中國工商銀行青島市信
托投資股份有限公司、 青島市益青房地產開發公司共同
發起，采取定向募集方式于1993年6月12日設立的股份有
限公司。 本公司經中國證券監督管理委員會證監發審字
（1996）102號文件批準，采用“全額預繳、比例配售、
余額即退”的方式發行 1800 萬股社會公眾股， 并已于
1996年7月19日在深圳證券交易所成功上市流通。主營：
煙酒食品、日用百貨、服裝鞋帽、五金交電、家用電器、
金銀首飾、鐘表眼鏡、照相器材、工藝美術、 文體用品
等。兼營：餐飲、賓館及游樂、娛樂項目。
附注2、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報
表編制方法
1、會計制度
執行《股份有限公司會計制度》及其有關補充規定。
2、 會計年度
會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3、 記帳本位幣
采用人民幣為記帳本位幣。
4、 記帳基礎及計價原則
以權責發生制為記帳基礎，除應收款項（應收帳款、
其他應收款）、存貨、 投資按計提相應準備后的價值反
映外，其余資產和負債以歷史成本法計價。
5、 現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的年限短（一般是指從購
買日起3個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額
現金、價值變動風險很小的投資。
6、 壞帳準備核算方法
�。�1） 公司對應收款項（包括應收帳款和其他應收
款）的壞帳損失采用備抵法核算計提壞帳準備。
（2） 壞帳準備計提的方法及比例:根據董事會決議，
按照應收款項余額的5.5％計提壞帳準備; 對于可能損失
的金額100％計提壞帳準備。
（3） 壞帳損失確認標準
a、 凡因債務人破產， 依法律清償后依然無法收回
的債權。
b、 債務人死亡，既無遺產可供清償， 又無義務承
擔人，確實無法收回的債權。
c、 債務人三年內未能履行償還義務， 并有足夠的
證據表明無法收回或收回的可能性極小， 經董事會批準
列為壞帳的債權。但公司保留部分壞帳的追索權。
7、 存貨核算方法
（1） 存貨包括庫存商品、材料物資、 低值易耗品等。
（2） 存貨計價方法：庫存商品按售價核算、 售出
庫存商品采用差價率法按月結轉進銷差價； 材料物資按
實際成本核算，發出材料物資采用加權平均法計價； 低
值易耗品采用“一次攤銷法”進行攤銷；1999 年度不再
計提商品削價準備。
�。�3） 存貨跌價準備計提方法存貨期末按成本與可
變現凈值孰低計價。存貨跌價準備按單個存貨項目的
成本高于其可變現凈值的差額提取，計提方法為備抵法。
8、 短期投資核算方法
短期投資按實際支付的價款計價。
短期投資跌價準備按年末市價低于其成本價的差額計提。
9、 長期投資核算方法
長期股權投資：按投資時實際支付的價款或確定的
價值記帳。 對其他單位的投資占該單位有表決權資本總
額20％以下，采用成本法核算； 對其他單位的投資占該
單位有表決權資本總額20％或20％以上， 或雖投資不足
20％但有重大影響的，采用權益法核算； 投資占該單位
有表決權資本總額50％（不含50％）以上的， 按權益法
核算，合并會計報表。
長期投資減值準備：決算日， 若因市價持續下跌和
（或）被投資單位公司經營狀況惡化（或其他具體原因）
等原因導致可收回金額低于帳面價值， 其差額作為長期
投資減值準備，并計入當年損益。
10、固定資產計價和折舊方法
固定資產按實際成本計價，以使用年限在一年以上，
單位價值在2000元以上為標準。 固定資產折舊采用直線
法平均計算，殘值率為5％，并按固定資產類別確定其使
用年限。
固定資產類別 使用年限 年折舊率
房屋及建筑物 30年 3.17％
機器設備 14年 6.79％
動力設備 18年 5.28％
運輸設備 14年 6.79％
自動化設備 12年 7.92％
電子計算機 5年 19.00％
空調器、空氣壓縮機、電器設備 15年 6.33％
傳真機、移動無線電話 15年 6.33％
音響設備、通訊設備 15年 6.33％
消防安全設備 8年 11.88％
其他經營用設備及器具 20年 4.75％
11、在建工程核算方法
在建工程按各項工程實際發生的支出核算。 在建筑
期間或安裝期內為該工程所發生的借款利息支出計入該
工程成本。 在工程完工驗收合格交付使用的當月轉入固
定資產;已交付使用未辦理竣工手續的估價轉入固定資產。
12、無形資產計價和攤銷方法
無形資產按取得時的實際成本計價。 包括土地使用
權和商品房使用權,其中土地使用權按50年平均攤銷；商
品房使用權按35年平均攤銷。
13、長期待攤費用攤銷方法
長期待攤費用按五年平均攤銷。
14、收入確認的原則
商品銷售：公司已將商品所有權上的重要風險和報
酬轉移給買方， 公司不再對該商品實施繼續管理權和實
際控制權， 相關的收入已經收到或取得了收款的證據，
并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時， 確認
營業收入的實現。
提供勞務：公司勞務已提供， 價款已收到或取得了
收款的證據時，確定勞務收入的實現。
15、所得稅的會計處理方法
所得稅的會計處理采用應付稅款法。
16、 合并會計報表的編制方法
本公司執行財政部頒布的《合并報表暫行規定》及
其補充規定。 以公司本部和納入合并范圍的子公司的會
計報表以及其他有關資料為依據， 合并各項數額編制而
成。 合并時子公司采用的主要會計政策均按照母公司的
統一規定，相同項目的數據逐項匯總， 母公司的長期投
資與子公司的權益相互抵消，母公司與子公司、 子公司
與子公司之間的重大內部交易和內部往來予以抵消。
附注3、會計政策（估計）變更
根據財政部財會字[1999〗35號文件規定，從1999年
1月1日起，公司改變以下會計政策（估計）：
1、 壞帳準備原采用直接轉銷法， 現改為應收款項
（包括應收帳款、其他應收款）余額百分比法計提。
2、 期末存貨原按歷史成本計價， 現改為按成本與
可變現凈值孰低計價，并按存貨項目計提跌價準備。
上述會計政策變更已根據財政部上述文件要求采用
追溯法， 調整了資產負債表上期初留存收益及其他相關
項目，利潤及利潤分配表的上年數欄， 已按調整后的數
字填列。上述會計政策變更的累計影響數為 5,734,665
.39元，因壞帳準備會計政策變更累計影響數為 3, 237
,188.61元、存貨計價方法變更的累計影響數為 2, 497
,476.78元。由于會計政策的變更，調減1998年度的凈利
潤2,053,130.17元；調減了1999年年初留存收益5, 734
,665.39元,其中未分配利潤調減4,874,465.58元,盈余公
積調減860,199.81元。 利潤及利潤分配表上年數欄的年
初未分配利潤調減3,129,304.93元。
附注4、稅項
增值稅：按應稅銷售額的17％或13 ％計算銷項稅額
減去可抵扣的進項稅額繳納。
營業稅：按服務收入的5％或10％繳納。
消費稅：按金銀首飾銷售收入的5％繳納。
城市維護建設稅：按繳納增值稅、營業稅、 消費稅
稅額的7％繳納。
教育費附加：按繳納增值稅、營業稅、 消費稅稅額
的3％繳納。
所得稅：所得稅稅率為33％。
附注5、合并會計報表范圍
被投資單位 法定代 母公司持股
全 稱 注冊地址 表 人 經營范圍 注冊資本 比例
青島國貨物業 青島市南區 姜玉玲 房地產物業管理 1,000,000.00 90％
管理有限公司 中山路149號
青島鑫海源商 青島市南區 劉鐵輪 批發、零售 500,000.00 70％
貿有限公司 中山路149號
青島國貨物業管理有限公司1999年度無實質性業務，故未合并報表。
附注6、會計報表項目注釋
1、貨幣資金
項 目 1998.12.31 1999.12.31
現 金 2,595.16 66,303.85
銀行存款 23,269,936.11 9,325,372.80
合 計 23,272,531.27 9,391,676.65
1999年末貨幣資金比1998年末減少59.64％, 主要原
因是商品價格下降,銷售額降低,收入減少。
2、應收帳款
1998.12.31 1999.12.31
帳 齡 金 額 比例 壞帳準備 金 額 比例 壞帳準備
1年以內 4,168.00 100.00％ 229.24 1,334,744.99 100.00％ 73,410.97
合 計 4,168.00 100.00％ 229.24 1,334,744.99 100.00％ 73,410.97
（1） 應收帳款年末余額無持本公司5％（含5 ％）
以上股東單位的欠款。
（2）應收帳款年末余額共計100余戶，均無大額。
3、其他應收款
1998.12.31 1999.12.31
帳 齡 金 額 比例 壞帳準備 金 額 比例 壞帳準備
1年以內 52,160,338.91 88.63％ 2,868,818.64 55,643,816.95 65.47％ 4,907,979.44
1－2年 3,190,954.86 5.42％ 175,502.52 26,095,134.21 30.70％ 1,465,953.38
2－3年 2,773,310.21 4.71％ 152,532.06 40,297.10 0.05％ 17,645.45
3年以上 729,202.80 1.24％ 40,106.15 3,217,419.58 3.78％ 310,151.09
合 計 58,853,806.78 100.00％ 3,236,959.37 84,996,667.84 100.00％ 6,701,729.36
�。�1） 其他應收款中包括持有本公司5％(含5％)以
上股份的股東青島商業總公司欠款15,639,947.15元。
（2） 1999年末比1998年末增加44.42％, 主要原因
是a、青島文化用品總公司新增借款25,890,000元；b 、
青島國宏技術有限公司新增借款11,100,000元。
�。�3） 其他應收款欠款單位前五名:
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
青島文化用品總公司 28,834,730.50 99年 暫借款
青島國宏技術有限公司 11,100,000.00 99年 暫借款
青島商業總公司 15,639,947.15 98年 暫借款
青島聚豪房地產發展有限公司 8,798,521.99 98年 應收退房款
青島百麗制衣有限公司 11,816,782.81 99年 暫借款
�。�4）其他應收款中3,750,000.00元系為青島商業建
設開發公司提供的借款擔保,因青島商業建設開發公司未
按期歸還,青島建設銀行營業部從青島國貨（集團）股份
有限公司帳戶扣款。 本公司已根據雙方協議將此款項與
其他應付款中應付青島商業建設開發公司購房款對抵后，
按差額計提壞帳準備。
�。�5）青島聚豪房地產發展有限公司未按照山東省人
民法院（1998）魯民終字第189號民事裁決書的規定1999
年7月31日前歸還購房款及相應利息，截止到審計報告日
共計歸還購房款1,600,000元,尚欠8,498,521.99元。 青
島中級人民法院已對其實施財產保全， 但未取得相關書
面文件。
4、存貨
項 目 1998．12．31 1999．12．31
金額 跌價準備 金額 跌價準備
庫存商品 89,291,414.86 2,497,476.78 55,236,958.85 3,095,418.85
商品削價準備 －146,474.74
材料物資 100,476.28 8,070.71
合計 89,245,416.40 2,497,476.78 55,245,029.56 3,095,418.85
1999年末存貨比1998年末減少38.10％, 主要原因是
銷售下降，減少進貨數量，降低期末庫存。
5、待攤費用
1999年末待攤費用為未付款不得抵扣進項稅。
6、長期股權投資
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 2,798,760.00 476,535.98 8,614,000.00 622,957.80 10,789,802.20 476,535.98
（1） 1999年末比1998年末增加285.52％， 主要原
因是對外投資增加。
一、其他股權投資
被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資單位 減值準備
注冊資本比例
青島奇妙世界娛樂有限公司 15年 815,157.70 49.00％
青島國貨物業管理有限公司＊ 899,685.65 90.00％
青島打字機商店 400,000.00 8.81％
青島第四百貨商店 3,546,778.51 44.00％
青島環球文化用品商店 610,644.36 28.31％
青島國宏技術開發有限公司 3,900,000.00 48.75％
青島三百惠商廈 20,000.00 0.02％
合 計 10,192,266.22
�。鄭u國貨物業管理有限公司99年度無實質性業務，
故未合并報表。
二、股票投資
股票投資是1999 年末持有的青島證券交易中心的權
證數額，詳細情況如下：
證券簡稱 股份類別 股權數 投資金額 占被投資公司 投資減值準備
股權的比例
北方國貿 流通股 20,000 90,269.95 0.98‰ 70,269.95
雙收農藥＊ 流通股 10,000 39,127.00 0.62‰ 29,127.00
海信實業 流通股 45,000 153,130.99 1.57‰ 108,130.99
青島天柱＊ 流通股 30,000 141,854.20 0.50‰ 111,854.20
潔晶股份 流通股 16,000 173,153.84 1.51‰ 157,153.84
合計 121,000 597,535.98 476,535.98
＊青島雙收農藥股份有限公司和青島天柱化肥有限
公司已于1999年5月被青島堿業股份有限公司吸收合并。
青島國貨（集團）股份有限公司所持有的雙收農藥和青
島天柱40000股按照比例折股31180 股作為青島堿業股份
有限公司內部職工股,占青島堿業股份有限公司總股本的
0.1‰。青島堿業股份有限公司社會流通股已于 2000年3
月在上交所上市流通。
7、固定資產及累計折舊
一、固定資產
固定資產類別 期初價值 本期增加 本期減少 期末價值
房屋及建筑物 196,546,252.08 61,523,948.44 343,237.82 257,726,962.70
機械設備 1,005,916.64 12,238.00 257,713.67 760,440.97
動力設備 1,230,597.50 1,230,597.50
運輸設備 22,326.934.50 714,234.00 2,575,469.76 20,465.698.74
自動化設備 1,929,187.00 1,929,187.00
電子計算機 7,420,035.46 183,260.01 7,057,990.89 545,304.58
空調器、空氣壓縮機、 9,437,835.29 197,535.46 9,240,299.83
電器設備
傳真機、移動無線電話 60,695.00 11,040.00 60,695.00 11,040.00
電視機、復印機、 176,179.59 28,999.60 147,179.99
文字處理機
音響、錄(攝)像機 5,756,725.77 885,411.14 4,871,314.63
消防安全設備 5,699,857.03 281,545.07 5,418,311.96
其他經營用設備及器具 245,050.56 245,050.56
合 計 251,835,266.42 62,444,720.45 11,688,598.41 302,591,388.46
其中：在建工程轉入房屋建筑物61,523,948.44元。
二、累計折舊
固定資產類別 期初價值 本期增加 本期減少 期末價值
房屋及建筑物 20,065,986.53 6,968,312.08 27,034,298.61
機械設備 213,200.46 68,258.64 53,598.41 227,860.69
動力設備 291,885.03 64,948.20 356,833.23
運輸設備 5,742,055.68 1,511,989.14 679,217.28 6,574,827.54
自動化設備 589,968.03 152,727.36 742,695.39
電子計算機 2,752,211.99 1,429,419.09 3,982,608.51 199,022.57
空調器、空氣 2,232,930.03 595,904.40 48,356.24 2,780,478.19
壓縮機、電器設備
傳真機、移動 38,706.96 11,532.00 50,238.96 —
無線電話
電視機、復印機、 90,009.38 33,474.24 22,730.41 100,753.21
文字處理機
音響、錄(攝)像機 1,104,322.33 364,592.52 154,548.17 1,314,366.68
消防安全設備 2,386,997.61 681,288.36 152,811.18 2,915,474.79
其他經營用設備 58,199.46 11,639.88 69,839.34
及器具
合 計 35,566,473.49 11,894,085.91 5,144,109.16 42,316,450.24
三、凈值
期初價值 期末價值
216,268,792.93 260,274,938.22
8、在建工程
工程名稱 期初數 本期增加 本期轉入固定 其他減少數 期末數 資金來源 工程進度
(元) (元) 資產數(元) (元) (元)
裕泰大廈購房款 61,949,696.44 852,452.00 61,523,948.44 1,278,200.00 募股資金
其中：利息資本化金額 7,001,029.83 298,452.00 7,299,481.83 金融機構借款
商品房預付款 3,994,900.00 3,994,900.00 自籌 90％
其中：利息資本化金額
合 計 65,944,596.44 852,452.00 61,523,948.44 1,278,200.00 3,994,900.00
1999年末在建工程比1998年末減少93.94％，主要原
因系裕泰大廈7－9層完工投入使用暫估轉資。
9、無形資產
種類 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限
土地使用權 13,777,477.00 12,950,828.44 275,549.52 12,675,278.92 46年
商品房使用權 2,436,460.00 2,436,460.00 69,613.14 2.366,846.86 34年
計算機軟件 405,200.00 297,440.00 62,000.00 78,840.00 280,600.00 3年
合 計 16,619,137.00 15,684,728.44 62,000.00 424,002.66 15,322,725.78
10、長期待攤費用
種類 期初數 本期增加 本期減少 期末數
裝修費 3,099,901.78 1,678,099.23 821,985.94 3,956,015.07
11、短期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
銀行借款 2,000,000.00 39,040,000.00
其中：擔保 2,000,000.00 2,000,000.00
信用 37,040,000.00
合 計 2,000,000.00 39,040,000.00
�。�1） 其中2,000,000元借款已到期未歸還, 本公司
正在辦理展期手續。
（2） 1999年末短期借款比1998年末增加1852 ％，
原因是借款增加。
12、應付票據
（1）其中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股
東單位的款項。
�。�2）1999年末應付票據比1998年減少96.02％,原因
是票據到期承兌。
13、應付帳款
其中無欠本公司5％（含5 ％）以上股份的股東單位
的款項。
14、應付股利
1999 年末應付股利系內部職工股上市流通以前的股
東未領取的1997年現金紅利。
15、未交稅金
稅 項 1998.12.31 1999.12.31
增值稅 －901,901.00 －3,524,632.11
所得稅 4,039,903.13 －86,162.25
營業稅 29,038.13 18,181.11
消費稅 33,507.50 42,334.16
城市維護建設稅 7,255.39 －174,894.86
房產稅 95,188.80
合 計 3,207,803.15 －3,629,985.15
1999年應交稅金比1998年減少213.16％,原因是( 1
)1999年度虧損未計提所得稅;(2)增值稅超交。
16、其他應付款
其他應付款中無欠持本公司5％(含5％) 以上股份的
股東單位的款項。
17、一年內到期的長期負債
借款類別 期初數 期末數 備注
銀行借款 72,460,000.00
其中：信用 72,460,000.00
合 計 72,460,000.00
1999年末一年內到期的長期負債全部由長期借款轉入。
18、股本
公司股份變動情況表
數量單位：股
期初數 本次變動增減(＋/－) 期末數
其他 小計
一、尚未流通股份
1、發起人股份： 35,662,950 35,662,950
其中：國家擁有股份 33,796,800 33,796,800
境內法人持有股份 1,866,150 1,866,150
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股 15,428,820 15,428,820
3、內部職工股 30,016,800 －30,016,800 －30,016,800
4、法人股轉配 170,479 170,479
尚未流通股份合計 81,279,049 －30,016,800 －30,016,800 51,262,249
二、已流通股份
1、境內上市的 32,400,000 30,016,800 30,016,800 62,416,800
人民幣普通股
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計 32,400,000 30,016,800 30,016,800 62,416,800
三、股份總數 113,679,049 113,679,049
股本變動原因系公司內部職工股已于1999年7月20日上市流通。
19、資本公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 138,937,820.99 138,937,820.99
住房周轉金轉入 4,371,302.27 4,371,302.27
合計 143,309,123.26 143,309,123.26
20、盈余公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 9,655,105.18 9,655,105.18
公益金 1,308,626.92 1,308,626.92
合計 10,963,732.10 10,963,732.10
21、其他業務利潤
類 別 1999年度 1998年度
其他業務收入 其他業務支出 其他業務收入 其他業務支出
租賃業務利潤 2,480,095.00 127,951.97 1,344,791.11 95,630.48
酒店業務利潤 1,264,719.71 353,530.58 2,001,810.29 483,842.86
廣告業務利潤 466,924.42 24,580.84 443,082.48 54,631.61
首飾加工利潤 432,575.97 44,475.00
售后服務費 224,391.00 22,341.51 7,730.00 13,696.41
其他 27,364.31 27,761.71
合計 4,463,494.44 556,166.61 4,229,989.85 692,276.36
22、財務費用
類 別 1999年度 1998年度
利息支出 5,162,093.88 2,337,619.85
減:利息收入 131,074.56 355,633.89
匯兌損失
減: 匯兌收益
其他 108,572.12 257,887.79
合 計 5,139,591.44 2,239,873.75
1999年度財務費用比1997年度增加129.46％， 主要
原因是(1)銀行借款增加；(2) 在建工程轉資利息資本化
金額減少。
23、投資收益
項目 1999年度 1998年度
其他長期投資收益 －98,957.80 －1,294,328.82
合 計 －98,957.80 －1,294,328.82
1999年度投資收益比1998年度減少92.35％，原因是參股公司虧損減少。
24、營業外支出
項 目 1999年度 1998年度
固定資產清理凈損失 5,658,051.42
存貨損失 3,853,975.19
支付職工違約金 261,691.01
捐贈 49,937.00
合計 9,773,717.62 49,937.00
1999年營業外支出比1998年增加19472％, 主要原因
是(1) 經董事會決議批準 1999年清理及報廢固定資產5
,658,051.42元,其中:a、 由于當地政府部門規定運輸設
備使用10年必需報廢，使用8年清理不能辦理過戶手續，
因此公司在此年限之前將其清理,清理損失1,383,252.48
元；b、由于微機及收款機系統設備陳舊，已無法適應現
在工作需要，故將淘汰的電子計算機設備報廢， 報廢損
失3,075,382.44元； (2)經與供貨方核對發現存貨短缺3,
853,975.19元,本公司正積極與有關單位協商解決。
25、其他增減變動幅度達30％（含30％）以上， 且
占公司報告期利潤總額10％（含10 ％）以上科目解釋說
明
1、1999年度比1998年度主營業務收入減少50.92％、
主營業務成本減少49.35％，主要原因是市場競爭激烈，
銷售下降。
2、1999年度管理費用比1998年度增加40.08％ 主要
原因是計提壞帳準備增加2,645,098.69元及1999 年度計
提折舊增加3,794,770.51元。
26、利潤總額
1999年度產生巨大虧損的主要原因是（1）商場競爭
激烈銷售不暢，銷售收入下降,致使利潤減少18,934,531.
79元，同時毛利率下降2.82％,致使利潤減少5,524,232
.89元；（2）本年度計提壞帳準備減少利潤2,645, 098
.69元；（3）固定資產清理及報廢凈損失5,658,051. 42
元；存貨損失3,853,975.19元;（4）1999 年計提折舊增
加3,794,770.51元；（5）銀行借款增加、利息資本化金
額減少致使財務費用支出比1998年增加2,899,717.69元。
27、現金流量表有關項目注釋
收到的其他與經營活動有關的現金19,981,200 元為
與青島百麗制衣有限公司往來款； 支付的其他與經營活
動有關的現金(1) 25,890,000元為與青島文化用品總公
司往來款；(2)11,100,000元為與青島國宏技術有限公司
往來款；(3)10,000,000元為與青島百麗制衣有限公司往
來款。
28、關聯方關系披露
一、存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業 經濟性質 法定
關系 或類型 代表人
青島市商業 青島市南區 批發、四代 控股股東 國有 紀家偉
總公司 香港西路20號
青島國貨物業 青島市市南區 房地產 子公司 有限責任 姜玉玲
管理有限公司 中山路149號 物業管理
青島鑫海源商 青島市市南區 批發、零售 子公司 有限責任 劉鐵輪
貿有限公司 中山路149號
二、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化（單位：元）
企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
青島市商業總公司 316,000,000.00 316,000,000.00
青島市國貨物業 1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公司
青島鑫海源商貿有限公司 500,000.00 500,000.00
三、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化（單位：元）
企業名稱 年初數 本期增加 本期減少 年末數
金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％
青島市商業總公司 33,796,800.00 29.73 33,796,800.00 29.73
青島市國貨物業管理有限公司 900,000.00 90.00 900,000.00 90.00
青島鑫海源商貿有限公司 350,000.00 70.00 350,000.00 70.00
29、關聯交易披露
一、不存在控制關系的關聯方關系性質
企 業 名 稱 與本企業的關系
青島奇妙世界娛樂有限公司 參股公司
青島環球文化用品公司 參股公司
青島打字機商店 參股公司
青島第四百貨商店 參股公司
青島國宏技術有限公司 參股公司
青島三百惠商廈 參股公司
青島文化用品總公司 同屬青島商業總公司
青島商業建設開發公司 同屬青島商業總公司
青島百貨集團有限公司 同屬青島商業總公司
青島飲食服務集團股份有限公司 同屬青島商業總公司
青島工貿中心股份有限公司 同屬青島商業總公司
青島市肉聯食品集團公司 同屬青島商業總公司
青島華聯商廈股份有限公司 同屬青島商業總公司
青島東方飯店有限公司 同屬青島商業總公司
青島五金集團公司 同屬青島商業總公司
青島市交電家電總公司 同屬青島商業總公司
青島市化工原料總公司 同屬青島商業總公司
青島市蔬菜副食品總公司 同屬青島商業總公司
青島海濱食品股份有限公司 同屬青島商業總公司
青島商業機械總公司 同屬青島商業總公司
青島天真攝影有限公司 同屬青島商業總公司
青島療養區供應公司 同屬青島商業總公司
二、關聯方應收應付款項余額
項 目 1998年末余額 1999年末余額
其他應收款
青島商業總公司 20,076,516.15 15,639,947.15
青島商業建設開發公司 36,488.50 3,832,688.50
青島文化用品總公司 1,960,000.00 28,834,730.50
青島國宏技術有限公司 11,000,000.00
其他應付款
青島市國貨物業管理有限公司 900,000.00 750,000.00
青島商業建設開發公司 1,794,900.00 1,794,900.00
30、其他應披露事項
1999 年度支付給關鍵人員的報酬（包括采用貨幣、
實物形式和其他形式的工資、福利、獎金、 特殊待遇及
有價證券）總額為人民幣138,814.63元。
31、或有事項
�。�1）截止1999年12月31日本公司為以下單位的借款提供擔保:
單位名稱 擔保金額(元)
青島婦女兒童用品商店 4,360,000.00
青島島城實業公司 440,000.00
青島打字機商店 2,000,000.00
青島環球文化用品商店 600,000.00
青島三百惠商廈 35,500,000.00
青島震泰時裝紡織品公司 700,000.00
青島亨得利鐘表眼鏡珠寶公司 1,000,000.00
青島天寶金樓 1,000,000.00
青島中華商場 670,000.00
山東省即墨市五交化總公司 6,000,000.00
青島開發區商廈 1,500,000.00
（2）本公司為青島天寶金樓提供的1,000,000 元借
款擔保已于1999年9月30日到期, 青島天寶金樓未按期歸
還該借款。 中國建設銀行青島市市南區支行已就此事將
青島國貨（集團）股份有限公司作為第二被告進行起訴，
要求青島天寶金樓歸還借款本金及利息1,250,000元，青
島國貨（集團）股份有限公司承擔連帶賠償責任， 法院
尚未進行判決。
32、資產負債表日后事項
(1) 經董事會決議公告本公司本年度利潤分配預按
為：不分配、不轉增。
(2) 本公司為青島婦女兒童用品商店提供的436萬元
貸款擔保，其中136萬元已于2000年2月份撤消擔保。
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