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http://whmsebhyy.com 2000年03月31日 15:39 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱：深圳市鹽田港股份有限公司
公司法定英文名稱：Shenzhen Yan Tian Port Holdings Co.,Ltd
2、公司法定代表人：李選民
3、公司董事會秘書：華 翔
授權代表：李翠云
聯系電話：（0755）5290180
傳 真：（0755）5290932
4、公司辦公地址：深圳市鹽田區鹽田港海港大廈十八——二十層
公司郵政編碼：518081
公司電子信箱：szytphcl@sz.gd.cninfo.net
公司國際互聯網網址：http://www.yantian－port.com
5、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》
登載年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：深圳市鹽田港股份有限公司董事會秘書處
6、公司股票上市地：深圳證券交易所
公司股票簡稱：鹽田港A
公司股票代碼：0088
二、會計數據及業務數據摘要
(一)公司本年度會計數據和財務指標（單位：人民幣元）
利潤總額 114,674,518.19
凈利潤 87,131,536.98
扣除非經營性損益后的凈利潤 87,315,396.49
主營業務利潤 127,511,939.67
其他業務利潤 2,275,674.48
營業利潤 114,674,518.19
投資收益 －802,119.78
補貼收入 —
營業外收支凈額 629,760.37
經營活動產生的現金流量凈額 92,016,714.27
現金及現金等價物凈增加額 －157,456,944.43
注：扣除的非經營性項目和涉及金額：1地產地銷增
值稅核減額2,389,453.63元；2處置固定資產凈額－764
,728.54元；3罰款收支凈額88,708.63元；4 股權投資差
額攤銷－802,119.78；5處理待處理資產損失－ 1, 129
,573.33；6其他34,399.88元；7 以上項目涉及金額為－
183,859.51元。
（二）公司前三年主要會計數據和財務指標
1、追溯調整后（單位：人民幣元）
項 目 1999年度 1998年度 1997年度
主營業務收入 229,047,173.48 275,296,655.60 263,215,307.25
凈利潤 87,131,536.98 125,987,379.98 144,150,957.38
總資產 1,964,393,078.76 1,841,136,529.92 1,895,022,256.73
股東權益 1,402,339,535.30 1,389,705,375.98 1,374,847,182.67
(不含少數股東權益)
每股收益 0.149 0.215 0.246
每股收益（加權） 0.149 0.215 0.276
扣除非經營性損益
后的每股收益 0.149 0.194 0.237
每股凈資產 2.397 2.376 2.350
調整后的每股凈資產 2.379 2.352 2.333
每股經營活動產生
的現金流量凈額 0.157 0.259
凈資產收益率(％) 6.213 9.066 10.485
2、追溯調整前（單位：人民幣元）
項 目 1999年度 1998年度 1997年度
主營業務收入 229,047,173.48 275,296,655.60 263,215,307.25
凈利潤 87,131,536.98 127,082,578.46 144,196,543.56
總資產 1,964,393,078.76 1,842,323,340.18 1,895,080,974.56
股東權益 1,402,339,535.30 1,390,859,292.29 1,374,905,900.50
(不含少數股東權益)
每股收益 0.149 0.217 0.246
每股收益（加權） 0.149 0.217 0.280
扣除非經營性損益
后的每股收益 0.149 0.196 0.237
每股凈資產 2.397 2.378 2.350
調整后的每股凈資產 2.379 2.354 2.333
每股經營活動產生
的現金流量凈額 0.157 0.259 —
凈資產收益率（％） 6.213 9.137 10.488
3、主要財務指標計算方法：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股收益（加權）=凈利潤/[期末股份總數/（1＋配
股比例或增發新股比例）＋期末股份總數/（1 ＋配股比
例或增發新股比例）×配股比例或增發新股比例×繳款
結束日下一月至期末的月份數/12〗
每股凈資產=年度末股東權益/ 年度末普通股股份總
數
調整后的每股凈資產=（年度末股東權益－三年以上
的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、 固定）資
產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余
額）/年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額/年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
（三）股東權益變動情況（單位：人民幣元）
項 目 股本(股) 資本公積 盈余公積 (其中：公益金) 未分配利潤 合 計
期初數 585,000,000 763,578,158.39 40,564,670.09 13,521,556.70 562,547.50 1,389,705,375.98
本期增加 13,069,730.55 4,356,576.85 87,131,536.98 100,201,267.53
本期減少 787,377.66 86,779,730.55 87,567,108.21
期末數 585,000,000 762,790,780.73 53,634,400.64 17,878,133.55 914,353.93 1,402,339,535.30
變動原因說明：
1資本公積減少數系本公司本年度以股份制改組中業
經評估增值的部分資產投資成立深圳市混凝土有限公司
時，資產投資作價損失數。
2盈余公積金和公益金增加數系本公司按稅后利潤提
取10％法定公積金和5％法定公益金所致。
3未分配利潤增加數系本公司本年度實現的凈利潤數；
未分配利潤減少數系本公司準備提取盈余公積和向股東
派發現金紅利從未分配利潤轉出數。
三、股東情況介紹
1、截止1999年12月30日，公司股東總數為62265戶。
2、公司前10名股東持股情況：
序號 股東名稱 持股數量（股） 占總股本比例（％）
1 深圳鹽田港集團有限公司 460,000,000 78.632
2 普惠證券投資基金 3,024,830 0.517
3 吳秀燕 802,477 0.137
4 普豐證券投資基金 711,751 0.122
5 海通深圳 651,781 0.111
6 徐盛紅 633,400 0.108
7 張 軍 400,000 0.068
8 羅計花 317,000 0.054
9 葉 青 280,000 0.048
10 李 燕 280,000 0.048
注：深圳鹽田港集團有限公司持有的股份為國有法
人股。其所持股份無質押、凍結的情況。
四、股東大會簡介
報告期內，公司召開了一次年度股東大會。 會議情
況如下：
深圳市鹽田港股份有限公司 1998 年度股東大會于
1999年6月25日上午9時30 分在深圳市鹽田港口岸大樓十
樓會議室召開。 會議審議通過了：關于批準首屆董事會
1998年工作報告的決議；關于批準首屆監事會1998 年工
作報告的決議；關于批準1998 年利潤分配預案和不進行
資本公積金轉增股本預案的決議；關于批準1998 年財務
決算方案的決議； 關于續聘蛇口中華會計師事務所為公
司1999年度會計師的決議； 關于修改《深圳市鹽田港股
份有限公司章程》的決議； 關于調整公司首屆董事會成
員的決議。公司1998年度股東大會決議公告于1999年6月
26日分別刊登在《中國證券報》、 《證券時報》和《上
海證券報》。
五、董事會報告
（一） 公司經營情況
1、公司所處的行業及在本行業中的地位
公司屬交通運輸行業， 主要從事鹽田港碼頭裝卸、
疏港高速公路營運、倉儲、集裝箱運輸、 臨港工業的建
設與經營。 公司負責建設經營的鹽田港是我國華南地區
集裝箱主樞紐港，公司具有區位優勢、 資源優勢和管理
優勢，是鹽田港建設與經營的主力軍， 具有廣闊的成長
空間，發展潛力很大。
2、公司主營業務的范圍及其經營狀況
（1）報告期內，公司主營業務收入為22905 萬元，
主營業務利潤為12751萬元；
（2）占公司利潤總額10％以上的業務經營活動主要
是：
1公司控股公司——深圳惠鹽高速公路公司1999年全
面開展目標管理，以營運管理為中心，以路政、 稽查、
監控為重點，以道路養護、維修為基礎， 扎實開展創建
“文明企業”和“青年文明號”的活動， 進一步加強內
部管理， 超額完成了董事會下達的年度收入和利潤總額
計劃。全年完成營運收入11299萬元，實現利潤6907萬元
（包括少數股東權益）；
2鹽田港二期疏浚圍堰主體工程。1999年公司加強工
程管理，確保工程質量， 順利完成了鹽田港二期疏浚圍
堰主體工程，1999年該工程完成收入6484萬元， 實現利
潤5049萬元。
3、在經營中出現的問題與困難及解決方案
如何進一步加快募集資金項目建設步伐和進一步提
高公司經濟效益是公司報告期內面臨的主要問題。 公司
采取了如下主要措施：完善公司法人治理結構， 發揮董
事會經營決策中心作用，注重公司發展戰略的研究， 及
時解決公司具有全局性的重大問題； 全面協調并理順各
方面關系；加大招商引資力度， 重點引進具有市場拓展
能力的合資合作伙伴；深化分配制度改革， 進一步完善
激勵機制；發揮經營例會作用， 形成有效的檢查監督機
制；加強公司財務管理，提高資金使用效率； 嚴格控制
各項費用支出。
（二）公司財務狀況
截止1999年底，公司資產負債率為26.96％，流動比
率25.22％；公司總資產為196439萬元，比 1998 年度的
184114萬元增加了12325萬元，主要原因是固定資產投資
增加；公司長期負債為33679萬元，比1998年度的 20102
萬元增加了13577萬元，主要原因是向銀團貸款16000 萬
元；股東權益140234萬元，比1998年度的138971 萬元增
加了1263萬元， 主要是按公司章程計提盈余公積金和公
益金所致。
（三）公司投資情況
1、 報告期內， 公司募集資金項目實際投資總額為
16446萬元。
（1）募集資金承諾投資項目與實際投資項目是一致
的，詳見下表：
序號 承諾投資項目 實際投資項目
一 西港區 1.一號散裝水泥專用泊位 西港區 1.一號散裝水泥專用泊位
2.二號泊位 2.二號泊位
項 目 3.散裝水泥中轉站和商品 項 目 3.散裝水泥中轉站和商品
混凝土攪拌站 混凝土攪拌站
二 集裝箱集運中心 集裝箱集運中心
三 集裝箱公路運輸 集裝箱公路運輸
四 鹽田港二期填海造陸工程 鹽田港二期填海造陸工程
為了充分利用募集資金到位與使用的時間差， 提高
資金使用效率，公司將存入銀行已到期的募集資金1億元
委托證券公司分期購買國債，還有17876萬元存放在各商
業銀行。
（2）募集資金項目建設進度情況
西港區項目 一號泊位已開始港區道路等配套設施施
工；二號泊位已竣工，將在2000年上半年投產； 散裝水
泥中轉站和商品混凝土攪拌站具備了較好的盈利能力，
并于1999年5月18日與深圳市鹽田區投資控股公司合資成
立了深圳市鹽田港混凝土有限公司，注冊資本為2000 萬
元，合資雙方的股權比例為6：4，當年實現利潤237萬元。
集裝箱集運中心項目 截止1999年底， 公司已建
成4.5萬平方米的堆場并已投產，營運勢頭良好；已建成
近3萬平方米的倉庫。國家有關主管部門已正式批準公司
設立出口貨物監管倉， 《出口監管倉庫登記簿》等具體
手續正在辦理之中，預計將于2000年上半年投產。
集裝箱公路運輸項目 報告期內投入72 臺集裝箱
牽引車運營（其中，募集資金購買車輛有60臺）， 虧損
285萬元。主要原因是1999年當年新購買的30輛牽引車因
有關部門停止發放載運海關監管貨物車輛載貨登記簿（
司機本）而無法正常投入營運。目前， 公司已辦理好司
機本。為了優勢互補，公司已于1999年12 月與香港珠江
船務有限公司、 深圳市鹽田區投資控股有限公司合資成
立了深圳鹽田港珠江集裝箱運輸有限公司， 注冊資本為
4000萬元，合資三方的股權比例為：4：4：2。目前，該
合資公司已辦理好工商注冊登記手續并正式運作。 預計
2000年可扭虧為盈。
鹽田港二期填海造陸工程已順利完工。
募集資金使用情況見下表（單位：萬元）：
序號 募集資金項目 計劃總投資 1999年實際投資總額 累計投資額
1 西港區項目 35,450.00 9,500.00 16,800.00
2 集裝箱集運中心項目 15,375.00 4,763.00 8,960.00
3 集裝箱公路運輸項目 8,445.00 2,183.00 4,138.00
4 鹽田港二期填海工程 6,500.00 0.00 6,500.00
5 合 計 65,770.00 16,446.00 36,398.00
（3）募集資金投資項目未達到計劃進度和收益的原
因
1999 年度公司募集資金投資項目未達到計劃進度和
收益的原因主要是：項目建設和營運的報批程序復雜、
前期準備工作量很大等。
2、公司非募集資金項目投資額為4766萬元，其中：
購買海港大廈及辦公家具4253萬元；其它投資513萬元。
（四）1999 年公司的生產經營環境以及宏觀政策、
法規沒有發生重大變化， 對公司的財務狀況和經營成果
也沒有產生重要影響。
（五）2000年業務發展計劃
1、公司2000年經營業務發展的指導思想是：以規范
為前提，以效益為中心，以改革為手段，發揮自身優勢，
調整產業結構，突出主營業務，提高資產質量， 增加利
潤增長點。 主要措施是：深化人事制度和分配制度的改
革，采取競爭上崗、教育培訓等一系列措施， 優化人力
資源的配置，進一步完善激勵機制； 加強經營分析例會
作用，改進基礎管理工作，完善監督檢查機制； 充分利
用鹽田港的優勢，加大市場開拓力度， 努力提高公司的
經濟效益，增強公司的市場競爭能力； 加強預算管理，
挖掘內部潛力，開源節流，控制各項成本費用； 強化工
程建設管理，確保募集資金項目早投產、早創收。
2、2000年公司計劃投資13825萬元。其中， 募集資
金項目投資7705萬元，自籌資金項目計劃投資6120萬元。
3、加入世界貿易組織將促進我國進出口貿易的迅速
增長， 為鹽田港集裝箱吞吐量的迅速增加展示了良好的
市場前景，同時給鹽田港配套的倉儲、 運輸等相關行業
提供了很大的市場需求。
（六）董事會日常工作情況
1、報告期內董事會會議的召開時間、重要決議及信
息披露情況
1999年公司首屆董事會共召開了六次會議：
（1）公司首屆董事會第六次會議于1999年3月12 日
下午在深圳市鹽田港邊檢大樓三樓會議室召開。 會議審
議并通過了如下事項： 1998年總經理工作報告；1999年
經營計劃；1999年投資計劃；1999年工資計劃； 關于調
整公司內部機構方案； 深圳市鹽田港股份有限公司日常
經營合同簽署管理暫行辦法； 深圳市鹽田港股份有限公
司內部審計管理暫行辦法。會議決議公告于1999年 4月8
日刊登在《證券時報》、《中國證券報》、 《上海證券
報》。
（2）公司首屆董事會第七次會議于1999年4月6日在
深圳市鹽田港邊檢大樓三樓會議室召開。 會議審議并通
過了如下事項：首屆董事會1998年工作報告；公司 1998
年利潤分配預案和不進行資本公積金轉增股本預案；
1998年度財務決算方案；1998 年年度報告正文和摘要；
關于續聘深圳市羅湖律師事務所為公司1999 年度法律顧
問的決議；關于召開公司1998年度股東大會的決議。 會
議決議公告于1999年4月8日刊登在《證券時報》、 《中
國證券報》、《上海證券報》。
（3）公司首屆董事會第八次會議于1999年5月24 日
在深圳市鹽田港邊檢大樓三樓會議室召開。 會議審議并
通過了如下事項：關于續聘蛇口中華會計師事務所為公
司1999年度會計師的議案； 關于修改《深圳市鹽田港股
份有限公司章程》的議案； 關于調整首屆董事會成員的
議案； 關于《深圳市鹽田港股份有限公司財務總監聯簽
實施細則》的決議；關于增加1998 年度股東大會會議議
程的決議；其它。會議決議公告于1999年5月25日刊登在
《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》。
（4）公司首屆董事會第九次會議于1999年6月25 日
在深圳市鹽田港口岸大樓十樓會議室召開。 會議審議并
通過了如下事項：關于調整公司董事長的決議； 關于調
整公司董事會財經審計委員會主任的決議。 會議決議公
告于1999年6月26日刊登在《證券時報》、《中國證券報》
、《上海證券報》。
（5）公司首屆董事會第十次會議于1999年8月4日上
午在深圳市鹽田港邊檢站辦公大樓三樓會議室召開。 會
議審議并通過了如下事項：關于批準深圳市鹽田港股份
有限公司1999年中期報告的決議；關于公司1999 年中期
不分紅的決議和關于公司1999 年中期不進行資本公積金
轉增股本的決議； 關于魏靖不再擔任公司副總經理職務
的決議。會議決議公告于1999年8月5 日刊登在《證券時
報》、《中國證券報》、《上海證券報》。
（6）公司首屆董事會第十一次會議于1999年 11月8
日下午在深圳市鹽田港海港大廈十八樓會議室召開。 會
議審議并通過了如下事項：關于公司購買國債的決議；
關于建議免去羅小娟深圳惠鹽高速公路公司董事的決議。
根據公司章程的有關規定，1999 年董事會采取會簽
的方式決定了如下事項：關于聘請李國寶為公司副總經
理的決議； 關于轉讓原東鵬運輸公司工程機械設備的決
議； 關于合資成立深圳市鹽田港混凝土有限責任公司的
決議； 關于委托董事楊俊英臨時行使公司董事長職權的
決議；關于暫不經營房地產開發業務的決議； 關于不參
股深圳市鹽田港房地產開發有限公司的決議； 關于購買
國債的決議； 關于合資成立深圳鹽田港珠江集裝箱運輸
有限公司的決議； 關于轉讓原東鵬運輸公司部分工程機
械設備的決議；關于聘請龐勇為公司總經理助理的決議；
關于唐柏操不再擔任公司財務總監等職務的決議； 關于
發放公司1999年上半年獎金的決議； 關于印發《深圳市
鹽田港股份有限公司提取有關資產減值準備暫行辦法》
的決議；關于發放公司1999年年終獎的決議。
2、報告期內，公司按有關規定完成了1998年度利潤
分配工作。
（七）董事、監事、高級管理人員
（1）公司現任董事、監事和高級管理人員情況見下
表：
姓 名 職 務 性別 年齡 任期 年初持股數量(股) 年末持股數量（股） 99年度報酬
（人民幣元）
李選民 董事長 男 45 三年 0 0 不由公司支付
馬陳術 董 事 男 59 三年 0 0 不由公司支付
楊俊英 董 事 男 56 三年 0 0 不由公司支付
陳欽碩 董 事 男 45 三年 26000 26000 不由公司支付
張明鳴 董 事 男 48 三年 0 0 137749
總經理
徐云國 董 事 男 40 三年 0 0 不由公司支付
唐柏操 董 事 男 43 三年 25000 25000 不由公司支付
侯步堂 董 事 男 59 三年 0 0 不由公司支付
肖 波 董 事 男 38 三年 19000 19000 102989
總工程師
吳家煜 監事會 男 58 三年 20000 20000 137737
主 席
張永進 監 事 男 43 三年 19000 19000 不由公司支付
鄧立平 監 事 女 51 三年 9000 9000 不由公司支付
王心平 副總經理 男 42 三年 20000 20000 不由公司支付
王惠康 副總經理 男 50 三年 19000 19000 112517
李國寶 副總經理 男 57 三年 0 0 90800
華 翔 董事會秘書 男 37 三年 17000 17000 102785
說明：公司副總經理李國寶自1999年3月起在公司領
取薪酬。
（2）報告期內，離任的董事、監事、高級管理人員
姓名及離職原因
根據控股股東深圳鹽田港集團有限公司的建議， 經
深圳市鹽田港股份有限公司1998年度股東大會研究決定：
余太春、曾榮光、魏靖、 王心平因工作原因不再擔任公
司董事職務；劉定桐、 羅小娟因個人原因不再擔任公司
董事職務。
經1999年8月4日首屆董事會第十次會議決定， 魏靖
因退休原因不再擔任公司副總經理職務。
（3）報告期內，公司聘任李國寶為公司副總經理。
公司無改聘董事會秘書的情況。
（八）1999 年度利潤分配預案或資本公積金轉增股
本預案
1999年公司擬每10股派現金紅利1.26 元（含稅），
擬不送股；不進行資本公積金轉增股本。
（九）2000 年公司選定的信息披露報紙由原來的《
中國證券報》、《證券時報》、 《上海證券報》變更為
《證券時報》。
六、監事會報告
1、公司按照國家有關法律、法規以及公司章程的規
定，建立健全法人治理結構， 建立了比較完善的內部控
制制度；公司決策程序合法；未發現公司董事、 經理執
行公司職務時有違反法律、法規、 公司章程或損害公司
利益的行為。
2、天勤（原蛇口中華）會計師事務所對公司1999年
度財務報告出具的無保留審計意見及所涉及事項是真實、
客觀的；公司1999 年度財務報告真實反映了公司的財務
狀況和經營成果。
3、 公司最近一次募集資金實際投入項目和承諾投
入項目一致。
4、公司報告期內沒有收購或出售資產，沒有發現內
幕交易，沒有損害部分股東的權益或造成公司資產流失。
5、 關聯交易公平， 未發現有損害上市公司利益的
情況。
七、重要事項
（一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
（二）報告期內公司、 公司現任董事及高級管理人
員沒有受監管部門處罰的情況。
（三）報告期內公司控股股東、 公司總經理以及董
事會秘書未發生變更，公司首屆董事會未到換屆時間。
（四）報告期內公司無重大收購及出售資產、 吸收
合并事項。
（五）重大關聯交易事項詳見會計報表附注六。
（六）上市公司與控股股東在人員、資產、 財務上
的“三分開”情況
1、 人員獨立情況
公司總經理張明鳴任控股股東——深圳鹽田港集團
有限公司副總經理，公司已承諾， 總經理的雙重任職將
待正在進行的控股股東——深圳鹽田港集團有限公司領
導班子換屆一并解決。 公司其他高級管理人員沒有在控
股股東單位任職；公司財務人員沒有在關聯公司兼職。
2、 資產獨立情況
公司有獨立的產、供、 銷系統和基本獨立的資產。
1997年公司上市時，經深圳市規劃國土局深規土（1997）
118號文批準并經深圳市政府同意，控股股東將84.4萬平
方米土地的使用權折為國有法人股注入到公司， 且已將
上述土地的紅線圖移交給公司。到目前為止，已有 29.5
萬平方米土地辦理完房地產證， 其它土地的房地產證尚
在辦理之中。此事公司已向證券監管部門報告。
3、財務獨立情況
公司有獨立的財務部門， 建立了獨立的財務核算體
系，具有規范、 獨立的財務會計制度和完善的財務管理
制度。
（七）報告期內，公司未發生托管、承包、 租賃其
他公司資產或其他公司托管、承包、 租賃上市公司資產
的事項。
（八）報告期內， 公司續聘天勤（原蛇口中華）會
計師事務所為公司1999年度會計師。
（九）報告期內，公司其他重大合同有：
1、1999年7月15日， 公司與深圳市鹽田港建設指揮
部簽署了《鹽田港二期工程疏浚圍堰主體工程管理委托
合同補充協議書》，合同金額為3000萬元；
2、1999年11月9日， 公司與銀團（以中國工商銀行
深圳市分行牽頭，中國銀行深圳市分行、 中國農業銀行
深圳市分行、 興業銀行深圳市分行組成）簽署了貸款協
議，貸款金額為1.7億元， 貸款期限 10年，年利率為6
.831％， 公司控股股東深圳鹽田港集團有限公司為此次
貸款提供了擔保，公司實際貸款額為1.6億元；
3、為了突出發展公司港口主營業務，經董事會研究
決定：公司不再參股深圳市鹽田港房地產開發有限公司。
1999年11月9日，公司與有關方面簽署了《關于解除〈深
圳市鹽田港房地產開發有限公司增資協議書〉的協議書》
。根據協議規定，公司已收回參股的出資額5548.4 萬元
及其利息。
（十）報告期內，公司未更改名稱或股票簡稱。
（十一）報告期內， 為了貫徹落實中國證監會“關
于上市公司做好各項資產減值準備等有關事項的通知”
精神，根據財政部《股份有限公司會計制度》、 《股份
有限公司會計制度有關會計處理問題補充規定》和有關
會計準則等的規定， 公司董事會研究通過了關于印發《
深圳市鹽田港股份有限公司提取有關資產減值準備暫行
辦法》的決議，對公司的應收帳款及其他應收款、 短期
投資、存貨、長期投資提取資產減值準備。公司1999 年
計提壞帳準備47.34萬元、存貨跌價準備109.64萬元。總
的來說，對公司的財務狀況和經營成果影響不大。
八、財務會計報告
天勤財審報字(2000)第97號
審計報告
深圳市鹽田港股份有限公司全體股東:
我所接受委托， 對貴公司一九九九年十二月三十一
日的公司及合并資產負債表和一九九九年度公司及合并
利潤表、利潤分配表、現金流量表進行了審計。 這些會
計報表由貴公司負責， 我們的責任是對這些會計報表發
表審計意見。 我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審
計準則進行的，在審計過程中， 我們結合貴公司實際情
況， 實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程
序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的有關規定及有關補充規定，
在所有重大方面公允地反映了貴公司一九九九年十二月
三十一日的公司和合并財務狀況及一九九九年度公司及
合并經營成果和現金流量， 會計處理方法的選用遵循了
一貫性原則。
天勤會計師事務所 中國注冊會計師 馬東軍
(原蛇口中華會計師事務所)
中國 深圳 蛇口 中國注冊會計師 陳惠珠
2000年2月29日
會計報表附注
1999年度
編制單位：深圳市鹽田港股份有限公司
（一）公司簡介
本公司系于1997年5月8 日經深圳市人民政府辦公廳
深府辦函[1997〗62號文批準，由深圳鹽田港集團有限公
司獨家發起， 通過資產和業務重組采用公開募集方式設
立的股份有限公司。 經中國證券監督管理委員會證監發
字[1997〗369號文和證監發[1997〗370號文批準， 1997
年7月7 日本公司通過深圳證券交易所上網發行人民幣普
通股股票11,647萬股， 向本公司職工發行人民幣普通股
股票853萬股。1997年7月28日，本公司11,647 萬股公眾
股在深圳證券交易所掛牌交易。1998年2月16日，本公司
821.1萬股內部職工股在深圳證券交易所掛牌交易。
1997年7月21日，本公司經深圳市工商行政管理局核
準登記成立， 領取企業法人營業執照， 注冊號為
27936301－9，執照號為深司字N31083。本公司的經營范
圍為：碼頭的開發與經營、貨物裝卸與運輸、 港口配套
交通設施建設與經營； 港口配套倉儲及工業設施建設與
經營；港口配套生活服務設施的建設與經營； 集裝箱修
理；轉口貿易； 在合法取得土地使用權范圍內從事房地
產開發經營業務。
（二）本公司采用的主要會計政策、 會計估計和合
并會計報表的編制方法
1. 會計制度:
執行財政部頒布的《企業會計準則》、 《股份有限
公司會計制度》以及有關補充規定。
2. 會計年度:
以公歷1月1日起至12月31日止為會計年度。
3. 記帳本位幣:
以人民幣為記帳本位幣。
4. 記帳基礎和計價原則:
以權責發生制為記帳基礎， 各項財產物資按取得時
的實際成本計價。
5. 外幣業務核算方法:
對發生的外幣經營業務采用當月1日的市場匯價折合
為人民幣入帳， 年末對貨幣性項目中外幣余額按年末市
場匯價進行調整，由此產生的折算差額計入“財務費用”
項目。其中與購建固定資產等直接有關的匯兌損益， 在
資產尚未交付使用之前，計入購建資產的價值。 籌建期
間發生的匯兌損益，計入開辦費，按不超過5年的期間平
均攤銷。
6．現金等價物的確定標準：
指本公司所持有的期限短（從購買日起3個月到期）、
流動性強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很
小的投資，包括可在證券市場上流通的、購買日起3個月
內到期的短期債券投資。
7. 壞帳核算方法:
壞帳核算采用備抵法。1999 年度以前本公司壞帳核
算采用直接轉銷法，自1999 年度起按應收款項（應收帳
款、 其他應收款）的期末余額（扣除具有具體還款計劃
的政府部門或政府派出機構欠款、關聯公司欠款、 職工
借款）采用帳齡分析法計提壞帳準備,計提比例列示如下:
帳齡 計提比例
1年以內 —
1—2年 5％
2—3年 20％
3年以上 50％
8. 存貨核算方法:
(1) 存貨的分類為：原材料、開發成本、 低值易耗
品。
(2) 各項存貨取得時按實際成本計價。 存貨發出的
實際成本按加權平均法計算確定； 低值易耗品在領用時
一次性攤銷。
(3) 公司按單項提取存貨跌價準備。決算日， 存貨
按成本與可變現凈值孰低計價， 按其可變現凈值低于成
本的差額提取存貨跌價準備， 存貨跌價損失計入當期損
益類帳項。
9. 短期投資核算方法:
期末短期投資按成本與市價孰低法計價。 并按投資
單項計提跌價準備，短期投資中， 已宣告發放的現金股
利和利息以及分回的利潤，沖銷相關短期投資成本。
10. 長期投資核算方法:
(1)長期股權投資:
對占被投資單位有表決權資本總額20 ％以下的長期
投資采用成本法核算； 對占被投資單位有表決權資本總
額20％以上(含20％)的長期投資采用權益法核算， 并對
占被投資單位有表決權資本總額50 ％以上的長期投資在
期末編制合并會計報表。
股權投資差額按合同規定的投資期限24 年逐年分期
進行攤銷。
(2) 公司按單項提取長期投資減值準備。 決算日，
長期投資按可回收金額持續低于成本的差額計提長期投
資減值準備， 長期投資投資減值損失計入當期損益類帳
項。
11. 固定資產核算方法：
固定資產標準為使用年限在一年以上， 單位價值在
人民幣2,000.00元以上的實物資產。 本公司固定資產按
實際成本計價。 固定資產折舊計提方法分別為：公路及
構筑物采用工作量法計算，并按公路及構筑物原價(預計
凈殘值為零)，使用年限及預計車流量確定單位工作量折
舊額；其余固定資產按直線法平均計算， 并按固定資產
的類別、原價、規定的使用年限、 預計凈殘值率（原價
的5％）確定其年分類折舊率。各類固定資產單位工作量
折舊額及年折舊率如下：
單位工作量折舊額
類別 使用年限 (人民幣元/標準車次) 年折舊率
公路及構筑物 30 2.8077
房屋及建筑物 35 2.714％
其中： 臨時房屋 10 9.5％
機器設備 10 9.5％
運輸設備 8 11.875％
其他設備 5 19％
12．在建工程核算方法：
在建工程按實際成本法計價； 在建工程完工并交付
使用時，確認為固定資產，并截止利息資本化。
13. 無形資產計價和攤銷方法：
土地使用權系由本公司獨家發起人——深圳鹽田港
集團有限公司以協議出讓方式取得并于改制時以評估后
的價值折股投入本公司形成的：
(1) 西港區用地：包括宗地號J245－1、J247－1 、
J249－1，面積224,360.90平方米，使用年限自1996年12
月28日至2046年12月27日止，系填海造地， 用于西港區
港區建設，工程正在進行中， 為正確核算港區各泊位的
建造成本，該土地使用權價值未進行攤銷，1998 年度在
工程全面展開后已按面積分別轉入在建工程——西港區2
＃泊位及在建工程——其他泊位工程成本。
(2) 中港區集裝箱運輸中心用地：包括宗地號 J302
－7，面積16,837.98平方米，使用年限自1991年3月18日
至2041年3月17日止；J303－4，面積52,317.70平方米，
使用年限自1996年12月28日至2046年12月27日止， 均系
填海造地，用于建設集裝箱倉儲及散裝水泥、 混凝土攪
拌站項目。 其中在建工程－－集裝箱倉儲項目占用土地
計65,123.33平方米已轉入其項目工程成本，該土地使用
權價值尚未進行攤銷。 本公司之控股子公司深圳市鹽田
港混凝土有限公司（原在建工程—散裝水泥、 混凝土攪
拌站）占用土地計4,032.35平方米 (該土地使用權 1998
年度已轉在建工程項目成本， 本年度按原價值及平整成
本轉回無形資產) ，自1999年1月1日起按47年平均攤銷。
(3) 港區后方配套用地：宗地號J312－03，面積557,
717.70平方米，使用年限自1996年12月28日至2046年 12
月27日止，系山地，用于后方配套倉儲及住宅， 為正確
計算開發成本，合理確定土地收益， 該土地使用權價值
未進行攤銷，將在開發過程中計入開發成本。
(4)鐵路專用線使用權：系深圳市鹽田港混凝土有限
公司支付的鐵路開口費用及相關土建成本，自2000年1月
1日起分20年攤銷。
14．開辦費核算方法：
深圳市鹽田港混凝土有限公司籌辦期間發生的開辦
費用，自1999年9月1日起分5年攤銷；集裝箱運輸中心籌
辦期間發生的開辦費用，自1999年1月1日起分5年攤銷。
15．長期待攤費用核算方法:
(1) 固定資產改良支出：系辦公用房屋的裝修費用，
自1995年2月1日起分5年攤銷。
(2)其他遞延支出：系電話初裝費等遞延費用，按各
項目受益期始分5年攤銷。
16．收入確認原則：
本公司按以下規定確認營業收入實現， 并按已實現
的收入記帳，計入當期損益。
商品銷售， 公司已將商品所有權上的重要風險和報
酬轉移給買方， 公司不再對該商品實施繼續管理權和實
際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款證據， 并
且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠地計量時，
確認收入實現。
港口建設施工按完工百分比法確認收入， 即按實際
完成工程進度并經發包單位簽認后，確認收入實現。
17．所得稅的會計處理方法：
本公司采用應付稅款法。
18．本年度會計政策、會計估計變化的影響：
(1)根據有關規定，本公司從1999年1月1日起發生的
會計政策變更內容主要有:
1壞帳準備：本公司以前年度采用直接轉銷法未計提
壞帳準備，自本年度起采用備抵法計提壞帳準備， 具體
計提方法詳見附注二.7。
2存貨跌價準備：本公司以前年度未計提存貨跌價準
備， 自本年度起采用成本與可變現凈值孰低法計提存貨
跌價準備，具體計提方法詳見附注二.8。
本年度對于以上會計政策變更的影響已采用追溯調
整法調整到各所屬年度會計報表。
(2)會計政策變更對各年度經營成果影響數如下:
內 容 1998年度 1997年度
影響凈利潤增加(減少) RMB (1,095,198.48) RMB (58,717.83)
其中:壞帳準備 (54,979.41) (58,717.83)
存貨跌價準備 (1,040,219.07) —
影響利潤分配 — —
影響未分配利潤增加(減少) RMB (1,095,198.48) RMB (58,717.83)
(3)會計估計變更:
本公司本年度未有會計估計變更。
19. 合并會計報表的編制方法:
本公司合并會計報表系根據財政部《合并會計報表
暫行規定》適當編制的， 即：以公司本部和納入合并范
圍的各單位的會計報表以及其他有關資料為合并依據，
合并各項目數額編制而成， 合并時公司的重大內部交易
和資金往來均相互抵銷，少數股東權益單獨計列。
（三）稅項:
納入合并會計報表各單位適用的主要稅種及稅率列
示如下:
稅 種 計稅基礎 稅率
營業稅 港口建設施工收入 3％
裝卸收入 3％
運輸收入 3％
過路費收入 5％ ＊
其他收入 5％
增值稅 商品銷售收入 17％ ＊＊
企業所得稅 應納稅所得額 7.5％ ＊＊＊
城市維護建設稅 營業稅(或已交增值稅) 1％
教育費附加 營業稅(或已交增值稅) 3％
＊ 根據廣東省財政廳、廣東省地方稅務局“粵財基
費[1995〗72號”文規定，對集資貸款建路收費在還貸期
間的營業稅實行先征后退。
＊＊ 深圳市鹽田港混凝土有限公司經深圳市國家稅
務局以深國稅鹽減免字[1999〗84號文批復，該公司主營
業務預拌商品混凝土1999 年度地產地銷減免稅的銷售比
例為80％。
＊＊＊ 企業所得稅
a．經深地稅發[1997〗595號文批準，本公司在1997
年到2001年期間享受減半征收企業所得稅的優惠。
b ． 深圳惠鹽高速公路有限公司經深圳市地方稅務
局以深地稅收[1998〗519號文批復，從獲利年度起， 第
一年至第五年免征企業所得稅， 第六年至第十年減半征
收企業所得稅，本年度為第四個獲利年度,免征企業所得
稅。
c．深圳市鹽田港混凝土有限公司經深圳市地方稅務
局以深地稅鹽減免字[1999〗054號文批復， 對其生產性
所得,從開始獲利年度起，第一年和第二年免征企業所得
稅，第三年至第五年減半征收企業所得稅。
（四）控股子公司及合營企業:
1．本公司所控制的境內外所有子公司情況及合并范
圍
本公司擁 是否
被投資單位名稱 注冊地 法定代表人 注冊資本 有的股份 主營業務 合并
1.深圳惠鹽高速公路 深圳市 馬陳述 RMB 36,000,000.00 66.67％ 是
有限公司 公路深圳段正
線建設的組織
管理及深圳段
正線竣工后的
經營管理維修、
養護、征收過
路費和路政管
理、道路工程
的施工管理、
工程咨詢等。
2. 深圳市鹽田港混凝土 深圳市 王心平 RMB 20,000,000.00 60％ 預拌混凝土及 是
有限公司 水泥制品,經營
散裝水泥、沙
石等建筑材料。
2．本年度合并范圍發生變動
合并范圍變更 原因
深圳市鹽田港混凝土有限公司 新增投資
（五）合并會計報表主要項目注釋
1．貨幣資金
合并數
1999－12－31 1998－12－31
項目 原 幣 折算匯率 折合人民幣 原 幣 折算匯率 折合人民幣
現金 RMB 71,714.76 1.0000 RMB 71,714.76 RMB 46,722.26 1.0000 46,722.26
HKD — — — HKD 5,923.64 1.0678 6,325.26
71,714.76 53,047.52
＊銀行存款 RMB 294,789,716.20 1.0000 294,789,716.20 RMB 474,989,503.20 1.0000 474,989,503.20
HKD 45,240,576.28 1.0655 48,204,116.48 HKD 23,780,048.02 1.0678 25,392,335.28
USD 10,582.08 8.2787 87,605.87
342,993,832.68 500,469,444.35
RMB RMB
合 計 343,065,547.44 500,522,491.87
1999－12－31 1998－12－31
項 目 原 幣 折算匯率 折合人民幣 原 幣 折算匯率 折合人民幣
＊其中:資金 RMB 2,233,596.13 1.0000 RMB 2,233,596.13 RMB 159,665,162.54 1.0000 RMB 159,665,162.54
結算中心 HKD 23,780,048.02 1.0678 25,392,335.28
存款 USD 10,582.08 8.2787 87,605.87
RMB RMB
合 計 2,233,596.13 185,145,103.69
2．短期投資
1999－12－31
項 目 投資金額 跌價準備
短期債權投資 RMB 100,000,000.00 RMB —
合 計 RMB 100,000,000.00 RMB —
本公司分別于1999年11月及12 月與深圳經濟特區證
券公司簽訂協議， 委托深圳經濟特區證券公司購買國債
并托管在乙方席位，涉及金額均為人民幣50,000,000.00
元，合計人民幣100,000,000.00元，托管時間1年。
3．應收帳款
(1)合并數
1999－12－31 1998－12－31
帳 齡 金 額 比例(％) 壞帳準備 金 額 比例(％) 壞帳準備
1年以內 RMB 76,569,702.29 28.73％ RMB — RMB 78,549,614.50 33.55％ RMB —
1—2年 58,289,922.91 21.87％ 8,266.37 155,466,496.35 66.40％ 11,750.00
2—3年 131,612,732.57 49.38％ 16,814.28 55,000.00 0.02％ 6,834.82
3年以上 69,923.67 0.02％ 34,961.84 57,605.57 0.03％ 17,874.99
合 計 RMB 266,542,281.44 100％ RMB 60,042.49 RMB 234,128,716.42 100％ RMB 110,131.38
(2)其中前五名欠款單位列示如下:
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
1.深圳市鹽田港建設指揮部 RMB 249,112,844.47 1997－1999 港口建設工程款
2.鐵道部建廠局深圳處六隊 RMB 1,505,427.57 1999 混凝土貨款
3.深圳市金世紀工程實業有限公司 RMB 1,448,091.53 1999 混凝土貨款
4.深圳市天健市政公司 RMB 926,405.30 1999 混凝土貨款
5.中國建筑工程總公司第二工程局 RMB 816,028.07 1999 混凝土貨款
(3)公司數
1999－12－31 1998－12－31
帳 齡 金 額 比例(％) 壞帳準備 金 額 比例(％) 壞帳準備
1年以內 RMB 65,966,669.78 25.77％ RMB — RMB 78,549,614.50 33.55％ RMB —
1—2年 58,289,922.91 22.78％ 8,266.37 155,466,496.35 66.40％ 11,750.00
2—3年 131,612,732.57 51.42％ 16,814.28 55,000.00 0.02％ 6,834.82
3年以上 69,923.67 0.03％ 34,961.84 57,605.57 0.03％ 17,874.99
合 計 RMB 255,939,248.93 100％ RMB 60,042.49 RMB 234,128,716.42 100％ RMB 36,459.81
(4)持有本公司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款，
其明細資料在附注六4中披露。
4．其他應收款
(1)合并數
1999－12－31 1998－12－31
帳 齡 金 額 比例(％) 壞帳準備 金 額 比例(％) 壞帳準備
1年以內 RMB 7,006,220.70 66.50％ RMB — RMB 6,453,336.39 48.07％ RMB —
1—2年 2,177,880.60 20.67％ 20,570.74 6,776,264.87 50.47％ 24,747.82
2—3年 396,680.45 3.76％ 67,557.36 10,828.94 0.08％ 2,165.79
3年以上 955,704.17 9.07％ 325,265.60 184,820.53 1.38％ 83，217.77
合 計 RMB 10,536,485.92 100％ RMB 413,393.70 RMB 13,425,250.73 100％ RMB 110，131.38
(2)前五名欠款單位列示如下:
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
1.深圳市地方稅務局鹽田征收分局 RMB 2,935,833.61 1998－1999 應收退稅款
2.深圳市鹽田區投資控股有限公司 RMB 1,742,371.22 1999.10 收購股權款
3.深圳市財政局 RMB 868,506.06 1999.12 應收返還增值稅款
4.鹽田港三期工程 RMB 741,874.84 1999 代墊項目款
5.交通部第四航道局興華公司 RMB 439,875.00 1995 應收材料款
(3)深圳市地方稅務局鹽田征收分局所欠退稅款，系
深圳惠鹽高速公路有限公司預交所得稅應退稅款。
(4)除以上事項外，無占其他應收款10％(含10％)以
上的非關聯往來款項。
(5)持有本公司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款，
其明細資料在附注六4中披露。
5．預付帳款
(1)合并數
1999－12－31 1998－12－31
帳 齡 金 額 比 例(％) 金 額 比 例(％)
1年以內 RMB 801,332.88 1.94％ RMB 46,868,462.20 99.13％
1—2年 40,024,000.00 97.06％ — —
2—3年 — — 30,000.00 0.06％
3年以上 412,631.60 1％ 382,631.60 0.81％
合 計 RMB 41,237,964.48 100％ RMB 47,281,093.80 100％
(2) 前五名欠款金額單位列示如下：
單位名稱 金 額 欠款時間 欠款原因
1.深圳市鹽田港建設指揮部 RMB 40,024,000.00 1998年 預付土地訂金
2.華海工程公司 RMB 352,631.60 3年以上(92－93年) 工程款
3.恒安消防工程公司 RMB 198,852.98 1999.9 工程款
4.中建五局深圳工程公司 RMB 171,829.90 1999 工程款
5.同興實業公司 RMB 116,583.00 1999.11 工程款
(3)無持有本公司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
6．存貨及存貨跌價準備
(1)合并數
1999－12－31 1998－12－31
項 目 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
原材料 RMB 2,119,969.81 RMB 1,096,351.07 RMB 2,029,563.92 RMB 1,040,219.07
開發成本 285,208.49 — — —
低值易耗品 154,073.94 — 101,232.87 —
合 計 RMB 2,559,252.24 RMB 1,096,351.07 RMB 2,130,796.79 RMB 1,040,219.07
(2)存貨跌價準備系根據深圳興粵會計師事務所1999
年興粵評報字[1999〗第8號資產評估報告， 并在市場調
整基礎上確定的。
7．待攤費用
合并數
類 別 1999－1－1 本年增加 本年攤銷 1999－12－31
報刊費 RMB 11,234.63 RMB 10,561.53 RMB 11,234.63 RMB 10,561.53
人身保險費 5,300.00 — 5,300.00 —
運管費 1,782.00 199,447.17 245,278.17 (44,049.00)
養路費 280,800.00 1,110,133.33 1,188,583.33 202,350.00
保險費 759,728.00 1,024,191.30 1,306,319.33 477,599.97
養老保險 — 88,585.67 — 88,585.67
其他 — 271,758.54 189,450.63 82,307.91
合計 RMB 1,058,844.63 RMB 2,704,677.54 RMB 2,946,166.09 RMB 817,356.08
8．待處理流動資產凈損失和待處理固定資產凈損失
1999－12－31 1998－12－31
預付華南自動化工程聯合公司 RMB — RMB 5,009,256.04
購貨款壞帳
過期庫存材料＊ 55,764.47 55,764.47
預付有關國土所征地費壞帳 ＊ 1,638,300.00 1,638,300.00
預付龍崗鎮南約村委會征地費壞帳 — 100,000.00
預付公路施工隊款壞帳 — 1,224,360.00
預付購車款 — 370,000.00
1998年度轉工程部報廢手續 260,756.65 260,756.65
不全固定資產＊
固定資產盤盈 (113,530.50) —
待處理特殊用品倉庫損失＊ 208,091.00 208,091.00
RMB 2,049,381.62 RMB 8,866,528.16
＊ 待處理財產超過1年以上的原因系公司董事會尚未批準。
9．長期投資
合并數
1999－1－1 1999－12－31
項 目 金額 減值準備 本年增加 本年減少 金額 減值準備
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
長期股權投資 18,448,754.99 — — 802,119.78 17,646,635.21 —
公司數
(1)長期投資列示如下:
1999－1－1 1999－12－31
項 目 金額 減值準備 本年增加 本年減少 金額 減值準備
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
長期股權投資 46,497,927.83 — 30,394,025.66 802,119.78 76,089,833.71 —
1 其他股權投資
金額
被 投 資 占被投資單位
項目名稱 投資起止期 初始金額 本年權益調整 累計權益調整 1999－12－31 注冊資本比例 減值準備
深圳惠鹽高速 自1991.11.20 RMB RMB RMB RMB
公路有限公司 至2021.11.20 24,000,000.00 6,887,280.69 10,936,453.53 34,936,453.53 66.67％ —
深圳市鹽田港混 自1999.8.12 22,172,352.95 1,334,392.02 1,334,392.02 23,506,744.97 60.00％ —
凝土有限公司 至2009.8.12
RMB RMB RMB RMB
46,172,352.95 8,221,672.71 12,270,845.55 58,443,198.50
本公司對深圳市鹽田港混凝土有限公司投資額為22
,172,352.95元，占被投資單位60％股權，被投資單位注
冊資本為2000萬人民幣元， 超過注冊資本投資作為溢價
列入被投資單位資本公積。
2 長期股權投資——股權投資差額
金額
被投資項目名稱 攤銷期限 初始金額 本年攤銷 累計攤銷 年末余額 形成原因
RMB RMB RMB RMB
深圳惠鹽高速公路有限公司 24年 19,250,874.77 802,119.78 1,604,239.56 17,646,635.21
＊股權投資差額系本公司改制時， 對納入合并會計
報表的控股子公司——深圳惠鹽高速公路有限公司資產
評估增值，本公司已調帳而子公司未調整的差額。 根據
深圳惠鹽高速公路經營期限，自1998年度起分24年攤銷。
10．固定資產及其累計折舊
合并數
1999－1－1 本年增加 本年減少 1999－12－31
固定資產原價:
房屋及建筑物 RMB 31,236,729.10 RMB 13,644,104.58 RMB 9,234,990.28 RMB 35,645,843.40
公路及構筑物 493,045,335.42 — — 493,045,335.42
監控設備 22,290,662.80 — — 22,290,662.80
機器設備 10,582,941.42 16,810,697.59 382,590.00 27,011,049.01
運輸設備 72,149,658.41 20,845,643.00 4,238,831.90 88,756,469.51
其他設備 5,761,536.34 1,404,437.80 2,083,087.80 5,082,886.34
小 計 635,066,863.49 52,704,882.97 15,939,499.98 671,832,246.48
累計折舊:
房屋及建筑物 3,982,840.21 1,096,300.67 1,282,559.55 3,796,581.33
公路及構筑物 42,733,081.02 14,903,787.03 — 57,636,868.05
監控設備 10,541,356.50 2,117,613.00 — 12,658,969.50
機器設備 5,386,492.57 137,892.59 310,081.37 5,214,303.79
運輸設備 23,055,760.72 10,130,117.25 2,273,929.24 30,911,948.73
其他設備 3,677,614.72 783,526.03 1,758,610.98 2,702,529.77
小計 89,377,145.74 RMB 29,169,236.57 RMB 5,625,181.14 112,921,201.17
固定資產凈值 RMB 545,689,717.75 RMB 558,911,045.31
（1）本公司本年度固定資產增加中自在建工程轉入
人民幣13,232,248.52元。
（2）至1999年12月31日，本公司固定資產未有對外
抵押、擔保等事項。
11．在建工程
合并數
實際支出
工程名稱 預算數 1999－1－1 本年增加 本年轉出 1999－12－31 資金來源
RMB RMB RMB RMB RMB
集裝箱倉儲 6,214萬 32,509,973.87 43,194,178.12 6,675,300.75 69,028,851.24 募股資金
散裝水泥、混凝土 4,138萬 22,856,208.92 — 22,856,208.92 — 募股資金
攪拌站 及自有資金
海港大廈 4,210萬 — 42,356,637.00 — 42,356,637.00 自有資金
西港區2 號泊位 11,756萬 48,054,258.25 74,078,127.02 — 122,132,385.27 募股資金
西港區其他泊位 149,052,140.96 4,996,678.32 — 154,048,819.28 募股資金
及自有資金
進港32號道路 1,049萬 14,054,171.00 9,652,051.72 — 23,706,222.72 自有資金
5號區1號倉 2,300萬 16,460,646.40 4,432,412.17 — 20,893,058.57 募股資金
海港大廈附樓 2,500萬 90,000.00 80,000.00 — 170,000.00 自有資金
鹽田坳上行隧道 3,942萬 40,368,606.89 1,865,222.57 1,940,222.57 40,293,606.89 自有資金
惠鹽一期標段 — 2,963,616.15 463,061.00 — 3,426,677.15 自有資金
高桿燈工程 — 186,540.00 — — 186,540.00 自有資金
富地崗工程樓 — 1,764,599.20 863,407.00 2,628,006.20 — 自有資金
荷坳站收費棚改造工程— 993,200.00 542,423.00 1,535,623.00 — 自有資金
其他工程 — 343,618.00 1,491,147.48 453,096.00 1,381,669.60 自有資金
RMB RMB RMB RMB
329,697,579.64 184,015,345.40 36,088,457.44 477,624,467.60
12．無形資產
合并數
種 類 原始金額 1999－1－1 本年增加 本年攤銷 1999－12－31 剩余攤銷期限
RMB RMB RMB RMB RMB
土地使用權 137,583,379.41 137,583,379.41 1,136,125.25 16,115.25 138,703,389.41 46年
鐵路專用線 — — 2,043,710.00 — 2,043,710.00 20年
使用權
合計 RMB RMB RMB RMB RMB
137,583,379.41 137,583,379.41 3,179,835.25 16,115.25 140,747,099.41
13．開辦費
項目名稱 1999－1－1 本年增加 本年攤銷 本年轉出 1999－12－31
深圳市鹽田港 RMB — RMB 1,952,361.60 RMB 205,198.03 RMB — RMB 1,747,163.57
混凝土有限公
司開辦費
集裝箱運輸部 3,088,755.28 — 593,408.86 119,040.00 2,376,306.42
開辦費
合 計 RMB 3,088,755.28 RMB 1,952,361.60 RMB 798,606.89 RMB 119,040.00 RMB 4,123,469.99
14.長期待攤費用
合并數
項目名稱 1999－1－1 本年增加 本年攤銷 本年轉出 1999－12－31
電話初裝費 RMB 115,381.47 RMB 1,360.00 RMB 18,017.35 RMB 18,848.48 RMB 79,875.64
固定資產改良 286,049.24 — 264,045.60 — 22,003.64
支出
合 計 RMB 401,430.71 RMB 1,360.00 RMB 282,062.95 RMB 18,848.48 RMB 101,879.28
15．應付帳款
無欠持本公司5％(含5％)以上股份的股東單位款項。
16．應付股利
合并數
主要投資者 1999－12－31 1998－12－31
深圳鹽田港集團有限公司 RMB 57,960,000.00 RMB 87,400,000.00
社會公眾股股東 15,750,000.00 23,750,000.00
廣東省高速公路公司 4,514,188.04 2,673,685.27
深圳市鹽田區投資控股有限公司 756,155.48 —
RMB 78,980,343.52 RMB 113,823,685.27
17．應交稅金
合并數
稅 種 1999－12－31 1998－12－31
營業稅 RMB 1,844,319.54 RMB 2,229,096.02
增值稅 43,448.08 26,059.67
城建稅 6,162.89 20,218.36
企業所得稅 2,931,215.84 6,944,234.91
印花稅 1,707.16 1,140.77
個人所得稅 111,355.55 4,487.58
代扣其他部門稅金 30,718.77 —
RMB 4,968,927.83 RMB 9,225,237.31
18．其他應付款
持有本公司5％(含5％) 以上股份的股東單位款項，
其明細資料在附注六4中披露。
19．預提費用
合并數
1999年年末
項 目 1999－12－31 1998－12－31 結存余額原因
交警經費 RMB 57,400.00 RMB 229,600.00 預提未付款
其他 3,000.00 3,000.00 預提未付款
合 計 RMB 60,400.00 RMB 232,600.00
20．一年內到期的長期負債
合并數
1999－12－31 1998－12－31
借款類別 原 幣 折合人民幣 借款期限 年利率 原 幣 折合人民幣
銀行借款 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00 1992.12－2000.12 1％ RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00
其中:擔保 RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 1992.12－2000.12 1％ RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00
合 計 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00
21．長期借款
合并數
1999－12－31
借款類別 原 幣 折合人民幣 借款期限 年利率 借款條件
國家開發銀行 RMB 5,000,000.00 RMB 5,000,000.00 1993.1－2001.6 1％ 擔保
RMB 5,000,000.00 5,000,000.00 1993.8－2000.6 1％ 擔保
銀團貸款 RMB 160,000,000.00 160,000,000.00 1999.11.20－2009. 5.43％ 擔保＊
11.20
廣東省高速 RMB 169,580,010.10 169,580,010.10 ＊＊
公路公司
合 計 RMB339,580,010.10
＊ 由深圳鹽田港集團有限公司提供擔保。
＊＊ 本年度免息(參見附注六(2))。
22．少數股東權益
少數股東權益系由納入本公司合并會計報表的控股
子公司——深圳惠鹽高速公路有限公司的股東廣東省高
速公路公司及深圳市鹽田港混凝土有限公司的股東深圳
市鹽田區投資控股有限公司持有。
1999－12－31
少數股東
權益比例 實收資本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 少數股東權益合計
深圳市鹽田區投資 RMB RMB RMB RMB RMB
控股有限公司 40％ 8,000,000.00 6,781,568.64 133,439.20 — 14,915,007.84
廣東省高速公路公司 33.33％ 12,000,000.00 10,406.66 5,457,820.10 — 17,468,226.76
RMB RMB RMB RMB RMB
20,000,000.00 6,791,975.30 5,591,259.30 — 32,383,234.60
23．股本
合并數
1999－1－1 本年變動 1999－12－31
一、未上市流通股份(股)
1. 發起人股份 460,000,000 — 460,000,000
其中:
境內法人持有股份 460,000,000 — 460,000,000
未上市流通股份合計 460,000,000 — 460,000,000
二、已上市流通股份(股)
1. 人民幣普通股 124,681,000 125,000 124,806,000
2. 董事、監事、高級 319,000 (125,000) 194,000
管理人員持有股份
已上市流通股份合計 125,000,000 — 125,000,000
三、股份總數(股) 585,000,000 — 585,000,000
24．資本公積
合并數
項 目 年初數 本年減少 年末數
股本溢價 RMB 517,839,423.66 RMB — RMB 517,839,423.66
資產評估增值準備 245,717,921.40 787,377.66 244,930,543.74
接受捐贈資產準備 20,813.33 — 20,813.33
RMB 763,578,158.39 RMB 787,377.66 RMB 762,790,780.73
本公司本年度以股份制改組時業經評估增值的部分
資產投資成立深圳市鹽田港混凝土有限公司， 本年度資
本公積減少系上述資產投資作價損失沖減原評估增值部
分。
25．盈余公積
合并數
項 目 1999－1－1 本年增加 本年減少 1999－12－31
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公積 27,043,113.39 8,713,153.70 — 35,756,267.09
公益金 13,521,556.70 4,356,576.85 — 17,878,133.55
合 計 RMB RMB RMB RMB
40,564,670.09 13,069,730.55 — 53,634,400.64
26. 未分配利潤
(一)利潤分配
按本公司章程規定并根據2000年3月27日董事會決議,
1999年度利潤分配案為: 按凈利潤10％提取法定公積金,
按5％提取法定公益金, 以現金每股人民幣0.126元派發
普通股股利:
金 額
提取法定公積金 RMB 8,713,153.70
提取法定公益金 4,356,576.85
分配股利 73,710,000.00
RMB 86,779,730.55
(二)未分配利潤增減變動情況:
1999年度 1998年度
年初未分配利潤 RMB 562,547.50 RMB 4,787,554.30
加:本年凈利潤 87,131,536.98 125,987,379.98
減:本年利潤分配 86,779,730.55 130,212,386.78
未分配利潤 RMB 914,353.93 RMB 562,547.50
(三)比較會計報表的變動:
本公司本年度變更會計政策：計提壞帳準備及存貨
跌價準備，采用追溯調整法， 對比較會計報表相應對比
數進行調整，具體影響詳見附注二(18)。
27．主營業務收入及成本
合并數
主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利
行業 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
港口建設施工 64,839,082.29 124,169,940.41 12,325,243.17 70,526,447.44 52,513,839.12 53,643,492.97
公路營運 112,994,911.82 100,961,194.73 38,465,597.54 35,457,252.91 74,529,314.28 65,503,941.82
運輸 15,628,803.74 2,240,756.21 15,163,942.77 1,186,437.36 464,860.97 1,054,318.85
裝卸 2,210,885.60 6,085,479.18 2,000,705.94 6,050,549.02 210,179.66 34,930.16
港區平整維護 — 36,948,825.11 — 32,125,458.16 — 4,823,366.95
建材 33,373,490.03 — 31,140,009.95 — 2,233,480.08 —
其他 — 4,890,459.96 — 1,323,776.30 — 3,566,683.66
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
合 計 229,047,173.48 275,296,655.60 99,095,499.37 146,669,921.19 129,951.674.11 128,626,734.41
公司數
主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利
行業 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
港口建設施工 64,839,082.29 124,169,940.41 12,325,243.17 70,526,447.44 52,513,839.12 53,643,492.97
運輸 15,628,803.74 2,240,756.21 15,163,942.77 1,186,437.36 464,860.97 1,054,318.85
裝卸 2,210,885.60 6,085,479.18 2,000,705.94 6,050,549.02 210,179.66 34,930.16
港區平整維護 — 36,948,825.11 — 32,125,458.16 — 4,823,366.95
建材 17,204,726.95 — 17,205,362.17 — (635.22) —
其他 — 4,890,459.96 — 1,323,776.30 — 3,566,683.66
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
合計 99,883,498.58 174,335,460.87 46,695,254.05 111,212,668.28 53,188,244.53 63,122,792.59
28．其他業務利潤
合并數
1999年度 1998年度
其他業務收入 RMB 3,914,460.00 RMB 287,871.77
減:其他業務支出 1,638,785.52 30,931.68
其他業務利潤 RMB 2,275,674.48 RMB 256,940.09
29.財務費用
合并數
類 別 1999年度 1998年度
利息支出 RMB 1,440,761.31 RMB 1,383,866.66
減:利息收入 17,064,881.64 40,984,649.84
匯兌損失 119,019.99 100,769.47
減:匯兌收益 — 127,620.58
其他 11,346.32 3,843.94
合 計 RMB (15,493,754.02) RMB (39,623,790.35)
30.投資收益
合并數
類 別 1999年度 1998年度
股權投資收益—股權 RMB (802,119.78) RMB (802,119.78)
投資差額攤銷
公司數
類 別 1999年度 1998年度
股權投資收益 RMB 46,513,264.70 RMB 39,794,424.35
31．營業外收入
合并數
主要明細項目 1999年度 1998年度
募集資金凍結期間利息收入 RMB — RMB 12,928,240.18
罰款收入 22,801.09 13,818.58
轉讓固定資產凈收益 245,063.02 212,007.58
處理無法支付款項 — 6,374.75
購房違約金 151,209.17 —
地產地銷增值稅銷項稅額轉入 3,776,503.72 —
其 他 59,653.42 2,758.12
RMB 4,255,230.42 RMB 13,163,199.21
32．營業外支出
合并數
主要明細項目 1999年度 1998年度
捐贈支出 RMB — RMB 335,220.00
固定資產處理凈損失 1,014,578.85 132,780.66
罰款支出 40,893.81 124,287.16
處理壞帳損失 1,694,360.00 —
地產地銷增值稅進項稅額轉入 845,154.58 —
其他 30,482.81 27,185.83
合 計 RMB 3,625,470.05 RMB 619,473.65
（六）關聯方關系及交易
1.與本公司存在關聯關系的關聯方， 包括已于附注
四1列示的存在控制關系的關聯公司及下列存在控制關系
的本公司股東和不存在控制關系的關聯各方:
(1)存在控制關系的本公司股東：
擁有本公司 經濟性質 法定代表人
企業名稱 注冊地 注冊資本 股份比例 主營業務 與本公司關系 或類型
深圳鹽田港集 深圳市 RMB13,168萬元 78.63％ 開發管理鹽田開發區 本公司控股股東 國有企業 鄭京生
團有限公司 (含港口區工業區商業貿
易區生活區的建設和經營)
(2)不存在控制關系的關聯方關系的性質：
企業名稱 與本公司關系
廣東省高速公路公司 本公司子公司之另一方股東
深圳市鹽田區投資控股有限公司 本公司子公司之另一方股東
2.存在控制關系的關聯方的注冊資本如附注四1及附
注六1所述沒有變化。
3.存在控制關系關聯方所持股份本年度無變化。
4.關聯方交易事項
(1)施工收入：
根據本公司碼頭經營部(原深圳市東鵬運輸公司) 與
深圳鹽田港集團有限公司簽訂的《場地平整及填海造陸
工程施工合同》及與深圳鹽田港集團有限公司簽訂的《
鹽田港二期疏浚、填堤圍堰機械土石方工程》合同， 由
本公司碼頭經營部負責深圳鹽田港陸域形成建設中部分
開山填海工程，本年度收入為最終結算款。
本公司1998及1999 年度從關聯方取得施工收入有關
明細資料如下:
關聯方名稱 1999年度 1998年度
深圳鹽田港集團有限公司 RMB 161,176.70 RMB 36,948,825.11
(2) 長期借款及借款利息:
本公司與廣東省高速公路公司共同通過廣東粵財信
托投資公司委托貸款給深圳惠鹽高速公路公司,支持其公
路建設。根據1999年12月8日深圳惠鹽高速公路有限公司
第十五次董事會決議精神， 本年度深圳市惠鹽高速公路
有限公司未計提貸款利息。
本公司1998及1999 年度接受關聯方長期借款年末余
額如下:
關聯方名稱 1999－12－31 1998－12－31
廣東省高速公路公司 RMB 169,580,010.10 RMB 169,580,010.10
(3) 擔保:
截至1999年12月31日止， 深圳鹽田港集團有限公司
替本公司向中國工商銀行深圳市分行等三家銀行組成的
銀團貸款人民幣1.6億元進行擔保，該貸款系固定資產貸
款。
截至1999年12月31日止， 本公司替深圳鹽田港集團
有限公司向深圳市商業銀行貸款人民幣5000 萬元進行擔
保。
(4) 貨幣資金:
貨幣資金項目中結算中心存款系本公司存于深圳鹽
田港集團有限公司資金結算中心存款,利息按銀行同期存
款利率收取。
金 額 占該項目款項金額比例
關聯方名稱 1999－12－31 1998－12－31 1999－12－31 1998－12－31
深圳鹽田港集團有限 RMB 2,233,596.13 RMB 185,145,103.69 0.65％ 36.99％
公司(資金結算中心)
(5) 土地使用權:
本公司納入合并報表單位深圳惠鹽高速公路有限公
司與深圳鹽田港集團有限公司于1996年協議， 由深圳鹽
田港集團有限公司以協議出讓獲得的土地使用權出租給
深圳惠鹽高速公路有限公司用于公司建設。 從本公司股
票上市之日起(1997年7月)，前五年免收租金。
(6) 關聯方應收應付款項余額:
占各項目款項
金 額 余額比例
項 目 1999－12－31 1998－12－31 1999－12－31 1998－12－31
應收帳款——
深圳鹽田港集團有限 RMB 658,601.96 RMB 15,842,341.10 0.25％ 6.77％
公司工程款
其他應收款——
深圳鹽田港集團有限公司 28,639.00 4,341,562.68 0.03％ 32.34％
其他應付款——
深圳鹽田港集團有限公司 5,023,623.33 5,448,438.26 31.17％ 32.42％
應付股利——
廣東省高速公路公司 4,514,188.04 2,673,685.27 5.72％ 2.34％
深圳市鹽田區投資控股 756,155.48 — 0.96％ —
有限公司
深圳鹽田港集團有限公司 57,960,000.00 87,400,000.00 73.39％ 76.79％
長期借款——
廣東省高速公路公司 169,580,010.10 169,580,010.10 49.94％ 84.96％
（七）或有事項
本公司無需要披露或有事項。
（八）承諾事項
根據本公司董事會深鹽港股董字(1999)45 號文《關
于成立深圳鹽田港珠江集裝箱運輸有限公司的決議》及
本公司與深圳市鹽田區投資控股有限公司、 珠江船務發
展有限公司1999年12月8日簽訂的《中外合資經營深圳鹽
田港珠江集裝箱運輸有限公司合同》精神， 本公司與上
述兩家公司合資成立深圳鹽田港珠江集裝箱運輸有限公
司，該公司注冊資本為人民幣4000萬元， 本公司投資比
例為40％，出資方式以集裝箱拖頭作價。
（九）其他有必要披露的內容
本公司股份制改組時， 由深圳鹽田港集團有限公司
投入的土地使用權(宗地號J245－1,J247－ 1, J249－1
,J302－7, J303－4,J312－03)的轉移手續尚在辦理之中。
（十）其他重要事項:
上述1999 年度公司及合并會計報表和有關附注系我
們按照《企業會計準則》、 《股份有限公司會計制度》
及有關補充規定編制。
九、公司的其他有關資料
1、公司注冊日期：一九九七年七月二十一日
公司注冊地址：深圳市鹽田區鹽田港海港大廈十七
層——二十層
2、企業法人營業執照情況： 注冊號 27936301 —
9 執照號 深司字N31083
3、稅務登記號碼： 地稅登字440303279363019
國稅登字440301279363019
4、公司未流通股票的托管機構名稱：深圳證券登記
有限公司
5、公司首次發行股票并上市的證券主承銷商機構：
華夏證券有限公司
6、公司聘請的會計師事務所：天勤（原蛇口中華）
會計師事務所
十、備查文件
1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機
構負責人簽名并蓋章的會計報表。
2、載有天勤（原蛇口中華）會計師事務所蓋章、注
冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的
所有公司文件的正文及公告的原稿。
以上備查文件均完整地置于公司所在地。
深圳市鹽田港股份有限公司董事會
2000年3月31日
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