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http://whmsebhyy.com 2000年04月06日 10:42 全景網(wǎng)絡(luò)證券時(shí)報(bào)
重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存
在任何重大遺漏、虛假陳述或者嚴(yán)重誤導(dǎo)， 并對(duì)其內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。 浙江天
健會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本公司出具了有保留、 帶解釋性說明
段的審計(jì)報(bào)告，本公司董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)亦有
詳細(xì)說明，特提醒投資者注意閱讀。
一、公司簡介
1、公司法定名稱：杭州凱地絲綢股份有限公司
縮寫：凱地絲綢
公司英文名稱：HANG ZHOU KAIDI SILK CO.LTD.
縮寫：KD
2、公司法定代表人：譚中東
3、公司董事會(huì)秘書：包志虎
聯(lián)系地址：公司證券投資部
電 話：0571－5194316
傳 真：0571－5194950
4、公司注冊(cè)地址：杭州市環(huán)城北路15號(hào)
辦公地址：杭州市環(huán)城北路15號(hào)
郵政編碼：310004
公司網(wǎng)址：www.kaidigroup.com
電子信箱：kaidi@zgb.com.cn
5、公司選定的信息披露報(bào)紙：證券時(shí)報(bào)
登載公司年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.cninfo.com.cn
年度報(bào)告?zhèn)渲玫兀汗咀C券投資部
6、公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱：凱地絲綢
股票代碼：0411
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（單位：元）
利潤總額 －70,200,873
凈利潤 －69,042,084
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 －69,005,299
主營業(yè)務(wù)利潤 －5,587,724
其他業(yè)務(wù)利潤 1,359,667
營業(yè)利潤 －70,077,235
投資收益 59,083
補(bǔ)貼收入 63,591
營業(yè)外收支凈額 －246,313
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 －12,261,495
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 －1,011,045
2、截止本報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：元
1999年 1998年 1997年
項(xiàng) 目 調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后
主營業(yè)務(wù)收入 81,268,194 100,878,357 100,878,357 172,174,692 172,174,692
凈利潤 －69,042,084 －39,440,117 －50,336,235 32,287,221 11,282,396
總資產(chǎn) 430,359,008 525,070,915 465,752,667 547,136,238 498,880,534
股東權(quán)益 118,252,412 246,178,795 187,234,681 285,618,912 238,422,127
每股收益 －0.599 －0.342 －0.437 0.28 0.098
每股凈資產(chǎn) 1.026 2.136 1.625 2.478 2.069
調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 0.940 1.842 1.503 2.191 1.907
凈資產(chǎn)收益率 －58.39％ －16.02％ －26.88％ 11.30％ 4.73％
每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生 －0.106 0.253
的現(xiàn)金流量凈額
備注：
1上述財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算方法如下：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權(quán)益x100％
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=[ 年度末股東權(quán)益－三年以上
的應(yīng)收款項(xiàng)凈額－待攤費(fèi)用－待處理(固定、流動(dòng)) 資產(chǎn)
凈損失－開辦費(fèi)－長期待攤費(fèi)用－住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額
]/年度末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的
現(xiàn)金流量凈額/年度末普通股股份總數(shù)
2本年度末股本總額未發(fā)生變化，故加權(quán)計(jì)算的每股
收益不變，為－0.599元；本年度扣除非經(jīng)常性損益后的
每股收益為－0.599元。
3、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況
項(xiàng) 目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益合計(jì)
期初數(shù) 115,249,970 101,681,338 21,223,142 8,449,289 －50,919,769 187,234,681
本期增加 59,816
本期減少 －69,042,085 －68,982,269
期末數(shù) 115,249,970 101,741,154 21,223,142 8,449,289 －119,961,854 118,252,412
變動(dòng)原因：
資本公積增加59,816元， 系國家扶持基金增加 59
,816元所致；未分配利潤減少69,042,085元，系 99年虧
損所致。
三、股東情況介紹
1、 報(bào)告期末股東總數(shù)
報(bào)告期末共有股東總數(shù)16993戶。
2、公司前十名股東持股情況
單位：股
股東名稱 年初數(shù) 本期增減 年末數(shù) 比 例 質(zhì)押凍結(jié)
杭州市國有資產(chǎn)管理局 34,145,540 34,145,540 29.63％
廣華投資基金(杭州)有
限公司 12,100,000 12,100,000 10.50％
中國工商(香港)財(cái)務(wù)有
限公司 12,100,000 12,100,000 10.50％ 有
浙江東普實(shí)業(yè)有限公司 0 6,300,000 6,300,000 5.47％
浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司 0 5,200,000 5,200,000 4.51％
浙江省絲綢進(jìn)出口公司 16,929,000 －14,000,000 2,929,000 2.54％
浙江普發(fā)實(shí)業(yè)有限公司 0 2,500,000 2,500,000 2.17％
香港富春絲綢公司 2,321,000 2,321,00 2.01％
浙江省建行信托投資公司 2,062,500 2,062,50 1.79％
杭州市工商信托投資公司 2,062,500 2,062,50 1.79％
備注：
1國家股持股單位為杭州市國有資產(chǎn)管理局；廣華投
資基金(杭州)有限公司、中國工商(香港)財(cái)務(wù)有限公司、
香港富春絲綢公司為境外法人。
2浙江省絲綢進(jìn)出口公司為香港富春絲綢公司的母公
司；浙江東普實(shí)業(yè)有限公司、 浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司
和浙江普發(fā)實(shí)業(yè)有限公司為受同一母公司浙江華龍實(shí)業(yè)
發(fā)展總公司控制的關(guān)聯(lián)法人。
四、股東大會(huì)簡介
本年度召開股東大會(huì)二次。
1999年臨時(shí)股東大會(huì)于1999年2月9日召開， 股東大
會(huì)決議公告刊登在1999年2月10日的證券時(shí)報(bào)上。
1998年度股東大會(huì)于1999年6月29日召開，股東大會(huì)
決議公告刊登在1999年6月30日的證券時(shí)報(bào)上。
五、董事會(huì)報(bào)告
1、公司經(jīng)營情況
⑴公司所處行業(yè)及地位
公司屬絲綢印染行業(yè)， 其絲綢印染水平在國內(nèi)同行
中處領(lǐng)先水平，在國外也享有一定的聲譽(yù)。
⑵公司主營業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營情況
公司主業(yè)為絲綢面料的印染和銷售、 絲綢服裝服飾
的生產(chǎn)和銷售，經(jīng)營方式以來料或來樣加工為主。
1999年，絲綢行業(yè)依然低迷， 生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)出現(xiàn)較
大滑坡。公司主營業(yè)務(wù)收入81,268,194元， 比上年下降
19.44％，其中：
真絲綢印染產(chǎn)量211萬米，比上年減少27.99％；
合纖綢印染產(chǎn)量778萬米，比上年減少44.19％；
服裝產(chǎn)量77萬件，比上年增加20.31％；
出口創(chuàng)匯199萬美元，比上年減少15.68％。
⑶在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案
99年是公司非常困難的一年。公司經(jīng)理層變動(dòng)頻繁，
員工士氣低下；資金周轉(zhuǎn)日漸困難， 日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)
受到影響；產(chǎn)品加工和銷售價(jià)格繼續(xù)在低價(jià)位徘徊， 業(yè)
務(wù)量不足。
公司在進(jìn)一步理順生產(chǎn)經(jīng)營體制、 提高員工士氣、
降低生產(chǎn)經(jīng)營成本、 增加產(chǎn)品技術(shù)含量等方面采取了積
極措施，但收效不大。
2、公司財(cái)務(wù)狀況
⑴公司財(cái)務(wù)狀況分析
公司年末總資產(chǎn)430,359,008元，比上年減少35,393,
659元，減少幅度為7.60％。
公司年末長期負(fù)債7,009,189元，比上年減少24,407,
019元，減少幅度為77.69％， 主要系本期長期借款轉(zhuǎn)入
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債所致。
股東權(quán)益118,252,412元，比上年減少68,982,269元，
減少幅度為36.84％，主要是由于99年虧損所致。
主營業(yè)務(wù)利潤發(fā)生虧損，為－5,587,724元。
凈利潤為－69,042,084元， 導(dǎo)致重大虧損的主要原
因是：
1 99年絲綢行業(yè)依舊低迷， 產(chǎn)品加工和銷售價(jià)格繼
續(xù)在低價(jià)位徘徊。
2公司經(jīng)理層變動(dòng)頻繁，經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營策略缺乏連
貫性，經(jīng)營措施難以落實(shí)。干部思想不穩(wěn)， 員工士氣低
下，內(nèi)部管理不但沒有加強(qiáng)，反而出現(xiàn)后退，產(chǎn)品質(zhì)量、
服務(wù)質(zhì)量下降， 加之公司生產(chǎn)部門從杭州市區(qū)遷往蕭山
絲綢生產(chǎn)基地，導(dǎo)致客戶流失，業(yè)務(wù)萎縮。
3“人民日?qǐng)?bào)”絲綢珍藏版銷售不理想，至99年底銷
售僅持平生產(chǎn)成本，遠(yuǎn)沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
4資金周轉(zhuǎn)日漸困難，部分銀行到期貸款無力歸還，
日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)受到影響。
5隨著市政府對(duì)絲綢行業(yè)扶持政策的調(diào)整，政府各部
門有關(guān)貼息、技術(shù)開發(fā)撥款逐漸減少。 特別是市政府對(duì)
土地政策的調(diào)整， 使得公司自行開發(fā)本部土地的計(jì)劃無
法實(shí)施。
⑵對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的有保留意見、 帶解釋性說
明審計(jì)報(bào)告所涉及事項(xiàng)的說明
2000年從絲綢行業(yè)看，盡管WTO的加入會(huì)給絲綢行業(yè)
帶來商機(jī)，但不可能年內(nèi)立竿見影， 行業(yè)形勢依然十分
嚴(yán)峻。公司目前主要有服裝加工、印染加工、內(nèi)貿(mào)、 外
貿(mào)四塊業(yè)務(wù)，服裝廠和印染廠已承包給公司職工， 內(nèi)貿(mào)
和外貿(mào)受流動(dòng)資金匱乏的制約，不可能年內(nèi)大幅度增長，
而公司基本支出（財(cái)務(wù)費(fèi)用、 折舊、 員工工資等）在
3500萬元以上，年內(nèi)通過主營來走出困境十分困難。
公司應(yīng)收中國工商（香港）財(cái)務(wù)有限公司借款
24919384.88元,，帳齡已超過五年， 根據(jù)公司壞帳核算
方法，計(jì)提了100％的壞帳準(zhǔn)備。中國工商（香港）財(cái)務(wù)
有限公司系公司外方股東，一直無力歸還公司欠款， 公
司面臨巨大損失。1999年，公司進(jìn)行了多次催討， 但毫
無進(jìn)展。公司已決定采取法律手段，盡量挽回經(jīng)濟(jì)損失。
公司應(yīng)收子公司金翅雀時(shí)裝有限公司欠款8,982,496.
04元，已按帳齡計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。該公司已資不抵債， 目
前正停業(yè)清理，公司面臨較大損失。
公司1998 年10月在中越邊界設(shè)立銷售點(diǎn)，銷售公司
合纖印染綢。公司共向該銷售點(diǎn)發(fā)出了1000 余萬元的商
品，但該銷售點(diǎn)的銷售款沒有全部返回到公司， 未銷售
的貨物也沒有返回到公司，至今只收回200多萬元銷售款，
尚有7，450，376.98元的貨物或銷售款沒有收回， 公司
面臨較大損失。董事會(huì)已責(zé)成責(zé)任人在2000年3月31日前
將上述700多萬元的貨物或銷售款返回到公司，否則，依
法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。
1998年，鈄正剛?cè)喂究偨?jīng)理期間， 未經(jīng)董事會(huì)同
意， 擅自將公司巨額資金違規(guī)存入中國華誠集團(tuán)財(cái)務(wù)有
限責(zé)任公司，至今還有1900萬元本金未能收回。 公司已
于2000年1月向杭州市中級(jí)人民法院提起訴訟，目前正在
審理之中。
99年，公司財(cái)務(wù)狀況惡化，資金周轉(zhuǎn)十分困難， 影
響了公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。至本報(bào)告日，有35,950
,000元逾期借款無力歸還。
3、公司投資情況
⑴報(bào)告期內(nèi)公司沒有募集資金， 也沒有在報(bào)告期之
前募集資金的使用延續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的。
⑵三屆二次董事會(huì)同意浙江凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公
司注冊(cè)資本從500萬元增加到2000萬元，公司出資從 420
萬元增加到1400萬元，出資總額占注冊(cè)資本的70％。 該
項(xiàng)目報(bào)告期內(nèi)沒有實(shí)施。
三屆二次董事會(huì)同意設(shè)立“中國工美凱地進(jìn)出口有
限公司”，注冊(cè)資本為1000萬元人民幣，公司出資500萬
元，占注冊(cè)資本的50％。該項(xiàng)目報(bào)告期內(nèi)沒有實(shí)施。
4、 加入WTO對(duì)公司未來生產(chǎn)經(jīng)營的影響
如果中國加入WTO，西方國家對(duì)我國的貿(mào)易壁壘將逐
步解除，絲綢產(chǎn)品出口配額有望逐漸取消， 有利于絲綢
產(chǎn)品的出口，同時(shí)，國內(nèi)同業(yè)出口競爭將更加激烈。 公
司未來機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存。
5、 新年度的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃
2000年公司計(jì)劃完成真絲印染加工300萬米，化纖印
染加工1500萬米。
積極尋找并購優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，通過收購新的資產(chǎn)， 使凱
地公司在主營方面有一個(gè)根本性的轉(zhuǎn)變。
積極盤活存量資產(chǎn)，緩解公司資金壓力。
6、董事會(huì)日常工作
⑴報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)的會(huì)議情況及決議內(nèi)容
本報(bào)告年度內(nèi)，公司董事會(huì)共召開了六次董事會(huì)議。
1二屆十二次董事會(huì)于1999年1月7日在公司會(huì)議室召
開，參加會(huì)議的董事和董事委托人共11人， 會(huì)議主要通
過以下決議：
同意楊炳芳先生辭去董事長職務(wù)， 項(xiàng)杭育先生辭去
副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師職務(wù)； 同意召開臨時(shí)股東大會(huì)審議
楊炳芳先生、項(xiàng)杭育先生、 周日健先生辭去第二屆董事
會(huì)董事職務(wù)的請(qǐng)求；同意推薦譚中東先生、高濟(jì)民先生、
周幸華先生為第二屆董事會(huì)董事候選人； 審議通過了
1999年度工資計(jì)劃。
董事會(huì)重要決議刊登在1999年1月9日的證券時(shí)報(bào)上。
2二屆十三次董事會(huì)于1999年1月27 日在公司會(huì)議室
召開，參加會(huì)議的董事和董事委托人11人， 會(huì)議主要通
過以下決議：
同意楊炳芳先生不再代理總經(jīng)理職務(wù)， 聘任高濟(jì)民
先生為公司總經(jīng)理；同意對(duì)鈄正鋼先生進(jìn)行離任審計(jì)。
董事會(huì)重要決議刊登在1999年1月29日的證券時(shí)報(bào)上。
3二屆十四次董事會(huì)議于1999年2月9日在公司會(huì)議室
召開，參加會(huì)議的董事和董事委托人共10人， 會(huì)議主要
通過以下決議：
同意譚中東先生擔(dān)任公司董事長， 任期至本屆董事
會(huì)屆滿；決定對(duì)原董事長楊炳芳先生進(jìn)行內(nèi)部離任審計(jì)。
董事會(huì)重要決議刊登在1999年2月10日的證券時(shí)報(bào)上。
4二屆十五次董事會(huì)議于1999年4月27 日在公司會(huì)議
室召開，參加會(huì)議的董事和董事委托人共11人， 會(huì)議主
要通過以下決議：
審議通過了1998年度董事長業(yè)務(wù)報(bào)告、 董事會(huì)工作
報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、利潤分配和公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案、 年
度報(bào)告和年度報(bào)告摘要、1999年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃。
決定免去楊炳芳先生擔(dān)任的凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公
司董事董事長、 德清凱龍印染有限公司董事董事長和凱
新—布賽印染機(jī)械制造有限公司董事職務(wù)， 免去項(xiàng)杭育
先生所擔(dān)任的凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、 德清凱龍印染
有限公司董事職務(wù)， 授權(quán)總經(jīng)理落實(shí)子公司董事和董事
長人選。
決定對(duì)凱地企業(yè)發(fā)展有限公司、 金翅雀絲綢時(shí)裝有
限公司進(jìn)行清理；對(duì)凱地計(jì)算機(jī)系統(tǒng)工程公司、 凱地絲
綢物資公司、 凱地經(jīng)營服務(wù)公司和美國凱地國際有限公
司先查清楚情況，再進(jìn)行清理。
審議通過了會(huì)計(jì)制度變更議題； 同意對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)
行清理，并同意對(duì)應(yīng)收帳款中的呆帳3113941.87 元予以
轉(zhuǎn)銷；決定對(duì)4827.16萬元存貨進(jìn)行削價(jià)處理，并授權(quán)總
經(jīng)理組織實(shí)施。
審議了關(guān)于凱地公司為金翅雀公司100萬元中行借款
擔(dān)保處理事宜，同意該筆貸款轉(zhuǎn)入凱地公司。
同意公司向銀行貸款時(shí)， 涉及需法定代表人簽署的
文件，授權(quán)高濟(jì)民總經(jīng)理簽署， 并須于每月月末匯總貸
款情況函告各董事。
同意趙興法先生由于年齡原因辭去副總經(jīng)理職務(wù)。
鑒于公司在華誠財(cái)務(wù)的1000 萬元存款逾期未收回，
還有1200萬元存款于6月份到期，要求總經(jīng)理盡快采取辦
法收回存款，如到6月份第二筆存款到期時(shí)還有存款尚未
收回，立即采取法律行動(dòng)。 要求總經(jīng)理負(fù)責(zé)查清該事件
的原因和責(zé)任，向董事會(huì)報(bào)告， 并要求追究鈄正剛先生
及其他有關(guān)人員的責(zé)任。
董事會(huì)重要決議刊登在1999年4月30日的證券時(shí)報(bào)上。
5三屆一次董事會(huì)議于1999年6月29 日在望湖賓館召
開，參加會(huì)議的董事和董事委托人共11人， 會(huì)議主要通
過以下決議：
選舉譚中東先生為董事長，阮慶國先生為副董事長，
任期三年； 經(jīng)董事長提名，聘任劉立先生為總經(jīng)理，黃
士榮先生為財(cái)務(wù)總監(jiān)，包志虎先生為董事會(huì)秘書， 任期
三年；經(jīng)總經(jīng)理提名，聘任馬仁德先生為副總經(jīng)理， 主
管營銷工作，任期三年。
董事會(huì)決議刊登在1999年7月2日的證券時(shí)報(bào)上。
6三屆二次董事會(huì)議于1999年11月2 日在杭州海華大
酒店召開，參加會(huì)議的董事和董事委托人共11人， 會(huì)議
主要通過以下決議：
審議通過了“關(guān)于調(diào)整浙江凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公
司股東結(jié)構(gòu)及增加注冊(cè)資本的報(bào)告”， 同意浙江凱地房
地產(chǎn)開發(fā)有限公司注冊(cè)資本從500萬元增加到2000萬元，
并新增浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司為股東， 增資后的出資
比例為：杭州凱地絲綢股份有限公司出資1400 萬元（占
注冊(cè)資本的70％），浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司出資400萬
元（占注冊(cè)資本的20％）， 浙江華宇房地產(chǎn)投資開發(fā)公
司出資200萬元（占注冊(cè)資本的10％）；
審議通過了“關(guān)于利用蕭山絲綢生產(chǎn)基地土地使用
權(quán)和房屋作抵押貸款的報(bào)告”。 同意以蕭山絲綢生產(chǎn)基
地土地3塊，房屋28棟（土地面積139806.99平方米， 房
屋建筑面積45086.06平房米）作抵押， 向工行慶春路支
行貸款，貸款總額約5200萬元，期限二年。 同意將上述
房產(chǎn)中的2棟職工宿舍變更為職工招待所，用于抵押貸款。
審議通過了“關(guān)于設(shè)立進(jìn)出口公司的報(bào)告”。 同意
設(shè)立“中國工美凱地進(jìn)出口有限公司”， 注冊(cè)資本為
1000萬元人民幣， 其中杭州凱地絲綢股份有限公司出資
500萬元（占50％），中國工藝美術(shù)進(jìn)出口集團(tuán)總公司出
資500萬元（占50％），公司注冊(cè)地在杭州，公司設(shè)董事
5名，其中：凱地公司委派2名， 公司董事長由中國工藝
美術(shù)進(jìn)出口集團(tuán)總公司委派，總經(jīng)理由凱地公司委派。
同意年內(nèi)裁員三分之一， 要求總經(jīng)理采取積極穩(wěn)妥
的裁員措施，盡量減少對(duì)社會(huì)、對(duì)公司的負(fù)面影響。
同意盡快出售凱地房地產(chǎn)公司原先開發(fā)的永康苑商
品房，授權(quán)阮慶國副董事長擬訂處置方案， 報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
董事會(huì)重要決議刊登在1999年11月2日的證券時(shí)報(bào)上。
⑵報(bào)告期內(nèi)沒有進(jìn)行利潤分配， 也沒有進(jìn)行公積金
轉(zhuǎn)增股本。沒有配股、增發(fā)新股。
7、公司管理層及員工情況
⑴董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
姓 名 性別 年齡 職 務(wù) 任 期 年初持股數(shù) 年末持股數(shù)
譚中東 男 50歲 董事、董事長 99.6－2002.6 0 0
阮慶國 男 36歲 董事、副董事長 99.6－2002.6 0 0
劉 立 男 40歲 董事、總經(jīng)理 99.6－2002.6 0 0
莫 瑾 女 45歲 董事、黨委書記 99.6－2002.6 5500 5500
張建芳 女 41歲 董事 99.6－2002.6 0 0
王 崗 男 45歲 董事 99.6－2002.6 5500 5500
馬仁德 男 42歲 董事、副總經(jīng)理 99.6－2002.6 0 0
關(guān)以輝 男 46歲 董事 99.6－2002.6 0 0
呂 力 男 51歲 董事 99.6－2002.6 0 0
林 皓 男 40歲 董事 99.6－2002.6 0 0
周幸華 男 42歲 董事 99.6－2002.6 3250 3250
俞 瓊 女 54歲 監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)主席99.6－2002.6 3300 5800
吳志強(qiáng) 男 42歲 監(jiān)事 99.6－2002.6 0 0
胡修華 女 52歲 監(jiān)事 99.6－2002.6 0 0
嚴(yán) 涌 男 30歲 監(jiān)事 99.6－2002.6 0 0
潘麗君 女 46歲 監(jiān)事 99.6－2002.6 989 989
包志虎 男 37歲 董事會(huì)秘書 99.6－2002.6 0 0
黃士榮 男 35歲 財(cái)務(wù)總監(jiān) 99.6－2002.6 0 0
注1：俞瓊監(jiān)事持有的股票從期初的 3300 股增加到
5800股，系二級(jí)市場購入所致， 已按規(guī)定辦理了凍結(jié)手續(xù)。
注2：譚中東、呂力、王崗、張建芳、關(guān)以輝、阮慶
國、林皓董事和嚴(yán)涌、吳志強(qiáng)、 胡修華監(jiān)事不在公司領(lǐng)
取報(bào)酬。
注3：劉立、馬仁德、莫瑾、周幸華、潘麗君、俞瓊、
包志虎、黃士榮在公司領(lǐng)取報(bào)酬，總報(bào)酬為24萬元， 其
中：1－3萬元的3人，3－5萬元的5人。
注4：董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離任情況
姓 名 職 務(wù) 離任原因
楊炳芳 董事、董事長 本人請(qǐng)求辭職
李繼林 董事、副董事長 任期屆滿
周日健 董事 本人請(qǐng)求辭職
項(xiàng)杭育 董事、總會(huì)計(jì)師 本人請(qǐng)求辭職
高濟(jì)民 董事、總經(jīng)理 任期屆滿
陳嘵文 監(jiān)事 任期屆滿
趙興法 副總經(jīng)理 本人請(qǐng)求辭職
徐 民 總設(shè)計(jì)師 任期屆滿
注5：聘任公司經(jīng)理、董事會(huì)秘書情況
1999年1月27日，二屆十三次董事會(huì)決定聘任高濟(jì)民
先生為公司總經(jīng)理；
1999年6月29日，三屆一次董事會(huì)決定聘任劉立先生
為總經(jīng)理，包志虎先生為第三屆董事會(huì)秘書。
8、本次利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
1999年虧損，決定不分配利潤， 也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)
增股本。
9、其他報(bào)告事項(xiàng)
⑴會(huì)計(jì)師事務(wù)所：浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所
⑵信息披露報(bào)刊：證券時(shí)報(bào)
六、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
1、 監(jiān)事會(huì)議重要決議
二屆六次監(jiān)事會(huì)審議同意一九九八年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)
告； 審查通過了公司一九九八年度報(bào)告和董事會(huì)提交股
東大會(huì)的有關(guān)材料， 并就浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)
告中解釋性意見所涉及的事項(xiàng)進(jìn)行了說明。
二屆七次監(jiān)事會(huì)對(duì)第三屆監(jiān)事候選人進(jìn)行了資格審
查。
三屆一次監(jiān)事會(huì)選舉俞瓊女士為第三屆監(jiān)事會(huì)主席。
監(jiān)事會(huì)決議刊登在1999年7月2日的證券時(shí)報(bào)上。
2、 公司依法運(yùn)作情況
公司在對(duì)外活動(dòng)中，能按國家有關(guān)法律、法規(guī)， 依
法運(yùn)作，無違法、違規(guī)的情況發(fā)現(xiàn)。公司董事、 高級(jí)管
理人員在規(guī)定的職權(quán)范圍內(nèi)，執(zhí)行國家的法律、 法規(guī)和
公司章程的規(guī)定，履行各自的義務(wù)， 基本沒有發(fā)現(xiàn)違反
國家法律、法規(guī)及公司章程的行為。
3、 檢查公司財(cái)務(wù)情況
經(jīng)浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所審定的一九九九年度財(cái)務(wù)
審計(jì)報(bào)告，正確反映了公司全年的財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營結(jié)果，
符合國家的有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的要求。
4、對(duì)會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的有保留意見、帶解釋性說明
審計(jì)報(bào)告所涉及事項(xiàng)的說明
2000年中國進(jìn)入關(guān)貿(mào)后， 會(huì)給絲綢行業(yè)帶來一定的
轉(zhuǎn)機(jī)，但是行業(yè)競爭依然激烈，形勢仍然嚴(yán)峻。 由于公
司原有的負(fù)擔(dān)沉重，加上流動(dòng)資金缺口大， 對(duì)拉動(dòng)公司
內(nèi)外貿(mào)業(yè)務(wù)成了致命傷。因此，從公司實(shí)際情況看， 要
完全依靠自己的力量來解決公司的問題， 難度是大的，
需要有外部的力量， 特別是政府部門和絲綢控股公司給
予大力支持，并注入一定的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)， 兩者結(jié)合才有希
望從根本上扭轉(zhuǎn)凱地局面。
公司應(yīng)收中國（香港）工商財(cái)務(wù)有限公司借款
24919384.88元，帳齡已超過五年，公司已決定采取法律
手段，加大催討力度。 公司應(yīng)收金翅雀時(shí)裝有限公司欠
款8982496.04元，根據(jù)謹(jǐn)慎原則， 公司按規(guī)定計(jì)提了壞
帳準(zhǔn)備。
公司于98年10月在中越邊界設(shè)立銷售點(diǎn)，共發(fā) 1000
余萬元合纖綢，銷售款至今尚有7450376.98 元未返回到
公司，公司曾多次責(zé)令責(zé)任人，要么交款， 要么退貨，
但均未果。董事會(huì)已決定依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任，
對(duì)涉及相關(guān)人員中的董事，建議股東大會(huì)免去其職務(wù)。
鈄正剛?cè)慰偨?jīng)理期間， 擅自將公司巨額資金違規(guī)存
入中國華誠集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司，至今還有1900 萬元資金
未收回。公司已于2000年1月向市中級(jí)人民法院提起訴訟，
加以追索。
99年，公司財(cái)務(wù)狀況惡化，資金周轉(zhuǎn)十分困難， 影
響了公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。要求董事會(huì)、 經(jīng)理層采
取積極有效措施，盡快走出困境。
七、重要事件
1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
本年度公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
2、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理變動(dòng)情況
報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)進(jìn)行了換屆選舉（見 1998
年度股東大會(huì)決議）；
報(bào)告期內(nèi)進(jìn)行了二次總經(jīng)理人事變動(dòng)。 二屆十三次
董事會(huì)聘任高濟(jì)民先生為公司總經(jīng)理， 三屆一次董事會(huì)
聘任劉立先生為總經(jīng)理。
3、重大關(guān)聯(lián)交易
⑴截止本報(bào)告期末，喜得寶集團(tuán)公司為公司12935萬
元人民幣和210萬元美元借款進(jìn)行了擔(dān)保，貸款到期日為
1999年8月13日至2000年12月31日。本公司為喜得寶集團(tuán)
公司14068 萬元人民幣借款進(jìn)行了擔(dān)保， 貸款到期日為
1999年12月5日至2000年11月9日。
杭州絲綢控股集團(tuán)公司董事長譚中東先生為本公司
董事長，喜得寶集團(tuán)系該控股集團(tuán)公司的下屬企業(yè)。 本
公司與喜得寶集團(tuán)屬關(guān)聯(lián)法人。
⑵浙江華龍實(shí)業(yè)發(fā)展總公司、 浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)
公司為本公司2800元人民幣借款進(jìn)行了擔(dān)保， 貸款到期
日為2000年1月15日至2000年2月28日。
浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司為公司股東， 浙江華龍實(shí)
業(yè)發(fā)展總公司為浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司的母公司。
⑶其它關(guān)聯(lián)交易詳見財(cái)務(wù)報(bào)告。
4、 聘任、改聘、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況
報(bào)告期內(nèi)聘任浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所為1999 年度公
司審計(jì)單位。
5、 公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、 財(cái)務(wù)上的“三
分開”情況
本公司與控股股東實(shí)行人員、資產(chǎn)、 財(cái)務(wù)三分開，
在經(jīng)營上做到人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立。
6、 重大合同
公司短期借款8128 萬元以蕭山絲綢生產(chǎn)基地房產(chǎn)、
公司本部房產(chǎn)和機(jī)器設(shè)備作抵押獲取， 其中：蕭山絲綢
生產(chǎn)基地房產(chǎn)抵押4780萬元、公司本部房產(chǎn)抵押2260 萬
元、機(jī)器設(shè)備抵押1088萬元。
7、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響
根據(jù)“股份有限公司會(huì)計(jì)制度”的規(guī)定和財(cái)政部財(cái)
會(huì)字[1999]35號(hào)文的有關(guān)要求，從1999年1月1 日起改為
壞賬準(zhǔn)備按賬齡分析法計(jì)提、 存貨期末計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備、
短期投資期末計(jì)提減值準(zhǔn)備、 長期投資期末計(jì)提減值準(zhǔn)
備的會(huì)計(jì)政策。對(duì)上述會(huì)計(jì)政策變更已采用追溯調(diào)整法，
調(diào)整了期初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù)。 上述會(huì)計(jì)政
策變更的累積影響數(shù)為58,944,114.05元，其中：因壞賬
準(zhǔn)備計(jì)提方法變更的累積影響數(shù)為25,218,701.20 元、
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法的變更的累積影響數(shù)為 30, 719
,473.15元、長期投資減值準(zhǔn)備計(jì)提方法的變更的累積影
響數(shù)為3,005,939.70 元； 由于會(huì)計(jì)政策變更， 調(diào)減了
1996年度的凈利潤26,191,959.96元，調(diào)減了1997年度的
凈利潤21,856,035.37元，調(diào)減了1998年度的凈利潤 10
,896,118.72元；調(diào)減了1999年期初留存收益58,944,114.
05元，其中，未分配利潤調(diào)減了55,697,996.73元，盈余
公積調(diào)減了3,246,117.32元； 利潤及利潤分配表上年數(shù)
欄的期初未分配利潤調(diào)減了44,801,878.01元。
8、其他事項(xiàng)
⑴公司存放于中國華誠財(cái)務(wù)公司的定期存款2,200萬
元已逾期。截止本報(bào)告披露日，只收回300萬元，其余本
金和利息均未歸還。公司已于2000年1月向杭州市中級(jí)人
民法院提起訴訟，目前正在審理之中。
⑵經(jīng)中華人民共和國財(cái)政部財(cái)管字(1999)203號(hào)文批
準(zhǔn)， 公司股東杭州市國有資產(chǎn)管理局與浙江華龍實(shí)業(yè)發(fā)
展總公司簽署國家股轉(zhuǎn)讓協(xié)議,將其持有的1339萬股凱地
絲綢國家股（占凱地絲綢股份總數(shù)11.62％）轉(zhuǎn)讓給浙江
華龍實(shí)業(yè)發(fā)展總公司，有關(guān)轉(zhuǎn)讓公告已于1999年9月28日
刊登在證券時(shí)報(bào)上。但截止本報(bào)告披露日， 股份過戶手
續(xù)尚未辦理。
⑶公司所屬凱地絲綢印染廠、 服裝廠已承包給公司
職工，承包期二年。承包期內(nèi)，承包人擁有財(cái)產(chǎn)使用權(quán)，
自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，每年向公司分別上交承包金280萬
元、56萬元。
⑷1998年5月和6月， 公司共銷售給北京天旭影視廣
告公司“孫子兵法”絲綢版1850套，每套售價(jià)6500 元（
含稅），銷售收入1028萬元暫掛應(yīng)收帳款。1998年12月，
公司又與北京天旭影視廣告公司簽訂“關(guān)于撤銷絲綢版
孫子兵法購銷補(bǔ)充協(xié)議的協(xié)議書”， 開出紅字發(fā)票沖銷
了已入帳的1850套孫子兵法銷售記錄，虛增1998 年中期
利潤800萬元。公司董事會(huì)謹(jǐn)向廣大投資者表示歉意。
⑸本公司于1993年4月成立，發(fā)起人之一中國工商（
香港）財(cái)務(wù)有限公司投入306萬美元，資金于1993年3 月
24日全部到位。同年4月，公司以投資為名出借并以進(jìn)口
設(shè)備為由支付中國工商（香港）財(cái)務(wù)有限公司200萬美元，
8 月又以投資為名借給中國工商（香港）財(cái)務(wù)有限公司
1000萬元人民幣。因未經(jīng)管匯機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，私自出借外匯，
公司于1996年9月4日被國家外匯管理局杭州分局處以 23
萬元罰款，同時(shí)責(zé)令于1996年12月31日前追回。 公司盡
管采取了各種措施催收，已扣還1993、1994年分紅390萬
元，扣還現(xiàn)金270萬元及設(shè)備款47萬元，其余本息均未能
收回，公司面臨巨大損失。
⑹1999年6月30日，公司就擔(dān)保合同糾紛一案與杭州
大廈達(dá)成和解，約定杭州大廈分三年歸還借款本金 414
.98萬元，第一期165.992萬元應(yīng)于1999年12月31 日前歸
還給公司。但第一期款直到2000年1月中旬才歸還給公司，
沒有按時(shí)履行和解協(xié)議。根據(jù)和解協(xié)議之約定， 公司決
定向市中院申請(qǐng)對(duì)本案全額執(zhí)行。
⑺公司發(fā)起人浙江省絲綢進(jìn)出口公司將其持有的部
分法人股（1400 萬股）分別轉(zhuǎn)讓給浙江華龍實(shí)業(yè)發(fā)展總
公司的子公司浙江東普實(shí)業(yè)有限公司、 浙江華龍房地產(chǎn)
開發(fā)公司和浙江普發(fā)實(shí)業(yè)有限公司， 轉(zhuǎn)讓公告刊登在
1999年7月28日的證券時(shí)報(bào)上。
⑻1999年6月28日，2,710,730 股內(nèi)部職工股獲準(zhǔn)上
市流通，內(nèi)部職工股上市公告刊登在1999年6月28日的證
券時(shí)報(bào)上。
八、財(cái)務(wù)報(bào)告
(一)審計(jì)報(bào)告（浙天會(huì)審（2000）第350號(hào)）
杭州凱地絲綢股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了貴公司1999年12月31 日的資
產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，1999 年度的利潤及利潤分
配表和合并利潤及利潤分配表，以及1999 年度的現(xiàn)金流
量表和合并現(xiàn)金流量表。 這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，
我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。 我們的審
計(jì)是依據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。 在審計(jì)
過程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情況， 實(shí)施了包括抽查會(huì)
計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
經(jīng)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)，貴公司1999 年度營業(yè)利潤出現(xiàn)
大額虧損，財(cái)務(wù)狀況惡化，如貴公司2000 年不采取行之
有效的措施，持續(xù)經(jīng)營將產(chǎn)生較大困難。
我們認(rèn)為，除存在上述問題外， 上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合
《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)
規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司1999年12 月
31日的財(cái)務(wù)狀況及1999年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量， 會(huì)
計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
此外，我們注意到：
1、貴公司應(yīng)收中國工商（香港）財(cái)務(wù)有限公司（系
貴公司的外方股東）借款24,919,384.88元，賬齡在五年
以上，貴公司已計(jì)提100％的壞賬準(zhǔn)備。
2、貴公司應(yīng)收子公司杭州金翅雀絲綢時(shí)裝有限公司
欠款8,982,496.04元，該公司目前已資不抵債， 可能存
在一定損失，貴公司已按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
3、貴公司1998年10月在中越邊界設(shè)立銷售點(diǎn)，委托
紹興凱麗布業(yè)有限公司銷售貴公司產(chǎn)品。 至今應(yīng)收該公
司的貨款7,450,376.98元尚未收回， 可能存在一定的損
失，貴公司已按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
4、貴公司存放于中國華誠財(cái)務(wù)有限公司的定期存款
22,000,000.00元，到期后未按期兌付，賬列銀行存款。
截止本審計(jì)報(bào)告日，其已歸還3,000,000.00 元，其余本
金及利息尚未歸還，貴公司已于2000年1月10日向杭州市
中級(jí)人民法院提起訴訟，此項(xiàng)可能存在一定的損失。
5、至審計(jì)報(bào)告日止，貴公司尚有35,950,000.00 元
逾期借款尚未歸還。
(二)會(huì)計(jì)報(bào)表
附后。
(三)合并會(huì)計(jì)報(bào)表附注(單位:人民幣元)
1、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的
編制方法
(1)會(huì)計(jì)制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會(huì)
計(jì)制度》； 控股子公司浙江凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司執(zhí)
行《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》； 控股子公司北京凱麗
服飾有限公司執(zhí)行《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
(2)會(huì)計(jì)年度
會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。
(3)記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
(4)記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則
以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。
(5)外幣業(yè)務(wù)核算方法
對(duì)發(fā)生的外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)， 采用當(dāng)月一日中國人民銀
行公布的市場匯價(jià)(中間價(jià))折合人民幣記賬。 對(duì)各種外
幣賬戶的外幣期末余額， 按期末市場匯價(jià)（中間價(jià)）進(jìn)
行調(diào)整，發(fā)生的 差額，與購建固定資產(chǎn)有關(guān)且在其尚未
交付使用前的，計(jì)入有關(guān)固定資產(chǎn)的購建成本； 與購建
固定資產(chǎn)無關(guān)，屬于籌建期間的計(jì)入開辦費(fèi)， 屬于生產(chǎn)
經(jīng)營期間的計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
(6)現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金等價(jià)物是指持有的期限短（一般是指從購買日
起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)
金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
(7)壞賬核算方法
1)采用備抵法核算壞賬。
壞賬準(zhǔn)備按賬齡分析法計(jì)提， 根據(jù)賬齡確定提取比
例分別為：賬齡1年（含1年，以下類推）以內(nèi)的， 按其
余額的5％計(jì)提；賬齡1－2年的，按其余額的20％計(jì)提；
賬齡2－3年的，按其余額的40％計(jì)提；賬齡3－4 年的，
按其余額的60％計(jì)提；賬齡4－5年的，按其余額的80 ％
計(jì)提；賬齡5年以上的，按其余額100％計(jì)提。
2)壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為:
債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡， 以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償
后，仍然無法收回；
債務(wù)人逾期未履行其清償義務(wù)， 且具有明顯特征表
明無法收回。
對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款， 經(jīng)批準(zhǔn)后作為壞賬損
失，并沖銷提取的壞賬準(zhǔn)備。
(8)存貨核算方法
1) 存貨包括在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而儲(chǔ)備
的原材料、低值易耗品、委托加工物資、在產(chǎn)品、 庫存
商品等。
2)存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。 購入并已驗(yàn)收入庫原材料
按實(shí)際成本入賬，發(fā)出原材料采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)； 入
庫產(chǎn)成品(自制半成品)按實(shí)際生產(chǎn)成本核算， 發(fā)出產(chǎn)成
品采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)； 領(lǐng)用低值易耗品按五五攤銷法
攤銷。
3)由于存貨遭受毀損、 全部或部分陳舊過時(shí)和銷售
價(jià)格低于成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分，
期末采用成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)原則， 按單個(gè)存貨項(xiàng)目的
成本高于可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
(9)長期投資核算方法
1)長期股權(quán)投資， 按投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或確定
的價(jià)值入賬。投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額 20
％以下，或雖占20％或20％以上，但不具有重大影響的，
按成本法核算； 投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總額
20％或20％以上，或雖投資不足20 ％但有重大影響的，
采用權(quán)益法核算； 投資額占被投資企業(yè)有表決權(quán)資本總
額50％（不含50％）以上的，采用權(quán)益法核算， 并合并
會(huì)計(jì)報(bào)表。
2)股權(quán)投資差額， 在合同規(guī)定的投資期限內(nèi)平均攤
銷。合同沒有規(guī)定投資期限的，借方差額在10 年內(nèi)平均
攤銷；貸方差額按不低于10年平均攤銷。
3)長期債權(quán)投資， 以實(shí)際支付的價(jià)款扣除自發(fā)行日
至債券購入日的應(yīng)計(jì)利息后的余額記賬。 溢價(jià)或折價(jià)在
債券存續(xù)期間內(nèi)，按直線法予以攤銷。
4) 期末由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡
化等原因，導(dǎo)致長期投資可收回金額低于賬面價(jià)值， 按
可收回金額低于長期投資賬面價(jià)值的差額提取長期投資
減值準(zhǔn)備。
(10)固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊核算方法
1)固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。 固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為：
使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、 運(yùn)
輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、 工具等，
以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備，但單位價(jià)值在2,000元以
上，并且使用期限超過兩年的物品。
2)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法。按固定資產(chǎn)類別、
預(yù)計(jì)使用年限和預(yù)計(jì)凈殘值率(原值的5％)確定折舊率如下：
固定資產(chǎn)類別 折舊年限(年) 年折舊率(％)
房屋及建筑物 20－40 4.75－2.38
通用設(shè)備 14－25 6.79－3.80
專用設(shè)備 9－12 10.56－7.92
運(yùn)輸工具 10－12 9.5－7.92
其他設(shè)備 6－10 15.83－9.5
(11)在建工程核算方法
在建工程以各項(xiàng)工程實(shí)際發(fā)生的支出入賬， 按工程
項(xiàng)目分類核算， 并在工程交付使用時(shí)按工程的實(shí)際成本
結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。 與工程有關(guān)的利息支出和外匯折算差額
等借款費(fèi)用， 在固定資產(chǎn)尚未交付使用前予以資本化；
交付使用后計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
(12)無形資產(chǎn)核算方法
無形資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生額入賬。 在有效使用期限內(nèi)分
期平均攤銷。
(13)長期待攤費(fèi)用核算方法
長期待攤費(fèi)用按實(shí)際支出入賬。 在項(xiàng)目的受益期內(nèi)
分期平均攤銷。
(14)收入確認(rèn)原則
1)商品銷售
在商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方， 公
司不再對(duì)該商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)， 相關(guān)的
收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)， 并且與銷售該商品
有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。
2)提供勞務(wù)
勞務(wù)在同一年度內(nèi)開始并完成的，在勞務(wù)已經(jīng)提供，
收到價(jià)款或取得收取款項(xiàng)的證據(jù)時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入。
勞務(wù)的開始和完成分屬不同會(huì)計(jì)年度的， 在勞務(wù)合
同的總收入、勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定， 與交易
相關(guān)的價(jià)款能夠流入， 已經(jīng)發(fā)生的成本和為完成勞務(wù)將
要發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，按完工百分比法， 確
認(rèn)勞務(wù)收入。
3)他人使用本公司資產(chǎn)而發(fā)生的收入
他人使用本公司現(xiàn)金資產(chǎn)發(fā)生的利息收入， 按使用
現(xiàn)金的時(shí)間和適用利率計(jì)算確定； 他人使用本公司非現(xiàn)
金資產(chǎn)， 發(fā)生的使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收
費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。上述收入的確定并應(yīng)同時(shí)滿足：
與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司； 收入的金額能夠
可靠地計(jì)量。
(15)所得稅的會(huì)計(jì)處理方法
公司所得稅，采用應(yīng)付稅款法核算。
(16)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
合并會(huì)計(jì)報(bào)表以母公司、 納入合并范圍的子公司的
會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料為依據(jù)， 按照《合并會(huì)計(jì)報(bào)表
暫行規(guī)定》編制而成。對(duì)合營企業(yè)， 則按比例合并法予
以合并。 子公司的主要會(huì)計(jì)政策按照母公司統(tǒng)一選用的
會(huì)計(jì)政策厘定， 合并報(bào)表范圍內(nèi)各公司間的重大交易和
資金往來等，均已在合并時(shí)抵銷。
(17)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更說明
本公司壞賬準(zhǔn)備原按應(yīng)收賬款余額的 5‰計(jì)提， 存
貨和長期投資原期末不計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備和長期投資減
值準(zhǔn)備， 現(xiàn)按照《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定和財(cái)
政部財(cái)會(huì)字[1999]35號(hào)文的有關(guān)要求，從1999年1月1 日
起改為壞賬準(zhǔn)備按賬齡分析法計(jì)提、 存貨期末計(jì)提跌價(jià)
準(zhǔn)備、長期投資期末計(jì)提減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)政策。 對(duì)上述
會(huì)計(jì)政策變更已采用追溯調(diào)整法， 調(diào)整了期初留存收益
及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù)； 利潤及利潤分配表的上年數(shù)欄，
已按調(diào)整后的數(shù)字填列。 上述會(huì)計(jì)政策變更的累積影響
數(shù)為58,944,114.05元，其中，因壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法變更
的累積影響數(shù)為25,218,701.20 元、 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提
方法的變更的累積影響數(shù)為30,719,473.15元、長期投資
減值準(zhǔn)備計(jì)提方法的變更的累積影響數(shù)為3,005,939. 70
元；由于會(huì)計(jì)政策變更，調(diào)減了1996 年度的凈利潤 26
,191,959.96元，調(diào)減了1997年度的凈利潤21,856, 035
.37元，調(diào)減了1998年度的凈利潤10,896,118.72元； 調(diào)
減了1999年期初留存收益58,944,114.05元，其中，未分
配利潤調(diào)減了55,697,996.73元，盈余公積調(diào)減了3,246
,117.32元；利潤及利潤分配表上年數(shù)欄的期初未分配利
潤調(diào)減了44,801,878.01元。
2、稅（費(fèi)）項(xiàng)
(1)增值稅 ：按 17 ％的稅率計(jì)繳。
(2)營業(yè)稅：按5 ％的稅率計(jì)繳。
(3)城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅稅額的7 ％計(jì)繳。
(4)教育費(fèi)附加：按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅稅額的4 ％計(jì)繳。
(5)所得稅 ：根據(jù)浙江省人民政府浙政發(fā)[1996] 97
號(hào)文件規(guī)定，本公司按15％的稅率計(jì)繳。
3、控股子公司及合營企業(yè)
(1)控制的所有子公司及合營企業(yè)
公司名稱 注冊(cè)地址 注冊(cè)資本 經(jīng)營范圍 投資額 擁有權(quán)益比例％
杭州凱地計(jì)算機(jī)系統(tǒng)工程公司 杭州 2,000,000.00 商品銷售、技術(shù)服務(wù) 2,000,000.00 100.00
杭州凱地絲綢物資公司 杭州 500,000.00 顏料及化工原料 500,000.00 100.00
杭州凱地經(jīng)營服務(wù)公司 杭州 447,976.12 金屬化工、百貨紡織 447,976.12 100.00
杭州凱地紡織技術(shù)開發(fā)公司 杭州 300,000.00 技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢 140,000.00 100.00 [注]
美國凱地國際有限公司 美國 USD300,000.00 服裝銷售 2,495,940.00 100.00
浙江凱地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 杭州 5,000,000.00 房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營等 4,200,000.00 84.00
北京凱麗服飾有限公司 北京 1,800,000.00 服裝、服飾制造 1,260,000.00 70.00
杭州凱順阻燃產(chǎn)品銷售有限
公司 杭州 1,500,000.00 晴氯綸纖維、紗線等 900,000.00 60.00
杭州凱地企業(yè)發(fā)展有限公司 杭州 2,000,000.00 服裝銷售 1,200,000.00 60.00
德清縣凱龍印染有限公司 德清27,800,000.00 絲綢加工、印染 15,628,714.00 56.10
[注]：該公司資本未全部到位。
(2)未納入合并報(bào)表范圍子公司的情況、原因及對(duì)財(cái)
務(wù)狀況的影響說明
子公司名稱 注冊(cè)地址 注冊(cè)資本 經(jīng)營范圍 投資額 擁有權(quán)益 未合并原因
美國凱地國際有限公司 美國 USD 300,000.00 服裝 USD 300,000.00 100％ 已停業(yè)待清理
杭州凱地企業(yè)發(fā)展有限公司 杭州 2,000,000.00 服裝 1,200,000.00 60％ 已停業(yè)待清理
4、合并會(huì)計(jì)報(bào)表有關(guān)項(xiàng)目注釋
(1)貨幣資金
1)明細(xì)情況 期末余額27,600,519.88
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù)
現(xiàn) 金 85,938.75 124,930.55
銀行存款 28,227,760.26 7,458,345.25
其他貨幣資金 297,865.48 20,017,244.08
合 計(jì) 28,611,564.49 27,600,519.88
2)外幣貨幣資金
期初數(shù) 期末數(shù)
原幣別及金額 匯率 折人民幣金額 原幣別及金額 匯率 折人民幣金額
USD8,591.03 8.2787 71,113.98 USD 11,270.92 8.2793 93,315.10
HKD 18,208.98 1.0678 19,443.55 HKD 71,923.30 1.0649 76,591.20
JP 368,635.19 0.071719 26,438.15 JP￥456,915.05 0.080358 36,767.43
小 計(jì) 116,995.68 206,673.73
(2)應(yīng)收帳款 期末余額22,679,258.13
1)賬齡分析
賬 齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備 金 額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 16,070,435.31 68.90 803,521.77 16,764,229.94 73.92 838,211.50
1－2 年的 6,115,917.35 26.22 1,223,183.47 4,703,941.01 20.74 940,788.20
2－3 年的 779,337.63 3.34 311,735.05 506,452.11 2.23 202,580.84
3－4 年的 340,799.95 1.46 204,479.97 390,407.16 1.72 234,244.30
4－5年的 17,680.48 0.08 14,144.38 314,227.91 1.39 251,382.33
5年以上的
合 計(jì) 23,324,170.72 100.00 2,557,064.64 22,679,258.13 100.00 2,467,207.17
2)欠款金額前五名的單位賬款
單位名稱 期末數(shù) 欠款時(shí)間 欠款原因
凱麗布業(yè)有限公司 7,450,376.98 1999年 銷貨款
杭州絲綢控股有限公司 3,973,000.00 1998年 銷貨款
美國派克公司 938,677.73 1999年 銷貨款
浙江省金屬材料公司 562,787.39 1999年 銷貨款
C＆M公司 541,380.20 1999年 銷貨款
小 計(jì) 13,466,222.30
3)無持有本公司5％以上股份的股東單位帳款。
(3)其他應(yīng)收款 期末余額49,381,402.88
1)賬齡分析
賬 齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備 金 額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi)的 34,455,296.29 55.81 1,722,764.81 7,196,244.32 14.57 359,776.22
1－ 2 年的 58,116.14 0.09 11,623.23 15,247,937.37 30.88 3,049,587.47
2－ 3 年的 1,054,187.64 1.71 421,675.06 44,366.14 0.09 17,746.46
3－ 4年的 1,213,424.69 1.97 728,054.81 746,581.48 1.51 447,948.89
4－ 5年的 24,956,374.26 40.41 19,965,099.41 1,213,424.69 2.46 970,739.75
5年以上的 1,010.00 0.01 1,010.00 24,932,848.88 50.49 24,932,848.88
合 計(jì) 61,738,409.02 100 22,850,227.32 49,381,402.88 100 29,778,647.67
2)欠款金額前五名的單位賬款
單位名稱 期末數(shù) 欠款時(shí)間 欠款原因
中國工商(香港)財(cái)務(wù)公司 24,919,384.88 93年 借款
杭州金翅雀時(shí)裝有限公司 8,982,496.04 98－99年 代墊款等
杭州市國有資產(chǎn)管理局 6,510,840.49 99年 代墊退休工人醫(yī)藥費(fèi)
深圳天源公司 4,149,800.00 98年 借款
上海泛亞招商公司 500,000.00 96年 借款
小 計(jì) 45,062,521.41
3)持有本公司5％（含5％）以上股份的股東單位賬款
股東單位名稱 期初數(shù) 期末數(shù)
中國工商(香港)財(cái)務(wù)公司 24,919,384.88 24,919,384.88
杭州市國有資產(chǎn)管理局 5,337,552.86 6,510,840.49
小 計(jì) 30,256,937.74 31,430,225.37
(4)預(yù)付帳款 期末余額8,061,556.73
1)賬齡分析
賬 齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 比例(％) 金 額 比例(％)
1 年以內(nèi) 4,767,953.50 60.03 4,685,388.06 58.12
1－2 年 2,963,042.81 37.30 1,651,425.77 20.49
2－3 年 181,408.91 2.28 1,352,736.49 16.78
3 年以上 30,597.50 0.39 372,006.41 4.61
合 計(jì) 7,943,002.72 100.00 8,061,556.73 100.00
2)欠款金額前五名的單位賬款
單位名稱 期末數(shù) 欠款時(shí)間 欠款原因
杭州絲綢控股有限公司 1,700,000.00 99年 預(yù)付土地轉(zhuǎn)讓金
華冉分子篩應(yīng)用廠 1,156,417.37 97年 預(yù)付貨款
杭州榮隆紡織絲綢公司 800,014.00 98年 預(yù)付貨款
莫欣根 341,935.57 98年 預(yù)付貨款
紹興天然飛越印花有限公司 251,913.42 99年 預(yù)付貨款
小 計(jì) 4,250,280.36
(5)存貨/存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 期末數(shù)65,224,559.06/34,842,472.62
1)明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù)
金 額 跌價(jià)準(zhǔn)備 金 額 跌價(jià)準(zhǔn)備
原材料 10,544,798.76 1,574,772.66 7,591,001.24 1,723,232.97
低值易耗品 1,768,561.60 253,880.53 1,881,804.39 306,257.97
庫存商品 37,483,564.72 29,192,983.64 48,586,882.93 32,812,981.68
委托加工物資 2,112,523.53 2,619,322.87
在產(chǎn)品 3,921,302.77 4,545,587.63
合 計(jì) 55,830,751.38 31,021,636.83 65,224,599.06 34,842,472.62
2)存貨公允價(jià)值或可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)說明
對(duì)存貨遭受毀損、 全部或部分陳舊過時(shí)和銷售價(jià)格
低于成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分， 期末
采用成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)原則， 按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本
高于可變現(xiàn)凈值的差額提取。
(6)長期股權(quán)投資 期末數(shù)8,505,939.70
1)明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
其他股權(quán)投資 8,505,939.70 8,505,939.70
2)長期股權(quán)投資——其他股權(quán)投資
被投資單位 持股比例 投資期限 投資成本 期末合計(jì) 減值準(zhǔn)備
美國凱地國際有限公司 100％ 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00[注1]
杭州紅旗壓鐵塊廠 15％ 87.2－97.2 300,000.00 300,000.00 300,000.00 [注2]
杭州凱新布基印花機(jī)械有限公司15％ 97.4－2027.4 5,100,000.00 5,100,000.00
紹興鋁材廠 9％ 89.8－97.8 209,999.70 209,999.70 209,999.70[注2]
德清縣鐘管鎮(zhèn)電力管理站 400,000.00 400,000.00
合 計(jì) 8,505,939.70 8,505,939.70 3,005,939.70
3)其他股權(quán)投資減值準(zhǔn)備計(jì)提原因說明
美國凱地國際公司系1993年在美國成立， 由于一直
匱乏資金，美國公司基本上處于籌建階段，至1997 年底
基本處于停頓狀態(tài)，原以實(shí)物投資的30 萬美元投資款，
已消耗殆盡。故本期計(jì)提100％的減值準(zhǔn)備。
紹興鋁材廠已不存在，故本期計(jì)提100％的減值準(zhǔn)備。
杭州紅旗壓塊鐵廠無法確定是否存在， 且已超過投
資期限，收回的可能性很小，故本期計(jì)提100％的減值準(zhǔn)
備。
[注1]: 美國凱地國際有限公司已停業(yè)待清理, 故不
合并報(bào)表。
[注2]: 紹興鋁材廠和杭州紅旗壓鐵塊廠均已超過投
資期限。
(7)固定資產(chǎn)原價(jià)/累計(jì)折舊 期末數(shù)364,362,421.12/119,586,724.73
1)固定資產(chǎn)原價(jià)
1明細(xì)情況
類 別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
房屋及建筑物 149,908,222.53 3,583,747.34 153,491.969.87
通用設(shè)備 33,287,525.26 1,720,705.72 35,008,230.98
專用設(shè)備 164,383,065.59 3,257,261.78 189,105.26 167,451,222.11
運(yùn)輸工具 8,695,998.16 285,000.00 8,410,998.16
合 計(jì) 356,274,811.54 8,561,714.84 474,105.26 364,362,421.12
2本期增加數(shù)中包括從在建工程完工轉(zhuǎn)入7,936,036.84元。
3上述固定資產(chǎn)已有11,741萬元用作抵押。
2)累計(jì)折舊
類 別 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
房屋及建筑物 17,781,147.94 4,127,877.83 21,909,025.77
通用設(shè)備 7,207,812.92 2,480,623.03 9,688,435.95
專用設(shè)備 75,371,117.51 9,258,260.68 189,105.26 84,440,272.93
運(yùn)輸工具 3,104,575.44 563,242.88 118,828.24 3,548,990.08
合 計(jì) 103,464,653.81 16,430,004.42 307,933.50 119,586,724.73
3)固定資產(chǎn)凈值
類 別 期初數(shù) 期末數(shù)
房屋及建筑物 132,127,074.59 131,582,944.10
通用設(shè)備 26,079,712.34 25,319,795.03
專用設(shè)備 89,011,948.08 83,010,949.18
運(yùn)輸工具 5,591,422.72 4,862,008.08
合 計(jì) 252,810,157.73 244,775,696.39
(8)在建工程 期末數(shù)36,986,519.08
明細(xì)情況
本期轉(zhuǎn)入 本期其他
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 固定資產(chǎn) 減少數(shù) 期末數(shù) 資金來源 工程進(jìn)度
蕭山絲綢生產(chǎn)基地 37,490,893.50 835,587.75 4,451,833.45 4,016,797.63 29,857,850.17 借款 40％
凱地大廈 3,080,895.34 41,081.55 3,121,976.89 借款 前期
電子測色配色項(xiàng)目 1,583,371.29 1,583,371.29 借款 95％
新產(chǎn)品開發(fā)零星工程 1,151,015.80 357,205.00 997,436.49 210,256.23 300,528.08 借款 50％
待安裝設(shè)備 2,571,211.21 448,418.56 2,122,792.65 借款
職工宿舍 1,983,153.97 55,194.37 2,038,348.34 借款
亞克夫公司購房款 440,000.00 440,000.00 借款
合 計(jì) 48,300,541.11 1,289,068.67 7,936,036.84 4,667,053.86 36,986,519.08
其中：資本化利息
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 本期其他減少數(shù) 期末數(shù)
蕭山絲綢生產(chǎn)基地 1,905,035.19 1,905,035.19
凱地大廈 1,643,806.42 1,643,806.42
電子測色配色項(xiàng)目 364,525.79 364,525.79
職工宿舍 374,556.82 374,556.82
小 計(jì) 4,287,924.22 374,556.82 3,913,367.40
(9)無形資產(chǎn) 期末數(shù)29,154,311.23
無形資產(chǎn)種類 原始金額 期初數(shù) 本期攤銷 期末數(shù)
技術(shù)決竅費(fèi) 3,532,100.00 1,883,786.67 470,946.60 1,412,840.07
本部土地使用權(quán) 23,551,419.00 20,289,996.78 450,888.81 19,839,107.97
蕭山絲綢生產(chǎn)基地土地使用權(quán) 8,985,411.56 8,081,962.35 179,599.16 7,902,363.19
合 計(jì) 36,068,930.56 30,255,745.80 1,101,434.57 29,154,311.23
(10)短期借款 期末數(shù)178,180.000.00
1)明細(xì)情況
借款類別 期初數(shù) 期末數(shù)
抵押借款 79,400,000.00 81,280,000.00
擔(dān)保借款 68,600,000.00 96,900,000.00
合 計(jì) 148,000,000.00 178,180,000.00
2)逾期借款金額和原因的逐筆說明
逾期中國人民建設(shè)銀行杭州市天水分行9,000, 000
.00元，原因?yàn)楣灸壳盁o力償還。
(11)應(yīng)付賬款 期末數(shù)13,617,783.80
1)無持有本公司5％（含5 ％）以上股份的股東單位
賬款。
2)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
1999年末余額較1998年末余額增長57.27％，主要系
公司本期貨款支付延緩。
(12)預(yù)收賬款 期末數(shù)6,449,266.35
1)無持有本公司5％（含5 ％）以上股份的股東單位
賬款。
2)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
1999年末余額較1998年末余額增長66.42％，主要系
公司本期預(yù)收的銷貨款增加。
(13)其他應(yīng)付款 期末數(shù)22,141,442.46
1)無持有本公司5％（含5％）以上股份的股東單位賬款。
2)占本項(xiàng)目金額10％（含10％）以上大額其他應(yīng)付款
單位名稱 金 額
浙江華龍房地產(chǎn)開發(fā)公司 2,689,000.00
(14)一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 期末數(shù)73,736,530.00
1)明細(xì)情況
借款類別 期初數(shù) 期末數(shù)
擔(dān)保借款 51,295,757.94 73,736,530.00
2)其中：一年內(nèi)到期的長期外幣負(fù)債
借款類別 期 初 數(shù) 期 末 數(shù)
原幣別及金額 匯率 折人民幣金額 原幣別及金額 匯率 折人民幣金額
擔(dān)保借款 USD1,304,040.24 8.2787 10,795,757.94 USD2,100,000.00 8.2793 17,386,530.00
3)逾期負(fù)債的金額和原因說明
逾期借款26,950,000.00元公司目前無力償還。
4)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
1999年末余額較1998年末余額增長43.75％，主要系
公司本期長期借款轉(zhuǎn)入一年內(nèi)到期的長期負(fù)債增加。
(15)長期借款 期末數(shù)6,000,000.00
1)明細(xì)情況
貸款單位 期末數(shù) 借款期限 年利率 借款條件
工商銀行杭州分行 6,000,000.00 1996.9－2001.2 6.03％ 擔(dān)保
2)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
1999年末余額較1998年末余額下降80.38％，主要系
公司本期長期借款轉(zhuǎn)入一年內(nèi)到期的長期負(fù)債。
(16)未分配利潤 期末數(shù)－119,961,853.82
年初未分配利潤 －50,919,769.38 [注1]
本年凈利潤轉(zhuǎn)入 －69,042,084.44
本年利潤分配
年末未分配利潤 －119,961,853.82
[注1] 根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字[1999]35、49 號(hào)文的有關(guān)
要求，從1999年1月1日起變更壞賬準(zhǔn)備、 短期投資期末
計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備、存貨期末計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備、 長期投資期末
計(jì)提減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。 對(duì)上述會(huì)計(jì)政策
變更已采用追溯調(diào)整法， 調(diào)整了母公司和合并的期初留
存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù)； 母公司和合并利潤及利潤
分配表的上年度欄已按調(diào)整后的數(shù)字填列。 合并報(bào)表留
存收益的累積影響數(shù)為58,944,114.05元；調(diào)減了1999年
合并期初留存收益58,944,114.05元，其中，未分配利潤
調(diào)減了55,697,996.73元，盈余公積調(diào)減了3,246,117.32
元； 利潤及利潤分配表上年數(shù)欄的合并期初未分配利潤
調(diào)減了44,801,878.01元。
（17)其他業(yè)務(wù)利潤 本期數(shù)1,359,667.14
1）明細(xì)情況
業(yè)務(wù)種類 上期數(shù) 本期數(shù)
業(yè)務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出 利 潤 業(yè)務(wù)收入 業(yè)務(wù)支出 利 潤
物資銷售 2,662,618.77 2,638,633.37 23,985.40 6,269,087.82 5,978,608.70 290,479.12
租賃收入 906,674.42 458,812.09 447,862.33 1,268,533.34 219,478.44 1,049,054.90
承包收入 427,025.59 39,522.11 387,503.48
其 他 54,952.46 113,698.40 －58,745.94 20,133.12 20,133.12
合 計(jì) 4,051,271.24 3,250,665.97 800,605.27 7,557,754.28 6,198,087.14 1,359,667.14
2) 變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
本期其他業(yè)務(wù)利潤較上年增長69.83％，主要系本年
房屋租賃收入增加。
(18)財(cái)務(wù)費(fèi)用 本期數(shù)14,304,672.03
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
利息支出 17,769,941.03 16,394,984.02
減：利息收入 2,597,955.89 2,187,467.12
匯兌損失 43,580.30 18,220.06
其 他 121,636.47 78,935.07
合 計(jì) 15,337,201.91 14,304,672.03
(19)投資收益 本期數(shù)59,083.30
明細(xì)情況
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
債權(quán)投資收益 14,039.00
聯(lián)營或合營公司分配來的利潤 －587,615.04 45,044.30
合 計(jì) －587,615.04 59,083.30
(20)補(bǔ)貼收入 本期數(shù)63,591.00
1)明細(xì)情況
項(xiàng) 目 上期數(shù) 本期數(shù)
出口產(chǎn)品貼息 0.00 63,591.00
2)本期補(bǔ)貼收入來源及依據(jù)說明
本期補(bǔ)貼收入為杭州市財(cái)政局1999年度三筆出口貼息款。
(21)營業(yè)外收入 本期數(shù)43,985.90
1)明細(xì)情況
項(xiàng)目類別 上期數(shù) 本期數(shù)
處理固定資產(chǎn)凈收益 6,332,108.83 18,000.00
罰款收入 300,750.00 4,425.00
無法支付的應(yīng)付款 674.72 7,344.87
其 他 23,351.56 14,216.03
合 計(jì) 6,656,885.11 43,985.90
2)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
本期營業(yè)外收入較上年下降99.34％，主要系本年轉(zhuǎn)
處理固定資產(chǎn)凈收益大幅減少。
(22)營業(yè)外支出 本期數(shù)290,298.81
1)明細(xì)情況
項(xiàng)目類別 上期數(shù) 本期數(shù)
處理固定資產(chǎn)損失 233,028.26 125,721.76
水利建設(shè)資金 253,208.82 105,401.63
罰款支出 263,027.28 23,861.47
捐贈(zèng)支出 10,000.00
其 他 68,744.66 35,313.95
合 計(jì) 828,009.02 290,298.81
2)變動(dòng)幅度超過30％的原因說明
本期營業(yè)外支出較上年下降64.94％，主要系本年轉(zhuǎn)
處理固定資產(chǎn)凈損失和罰款支出等減少。
(23)支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的價(jià)值較大的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù)
運(yùn)輸費(fèi) 2,119,386.61
搬遷費(fèi) 1,909,000.63
廣告費(fèi) 1,784,462.68
辦公費(fèi) 1,696,230.76
差旅費(fèi) 1,293,019.11
研究開發(fā)費(fèi) 1,172,240.79
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,171,277.48
保險(xiǎn)費(fèi) 635,045.55
小 計(jì) 11,780,663.61
8、分行業(yè)資料
行業(yè) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)毛利
上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù)
工業(yè) 100,934,635.73 74,497,084.66 100,532,450.27 80,997,407.27 402,185.46 －6,500,322.61
商業(yè) 4,771,501.98 3,717,678.81 4,094,597.43 2,866,258.78 676,904.55 851,420.03
房地產(chǎn) 4,498,713.84 3,944,187.53 554,526.31
技術(shù)服務(wù) 1,175,132.39 658,215.46 1,184,909.17 711,720.75 －9,776.78 －53,505.29
內(nèi)部購銷抵消 6,002,913.16 2,103,498.76 6,002,913.16 2,103,498.76
合計(jì) 100,878,356.94 81,268,194.01 99,809,043.71 86,416,075.57 1,069,313.23 5,147,881.56
9、關(guān)聯(lián)方交易情況
1)無有交易的關(guān)聯(lián)方。
2)關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)余額
項(xiàng)目及企業(yè)名稱 年 末 余 額 占全部應(yīng)收（付）
款的比重（％）
本期 上期 本期 上期
1應(yīng)收帳款
金翅雀絲綢時(shí)裝有限公司 29,571.61 0.13
杭州凱新布塞印花機(jī)械有限公司 17,253.97 0.08
杭州絲綢控股有限公司 3,973,000.00 17.52
凱地企業(yè)發(fā)展有限公司 477,187.63 2.05
合 計(jì) 4,019,825.58 17.73 2.05
2預(yù)付帳款
杭州絲綢控股有限公司 1,700,000.00 20.40
合 計(jì) 1,700,000.00 20.40
3其他應(yīng)收款
中國香港財(cái)務(wù)公司 24,919,384.88 24,919,384.88 49.05
金翅雀絲綢時(shí)裝有限公司 8,982,496.04 8,022,964.88 17.68 14.14
凱地企業(yè)發(fā)展有限公司 4,304,874.32 7.59
合 計(jì) 33,901,880.92 12,327,839.20 66.73 21.73
4應(yīng)付帳款
金翅雀絲綢時(shí)裝有限公司 356.05
杭州凱新布塞印花機(jī)械有限公司 21,244.00 0.16
合 計(jì) 21,600.05 0.16
5預(yù)收帳款
浙江省絲綢進(jìn)出口公司 1,271.48 0.02
杭州絲綢控股有限公司 43,131.91 0.67
合 計(jì) 44,403.39 0.69
6其他應(yīng)付款
杭州絲綢控股有限公司 100,000.00 0.45
杭州凱新布塞印花機(jī)械有限公司 2,689,000.00 12.08
合 計(jì) 2,789,000.00 12.53
10、或有事項(xiàng)
(1)公司應(yīng)收中國工商（香港）財(cái)務(wù)有限公司（系本
公司外方股東）借款24,919,384.88元，賬齡在五年以上，
公司已累計(jì)計(jì)提100％的壞賬準(zhǔn)備，可能存在一定損失。
(2)公司應(yīng)收子公司杭州金翅雀絲綢時(shí)裝有限公司欠
款8,982,496.04元，該公司目前已資不抵債， 可能存在
一定損失，公司已按賬齡計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
(3)公司1998年10月在中越邊界設(shè)立銷售點(diǎn)，委托凱
麗布業(yè)有限公司銷售本公司產(chǎn)品。 至今應(yīng)收該公司的貨
款7,450,376.98元尚未收回，可能存在一定的損失公司，
已按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
11、承諾事項(xiàng)
(1)公司以本公司擁有的固定資產(chǎn)11,741萬元和部分
土地使用權(quán)向有關(guān)銀行抵押，獲得8,128萬元銀行貸款，
抵押期限2年。
(2)截止1999年12月31日，本公司為以下單位提供對(duì)
外借款擔(dān)保
被擔(dān)保企業(yè)名稱 貸款金額 貸款到期日
杭州喜得寶絲綢有限公司 140,678,700.00 1999.12.5－2000.11.9
12、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)整事項(xiàng)
(1)本公司在2000年將下屬分廠蕭山凱江印染廠和公
司內(nèi)部凱地服裝廠承包給公司內(nèi)部個(gè)人經(jīng)營， 有關(guān)事宜
尚在進(jìn)行過程中。
(2)公司存放于中國華誠財(cái)務(wù)有限公司的定期存款2
,200.00萬元，該公司到期后沒有按期兌付，公司賬列銀
行存款。截止審計(jì)報(bào)告日，該公司已歸還300萬元，其余
本金及利息尚未歸還。本公司已于2000年1月10日向杭州
市中級(jí)人民法院提起訴訟，可能存在一定的損失。
(3)根據(jù)公司三屆四次董事會(huì)決議，同意核銷紹興鋁
材廠209,999.70元和杭州紅旗壓鐵塊廠300,000.00 元的
長期投資款項(xiàng)； 同意核銷本公司下屬凱江印染廠部分報(bào)
廢染化物品，數(shù)量8960.3KG,金額計(jì)530,045.23元。
13、其他重要事項(xiàng)
(1)1999年9月， 根據(jù)杭州市國有資產(chǎn)管理局與浙江
華龍實(shí)業(yè)發(fā)展總公司簽定《國家股轉(zhuǎn)讓協(xié)議》 ，杭州市
國有資產(chǎn)管理局將其所持有的本公司部分國家股1,339萬
股轉(zhuǎn)讓給浙江華龍實(shí)業(yè)發(fā)展總公司， 但有關(guān)手續(xù)尚在辦
理中。
(2)根據(jù)本公司三屆二次董事會(huì)決議審議通過的《關(guān)
于設(shè)立進(jìn)出口公司的報(bào)告》，公司擬出資500萬元（占50
％）與中國工藝美術(shù)進(jìn)出口集團(tuán)總公司在杭州設(shè)立中國
工美凱地進(jìn)出口有限公司，具體事宜正在辦理之中。
九、公司的其他有關(guān)資料
1、1993年4月7日于浙江省杭州市首次注冊(cè)。
2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：14308466－2
3、稅務(wù)登記號(hào)碼：330191609160272
4、公司未流通股票的托管機(jī)構(gòu)名稱：深圳證券登記有限公司
5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所
辦公地址：杭州市體育場路423號(hào)
6、法律顧問名稱：杭州星韻律師事務(wù)所
辦公地址：杭州市延安路二輕大廈6樓
十、備查文件
1、載有董事長親筆簽名的年度報(bào)告正本；
2、載有法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員親
筆簽字并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表；
3、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師親筆簽字并
蓋章的審計(jì)報(bào)告正文；
4、經(jīng)最近一次股東大會(huì)通過的公司章程。
杭州凱地絲綢股份有限公司董事會(huì)
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