 |  |
 |
|
|
| |
|
|
|
| 新浪首頁 > 財經(jīng)縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內(nèi)容 |
|
http://whmsebhyy.com 2000年04月06日 12:09 全景網(wǎng)絡證券時報
重要提 重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存 在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內(nèi) 容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 一、公司簡介 1、公司法定中文名稱：湖北美爾雅股份有限公司 公司英文名稱：HUBEI MAILYARD SHARE CO.,LTD 2、公司法定代表人：羅日炎 先生 3、公司董事會秘書：陳政華 先生 授權代表人：胡 鋼 先生 聯(lián)系地址：湖北省黃石市團城山開發(fā)區(qū)美爾雅工業(yè)園 聯(lián)系電話:0714－6360298 傳 真：0714－6360219 4、公司注冊地址：湖北省黃石市消防路29號 辦公地址：湖北省黃石市團城山開發(fā)區(qū)美爾雅工業(yè)園 郵政編碼：435003 互聯(lián)網(wǎng)址:HTTP:\\WWW.MAILYARD.COM.CN 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部 5、股票上市地：上海證券交易所 股票簡稱： 美爾雅 股票代碼： 600107 二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要 1、本年度利潤總額及構成（單位：人民幣元） 項 目 1999年 利潤總額 79,943,367.16 凈利潤 58,505,003.42 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 48,375,268.61 主營業(yè)務利潤 90,397,403.50 其他業(yè)務利潤 22,242,481.61 投資收益 補貼收入 9,381,577.29 營業(yè)外收支凈額 748,157.52 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 52,493,397.31 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 －8,606,671.90 注：非經(jīng)常性損益項目和涉及金額 （1）、增值稅返還 2,376,572.97 （2）、所得稅返還 7,005,004.32 （3）、凍結利息收入 2,903,243.98 （4）、處置固定資產(chǎn)凈收益 －1,906,780.30 （5）、其他 －248,306.16 以上項目涉及金額合計 10,129,734.81 2、報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)及財務指標（ 單位：人民幣元） 追溯調(diào)整后： 項 目 1999年 1998年 1997年 主營業(yè)務收入 343,361,969.96 430,918,329.42 567,741,692.25 凈利潤 58,505,003.42 65,998,886.70 66,750,758.94 總資產(chǎn) 1,173,571,057.12 1,162,314,085.96 1,249,691,829.55 股東權益 866,258,676.29 807,353,473.87 781,175,703.83 （不含少數(shù)股東權益） 每股收益 0.293 0.330 0.334 扣除非經(jīng)常性損益 后的每股收益 0.242 0.231 0.328 每股凈資產(chǎn) 4.331 4.04 3.91 調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 4.264 4.04 3.88 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈額 0.262 －0.188 —— 凈資產(chǎn)收益率(％) 6.75 8.17 8.54 追溯調(diào)整前： 項 目 1998年 1997年 主營業(yè)務收入 430,918,329.42 567,741,692.25 凈利潤 91,210,181.16 87,329,838.48 總資產(chǎn) 1,245,951,013.25 1,307,399,751.14 股東權益 886,625,433.14 835,236,368.65 （不含少數(shù)股東權益） 每股收益 0.456 0.437 扣除非經(jīng)常性損益 后的每股收益 0.357 0.431 每股凈資產(chǎn) 4.43 4.18 調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 4.43 4.16 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈額 －0.188 — 凈資產(chǎn)收益率 10.29 10.46 注：主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的計算公式 每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù) 每股凈資產(chǎn)=年度末股東權益/年度末普通股股份總數(shù) 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=（年度末股東權益－三年以上 的應收款項－待攤費用－待處理(流動、固定) 財產(chǎn)凈損 失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數(shù)余額）/年 度末普通股股份總數(shù) 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額/年度未普通股股份總數(shù) 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權益＊100％ 3、股東權益變動情況 單位：元 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數(shù) 200,000,000 392,062,313.50 85,736,654.33 24,394,945.11 129,554,506.04 807,353,473.87 本期增加 16,781,599.95 4,680,400.27 42,123,602.47 58,905,202.42 本期減少 期末數(shù) 200,000,000 392,062,313.50 102,518,254.28 29,075,345.38 171,678,108.51 866,258,676.29 變動原因: （1） 本年度公司股本及資本公積無變化。 （2） 盈余公積及法定公益金增加是因為按本年度 凈利潤計提所致。 （3） 未分配利潤的變動是因為本年度新增未分配 利潤所致。 三、股東情況介紹 1、報告期末本公司股東數(shù)量32256戶， 其中內(nèi)部職 工股股東數(shù)量為4136戶。 2、公司前十名股東的持股情況： 1 湖北美爾雅紡織服裝實業(yè)（集團）公司持股 48738188股，占股本總額24.37％，年度內(nèi)無股份增減變 動情況。 2湖北蒲圻紡織廠持股30000000股，占股東總額15％， 年度內(nèi)無股份增減變動情況。 3武漢中銀物業(yè)發(fā)展公司13125000股，占股本總額6 .56％,年度內(nèi)無股份增減變動情況。 4黃石市南天經(jīng)貿(mào)有限公司11250000股，占股本總額 5.62％，年度內(nèi)無股份增減變動情況。 5湖北同興置地發(fā)展有限公司11250000股, 占股本總 額5.62％,年度內(nèi)無股份增減變動情況。 6黃石電力實業(yè)有限公司 3750000股，占股本總額1 .88％，年度內(nèi)無股份增減變動情況。 7武漢長印股份有限公司2812500股，占股本總額1.4 ％， 年度內(nèi)無股份增減變動情況。 8湖北紡織實業(yè)發(fā)展公司 2500000股，占股本總額1 .25％，年度內(nèi)無股份增減變動情況。 9武漢市漢陽商業(yè)股份有限公司937500股, 占股本總 額0.47％，年度內(nèi)無股份增減變動情況。 10武漢中南商業(yè)股份有限公司937500股， 占股本總 額0.47％，年度內(nèi)無股份增減變動情況。 四、股東大會簡介 1、股東大會的通知、召集、召開情況 1999年度內(nèi)，公司召開了兩次股東大會， 就各重大 事項作出決議。 1999年2月10日公司于《上海證券報》刊登《關于召 開一九九八年度股東大會的通知》，1999年3月26日在黃 石市美爾雅工業(yè)園貴賓山莊如期召開股東大會， 參加大 會的股東人數(shù)為25人,代表股權148003600 股, 占公司總 股份的74％。會議由董事長羅日炎先生主持，全體董事、 監(jiān)事及其他高級管理人員參加了會議。 1999年9月7 日公司于《上海證券報》刊登《關于召 開一九九九年度第一次臨時股東大會的通知》，1999 年 10月8日公司99年第一次臨時股東大會如期召開。參加大 會的股東人數(shù)為16人,代表股權144925688 股, 占公司總 股份的72.46％。因美爾雅紡織服裝實業(yè)集團公司作為關 聯(lián)股東回避表決,實際有效票數(shù)為96187500股，會議由董 事長羅日炎先生主持，全體董事、 監(jiān)事及其他高級管理 人員參加了會議 2、股東大會決議及決議刊登的信息披露報紙及日期 1998年股東大會以計票方式通過下述各項議案和事項： （1）《董事會工作報告》 （2）《業(yè)務報告》 （3）《監(jiān)事會工作報告》 （4）《1998年度財務報告》 （5）《98年度利潤分配方案》 （6）《關于更改公司董事會成員的方案》 （7）《一九九九年配股方案》 （8）《關于募股資金使用情況的說明》 （9）《關于通過王水生、向斯青同志辭去職務的議案》 本次大會決議公告公司在1999年3月27日《上誨證券 報》進行了披露。 1999年第一次臨時股東大會表決通過如下決議： 《關于資產(chǎn)租賃協(xié)議的方案》， 本次決議公告公司 于1999年10月9日《上誨證券報》進行了披露。 3、選舉、更換公司董事、監(jiān)事情況 報告期內(nèi)，經(jīng)董事會提議雷愛民同志、 李海炳同志 辭去公司董事職務，另選舉胡堅女士、 張愛軍同志為公 司董事，以上提案經(jīng)股東大會審議通過。 五、董事會報告 1、公司經(jīng)營情況 1999年上半年公司主要的產(chǎn)品輸出地日本， 經(jīng)濟持 續(xù)低迷，日元匯率跌到了低谷,國內(nèi)消費指數(shù)也在不斷下 降,使公司的經(jīng)營遇到了前年未有的困難。下半年日元止 跌回升,再加上在中美就中國加入WTO 達成協(xié)議重大消息 的鼓舞下,公司克服了眾多不利因素，1999年較好地完成 了全年的生產(chǎn)和經(jīng)營任務。 （1）公司所處行業(yè)及在本行業(yè)中的地位 公司是以外貿(mào)為主的紡織服裝企業(yè)， 主要從事精毛 紡織制品、服裝及輔料制造、加工和銷售。 公司主要產(chǎn) 品享譽海內(nèi)外，在日本市場占有6％以上的份額，而且遠 銷歐美市場。 其中美爾雅西服被評為“中國十大名牌服 裝”、“中國十大名牌西服”，并曾榮獲歐洲質(zhì)量金獎。 本公司是目前國內(nèi)規(guī)模最大的西服和時裝生產(chǎn)企業(yè)之一， 也是中國服裝界“行業(yè)十強企業(yè)”之一。 母公司美爾雅 紡織服裝實業(yè)（集團）公司為全國512家重點企業(yè)之一。 （2）公司主營業(yè)務的范圍及其經(jīng)營狀況 本公司主營業(yè)務為服裝的生產(chǎn)和銷售， 本公司的主 要產(chǎn)品為中、高檔西服和時裝， 主營業(yè)務收入占公司總 收入的90％以上。 報告年度內(nèi)，本公司經(jīng)營保持穩(wěn)健發(fā)展， 生產(chǎn)各類 服裝520萬套，實現(xiàn)主營業(yè)務收入343,361,969.96元，凈 利潤58,505,003.42元，其中： 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務利潤 西服類（萬元） 16,926 6,497 時裝類（萬元） 17,410 2,543 98年下半年， 公司對產(chǎn)品結構進行了較大幅度的調(diào) 整， 出售了以生產(chǎn)針織品為主的全資子公司美寧針紡公 司。導致公司99年主營業(yè)務收入的大幅下降， 同時公司 對內(nèi)銷的生產(chǎn)和銷售體系進行了重大調(diào)整， 壓縮了低檔 產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售， 再加上募股資金項目不能產(chǎn)生預期 的收益，共同構成了公司凈利潤的下降因素。 （3）在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案 在目前國際、國內(nèi)紡織、服裝市場的競爭異常劇烈， 公司98 年建成的新項目的生產(chǎn)和銷售的市場磨合期內(nèi)仍 存在較多的困難， 這在一定程度上會影響公司的經(jīng)營業(yè) 績。 另外日本市場的需求量及日元匯率的波動也對公司 造成了較大的影響。針對本公司的實際情況， 我們將采 取以下解決方案： 1抓住中國即將加入WTO這一良好機遇， 進一步加強 公司對日本及東南亞市場的開拓， 不斷提升“美爾雅” 的國際知名度。 2完善國內(nèi)銷售網(wǎng)絡，加大廣告宣傳的投入，擴大內(nèi) 銷份額， 進一步提高公司產(chǎn)品的市場占有率及公司贏利 能力和水平。 3加大產(chǎn)品的開發(fā)力度，提高產(chǎn)品的科技含量和附加 值，增強產(chǎn)品的市場競爭力。 4加大資產(chǎn)重組的力度，在降低公司傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)比重的 同時， 不斷提高生物制藥以及科技網(wǎng)絡等新興產(chǎn)業(yè)在公 司中的比重。 2、公司財務狀況 以下指標經(jīng)湖北會計師事務所報告（2000 ）鄂立華 審字12號審計。 指標名稱 99年（元） 98年（元） 增長率（％） 總資產(chǎn) 1,173,571,057.12 1,162,649,091.75 0.94 長期負債 10,806,487.96 98,212,691.94 －98.9 股東權益 866,258,676.29 807,353,473.87 7.3 主營業(yè)務利潤 90,397,403.50 107,392,049.45 －15.82 凈利潤 58,505,003.42 65,998,886.70 －11.35 3、公司投資情況 報告期內(nèi)公司無重大投資。 4、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境及宏觀政策、法規(guī)的變化對公司財 務狀況和經(jīng)營成果將產(chǎn)生的影響。 1我公司是中國最大的服裝加工企業(yè)和出口基地之一。 因此，中國加入WTO，對中國紡織行業(yè)的影響將直接影響 我公司的發(fā)展。我國加入WTO，將逐步實現(xiàn)全球紡織品、 服裝貿(mào)易自由化。紡織品出口配額或逐步取消設限配額， 必將會為我公司帶來更廣闊的市場前景， 為我公司的服 裝出口帶來更多機遇， 同時可以提升“美爾雅”作為國 際品牌的知名度。但同時，也應看到， 短期內(nèi)所帶來的 出口貿(mào)易增長空間也十分有限， 而我國紡織品行業(yè)的進 一步開放的結果將使國內(nèi)市場壓力增大。 針對這些弊端 我公司建立起“小批量、多品種、 準交期”的快速反應 體系，保證公司經(jīng)濟效益穩(wěn)定增長。 2報告期內(nèi)，亞洲金融危機影響的逐步消退，日本經(jīng) 濟的復蘇，日元匯率的逐步回升， 為公司對日貿(mào)易創(chuàng)造 了良好的基礎，同時也為公司帶來較好的收益。 5、2000年度業(yè)務發(fā)展計劃 經(jīng)過上市以來兩年的平穩(wěn)發(fā)展,進入到2000年后公司 必然面臨新的突破和決擇,2000年是充滿機遇和挑戰(zhàn)的一 年,公司將抓住中國即將加入WTO這一契機， 把握機遇、 開拓進取，堅持以市場為導向，以科技、 管理為兩翼， 在堅持搞好以紡織服裝為主業(yè)的產(chǎn)業(yè)模式的同時， 積極 向新的、具有良好前景的領域拓展， 從而為公司的發(fā)展 注入新的活力，實現(xiàn)公司可持續(xù)性的高速發(fā)展。 （1）在穩(wěn)固日本和歐美市場的前提下，以外銷促內(nèi) 銷，進一步完善內(nèi)銷體系，通過引入網(wǎng)絡電子商務， 建 立全國性的營銷網(wǎng)絡和售后服務網(wǎng)絡，開創(chuàng)內(nèi)銷新局面； （2）堅持依靠科技進步，推進企業(yè)技術創(chuàng)新，研制 附加值高，適應面廣的科技產(chǎn)品， 增強產(chǎn)品的市場競爭力。 （3）完善管理體系，加強企業(yè)內(nèi)部核算，降低成本， 節(jié)支增效；以質(zhì)量管理為根本，加大生產(chǎn)結構調(diào)整， 增 強公司的適應度，充分發(fā)揮“美爾雅”的品牌優(yōu)勢， 始 終使企業(yè)處于競爭的有利地位。 （4）充分發(fā)揮上市公司的優(yōu)勢，積極開拓資本市場， 拓寬融資渠道，加大資本運營力度， 提高資本運營的質(zhì) 量和效益，使公司繼續(xù)發(fā)展壯大。 （5）通過涉足信息、網(wǎng)絡等高科技新興行業(yè)，為紡 織服裝產(chǎn)品的生產(chǎn)及銷售引入電子商務， 實現(xiàn)公司產(chǎn)業(yè) 的升級，提高公司整體的科技含量。 6、董事會日常工作情況 （1）本年度，公司董事會先后召開了兩次會議，主 要內(nèi)容如下： 11999年2月8日，會議由董事長羅日炎先生主持，應 到董事11人，實到10人， 全體監(jiān)事及授權代表列席了會 議，會議審議并通過了如下決議： 一、審議通過了1998年度董事會工作報告； 二、審議通過了1998年度業(yè)務工作報告； 三、審議通過了1998年度財務報告及利潤分配預案， 向全體股東按每10股派送紅利2元（含稅）； 四、審議通過了1998年度報告及摘要； 五、審議通過了公司前次募股資金使用情況的說明； 六、審議通過了公司1999年度配股預案， 向全體股 東每10股配售3股； 七、 審議通過了《關于董事會成員變動及增補董事 候選人的方案》，提名胡堅女士為本屆董事候選人， 雷 愛民先生申請辭去公司董事職務； 八、審議通過了關于王水生、 向斯青同志請求辭去 職務的議案； 九、審議通過了關于召開1998 年度股東大會的有關 事項。 21999年7月29日， 公司董事會會議由董事長羅日炎 先生主持，十一名董事全體出席了會議， 監(jiān)事會成員列 席了本次會議，會議審議并通過了如下決議： 一、公司《一九九九年中期報告》； 二、 公司本年度不進行利潤分配也不進行公積金轉 增股本； 三、關于財產(chǎn)租賃的決議。 （2）董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況： 1在本年度內(nèi)董事會對股東大會決議全部認真地貫徹 執(zhí)行，其中： 公司1998年度股東大會審議通過的《1998 年利潤分 配預案》已于1999年6月10日按每10股派發(fā)紅利2 元（含 稅）的方案予以實施； 公司按《一九九九年配股方案》以總股本20000萬股 為基數(shù)，以10 ：3的比例向全體股東配售股份， 配股價 格為7元，配售方案正在申報過程中。 7、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員： （1）現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員 姓 名 職 務 性別 年齡 任期起 年初 年末 持股變動 年度報 止日期 持股 持股 酬總額 羅日炎 董事長 男 59 9375 9375 無變動 34800元 胡德渝 副董事長 男 58 0 0 無變動 0 李煒杰 副董事長 男 36 0 0 無變動 0 劉 莉 董事總經(jīng)理 女 40 7500 7500 無變動 22800元 高 斌 董事黨委書記 男 39 7500 7500 無變動 25200元 李 俊 董事 男 40 0 0 無變動 0 裴文春 董事副總經(jīng)理 男 38 7500 7500 無變動 24000元 李 萍 董事副總經(jīng)理 女 35 7500 7500 無變動 20400元 胡 堅 董事 女 35 0 0 無變動 0 張愛軍 董事 男 34 0 0 無變動 0 辛啟鵬 董事 男 53 0 0 無變動 0 李 勤 監(jiān)事會主席 男 56 7500 7500 無變動 16500元 楊聞孫 監(jiān)事黨委副書記 男 38 0 0 無變動 16500元 王建華 監(jiān)事 男 42 0 0 無變動 0 肖文昌 監(jiān)事 男 48 0 0 無變動 0 賀 衛(wèi) 監(jiān)事 男 48 0 0 無變動 0 宋良剛 副總經(jīng)理 男 38 7500 7500 無變動 16500元 陳政華 董事會秘書 男 32 1850 1850 無變動 16500元 公司現(xiàn)任董事、 監(jiān)事及高級管理人員年度報酬總額 在20000至30000元之間的有4人，在30000元以上的有1人， 不在本公司領取報酬的有胡德渝、李煒杰、李俊、 張愛 軍、辛啟鵬、王建華、肖文昌、賀衛(wèi)。 （2）報告期內(nèi)，因工作需要，雷愛民先生、李海炳 先生不再擔任公司董事，以及王水生、 向斯青同志辭去 副總經(jīng)理職務。同時增補胡堅女士、 張愛軍先生為公司 董事。 8、本次利潤分配預案和資本公積金轉增股本預案。 經(jīng)湖北立華會計師事務所審計，截止1999年12月 31 日公司實現(xiàn)利潤總額為79,943,367.16元，凈利潤58,505, 003.42元，提取10％的法定公積金5,850,500.34元， 提 取8％的法定公益金4,680,400.27元，提取10％的任意公 積金5,850,500.34元，本年度可供股東分配的利潤為42 ,123,602.47元，加上年度結余未分配利潤129,554,506 .04元，本年末實際可供股東分配的利潤為171,678,108 .51元，經(jīng)公司董事會第四屆七次會議決議決定：本年度 以20000萬股為基數(shù)，向全體股東用資本公積金每10股轉 增8股。 9、報告期內(nèi)公司選定的信息披露報紙為《上海證券報》。 六、監(jiān)事會報告 九九年度公司監(jiān)事會成員依據(jù)《公司法》和《公司 章程》的有關規(guī)定，對公司的財務狀況及董事、 經(jīng)理執(zhí) 行公司職務的行為分別進行了相應的審計與監(jiān)督。 報告 期內(nèi)，公司召開了兩次監(jiān)事會會議， 同時全體監(jiān)事會成 員列席了報告期內(nèi)召開的股東大會及公司董事會歷次會議。 公司第四屆監(jiān)事會第四次會議于1999年2月8 日在公 司會議室召開，會議通過如下決議： 1、通過了《1998年度報告》及《1998年度報告摘要》。 2、通過了公司《1998年度財務報告和利潤分配預案》 ：本年度以20000萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派送紅 利2元（含稅），尚余186,630,316.71元結轉下一年度分配。 3、通過了公司前次募股資金使用情況的說明。 4、通過了公司1999年度配股預案：擬以公司1998年 12月31日總股本20000萬股為基數(shù)，向全體股東每10股配 售3股，共配售新股6000萬股，其中社會公眾股及內(nèi)部職 工股股東的配售部分以現(xiàn)金方式自愿認購， 法人股股東 的配售部分，其配售方式、 配售數(shù)量將征詢法人股東意 見后，提交股東大會審議，每股配股價格為人民幣7—10 元， 配股所募集資金主要用于組建美爾雅服裝設計中心 及美爾雅團城山公用工程、美爾雅全國連鎖專賣店、 美 爾雅營銷網(wǎng)絡信息聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的建設。 5、通過了關于董事會成員變動及增補董事侯選人的 方案 同意雷愛民同志辭去公司董事職務， 提名胡堅女士 為本屆董事侯選人并提交1998年度股東大會審議。 6、通過了關于王水生、向斯青同志請求辭去職務的 議案。 公司第四屆監(jiān)事會第五次會議于一九九九年七月 二十九日上午九時在公司會議室召開， 會議通過如下決議： （1）通過公司《一九九九年度中期報告》。 （2）通過公司《一九九九年度中期不進行利潤分配 也不進行公積金轉增股本的決定》。 （3）通過財產(chǎn)租賃的協(xié)議。 同意將本公司2100萬米/年化纖織染項目和年產(chǎn) 120 萬米高檔精毛紡面料項目資產(chǎn)14897萬元和12903 萬元進 行租賃經(jīng)營，租賃期限為一年， 租賃期按租賃資產(chǎn)總額 的8％收取租賃費用。 七、重要事項 1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 2、報告期內(nèi)，公司董事及高級管理人員無受監(jiān)管部 門處罰的情況。 3、報告期內(nèi)，公司無收購及出售資產(chǎn)、吸收合并事項。 4、報告期內(nèi)，公司董事及高級管理人員變更情況： 一九九九年三月二十六日公司一九九八年度股東大 會上審議并通過關于更改公司董事會成員的議案， 大會 同意雷愛民先生、李海炳先生不再擔任公司董事， 同時 推選胡堅女士、張愛軍先生為公司董事。 5、重大關聯(lián)交易事項。 （1）、生產(chǎn)線租賃：本年度公司根據(jù)《湖北美爾雅 股份有限公司與黃石美京纖維有限公司財 產(chǎn)租賃協(xié)議書》和《湖北美爾雅股份有限公司與黃石美 倉毛紡織有限公司財產(chǎn)租賃協(xié)議書》將線（技術改造）〗 項目和〗項目生產(chǎn)線分別租賃給黃石美京纖維有限公司 和黃石美倉毛紡織有限公司， 全年共收取租賃收入 23 ,739,801.26元，實現(xiàn)租賃利潤4,418,627.26元。 （2）、 產(chǎn)品銷售：本年度公司根據(jù)與湖北美爾雅 科貿(mào)有限公司（現(xiàn)湖北美爾雅集團銷售有限公司）訂立 的協(xié)議書共向其銷售西服83,922,923.94元，占全年銷售 收入的24％，這部分產(chǎn)品銷售成本為39,169,366.17元， 銷售毛利44,753,557.77元。其定價原則：面料在 90元/ 米以下，成套西服為1200元/套；面料在90－120元/米， 成套西服為1300元/套；面料在120元/米以上，成套西服 為1400 元/套。 鑒于對湖北美爾雅科貿(mào)有限公司（現(xiàn)湖北美爾雅集 團銷售有限公司）的往來貨款長期居高不下， 本年度公 司曾多次組織專班與該公司進行協(xié)商討論， 采取了包括 制定貨款回籠計劃和對拖欠貨款收取資金占用利息在內(nèi) 的一系列管理辦法。公司在強化內(nèi)部管理、 加強新產(chǎn)品 開發(fā)的同時，積極鼓勵和支持該公司大力開拓國內(nèi)市場， 健全銷售體系， 以便進一步提高本公司產(chǎn)品在國內(nèi)市場 上的銷售份額，加快公司資金周轉和貨款回籠率， 力爭 進一步降低對該公司的往來款項， 并將其控制在一個比 較合理的額度。 （3）、 收取資金占用費：本年度公司根據(jù)與湖北 美爾雅紡織服裝實業(yè)（集團）公司及湖北美爾雅科貿(mào)有 限公司（現(xiàn)湖北美爾雅集團銷售有限公司）訂立的協(xié)議 書，共收取資金占用費15,920,507.26元，其中：收取集 團公司2,361,125.25元；收取科貿(mào)公司13,559,382.01元。 其計息利率為同期銀行存款利率。 6、本公司與控股股東在人員獨立、資產(chǎn)完整、財務 獨立上已做到“三分開”。 7、公司重大協(xié)議事項。 一九九九年十月八日公司一九九九年第一次臨時股 東大會上通過了《湖北美爾雅股份有限公司與黃石美京 纖維有限公司財產(chǎn)租賃協(xié)議》和《湖北美爾雅股份有限 公司與美倉毛紡織有限公司財產(chǎn)租賃協(xié)議》， 兩協(xié)議規(guī) 定將本公司2100萬米/年化纖印染項目和年產(chǎn)120 萬米高 檔精毛紡面料項目資產(chǎn)14897萬元和12903 萬元進行租賃 經(jīng)營，租賃期限為一年，承租期內(nèi)按租賃資產(chǎn)總額的8％ 收取租賃費用。該事項已于1999年10月9日在《上海證券 報》上予以披露。 公司與湖北美爾雅科貿(mào)有限公司（現(xiàn)湖北美爾雅集 團銷售有限公司）訂立的協(xié)議書； 公司與湖北美爾雅紡 織服裝實業(yè)（集團）公司及湖北美爾雅科貿(mào)有限公司（ 現(xiàn)湖北美爾雅集團銷售有限公司）訂立的協(xié)議書于98 年 報中披露，1999年2月10日《上海證券報》。 8、一九九九年度公司續(xù)聘湖北立華會計師事務所（ 原湖北會計師事務所）為公司作審計工作。 9、報告期內(nèi)，公司沒有更改公司名稱和股票簡稱。 10、關于四項計提及損失處理政策對公司的影響。 會計政策的變更已采用追溯調(diào)整法， 調(diào)整了期初留 存收益及相關項目的期初數(shù)； 利潤及利潤分配表的上年 數(shù)欄，已按調(diào)整后的數(shù)字填列。 會計政策變更的累積影 響數(shù)為：－83,301,921.50元，其中壞帳準備計提方法變 更的累積影響數(shù)為 82,667,434.45元， 存貨計提政策變 更的累積影響數(shù)為5,634,487.05元。由于會計政策變更， 調(diào)減了1998年凈利潤25,211,294.46元；調(diào)減了99年期初 留存收益元79,271,959.27元，其中未分配利潤57, 075 ,810.67元，盈余公積22,196,148.60元；調(diào)減了99 年期 初少數(shù)股東權益2,431,466.42元；調(diào)減了99 年期初職工 獎勵及福利基金1,598,495.81元； 利潤及利潤分配表上 年數(shù)欄的年初未分配利潤調(diào)減了 38,923,678.67元。 八、財務會計報告 (一)、審計意見： 會計報告經(jīng)湖北立華會計師事務所注冊會計師許長 順、宋漢杰審計，出具無保留意見審計報告（2000 ）鄂 立華審字12號。 (二)、會計報表（參見附表） (三)、會計報表附注 一、公司簡介 湖北美爾雅股份有限公司（以下簡稱公司）是 1993 年3月經(jīng)湖北省體改委鄂改[1993〗122號文批準，采用定 向募集方式設立的股份有限公司。1997年10月8日經(jīng)中國 證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)字[1997〗474號、[1997〗475 號文批準， 于1997年10月16 日在上海證券交易所以上網(wǎng)定價方式發(fā) 行社會公眾股5000萬股，現(xiàn)有注冊資本20000萬元，公司 主要經(jīng)營業(yè)務為精毛紡織制品、服裝及輔料制造、加工、 銷售。 二、公司主要會計政策、 會計估計和合并會計報表 的編制方法 1、會計制度 公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《股份有限公司會計 制度》及其補充規(guī)定。 2、會計年度 會計年度為公歷年制，即1月1日起至12月31日止。 3、記帳本位幣 采用人民幣為記帳本位幣。 4、記帳基礎和計價原則 以權責發(fā)生制為記帳基礎，以實際成本為計價原則。 5、外幣業(yè)務核算方法 對發(fā)生的外幣經(jīng)濟業(yè)務， 按業(yè)務發(fā)生當時的市場匯 率折合人民幣記帳， 決算日將各外幣帳戶的外幣期末余 額按照決算日市場匯率折合為人民幣進行調(diào)整， 由此產(chǎn) 生的與原帳面余額的差額作為匯兌損益記入當期財務費 用。 6、現(xiàn)金等價物的確定標準 凡同時具備期限短（從購買日起， 三個月到期）、 流動性強、易于轉換為已知現(xiàn)金、 價值變動風險很小等 四個條件的投資，確認為現(xiàn)金等價物。 7、壞帳核算方法 （1） 壞帳的確認標準為： A、 因債務人破產(chǎn)或者死亡， 以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺 產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應收帳款； B、 因債務人逾期未履行償債義務超過三年仍然不 能收回的應收帳款。 （2）本公司采用備抵法核算壞帳損失。公司原按期 末應收帳款余額的5‰計提壞帳準備，現(xiàn)根據(jù)公司董事會 決議，從1999年1月1 日起調(diào)整為按應收款項（包括應收 帳款和其他應收款）期末余額的15％計提壞帳準備。 8、 存貨核算方法： （1）存貨包括在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲 備的原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等。 （2）原材料采用計劃成本法核算，在發(fā)出時分配材 料成本差異；在產(chǎn)品按約當量法計算其成本； 低值易耗 品采用一次攤銷法，在領用時一次攤銷。 （3）根據(jù)公司董事會決議，公司從1999年1月1日起， 期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計提存貨跌價損失 準備；其確認標準為：中期期末或年度終了， 由于存貨 遭受毀損、 全部或部分陳舊過舊或銷售價格低于成本等 原因，使存貨成本不可收回的部分， 提取存貨跌價損失 準備； 存貨跌價損失準備按單個存貨項目的成本高于其 可變現(xiàn)凈值的差額提取。 9、 長期投資核算方法 （1）本公司對擁有20％以下股權的長期投資采用成 本法核算，對擁有超過20％但小于50 ％股權的長期投資 采用權益法核算，對擁有50 ％以上股權的長期投資采用 權益法核算并編制合并會計報表。 （2）根據(jù)公司董事會決議，公司從1999年1月1日起 對由于市場持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因 導致長期投資可收回金額低于其帳面價值， 并且這種降 低的價值在可預見的未來期間不可能恢復的， 按長期投 資可收回金額低于其帳面價值的差額， 計提長期投資減 值準備；預計的長期投資減值準備計入當期損益類帳項。 公司本年度未發(fā)生長期投資可收回金額低于其帳面 價值的事項，故本年未計提長期投資減值準備。 10、 固定資產(chǎn)計價和折舊方法 （1） 固定資產(chǎn)的標準： 使用年限在1年以上的房屋、建筑物、機器、機械、 運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、 工具 等；以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備，但單位價值在 2000 元以上，且使用年限超過兩年以上的物品。 （2） 折舊方法 固定資產(chǎn)折舊采用直線法，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、 估 計經(jīng)濟使用年限和預計凈殘值（10％）確定折舊率， 各 類固定資產(chǎn)折舊年限和折舊率如下： 固定資產(chǎn)類別 經(jīng)濟使用年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 20 10％ 4.5％ 專用設備 14 10％ 6.43％ 機器設備 5—10 10％ 18％— 9％ 運輸設備 5 10％ 18％ 其他 5—10 10％ 18％— 9％ 11、 在建工程核算方法： 在建工程按實際成本計價， 與在建工程有關之借貸 資金的利息支出及匯兌損益予以資本化。 已完工交付使 用的在建工程結轉入固定資產(chǎn)核算； 已完工交付使用但 尚未辦理竣工決算的，先暫估入帳，在辦理竣工決算后， 按決算價格調(diào)整固定資產(chǎn)帳面值。 12、 無形資產(chǎn)計價和攤銷方法： （1） 無形資產(chǎn)按實際發(fā)生額核算。 （2）土地使用權按尚可使用年限分期攤銷，電力增 容費按5年分期攤銷。 13、 收入確認的原則： （1）銷售商品：已將商品所有權上的主要風險和報 酬轉移給買方， 公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權和實 際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)， 相關 的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入實現(xiàn)。 （2）提供勞務： 在勞務已經(jīng)提供， 收到價款或取得收取價款的證據(jù) 時，確認勞務收入。 （3） 他人使用公司資產(chǎn)而發(fā)生的收入： 他人使用公司資產(chǎn)發(fā)生的利息收入， 按使用資金的 時間和適用利率計算確定； 發(fā)生的使用費收入按有關合 同或協(xié)議規(guī)定的收費和方法計算確定。 上述收入的確定并應同時滿足： A、 與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入公司； B、 收入的金額能夠可靠地計量。 14、 所得稅的會計處理方法： 本公司采用應付稅款法。 15、合并會計報表的合并范圍及編制方法 （1） 合并范圍 A、湖北美島服裝有限公司 B、湖北美爾雅服飾有限公司 （2）合并方法 公司按照《合并會計報表暫行規(guī)定》， 在合并會計 報表時將母公司投資與子公司的權益進行抵銷。 公司與子公司及相互間的債權及債務項目相互抵銷。 除上述調(diào)整和抵銷外，相同的資產(chǎn)、負債、 成本和 費用逐項合并。 16、會計政策變更的影響 根據(jù)財政部財會字[1999〗35號文《關于（股份有限 公司會計制度有關會計處理問題補充規(guī)定）的通知》和 財政部財會字[1999〗49號文《關于（股份有限公司會計 制度有關會計處理問題補充規(guī)定問題解答）的通知》的 有關規(guī)定，公司從1999年1月1日起改變?nèi)缦聲嬚撸? （1）壞帳準備原按應收帳款期末余額的5 ‰計提， 現(xiàn)改為按應收款項（包括應收帳款和其他應收款）期末 余額的15％計提； （2）期末存貨原按成本計價，現(xiàn)改為按成本與可變 現(xiàn)凈值孰低計價； （3）期末長期投資原不計提減值準備，現(xiàn)改為計提 減值準備。 上述會計政策的變更已采用追溯調(diào)整法， 調(diào)整了期 初留存收益及相關項目的期初數(shù)； 利潤及利潤分配表的 上年數(shù)欄，已按調(diào)整后的數(shù)字填列。 上述會計政策變更 的累積影響數(shù)為 －83,301,921.50元，其中壞帳準備計提方法變更的 累積影響數(shù)為 82,667,434.45元， 存貨計提政策變更的 累積影響數(shù)為5634,487.05元。由于會計政策變更，調(diào)減 了1998年凈利潤25,211,294.46元；調(diào)減了1999年期初留 存收益79,271,959.27元，其中未分配利潤57,075, 810 .67元，盈余公積22,196,148.60元；調(diào)減了1999 年期初 少數(shù)股東權益2,431,466.42元；調(diào)減了1999 年期初職工 獎勵及福利基金1,598,495.81元； 利潤及利潤分配表上 年數(shù)欄的年初未分配利潤調(diào)減了 38,923,678.67元。 三、 稅項 （1）增值稅： A、母公司及外資子公司湖北美島服裝有限公司為增 值稅一般納稅人，適用稅率17％。 B、外資子公司湖北美爾雅服飾有限公司本年確認為 增值稅小規(guī)模納稅人，適用征收率為6％。 （2）營業(yè)稅 A、資金占有費收入，適用稅率8％。 B、租賃收入，適用稅率5％。 （3）所得稅：外資子公司根據(jù)國函[1993〗19 號文 及黃發(fā)[1997〗40號規(guī)定，享受10％的優(yōu)惠稅率；母公司 根據(jù)鄂政函[1997〗113號文按15 ％的稅率交納所得稅； 從外資子公司分回的利潤本公司不再補交所得稅。 （4）地方稅及附加：按流轉稅額的7％、3％、2 ％ 分別計繳城建稅、教育費附加、堤防費。 四、控股子公司及合營企業(yè) 公司名稱 注冊地 注冊資本（萬元） 股權比例 主要經(jīng)營業(yè)務 湖北美爾雅服飾有限公司 黃石市 USD1000 65％ 生產(chǎn)銷售西服及服飾產(chǎn)品 湖北美島服裝有限公司 黃石市 USD598.48 50％ 生產(chǎn)銷售夾克衫、各式男女時裝 五、關聯(lián)方關系及交易 1、 關聯(lián)方關系 A、存在控制關系的關聯(lián)方 企業(yè)名稱 注冊地 主營業(yè)務 與本企業(yè)關系 經(jīng)濟性質(zhì) 法人代表人 湖北美爾雅紡織服裝 黃石市 紡織品、服裝及 控股股東 全民所有制 羅日炎 實業(yè)（集團）公司 輔料加工制造 湖北美島服裝有限公司 黃石市 生產(chǎn)銷售夾克衫 子公司 合資 羅日炎 及各式男女服裝 湖北美爾雅服飾有限 黃石市 生產(chǎn)銷售西服及 子公司 合資 羅日炎 公司 服飾產(chǎn)品 B、存在控制關系的關聯(lián)方所持股份 企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 期末數(shù) 金 額 比例 金 額 比例 湖北美爾雅紡織服裝 48,738,188.00 24.37％ —— 48,738,188.00 24.37％ 實業(yè)（集團）公司 湖北美島服裝有限公司 18,407,840.24 50％ —— 21,968,098.15 50％ 湖北美爾雅服飾有限 45,177,771.11 65％ —— 47,563,351.87 65％ 公司 C、與本公司不存在控制關系的關聯(lián)方 企業(yè)名稱 經(jīng)濟性質(zhì) 與本公司關系 法人代表 注冊地 注冊資本 所持股份 主營業(yè)務 湖北美爾雅集團 有限責任公司 受同一控股股東控制 羅日炎 武漢市 1000萬元 —— 紡織、服裝、醫(yī)藥、 銷售有限公司 開發(fā)研制銷售 黃石美京纖維 合 資 受同一控股股東控制 羅日炎 黃石市 1800萬美元 —— 化纖面料、織造 有限公司 印染銷售 湖北美倉精毛 合 資 受同一控股股東控制 羅日炎 黃石市 1000萬美元 —— 高檔面料生產(chǎn)及銷售 紡織有限公司 黃石美興時裝 合 資 受同一控股股東控制 羅日炎 黃石市 100萬美元 —— 生產(chǎn)，銷售各式時裝 有限公司 黃石美丹時裝 合 資 受同一控制股東控制 羅日炎 黃石市 60萬美元 生產(chǎn)，銷售各式時裝 有限公司 上海美香服飾 合 資 受同一控制股東控制 羅日炎 上海市 88萬美元 服裝，蒸燙 有限公司 2、關聯(lián)交易 （1）、生產(chǎn)線租賃：本年度公司根據(jù)《湖北美爾雅 股份有限公司與黃石美京纖維有限公司財 產(chǎn)租賃協(xié)議書》和《湖北美爾雅股份有限公司與黃石美 倉毛紡織有限公司財產(chǎn)租賃協(xié)議書》將線（技術改造）〗 項目和〗項目生產(chǎn)線分別租賃給黃石美京纖維有限公司 和黃石美倉毛紡織有限公司， 全年共收取租賃收入 23 ,739,801.26元，實現(xiàn)租賃利潤4,418,627.26元。 （2）、產(chǎn)品銷售：本年度公司根據(jù)與湖北美爾雅科 貿(mào)有限公司（現(xiàn)湖北美爾雅集團銷售有限公司）訂立的 協(xié)議書共向其銷售西服83,922,923.94元，占全年銷售收 入的 24％，這部分產(chǎn)品銷售成本為39,169,366.17 元，銷售毛利44,753,557.77元。其定價原則：面料在90 元/米以下，成套西服為1200元/套；面料在90－ 120元/ 米，成套西服為1300元/套；面料在120元/米以上，成套 西服為1400 元/套。 （3）、收取資金占用費：本年度公司根據(jù)與湖北美 爾雅紡織服裝實業(yè)（集團）公司及湖北美爾雅科貿(mào)有限 公司（現(xiàn)湖北美爾雅集團銷售有限公司）訂立的協(xié)議書， 共收取資金占用費15,920,507.26元，其中：收取集團公 司2,361,125.25元；收取科貿(mào)公司13,559,382.01元。其 計息利率為同期銀行存款利率。 3、 關聯(lián)方應收應付款項余額 單位：元 項 目 期末余額 1999年12月31日 1998年12月31日 應收帳款： (1)湖北美爾雅集團銷售有限公司 185, 352,600.15 138,178,699.74 (2)美丹時裝有限責任公司 1, 006,307.01 其他應收款: (1)湖北美爾雅服裝實業(yè)(集團)公司 88, 236,478.68 30,277,028.80 (2)黃石美京纖維有限公司 5, 606,153.38 5,532,410.65 (4)湖北美爾雅科貿(mào)有限公司 227,487,477.04 222,409,703.67 (5)黃石美倉毛紡織有限公司 7,182,499.04 (6)黃石美興時裝有限公司 5,413,604.87 (7)黃石美丹時裝有限責任公司 219,847.16 其他應付款: (1) 湖北美爾雅紡織服裝實業(yè) 949,607.97 2,134,950.17 (集團)公司 應付賬款： (1)黃石美倉毛紡織有限公司 5,406,878.77 六、承諾事項，或有事項 截止到審計報告日， 本公司無任何重大經(jīng)濟擔保、 重大財務承諾及其他或有事項。 七、資產(chǎn)負債表日后事項：無 九、公司的其它有關資料 1、公司首次注冊登記日期：1993年12月31日 首次注冊登記地點：湖北省黃石市工商行政管理局 變更注冊登記日期：1997年10月27日 變更注冊登記地點：湖北省工商行政管理局 2、公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：27175441－0（3－2） 3、稅務登記號碼：國稅字420206178428346 地稅字42020017842834—6 4、公司未流通股票托管機構名稱：武漢證券登記中心 5、公司會計師事務所名稱：湖北立華會計師事務所 辦公地址：湖北省武昌中北路66號金穗大廈B座11樓 聯(lián)系電話：027—87326887 十、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機 構負責人簽名并蓋章的會計報表。 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師事務所簽名 并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖北美爾雅股份有限公董事會2000年4月6日 2000年4月6日  | |||
| 新浪首頁 > 財經(jīng)縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內(nèi)容 | ||||
版權所有 四通利方 新浪網(wǎng)