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http://whmsebhyy.com 2000年03月30日 11:22 全景網絡證券時報
重要提示： 本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何重大遺漏、虛假陳述或者嚴重誤導,并對其內容的
真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
一、公司簡況
（一）公司全稱:重慶桐君閣股份有限公司
英文名稱:CHONGQING TONG JUN GE CO.，LTD.
英文縮寫：T J G
（二）公司法定代表人：廖志揚
（三）公司董事會秘書：鄒 莎
聯系地址：重慶市渝中區解放西路120號
電話及傳真：(023)63843398
（四）公司注冊及辦公地址：重慶市渝中區解放西路120號
郵政編碼：400012
電子信箱：cqzyco @ public.cta.cq.cn
（五）公司選定的信息披露報刊名稱：《中國證券報》、《證券時報》
中國證監會指定的國際互聯網網址：http://www . cninfo .com .cn
公司年報備置地點：公司辦公室
（六）公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱：桐君閣
股票代碼：0591
二、會計數據與業務數據摘要
（一）主要經濟指標完成情況
公司本年度實現利潤總額2309． 74 萬元、 凈利潤
1960．90萬元、扣除非經常性損益后的凈利潤842．50萬
元、主營業務利潤7392．31萬元、其他業務利潤335．13
萬元、營業利潤991．17萬元、投資收益121．27 萬元、
補貼收入80．00萬元、營業外收支凈額1117．30 萬元，
經營活動產生的現金流量凈額1530．67萬元， 現金及現
金等價物凈增加額－137．84萬元。
（注：1999年非經常性損益1318．56萬元， 其中投
資收益121．27萬元，補貼收入80．00萬元，余下為營業
外收支凈額1117．30萬元。1998年非經常性損益1324 ．
71萬元，其中投資收益74．81萬元，補貼收入10．00 萬
元，余下為營業外收支凈額1239．90萬元。）
（二）主要會計數據和財務指標
項 目 1999年 1998年 1997年
調整前 調整后 調整前 調整后
主營業務收入（萬元） 44045．31 35845．74 35845．74 34029．87 34029．87
凈利潤（萬元） 1960．90 2592．10 1698．25 1530．27 738．66
總資產（萬元） 46688．44 48081．23 44996．46 43910．15 41663．92
股東權益（萬元） 15022．84 16202．02 13061．94 13614．39 11368．16
每股收益（元） 0．215 0．341 0．223 0．241 0．125
加權每股收益（元） 0．215 0．341 0．223 0．241 0．125
扣除非經常性損益后的每股收益（元）0．092 0．192 0．092 0．15 0．051
每股凈資產（元） 1．65 2．13 1．72 2．15 1．79
調整后的每股凈資產（元） 1．08 1．90 1．12 1．73 1．11
凈資產收益率 （％） 13．05 16．00 13．00 11．24 6．96
每股經營活動產生的現金流量凈額（元）0．168 －0．133 －0．133
注: 主要財務指標計算公式如下：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
凈資產收益率=年度末股東權益/ 年度末普通股股份
總數
調整后每股凈資產=( 年度股東權益－三年以上的應
收款項凈額－待攤費用－待處理(流動、固定) 資產凈損
失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余額)／年
度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額／年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤／年度末股東權益×100％
加權平均的每股收益=當期凈利潤÷[ 期末股份總數
÷（1＋配股比例或增發新股比例）＋期末股份總數÷（
1＋配股比例或增發新股比例）×配股比例或增發新股比
例×繳款結束日下一月份至期末的月份數÷12]
（三）股本收益變動情況 單位：元
項 目 股本 資本公積 盈余公積 其中：公益金 未分配利潤 合 計
期初數 76,055,160.00 21,772,610.87 33,236,361.25 4,602,571．00 －444,711．53 130,619,420．59
本期增加15,211,032.00 3,832,852.76 1,916,426.38 19,608,975.32 38,652,860.08
本期減少 19043884．76 19043,884．76
期末數 91,266,192.00 21,772,610.87 37,069,214.01 6,518,997.38 120,379.03 150,228,395.91
注：1、股本增加是因為公司實施99年度中期利潤分
配方案每10股送2股所致。
2、盈余公積本期增加3,832,852.76元系按公司章程
規定彌補上年未分配利潤－444,711．53元后按20％提取
增加所致。盈余公積期初減少6,280,148.96元， 系四項
準備金計提后調減6,169,541．26元，其中法定盈余公積
金調減3,084,770.63元，公益金調減3,084,770.63 元。
因所得稅清匯算，調減盈余公積110,607.70元， 其中盈
余公積金調減55，303.85元，公益金調減55,303.85元。
3、未分配利潤期末增加19,608,975.32元， 系本年
凈利潤轉入，未分配利潤期末減少19,043,884.76元，系
中期送股15,211,032.00元，余下為本年度分配提取法定
盈余公積、公益金所致。未分配利潤期初減少 25, 120
,595.70元，系根據財政部（1999）35號文規定提“四項
減值準備”調整未分配利潤24,678,165.06元，所得稅清
匯算調減未分配利潤期初442,430.64元所致。
三、股東情況介紹
1、報告期內股東總數
截止1999年12月31日，公司股東共計8229戶， 其中
法人股股東1戶，公司高級管理人員持股16戶，社會流通
股股東8212戶，沒有別的內部職工股股東。
2、前10名股東持股情況（截止1999年12月30日）
股東名稱 年末持股數(股) 持股比例（％）
（一）重慶太極實業股份有限公司 62466192 68．44
（二）裕陽證券投資基金 3979720 4．36
（三）裕隆證券投資基金 2178843 2．39
（四）同盛證券投資基金 964931 1．06
（五）安信證券投資基金 822587 0．90
（六）湘證證券投資基金 706006 0．77
（七）南京半島企業發展有限公司 606054 0．66
（八）普惠證券投資基金 600728 0．66
（九）福建華福 580008 0．64
（十）吳曉亞 511635 0．56
注：持股5％以上的股東重慶太極實業股份有限公司
所持股份性質為國有法人股，報告期內無質押、 凍結情
況，其余股東所持股份為已上市流通股。
3、本公司持股10％以上的法人股東為重慶太極實業
股份有限公司，持有股份62466192股， 法定代表人白禮
西先生。該公司經營范圍：主營中成藥、西藥、 保健用
品、醫療包裝制品、醫療器械產銷及原料藥、 中藥材、
藥用包裝進出口業務；兼營榨菜、 泡菜及保健品食品的
生產、銷售，中草藥種植、印制及包裝制品生產、餐飲、
旅館、運輸業。
四、股東大會簡介
（一）一九九九年度股東大會情況
本公司于一九九九年四月十五日上午在公司十三樓
會議室召開了一九九八年度股東大會， 本次會議決議公
告于一九九九年四月十六日的《中國證券報》和《證券
時報》上。
（二）一九九九年度臨時股東大會情況
本公司于一九九九年八月三十日召開了一九九九年
度第一次臨時股東大會（以通訊方式召開）， 本次會議
決議公告于一九九九年九月一日的《中國證券報》和《
證券時報》上。
五、董事會報告
（一）九九年經營情況
1、 公司主營業務的范圍及其經營狀況：
公司主營中成藥制造、中藥飲片加工、 中藥材（含
麝香），滋補保健品經營等。全年實現工業總產值 9756
萬元，同比增長1．95％，工業銷售收入11027萬元， 同
比增長22．89％，產銷率為114 ． 44 ％。 商業總購進
39707萬元，同比增長26．83％；商業總銷售41993萬元，
同比增長29．34％。實現利潤總額2309．74萬元。
2、在經營中出現的問題與困難及解決方案：
九九年，國家藥品監督管理局等部門聯合發文， 要
求堅決取締非法藥品集貿市場， 這給公司中藥材專業市
場的規范管理與發展提出了更高的要求。
公司在市藥監局和區政府等部門指導下， 按照國家
有關部門頒布的《整頓中藥材市場標準》， 進一步加強
了對市場的監管力度， 在打擊假冒偽劣藥品方面取得了
顯著成效，維護了市場的整體形象， 也維護了公司的經
濟效益。同時， 由于九九年國家出臺了一系列醫藥衛生
體制改革的措施，尤其是大幅度降低藥品價格， 使藥品
流通市場的競爭進一步復雜化。 公司在面對商業單位毛
利額下降的不利因素下，努力加強管理，調整商品結構，
提高服務質量和產品的技術含量，降低單位成本， 以規
模經濟的優勢把握了市場競爭的主動權。
（二）公司財務狀況
各經營指標如下： （單位：萬元）
項目 1999年 1998年 增減比例（％）
總資產 46，688．44 44，996．46 3．76
長期負債 6，543．00 7，594．19 －13．84
股東權益 15，022．84 13，061．94 15．01
主營業務利潤 7，392．31 7，191．81 2．79
凈利潤 1，960．90 1，698．25 15．47
增減變動原因說明：
（1）總資產較上年增加1691．98萬元，主要是為擴
大生產經營規模，增加桐君閣大藥房連鎖店的投入， 使
存貨增加291．74萬元，增長1．83％； 固定資產合計增
加1454．51萬元，增長12．5％；
（2）長期負債較上年減少1051．19萬元，主要是歸
還重慶太極實業股份有限公司借款800萬元，出售公有住
房增加住房周轉金－220萬元；
（3）股東權益較上年增加1960．9萬元， 主要是實
現凈利潤增加股東權益；
（4）主營業務利潤較上年增加200．5萬元，主要是
公司努力擴大生產經營規模，增加銷售， 本年銷售凈額
較上年增加8199．57萬元，增長22．87％； 銷售成本較
上年增加8023．7萬元，增長28．17％。銷售成本上升的
原因是工業擴大生產規模，增加了普藥的生產， 使銷售
成本率上升3．92％；商業在實行庫存結構的調整中消化
老庫存，使銷售成本率上升3．24％。由于銷售增加，但
成本上升，使主營業務利潤僅增長2．79％；
（5）凈利潤較上年增加262．65萬元，主要是：1主
營業務利潤增加200．5萬元，2其它業務利潤減少176 ．
99萬元，減少34．56％， 減少原因是零售門市藥店實現
了統一銷售，減少了承包收入所致；3存貨跌價較上年減
少496．09萬元；4公司三項費用較上年增加351．52萬元；
增減原因是：營業費用較上年減少493．29萬元，下降22．
01％，其中運雜裝卸費減少74萬元，包裝整理費減少206
萬元，廣告展覽費減少152 萬元； 管理費用較上年增加
175．82萬元，增長4．92％， 主要是工資及勞動保險費
增加；財務費用較上年增加669萬元，主要是去年工行免
息1088萬元，今年無免息；5補貼收入增加70萬元，主要
是重慶地稅局減免公司98年所得稅80萬元；6營業外收支
凈額較上年減少122．6萬元，減少9．89％，主要是去年
獲取拆遷補償收入； 今年我公司市中區天元堂房屋拆遷
補償， 經重慶市高級人民法院終審裁定獲得補償收入
1012萬元。
（三）公司投資情況
1、募集資金情況：報告期內無募集資金或報告期之
前募集資金的使用延續到報告期內的情況。
2、非募集資金投資情況：
公司將所屬重慶中藥材站灘子口倉庫固定資產345萬
元投資， 與涪陵星鑫有限責任公司組建“重慶太極儲運
有限責任公司”。公司占該投資公司注冊資本的47.7％。
（四）國家政策對公司未來經營生產的重大影響
1、中國加入世界貿易組織（WTO ）對公司未來經營
產生的影響：由于本公司屬中藥經營行業，中國加入WTO
后，國門敞開， 更有利于本公司“桐君閣”老字號品牌
在國外發揚光大，從而使公司逐步拓展開國外市場， 培
養新的經濟增長點。
2、公司因執行財政部財會字（1999）35號《關于印
發〈股份有限公司會計制度有關會計處理問題的補充規
定〉的通知》，使我公司增提壞帳準備473，016．01元，
計提存貨跌價準備1，062，065．64元，此兩項計入今年
損益后，將影響我公司利潤減少1，535，081．65元。同
時一九九八年以前因會計政策變更累計增加提壞帳準備
16，926，222．42元，增加計提存貨跌價準備13，721，
183．93元。因西安華聯中藥股份有限公司經營狀況惡化，
計提長期投資減值準備200，000．00元。 以上三項累計
影響我公司權益30，847，706． 35 元， 按照財政部（
1999）35號文的補充規定， 采取追溯法沖減未分配利潤
24，678，165．06元。相應沖減盈余公積金6，169，541．
26元。
3、國家“西部開發”經濟戰略使重慶成為帶動西部
經濟發展的龍頭，作為直轄市的上市公司， 公司將充分
利用西南地區豐富的藥材資源，利用“中藥材專業市場”
的區位優勢，抓住機遇，以地產藥材為重點， 帶動專業
市場的發展，使之真正發揮藥材集散地的幅射功能。
（五）二000年業務發展計劃
1、繼續堅持“制藥興業、零售生存、藥材謀利、批
發立足、調撥擴張”的經營指導思想和“改革、 調整、
管理、效益”的工作方針，抓住機遇、轉換機制， 強化
管理，求真務實，團結一致，共同發展， 努力實現銷售
收入規模擴大與利潤總額增加相結合的發展方式。二000
年主要經營指標計劃如下：總銷售收入7．5億元， 其中
商業總銷售5．5億元，工業銷售2億元；實現利潤3300萬
元。
2、二000年度應抓好的幾項主要工作：
（1）工業發展以實施GMP達標為主線， 以加強班組
建設為重點，以不斷提高員工素質為突破口，整頓、 調
整、提高，全面升華藥廠的管理水平。第一， 以質量監
督為主，大力開展全員質量工作， 建立和完善藥品質量
保證體系，加強車間及班組兩級質量管理， 加大質管部
QA人員，對生產過程的監控力度， 廣泛開展全員參加的
QC小組活動；第二，加強管理制度改革力度，以GMP達標
認證為主線，全面加強硬、軟件設施的建設；第三， 深
入開展“學邯鋼、學亞星、降成本、增效益”活動； 第
四，調整品種結構，加大骨干品種和普藥品種的銷售。
（2）流通經營工作中，進一步調整經營結構，落實
組建四大經營公司，努力實現專業化分工與管理， 降低
成本與內耗，提高經濟效益與社會效益， 以適應國家醫
療衛生體制的改革和愈演愈烈的市場競爭。第一， 完善
“桐君閣大藥房連鎖經營公司”，進一步把“零售生存”
的指導思想落在實處， 努力提高“桐君閣大藥房”的知
名度，按“三名”（名店、名藥、 名醫）的辦店思路，
辦好桐君閣大藥房。 主要解決好如下突出問題：增加經
營品種，以提高現有藥店的日銷售額； 堅決貫徹比價購
進原則，強化對進貨渠道、進貨價格、 商品質量等的控
制和管理；要規范配送中心的運作方式及結算方式， 確
保配送中心的正常工作；強化促銷工作， 全年按照四個
季度開展大型促銷活動；合理規劃和發展零售網點， 將
擴大規模與提高效益結合起來，從規模中尋求效益。 第
二，建立“藥品銷售分公司”， 繼續堅持“保本經營、
規模上量、占領市場、擴大份額”的原則， 千方百計地
強化以醫院為主的銷售工作； 加快藥品銷售分公司的組
建步伐，逐步完善藥品銷售的經營管理工作， 實行“集
中力量、集中資金、開發重點醫院”的策略， 推進“聯
合開發”的步伐，增加醫院銷售的份額， 縮小與主要競
爭對手的差距。第三，建立“醫藥批發分公司”， 加快
南坪批發調撥中心等的建設， 搞好全國醫藥工業著名品
種的總經銷、總代理，在激烈的競爭中搶占先機；第四，
強化“重慶中藥材公司”職能， 根據工業生產和商業經
營需要，結合重慶中藥材資源分布的現狀， 經過科學調
研，逐步推進藥材種植與收購基地的建設步伐； 加強重
慶中藥飲片廠的生產管理，通過技改工作， 開發精品飲
片，把中藥飲片加工、 新產品開發和銷售作為一個新的
增長點來抓。
（六）董事會日常工作情況
1、報告期內董事會的會議情況及決議內容；
（1）1999年3月6日公司召開了第二屆董事會第十四
次會議， 會議一致通過了以下決議：公司九八年年度報
告及報告摘要；公司九八年財務審計報告； 公司九八年
度利潤分配預案，即本次不分配， 也不進行公積金轉增
股本；公司九九年度配股預案，即按98年6月29日送股前
股本6337．93萬股為基數，每10股配3股，配股價格每股
8－10元，配股總數為860萬股， 其中向國有法人股東配
售260萬股，向社會公眾股東配售600萬股， 配股募集資
金主要用于桐君閣藥廠口服液車間GMP改造項目和桐君藥
大藥房連鎖工程技改項目等； 關于公司董事會換屆選舉
的預案；關于有關福利費調整事宜的決議； 關于召開一
九九八年度股東大會的決議。此決議公告于99年3月10日
的《中國證券報》和《證券時報》上。
（2）1999年3月26 日公司召開了第二屆董事會第十
五次會議， 十二名到會董事中九名董事舉手通過如下決
議：公司將所屬重慶中藥材站灘子口倉庫固定資產345萬
元投資，與涪陵星鑫有限責任公司（以現金370萬元出資）
組建“重慶太極儲運有限責任公司”。 該決議公告于四
月二日的《中國證券報》和《證券時報》上。
（3）1999年4月6日公司召開了第二屆董事會第十六
次會議，會議經表決， 分別通過了以下決議：公司前次
募集資金使用情況說明及重慶華源會計師事務所出俱的
前次募集資金使用情況及效果分析的專題報告； 本次募
集資金使用投向的可行性研究報告； 參會非關聯董事一
致表示公司法人股東放棄部分配股權不損害公司和其他
非關聯股東的利益和權益。 該決議公告于四月七日的《
中國證券報》和《證券時報》上。
（4）1999年4月15 日公司召開了第三屆董事會第一
次會議， 會議一致通過下列決議：選舉廖志揚先生為公
司董事長；聘任石松先生為公司總經理； 聘任鄒莎女士
為公司董事會秘書；聘任王祖悅、 李府田先生為公司副
總經理，劉布綱先生為公司副總經濟師， 羅世維先生為
公司財務負責人。 該決議公告于四月十六日的《中國證
券報》和《證券時報》上。
（5）1999年7月24 日公司召開了第三屆董事會第二
次會議， 會議一致通過如下決議：公司一九九九年中期
報告；公司一九九九年中期分配預案，即以6月30日總股
本76055160股為基數，每10股送紅股2股，本次不進行公
積金轉增股本；決定召開1999 年第一次臨時股東大會（
通訊方式）的方案。 該決議公告于七月二十八日的《中
國證券報》和《證券時報》上。
2、 董事會對股東大會決議的執行情況
報告期內， 董事會嚴格執行股東大會審議通過的各
項決議，于99年10月27日實施了每10股送2股紅股的中期
利潤分配方案；于99年11月19 日獲得了中國證監會對公
司的配股申請批復，并于12月30 日基本完成了配股繳款
任務。
（七）公司董事、監事、高級管理人員：
姓 名 性別 年齡 職務 任期 年初持股 年末持股 年度內股份 變動原因 年度報酬
（元/年）
數（股） 數（股） 增減變動 （以本公司
支付為限）
廖志揚 男 53 董事長 三年 6000 7200 1200 送股 14867
白禮西 男 35 董事黨委書記 三年 0 0 0 0
石 松 男 35 董事總經理 三年 0 0 0 0
王祖悅 男 49 董事副總經理 三年 4200 5040 840 送股 11890
李府田 男 49 董事副總經理 三年 0 0 0 0
王志光 男 45 董事 三年 0 0 0 0
徐大富 男 49 董事 三年 3000 3600 600 送股 12775
雷 勵 男 31 董事 三年 0 0 0 0
石曉藝 男 42 董事 三年 2400 2880 480 送股 15879
刁玉香 女 48 董事 三年 3000 3600 600 送股 16878
熊陽谷 男 46 董事 三年 3600 4320 720 送股 11041
柏興科 男 53 董事 三年 3000 3600 600 送股 11905
王一鵬 男 53 董事 三年 3600 4320 720 送股 14098
周永明 男 48 董事 三年 2400 2880 480 送股 11091
王達志 男 52 董事 三年 2400 2880 480 送股 13161
趙忠云 男 46 董事 三年 2400 2880 480 送股 7990
劉布綱 男 51 董事 三年 4200 5040 840 送股 12333
薛倫偉 男 52 監事會召集人 三年 3000 3600 600 送股 11800
李志超 男 37 監事 三年 0 0 0 0
曾祥田 男 52 監事 三年 3000 3660 600 送股 10828
羅祥英 女 55 監事 三年 0 0 0 0
王開慈 男 56 監事 三年 2400 2880 480 送股 24000
劉廷全 男 49 監事 三年 0 0 0 0 22000
方廷榮 男 49 監事 三年 0 0 0 0 0
朱明希 男 42 監事 三年 0 0 0 0 0
樊英倫 男 59 監事 三年 2400 2880 480 送股 13199
注：（1）公司董事、監事、高管人員年度報酬2 萬
元以上為2人；1．5—2萬元為2人；1．5萬元以下13人；
有白禮西、石松、李府田、王志光、雷勵、李志超、 羅
祥英、方廷榮、朱明希9名高管不在公司領取報酬。
（2）報告期內原董事張冰義同志因任期屆滿，不再
擔任公司高級管理人員。
（3）公司第三屆董事會第一次會議聘任石松為總經
理，王祖悅、李府田為副總經理； 董事會秘書未發生變
化。
（八）本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預
案：公司1999年度實現凈利潤1960． 90萬元，提取10％
法定公積金191．64萬元，提取10％法定公益金191． 64
萬元后，加上上年度未分配利潤－44．47萬元， 本年度
可供股東分配的利潤為1533． 14 萬元。 因公司已作了
1999年度中期利潤分配， 且公司“桐君閣大藥房”連鎖
網絡的建設尚需大量資金， 經董事會討論決定：本次利
潤不分配，也不進行公積金轉增股本。
六、監事會報告
（一）監事會會議和形成決議內容
1、1999年3月6日，公司召開了第二屆十四次監事會
會議，本次會議決議公告于1999年3月10日的《中國證券
報》和《證券時報》上。
2、1999年4月15日， 公司召開第三屆第一次監事會
會議，本次會議決議公告于1999年4月16日的《中國證券
報》和《證券時報》上。
（二） 公司依法運作情況
本年度監事會列席了公司召開的各次股東大會、 董
事會和重大的生產經營工作會議。根據國家的法律法規，
對股東大會、董事會的召開程序及決議事項、 董事會對
股東大會決議的執行情況， 公司高級管理人員執行職務
情況，以及公司管理制度等進行了檢查監督。 監事會認
為：本屆董事會的工作是認真負責的， 按照股東大會的
決議要求確實履行了各項決議， 其決策程序符合《公司
法》和公司章程的有關規定； 公司建立了比較完善的內
部控制制度，有效地防范了財務和經營風險； 公司董事
會、 總經理及高級管理人員在履行職務中沒有違反國家
法律法規和公司章程的規定， 也沒有損害公司和股東利
益的情況發生。
（三） 檢查財務情況
本年度重慶華源會計師事務所出具了無保留的審計
報告，真實地反映了公司的財務狀況和生產經營結果。
（四）關聯交易情況
本年度監事會對公司的關聯交易進行了檢查， 關聯
交易價格合理、公平， 沒有損害上市公司和小股東利益
的情況。
七、重要事項
1、本報告期內公司重大訴訟事項：公司所屬渝中區
天元堂門市，因重慶舊城改造拆除。1999年， 該房屋重
建以后， 公司與重慶鑫龍房地產開發股份有限公司因安
置事宜發生糾紛。同年11月25日， 經重慶市高級人民法
院終審判決，公司勝訴，獲產權轉讓費、 房屋使用權、
補償費及拆遷補償費共計金額為10,120,223.74元。
2、報告期內公司董事及高級管理人員無受監管部門
處罰情況。
3、報告期內公司無控股股東變更情況。
4、報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。
5、重大關聯交易事項：
（1）公司1999年度向關聯方重慶太極實業股份有限
公司銷售貨物3，237．94萬元，采購貨物1，851．64 萬
元；向太極集團重慶銷售公司銷售貨物6，035．94萬元，
采購貨物291．29萬元；向四川太極制藥有限公司銷售貨
物1，238．93萬元，采購貨物21．59萬元。
（2）其他關聯交易事項：重慶太極實業股份有限公
司為本公司向招商銀行的500萬元借款提供擔保；根據本
公司與太極集團銷售公司的協議， 本公司銷售給太極集
團銷售公司的貨物按出廠價的68％結算， 結算價格中不
包含廣告費在內的銷售費用， 銷售費用由太極集團銷售
公司承擔。
（3）本公司與關聯公司的應收、應付項目期末余額：
對重慶太極實業股份有限公司應收帳款1，013．17萬元，
其他應收款182．07萬元，應付帳款525．89萬元， 其他
應付款422．51萬元，長期借款6，292．54萬元；對太極
集團重慶銷售公司應收帳款1098．55萬元，其他應收款2，
410．65萬元；對太極集團有限公司其他應收款176． 54
萬元；對四川太極制藥有限公司應收帳款721．12萬元。
6、公司在人員、資產、財務方面均嚴格按照中國證
監會有關精神和要求進行規范運作， 與控股股東重慶太
極實業股份有限公司之間保持了人員獨立、 資產完整、
財務獨立。
7、公司無發生托管、承包、租賃其他公司資產或其
他公司托管、承包、租賃上市公司資產的事項。
8、報告期內無聘任、解聘會計師事務所情況。
9、報告期內無重大合同、擔保事項。
10、公司報告期內無變更名稱和股票簡稱情況。
11、公司九九年度配股工作于二000年一月二十四日
全部完成。本次配股共募集資金8600萬元， 扣除配股發
行費用186萬元，實際募集資金8414萬元。本次配股有關
事宜公司將在二000年中期報告中作詳細披露。
八、財務會計報告
1、審計報告 本公司財務報告經重慶華源會計師事
務所中國注冊會計師付思福、劉云審計， 并出據無保留
意見的《審計報告》華源審字（2000）第079號。
2、會計報表（附后）
3、會計報表附注
一、公司概況
重慶桐君閣股份有限公司（以下簡稱"公司" ）原名
為"重慶中藥股份有限公司"，于1986年12 月經重慶市人
民政府渝府發[1986]288號文批準成立，1996年2月8日，
經中國證監會批準，公司2000 萬元流通股獲準在深交所
正式掛牌上市交易。
公司注冊資本為人民幣9126.6192萬元，其中法人股
股東6246.6192萬元，社會公眾股股東2880萬元。公司主
要從事中成藥制造、中藥飲片加工以及中藥材、 滋補藥
品，康復保健品等 中成藥產品的銷售業務。公司下轄12
個分公司，其中工業企業2個，商業企業10個
二、主要會計政策
1、會計制度
執行《股份有限公司會計制度》。
2、會計年度
公歷1月1日至12月31日。
3、 記賬本位幣
以人民幣為記賬本位幣。
4、 記賬基礎和計價原則
公司以權責發生制為記賬基礎， 以歷史成本為計價
原則。
5、 外幣業務的核算方法
外幣業務發生時， 按月初中國人民銀行公布的人民
幣基準匯價折合為人民幣記賬， 期末按資產負債表日人
民幣基準匯價調整， 與公司籌建期間相關的匯兌差額計
入開辦費，與固定資產、 在建工程等長期資產相關的匯
兌差額計入相關資產價值， 與經營活動相關的匯兌差額
計入當期損益。
6、 現金等價物的確定標準
凡同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、
流動性強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很
小四個條件的投資，確認為現金等價物。
7、 壞賬核算方法
（1）確認壞賬損失的條件：
1債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償
后仍無法收回；
2債務人逾期未履行其償債義務，且具有明顯特征表
明無法收回。
（2）公司壞賬損失采用備抵法核算，壞賬準備按期
末應收賬款和其他應收賬款的余額采用賬齡分析法計提，
計提比例如下：
賬齡期間 計提比例
1年以內 1％
1－2年 5％
2－3年 10％
3－5年 15％
5年以上 50％
8、存貨計價方法
(1)公司存貨分為庫存商品、材料物資、產成品、包
裝物、低值易耗品、在產品；
(2)公司各種存貨按取得時的實際成本記賬；存貨根
據單位行業的不同，分別采用不同方法進行日常核算：
Ⅰ.商業零售企業實行售價金額核算，月末按當月進
銷差價率將售價調整為實際成本；
Ⅱ.商業批發企業實行數量進價金額核算，每季前兩
個月按計劃毛利率結轉銷售成本， 季末按季度加權平均
法結轉銷售成本；
Ⅲ.工業企業按計劃成本進行日常核算，月末按當月
成本差異率將計劃成本調整為實際成本；
(3)低值易耗品金額較大的分次平均攤銷，金額較小
的于領用時一次性攤銷。
(4)直接人工、制造費用全部由完工產品承擔，直接
材料采用約當產量法在完工產品和在產品之間分攤；
(5)存貨跌價準備按照單個存貨項目的成本高于其可
變現凈值的差額提取， 預計的存貨跌價損失計入當期損
益。
9、短期投資核算方法
(1) 公司對于購入的能隨時變現并且持有時間不
準備超過一年(含一年) 的投資以實際成本扣除已宣告發
放的現金股利或利息計價， 轉讓或到期兌付時按實際收
入扣除賬面價值和未領取的現金股利、 利息后的差額確
認為當期投資損益。
(2) 期末短期投資按成本與市價孰低法計價， 按
類別法計提短期投資跌價損失準備。
10、長期投資核算方法
(1) 長期債權投資的計價及收益確認方法：公司
長期債權投資按取得時實際支付的全部價款扣除支付的
稅金、 手續費等各項附加費用以及實際支付價款中包含
的已到期尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本入
賬，并按權責發生制原則按期計提利息，計入投資收益。
(2) 長期股權投資計價及收益確認方法：按投資
時支付的全部價款或評估、協議等確定的公允價值入賬；
公司對被投資單位具有控制、 共同控制或者重大影
響的，采用權益法核算；
公司對被投資單位不具有控制、 共同控制或者重大
影響的，采用成本法核算。
(3) 公司對外長期股權投資時的取得成本與在被
投資單位所有者權益中所占份額之間的差額， 計入長期
股權投資差額，并在投資期限內平均攤銷計入當期損益，
未規定投資期限的按10年平均攤銷計入當期損益。
(4) 在市價持續下跌或被投資公司經營狀況惡化
時，計提長期投資減值準備。 長期投資減值準備的計提
方法：采用逐項計提方法， 如由于市價持續下跌或被投
資單位經營狀況惡化等原因， 導致其可收回價值低于投
資賬面價值， 則將可收回金額低于長期投資賬面金額的
差額，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目， 不足沖
抵的差額部分，確認為當期損益。 已確認損失的長期投
資的價值得以恢復時， 則在原確認的投資損失的范圍內
轉回。
11、 固定資產計價與折舊政策
(1) 公司固定資產包括：使用期限超過一年的房
屋、建筑物、機器、機械、 運輸工具以及其他與生產、
經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產、 經營主
要設備的物品，單位價值在2000元以上， 且使用年限超
過兩年的也作為固定資產。
(2) 公司固定資產按購建或取得的歷史成本計價；
在建工程已交付使用但未辦理竣工決算手續時， 以合理
的暫估價值計價。
(3) 公司固定資產采用直線法分類計提折舊， 固
定資產分類、折舊年限、年折舊率及殘值率如下：
固定資產類別 折舊年限(年) 年折舊率 (％) 殘值率(％)
房屋及建筑物 30年 3.17 5.00
通用設備 10年 9.50 5.00
專用設備 10年 9.50 5.00
運輸設備 8年 11.88 5.00
其它設備 10年 9.50 5.00
12、 在建工程核算方法
（1）公司為建造或修理固定資產而進行的各項建筑
和安裝工程所發生的實際支出計入工程成本。
（2）用借款進行的工程發生的借款利息，在固定資
產尚未交付使用前發生的，計入在建固定資產成本； 在
固定資產交付使用后發生的，計入當期損益。
（3）在建工程完工交付使用時結轉為固定資產。
13、無形資產計價及攤銷政策
(1) 土地使用權以取得使用權的實際支出計價，
按受益期限平均攤銷；
(2) 其他無形資產以取得時的實際成本計價， 采
用直線法按受益期限平均攤銷。
14、開辦費、長期待攤費用的攤銷方法
(1) 開辦費自生產經營之日起按5年平均攤銷；
(2) 其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。
15、借款費用的會計處理方法
(1) 為購建固定資產而發生的借款費用， 在固定
資產尚未交付使用前所發生的， 計入所建造的固定資產
價值；
(2) 在籌建期間發生的借款費用（除為購建固定
資產而發生的借款費用外），計入開辦費；
(3) 除上述借款費用以外的其他借款費用均于發
生當期直接計入當期損益。
16、收入確認方法
公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給
買方， 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，
也沒有對已售出的商品實施控制， 與交易相關的經濟利
益能夠流入公司，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，
確認銷售收入的實現。
11、 所得稅的會計處理方法
公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。
12、 合并會計報表編制方法
按照財政部《合并會計報表暫行規定》和《關于合
并報表合并范圍請示的復函》等文件的規定編制。
13、 會計政策變更的影響
公司按照財政部財會字[1999]35號、49 號文件的要
求，從1999年1月1日起變更如下會計政策：
（1）壞賬準備原按應收賬款余額的3‰計提， 現改
按應收賬款和其他應收賬款的期末余額采用賬齡分析法
計提。計提比例為：愈期1年（含1年）以內的， 按其余
額的1％計提；愈期1－－2年的，按其余額的5 ％計提；
愈期2－－3年的，按其余額的10％計提；愈期3－－5 年
的，按其余額的15％計提；愈期5年以上的，按其余額的
50％計提。
（2）期末短期投資原按成本計價，現改按成本與市
價孰低計價，并按投資類 別計提跌價準備。
（3）期末存貨原按成本計價，現改按成本與可變現
凈值孰低計價。
（4）期末長期投資原不計提減值準備，現改為計提
減值準備。
上述會計政策變更已采用追溯調整法， 會計政策變
更的累計影響數以及對凈利潤的影響數列示如下：
1會計政策變更對凈利潤的影響
1999年度 1998年度 1998年度以前 合 計
壞賬準備 －473,016.01 －2,362,485.76 －14,563,736.66 －17,399,238.43
存貨跌價準備 －1,062,065.64 －6,022,948.09 －7,698,535.84 －14,783,549.57
短期投資跌價準備
長期減值準備 －200,000.00 －200,000.00
小 計 －1,535,081.65 －8,385,433.85 －22,462,272.50 －32,382,788.00
2會計政策變更對留存收益的累計影響數
1999年度 1998年度
盈余公積 －6,169,541.27 －4,492,454.50
未分配利潤 －24,678,165.08 －17,969,818.00
小 計 －30,847,706.35 －22,462,272.50
三、稅項
1、所得稅：
根據重慶市人民政府渝府發[1993]83 號文和重慶市
地稅局書面通知，公司企業所得稅從上市之日起減按 15
％稅率繳納。
2、增值稅：
(1) 中成藥按銷售收入的17％計算銷項稅額， 抵
扣當期進項稅額后繳納。
(2) 中藥材按銷售收入的13％計算銷項稅額， 抵
扣當期進項稅額后繳納。
3、城市維護建設稅：
按應納流轉稅額的7％繳納。
4、教育費附加：
按應納流轉稅額的3％繳納。
5、重點交通建設費附加
按應納流轉稅額的5％繳納。
四、利潤分配
公司按以下順序進行利潤分配：
（1）彌補以前年度虧損；
（2）按10％提取法定盈余公積；
（3）按10％提取公益金；
（4）根據股東大會決議提取任意盈余公積及分配股
利。
五、控股子公司及合營企業
截止資產負債表日，公司無控股子公司和合營企業。
六、會計報表主要項目注釋（除特別注明外， 本注
釋均以人民幣元為單位）
1、貨幣資金
項 目 期末余額 期初余額
現 金 157,438.60 223,967.90
銀行存款 23,863,188.12 25,380,206.38
其他貨幣資金 205,162.81 －
合 計 24,225,789.53 25,604,174.28
2、應收賬款
(1)賬齡分析
賬 齡 期末余額 期初余額
金額 比例(％) 壞賬準備 金額 比例(％) 壞賬準備
1年以內 51,364,195.69 56.26 513,641.96 62,653,482.92 59.48 626,534.83
1－2年 4,398,167.49 4.82 219,908.37 6,958,200.31 6.61 347,910.02
2－3年 4,878,885.21 5.34 487,888.52 9,055,663.31 8.60 905,566.33
3－5年 12,049,181.81 13.20 1,807,377.27 8,217,622.90 7.80 1,232,643.44
5年以上 18,605,499.18 20.38 9,302,749.59 18,445,998.77 17.51 9,222,999.38
合 計 91,295,929.38 100 12,331,565.71 105,330,968.21 100 12,335,654.00
（2）應收賬款期末余額中欠款金額最大的前五名債
務人情況:
債務人名稱 期末欠款金額 欠款原因 欠款時間(賬齡)
太極集團重慶銷售公司 10,985,525.59 貨款 1年以內
重慶太極實業股份有限公司 10,131,697.83 貨款 1年以內
四川太極制藥有限公司 6,807,484.00 貨款 1年以內
永川經濟開發公司 1,467,274.30 貨款 1年以內
重醫第一人民醫院 601,556.64 貨款 1年以內
小 計 29,993,538.36
（3）1999年12月 31日應收賬款余額中持有本公司5
％（含5％）以上股份的股東重慶太極實業股份有限公司
欠款10,131,697.83元。
3、其他應收款
(1)賬齡分析
賬 齡 期末余額 期初余額
金額 比例(％) 壞賬準備 金額 比例(％) 壞賬準備
1年以內 37,604,173.64 63.22 376,041.74 20,243,559.91 52.41 202,435.60
1－2年 3,203,721.50 5.39 160,186.08 2,551,793.20 6.61 127,589.66
2－3年 3,553,886.82 5.97 355,388.68 3,320,999.55 8.60 332,099.96
3－5年 8,578,125.77 14.42 1,286,718.87 5,747,127.06 14.88 862,069.06
5年以上 6,539,433.93 10.99 3,269,717.00 6,764,734.01 17.51 3,382,367.04
合 計 59,479,341.66 100 5,448,052.36 38,628,213.73 100 4,906,561.32
（2）其他應收款期末欠款金額最大的前五名債務人
情況:
單 位 期末欠款金額 欠款原因 欠款時間(賬齡)
太極集團重慶銷售公司 24,106,535.28 暫借款 1年以內
重慶中藥廠 8,632,041.13 往來款 3－5年
重慶太極實業股份有限公司 1,820,702.19 往來款 1－2年
重慶南山廠 1,789,481.76 暫借款 3－5年
太極集團有限公司 1,765,360.75 往來款 1年以內
小 計 38,114,121.11
（3）1999年12月31日其他應收款余額中持有本公司
5％（含5 ％）以上股份的股東單位重慶太極實業股份有
限公司欠款1,820,702.19元。
1、 預付賬款
(1)賬齡分析
賬 齡 期末余額 期初余額
金額 比例(％) 金額 比例(％)
1年以內 111,500.00 38.25 45,000.00 100.00
1－2年 — — — —
2－3年 — — — —
3－5年 — 0.00 180,000.00 —
5年以上 180,000.00 61.75 — —
小 計 291,500.00 100 225,000.00 100.00
（2） 1999年12月31日公司預付賬款欠款單位為：
單 位 期末余額 欠款時間 欠款原因
西南合成制藥股份有限公司 180,000.00 1994.9 預付設備款
自貢市長征通用機械制造公司 31,500.00 1999.5.31 預付設備款
重慶華光躁聲振業控制設備廠 80,000.00 1999.7.1 預付設備款
合 計 291,500.00
（3） 1999年12月31 日預付賬款期末余額中無持
有本公司5％(含5％)以上股份的股東單位預付款。
2、 存貨
類 別 期末余額 期初余額
金額 跌價準備 金額 跌價準備
庫存商品 137,647,077.59 13,283,163.69 95,858,478.84 12,221,098.05
材料物資 6,551,901.96 1,266,045.53 6,013,871.03 1,266,045.53
包裝物 2,383,347.21 77,560.70 4,711,823.30 77,560.70
低值易耗品 1,086,009.63 — 1,000,304.09 —
在途商品 2,973,533.43 — 25,150,517.78 —
委托加工商品 299,317.32 — 3,183,927.91 —
產成品 24,464,503.00 156,779.65 34,286,117.46 156,779.65
在產品 1,317,341.08 — 2,538,558.45 —
合 計 176,723,031.22 14,783,549.57 172,743,598.86 13,721,483.93
3、 待攤費用
項 目 期初余額 本期增加 本期攤銷 期末余額
期初進項稅 3,396,372.52 — 2,019,778.96 1,376,593.56
租金 — 44,178.00 41,678.00 2,500.00
保險費 — 163,893.12 152,820.00 11,073.12
門面裝修費 675,001.33 88,772.12 330,000.00 433,773.45
包裝費 106,270.00 — 106,270.00 0.00
軟件費 — 88,016.91 — 88,016.91
合 計 4,177,643.85 384,860.15 2,650,546.96 1,911,957.04
4、 長期投資
（1）1999年12月31日余額為6,045,114.84元，列示如下：
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 2,357,797.04 200,000 3,470,752.36 — 5,828,549.40 200,000
長期債權投資 944,222.49 — — 727,657.05 216,565.44 —
合 計 3,302,019.53 200,000.00 3,470,752.36 727,657.05 6,045,114.84 200,000.00
（2）其他股權投資
被投資單位名稱 投資期限 投資比例 投資金額 本期權益增加 累計權益增加 減值準備 核算方法
廣深醫藥有限公司 無 5.2％ 400,322.00 — — — 成本法
重慶惠達實業股份有限公司 無 ≤5％ 497,475.04 — — — 成本法
重慶太極儲運有限責任公司 50年 47.7％ 3,453,334.66 — — — 權益法
重慶醫藥股份有限公司 無 ≤1％ 50,000.00 — — — 成本法
重慶中藥健民有限公司 無 35.5％ 710,000.00 17,417.70 17,417.70 — 權益法
交通銀行重慶分行 無 ≤1％ 500,000.00 — — — 成本法
西安華聯中藥股份有限公司 無 ≤1％ 200,000.00 — — 200,000.00 成本法
合 計 5,811,131.70 17,417.70 17,417.70 200,000.00
（3） 長期債權投資
債券種類 面值 年利率(％) 購入金額 期限 期初應收利息 本期應收利息 期末應收利息 期末余額
93國債 100,000.00 15.86 100,000.00 1993.3－2000.3 95,160.00 11,395.34 106,555.34 206,555.34
國家重點建
設債券 553.95 4.62 553.95 — — — — 553.95
重慶重點企
業電力債券 9,456.15 — 9,456.15 — — — — 9,456.15
合 計 110,010.10 110,010.10 95,160.00 11,395.34 106,555.34 216,565.44
5、 固定資產及累計折舊
項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
固定資產原值
房屋及建筑物 101,107,205.72 12,794,204.44 8,663,365.14 105,238,045.02
通用設備 6,920,318.74 2,212,948.15 62,927.64 9,070,339.25
專用設備 9,036,108.69 6,738,969.98 607,654.65 15,167,424.02
運輸設備 10,507,399.20 1,165,960.57 962,853.51 10,710,506.26
其他 745,711.57 416,002.00 12,489.90 1,149,223.67
合 計 128,316,743.92 23,328,085.14 10,309,290.84 141,335,538.22
累計折舊
房屋及建筑物 21,198,602.47 3,216,047.96 3,656,146.92 20,758,503.51
通用設備 5,132,595.56 529,777.73 48,401.25 5,613,972.04
專用設備 5,332,525.40 893,285.07 296,383.56 5,929,426.91
運輸設備 3,195,946.61 1,111,909.47 688,542.39 3,619,313.69
其他 246,611.11 87,918.53 11,102.09 323,427.55
合 計 35,106,281.15 5,838,938.76 4,700,576.21 36,244,643.70
（1）在建工程轉固及減少情況
公司1999年度在建工程轉固金額為7,433,660.18元，
本期減少主要系以固定資產4,238,000.00 元投入重慶太
極儲運有限公司所致。
（2）抵押情況
公司固定資產中有原值為5,502.77萬元、 評估值為
14,458.40萬元的房屋及建筑物、機器設備已作為公司借
款抵押物。
6、 在建工程
項 目 期初余額 本期增加 本期轉固 期末余額 資金來源
桐君閣大藥房連鎖店 10,655,787.00 9,234,988.11 — 19,890,775.11 募股資金
桐君閣廢水處理工程 2,184,360.65 85,971.12 2,270,331.77 — 金融機構貸款
桐君閣三期工程 2,463,042.22 — 2,463,042.22 — 金融機構貸款
楊家坪辦公樓 656,000.00 361,100.00 1,017,100.00 — 其他來源
中藥二廠技改工程 1,691,469.93 77,345.92 28,318.00 1,740,497.85 金融機構貸款
沙坪壩宿舍樓 2,705,760.79 213,144.92 — 2,918,905.71 其他來源
金三角門市 919,417.19 735,451.00 1,654,868.19 — 其他來源
望城倉庫工程 259,530.58 — — 259,530.58 其他來源
其 他 41,832.00 68,447.00 — 110,279.00 其他來源
合 計 21,577,200.36 10,776,448.07 7,433,660.18 24,919,988.25
在建工程中藥二廠技改工程本期資本化利息77,345
.92元。
10、無形資產
項 目 期初余額 本期增加 本期攤銷額 本期轉出 期末余額 剩余攤銷年限(年)
土地使用權 11,291,828.24 — 228,511.57 2,569,303.45 8,494,013.22 46
財務軟件 — 53,320.00 — — 53,320.00 2
合 計 11,291,828.24 53,320.00 228,511.57 2,569,303.45 8,547,333.22
土地使用權原值為12,491,697.77元，本期轉出系投
資重慶太極儲運有限公司所致。
11、長期待攤費用
類別 原始價值 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
租入門市裝修費 1,817,750.47 1,063,142.45 349,690.30 296,120.52 1,116,712.23
合 計 1,817,750.47 1,063,142.45 349,690.30 296,120.52 1,116,712.23
12、短期借款按借款類別列示借款金額：
借款類別 期末余額 期初余額
銀行借款 149,780,000.00 135,702,700.00
其中:抵押 93,370,000.00 100,032,700.00
擔保 47,270,000.00 27,270,000.00
信用 9,140,000.00 8,400,000.00
13、 應付賬款
應付賬款1999年12 月31日余額為65,410,753.34元，
其中應付持有本公司5％(含5％) 以上股東重慶太極實業
股份有限公司的欠款金額為5,258,909.53元。
14、 應付股利
應付股利1999年12月31日余額為5,800,775.34 元，
系應付國家股股利。
15、 應交稅金
項 目 期末余額 期初余額
所得稅 6,214,010.19 6,203,939.58
增值稅 5,136,100.10 －90,781.40
城市維護建設稅 596,097.27 721,824.77
營業稅 265,653.16 260,725.35
消費稅 11.29 6,791.58
房產稅 37,716.80 26,145.61
土地使用稅 25,941.50 —
合 計 12,275,530.31 7,128,645.49
16、 其他應交款
項 目 計繳標準 期末余額 期初余額
教育費附加 應納流轉稅額的3％ 540,712.68 439,689.38
交通重點附加費 應納流轉稅額的5％ 511,446.10 732,815.62
合 計 1,052,158.78 1,172,505.00
17、其他應付款
其他應付款1999年12月31日余額為10,192,297.62元，
其中應付持有本公司5％（含5 ％）以上股份的股東重慶
太極實業股份有限公司的欠款金額為5,078,043.44元。
18、預提費用
費用類別 期末余額 期初余額 欠付原因
利息 9,364.70 82,641.70 預提12月份利息
合 計 9,364.70 82,641.70
19、一年內到期的長期負債
借款類別 期末余額
抵 押 3,100,000.00
信 用 －
擔 保 －
合 計 3,100,000.00
17、 長期借款
借款單位 期末數 期初數 借款期限 年利率 借款條件
重慶太極實業股份有限公司 61,890,000.00 69,910,000.00 98.～2008 ＊ 信用
重慶市醫藥局 1,991,784.54 1,780,000.00 98.～2002 16.02％ 信用
重慶市財政局 1,500,000.00 1,500,000.00 98.～2002 10.5％ 信用
中國中藥材公司 1,950,000.00 1,950,000.00 — — 信用
重慶渝中區國有資產投
資管理公司 1,000,000.00 1,000,000.00 98.～2008 6.75％ 信用
合 計 68,331,784.54 76,140,000.00
利率按銀行同期貸款利率的50％計收。
18、 股本
股本1999年12月31日余額為91,266,192.00元, 每股
面值1元,其股本結構為:
項 目 期初數 比例(％) 本次變動增減(＋、－） 期末數 比例(％)
募股 送股 公積金 增發 其他
配股 轉股
一、尚未流通股份
1、發起人股份 52,055,160.00 68.44 10,411,032.00 62,466,192.00 68.44
其中:
1國家擁有股份
2境內法人持
有股份 52,055,160.00 68.44 10,411,032.00 62,466,192.00 68.44
3境外法人持有股份
4其 他
2、募集法人股
3、內部職工股
4、優先股或其他
其中：轉配股
尚未流通股份合計 52,055,160.00 68.44 10,411,032.00 62,466,192.00 68.44
二、已流通股份
1、人民幣普通股 24,000,000.00 31.56 4,800,000.00 28,800,000.00 31.56
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股
份合計 24,000,000.00 31.56 4,800,000.00 28,800,000.00 31.56
三、股份合 計 76,055,160.00 100.00 15,211,032.00 91,266,192.00 100.00
22、資本公積
資本公積1999年12月31日余額為21,772,610.87元，
均系資產評估增值，本期無變動。
23、盈余公積
項 目 期初余額＊ 本期增加 期末余額
法定盈余公積 28,633,790.25 1,916,426.38 30,550,216.63
公益金 4,602,571.00 1,916,426.38 6,518,997.38
合 計 33,236,361.25 3,832,852.76 37,069,214.01
＊1998年度報告披露的年末余額為39,516,510.21元，
1999年度對期初盈余公積的調整金額為－6,280,148. 96
元,其中:因計提"四項準備"而調整的盈余公積為－6,169,
541.26元，因稅收匯算調整數為－110,607.70元。
24、 未分配利潤
項 目 期末余額
本年度實現凈利潤 19,608,975.32
加:年初未分配利潤＊ －444,711.53
減:提取法定盈余公積 1,916,426.38
提取法定公益金 1,916,426.38
應付普通股股利 —
轉作股本的普通股股利 15,211,032.00
年末未分配利潤 120,379.03
＊1998年度報告披露的年末未分配利潤為 24, 675
,884.17元，1999年度因計提"四項準備"對年初未分配利
潤調整數為－24,678,165.06元，由于稅收匯算調整數為
－442,430.64元。
25、 主營業務稅金及附加
類 別 本年發生數 上年發生數
城市維護建設費 853,573.48 831,218.57
教育費附加 532,750.97 356,236.53
交通重點建設附加費 106,286.33 593,727.56
其 他 42,329.52 －
合 計 1,534,940.30 1,781,182.66
26、其他業務利潤
業務種類 本年發生數 上年發生數
收入金額 支出金額(含稅金) 收入金額 支出金額(含稅金)
攤位租賃 4,824,794.66 245,472.12 4,120,974.99 8,490.06
運輸業務 371,010.52 1,544,383.84 220,281.73 1,816,660.04
材料銷售 568,071.64 638,468.99 1,683,997.09 2,154,613.87
加工勞務 5,707.60 1,918.00 447,749.73 —
門市承包 12,000.00 — 2,628,000.00 —
合 計 5,781,584.42 2,430,242.95 9,101,003.54 3,979,763.97
27、財務費用
類 別 本年發生數 上年發生數
12,660,623.36 16,219,105.24
減:利息收入 1,418,144.10 11,635,532.71
加:匯兌損失 － －
減:匯兌收益 － －
加:其他 52,576.79 21,499.52
合 計 11,295,056.05 4,605,072.05
＊1999年度財務費用占同期利潤總額的48.90％，比
1998年度增長145.27％，主要是1998 年度中國工商銀行
重慶分行豁免了本公司下屬重慶中藥材采購供應站借款
利息10,889,806.06元，致使1998年度的財務費用較正常
情況低。
28、投資收益
項 目 本期發生數 上期發生數
股票投資收益 1,129,863.87 279,189.29
債權投資收益 12,638.76 114,843.98
非控股公司分來利潤 52,732.00 354,020.82
年末調整的被投資公司
所有者權益凈增減 17,417.70 —
股權投資差額 — —
長期投資減值準備 — —
合 計 1,212,652.33 748,054.09
29、補貼收入
項 目 本期發生數 依據
金 額 來 源
所得稅豁免 800,000.00 所得稅 重慶市地稅局書面豁免通知
合 計 800,000.00
30、營業外收入
類 別 本期發生數 上期發生數
拆遷補償凈收入＊ 10,338,241.67 7,819,189.37
處理固定資產凈收益 172,930.58 138,129.39
聯建房收入 － 4,083,048.57
無法支付的應付賬款 1,648,113.05 1,113,163.14
其 他 158,180.40 －
合 計 12,317,465.70 13,153,530.47
＊1999年度營業外收入占同期利潤總額的53.33％，
其中房屋補償凈收入比1998年度增長32.22％，主要系渝
中區中藥材分公司天元堂房屋拆遷， 經重慶市高級人民
法院終審裁定，公司獲得產權轉讓費、 房屋使用權補償
費及拆遷補償費共計金額為10,120,223.74元。
31、營業外支出
類 別 本期發生數 上期發生數
罰款支出 109,631.93 338,664.88
捐贈支出 6,000.00 17,905.47
處理固定資產凈損失 920,147.60 370,539.84
其他 108,690.76 27,412.54
合 計 1,144,470.29 754,522.73
32、所得稅
項 目 本期發生數 上年發生數
會計利潤 23,097,379.49 21,478,157.87
納稅調整 －158,648.33 －8,492,974.86
應納稅所得額 23,256,027.82 29,971,132.73
所得稅稅率 15％ 15％
所得稅 3,488,404.17 4,495,669.91
33、支付的其他與經營活動有關的現金
公司1999 年度支付與其他經營活動有關的現金 77
,909,356.96元，主要為支付經營活動發生的管理費用和
營業費用等。
七、分行業資料
行 業 營業收入 營業成本 營業毛利
本期數 上期數 本期數 上期數 本期數 上期數
工業 110,265,833.85 89,423,044.59 64,973,358.43 49,189,067.15 45,292,475.42 40,233,977.44
商業 366,130,973.94 269,034,351.28 331,337,210.26 235,569,012.23 34,793,763.68 34,286,923.73
公司內行業
間相互抵減 16,099,465.92 14,123,850.05 1,975,615.87
合 計 460,297,341.87 358,457,395.87 382,186,718.64 284,758,079.38 78,110,623.23 74,520,901.17
八、關聯方關系及交易
1.存在控制關系的關聯方
(1)存在控制關系的關聯方
公司名稱 注冊地點 注冊資本 主營業務 與本公司關系 經濟性質 法定代表人
重慶太極實業 重慶市涪陵 23,400萬元 中成藥、西藥 母公司 股份有限公司 白禮西
股份有限公司 建設路68號 生產、銷售
太極集團有限 重慶市涪陵 45,671.73萬元 中成藥、西藥 間接控制 國有控股公司 白禮西
公司 建設路68號 生產、銷售 的母公司
（2）存在控制關系的關聯方注冊資本及其變動
企業名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數
重慶太極實業股份有限公司 23,400萬元 — — 23,400萬元
太極集團有限公司 3,000萬元 42,671.73萬元 — 45,671.73萬元
（3）存在控制關系的關聯方所持股份或其權益的變
動
企業名稱 期初數 本期增減 期末數
金額 比例(％) 金額 比例(％)
重慶太極實業
股份有限公司 52,055.16萬元 68.44 10,411.03萬元 62,466.19萬元 68.44
太極集團有限
公司＊ － ? 68.44 － － 68.44
＊太極集團有限公司持有本公司的母公司重慶太極
實業股份有限公司股份14,418.96萬股, 占其股本總額的
61.62％，從而間接持有本公司68.44％有表決權的股份。
2、不存在控制關系的關聯方
公司名稱 與本公司關系
太極集團重慶銷售公司 與本公司的母公司同受太極集團控制
四川太極制藥有限公司 同一母公司
3、關聯公司交易
(1) 購銷業務：本公司與關聯公司的購銷業務均
按正常售價和采購價執行；1999年度交易的金額如下:
公司名稱 交易內容 本年發生數 定價政策
重慶太極實業股份有限公司 銷售貨物 32,379,436.08 出廠價格
采購貨物 18,516,443.47 原材料、包裝物按市價加4％的
費用結算,中成藥按市價結算
太極集團重慶銷售公司 銷售貨物 60,359,369.46 按出廠價的68％結算
采購貨物 2,912,886.00 市場價格
四川太極制藥有限公司 銷售貨物 12,389,343.59 按出廠價的68％結算
采購貨物 215,946.39 市場價格
（2）其他關聯交易事項
1重慶太極實業股份有限公司為本公司向招商銀行借
款500萬元提供擔保;
2根據本公司與太極集團銷售公司的協議，本公司銷
售給太極集團銷售公 司的貨物按出廠價的68％結算，結
算價格中不包含廣告費在內的銷售費用， 銷售費用由太
極集團銷售公司承擔。
（3）本公司與關聯公司的應收、應付項目期末余額：
公司名稱 會計科目 款項性質 期末余額
重慶太極實業股份有限公司 應收賬款 銷貨款 10,131,697.83
應付賬款 購貨款 5,258,909.53
其他應付款 利息、往來款 5,078,043.44
長期借款＊ 借款 61,890,000.00
太極集團重慶銷售公司 應收賬款 銷貨款 10,985,525.59
其他應收款 借款 24,106,535.28
太極集團有限公司 其他應收款 往來款 1,765,360.75
四川太極制藥有限公司 應收賬款 銷貨款 6,807,484.00
＊公司向重慶太極實業股份有限公司借款6189 萬元
系根據重慶太極實業股份有限公司與重慶國有資產管理
局簽定的股權轉讓協議， 將重慶太極實業股份有限公司
應支付給重慶國有資產管理局的收購原重慶中藥股份有
限公司國家股的收購款的80 ％從重慶國有資產管理局借
出8200萬元，再轉借給本公司以扶持生產經營， 借款期
限10年，利率按銀行同期貸款利率的50％計收。 期初借
入6991萬元，本期已歸還802萬元，余6189萬元。本期已
按規定計提利息191.36萬元。
九、或有事項
公司現有的固定資產中，有原值為5,502.77 萬元、
評估值為14,458.40萬元的房屋及建筑物、機器設備已作
為向銀行借款9,627萬元的抵押物。除此以外，公司不存
在需披露的其他或有事項。
十、承諾事項
截止資產負債表日， 公司不存在需披露的重大承諾
事項。
十一、資產負債表日后事項中的非調整事項
根據中國證監會證監公司字[1999]131號文" 關于重
慶桐君閣股份有限公司申請配股的批復"，公司向法人股
股東配售260萬股，向社會公眾股股東配售600萬股。 截
至2000年1月13日本次配股資金8,414 萬元已全部到位，
業經重慶華源會計師事務所驗證并出具華源驗字[ 2000]
第002號驗資報告。 除此以外， 公司不存在需披露的其
他資產負債表日后事項。
十二、債務重組事項
本報告期內， 公司不存在需要披露的重大債務重組
事項。
九、公司的其他有關資料
1、公司首次于1987年3月7日在重慶市工商行政管理
局注冊登記，于1999年5月18日在重慶市工商行政管理局
變更注冊登記。
2、企業法人營業執照注冊號：20281953－2
3、稅務登記號碼：011100028
4、公司未流通股票的托管機構名稱：重慶市證券登
記有限責任公司
5、公司報告期內證券主承銷機構名稱：貴州證券公
司
6、公司聘請的會計師事務所名稱：重慶華源會計師
事務所
辦公地址：重慶市人和街74號12層
十、備查文件目錄
1、載有法定代表人、財務負責人、會計經辦人簽名
并蓋章的會計報表。
2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章
的審計報告原件。
3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
重慶桐君閣股份有限公司
二000年三月三十日
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