 |  |
 |
|
|
| |
|
|
|
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 |
|
http://whmsebhyy.com 2000年03月28日 11:16 全景網絡證券時報
重要提示：本基金托管人中國工商銀行已于2000年3
月24日復核了本報告書。本基金的管理人、 托管人愿就
本報告書中的所載資料的真實性、完整性、準確性負責。
本報告書中的內容由基金管理人負責解釋。
一、基金簡介
（一）基金名稱：開元證券投資基金
基金簡稱：基金開元
基金交易代碼：4688
基金單位總份額：20億份
目前可流通份額：19.7億份
基金發起人:南方證券有限公司
廈門國際信托投資公司
廣西信托投資公司
基金發行日期：1998年3月23日
基金成立日期：1998年3月27日
基金類型：封閉式契約型
基金存續期15年（1998年3月27日至2013年3月27日）
基金上市地點：深圳證券交易所
基金上市日期：1998年4月7日
�。ǘ� 基金管理人：南方基金管理有限公司
注冊及辦公地址：深圳市深南東路深港花園三樓
郵政編碼：518001
法定代表人：駱新都
總經理：高良玉
信息披露負責人：邱孝斌
聯系電話：0755－5414078轉，傳真：0755－5543121
(三） 基金托管人：中國工商銀行
注冊及辦公地址：北京市復興門內大街55號
郵政編碼：100032
法定代表人：姜建清
托管部負責人：趙躍
信息披露負責人：劉長江
聯系電話：010－66106878 傳真：010－66106904
電子郵件地址：CJLIU@ICBC.COM.CN
（四） 聘請的會計師事務所名稱：天�。ㄐ诺拢⿻嫀熓聞账�
注冊及辦公地址：深圳蛇口興華路海濱花園海濱中心商場A座3樓
法定代表人：朱祺珩
經辦注冊會計師：鄧建新 魏小珍
聯系電話：0755－6816079 傳真:0755－6686087
二、基金管理人報告
本基金業績表現
截止到1999年12月 31日，基金單位資產凈值達到1
.4395元，年凈值增長率為42.38％， 超過同期銀行存款
利率和同期滬深指數漲幅。 扣除當年配售新股對基金凈
值增長的貢獻因素，本基金凈值年增長率為24.1％， 也
超越了兩市大盤，若將配售新股占用資金按24.1 ％的同
期凈值增長率計算，本基金凈值年增長率將為27.7％。
本基金投資風格
本基金通過近兩年的運作， 逐漸形成了“積極進取
投資，充分挖掘價值，敢于重倉持有， 不斷創新理念”
的投資風格，在注意控制市場風險和個股風險的前提下，
爭取為基金持有人謀取最大限度的投資收益。
基金經理小組簡介
本基金管理小組主要主要成員有：
杜峻先生，基金經理，29歲，碩士學歷，5年證券從
業經歷，曾任職南方證券有限公司投資銀行部項目經理、
副經理，基金部經理， 現任南方基金管理有限公司基金
投資部副經理
姜進先生，基金經理助理，30歲，本科學歷，7年證
券從業經歷， 曾任職于中國建設銀行揚州市分行及中國
信達信托投資公司
朱漢江先生，基金經理助理，34歲，碩士學歷。6年
證券從業經歷， 曾任職平安證券有限公司投資銀行部項
目經理、國泰證券有限公司投資銀行部項目經理
（一）基金經理工作報告
本年度宏觀經濟背景及證券市場回顧
今年國民經濟運行的外部環境有所好轉， 但國民經
濟保持平穩增長的良好勢頭。去年以來的增加財政投資、
擴大內需為主各項政策措施已經發揮效應；同時， 經過
數年的調整， 國有大中型企業的經營環境與經營業績有
了非常明顯的改善。使今年的國內生產總值GDP增長率依
舊保持在7.1％這個較高的水平。政府充分肯定了證券市
場的發展對國民經濟的結構調整和資源優化配置所起的
積極作用， 肯定了證券市場促進了國有企業建立現代企
業制度， 肯定了證券市場通過支持高新技術企業上市，
促進了高新技術產業化發展和技術進步。 這使市場投資
者信心得到極大恢復。并且，《證券法》于7月1 日正式
實施， 為證券市場的長期穩定發展提供了完善的法律環
境，也為證券市場創造良好的理性投資氛圍。另外， 機
構投資者的不斷培育和增強、 市場進一步規范都有助于
行情向好的方向演變。6月10日中央銀行再次大幅度調低
人民幣存貸款利率， 顯示了我國政府旨在刺激經濟全面
啟動的更為積極的政策取向。 正是在健康的經濟運行態
勢和全面促進中國資本市場發展的政策驅動下， 證券市
場自5月19日至7月中旬以后出現了強勁的上漲行情。 雖
然，在8月以后，股市進入調整，但綜合全年，滬、深綜
合指數分別比年初上漲19.2％和17.2％。
在1999年中,本基金管理人調整了決策程序和投資方
案，修正了基金投資組合。 并密切關注宏觀經濟形勢，
深入分析經濟政策，根據變化，果斷決策， 抓住機會，
較好地把握了本年5月至7月的證券市場行情； 在總結基
金去年以來運作中的經驗教訓基礎上,深入研究行業經濟
和上市公司，加大力度投資了質地優良，業績優秀， 具
有成長性的公司股票，并在市場中挖掘出有潛力， 被低
估的卻具有較好發展前景的股票， 取得了較好的經營業
績。使“開元”基金的資產凈值、 增長率都有較大幅度
的增長，取得了優于大勢的業績回報。
宏觀經濟形勢以及證券市場展望
本基金管理人認為， 隨著政府各項經濟政策的全面
見效，亞洲經濟的全面回升，即將加入WTO給我國的經濟
發展提供更多的機遇，2000 年國民經濟增長速度將有所
回升。 這將為證券市場保持穩步上升提供堅實的基礎。
券商中長期融資渠道的打開和新的證券投資基金的持續
發行，將不斷改善股市的資金供應和投資者結構。 2000
年的證券市場必將有較大的發展。我們認為， 國家大力
提倡科技創新，發展高新科技， 勢必推動傳統產業的改
進和新興產業的興起，從而為證券市場提供良好的機會。
以軟件開發、 電子信息為代表的高科技產業將會成為改
善經濟結構的重要推動力， 而以電子商務和有線電視為
代表的網絡經濟將改變人們傳統的生活和消費習慣， 其
發展前景十分廣闊。這些產業將成為2000 年證券市場的
熱點。
為此，本基金管理人仍將堅持積極進取的思路， 更
新投資理念，堅持價值投資理念及長線投資方法， 充分
利用自身的研究力量及各有關機構的研究成果， 精選個
股，加大投資高科技， 以及代表未來新經濟的網絡類公
司，在竭力控制風險的條件下， 努力為基金持有人謀取
良好的投資回報。
（二）內部監察報告
基金合規性聲明
本報告期內， 本基金管理人嚴格按照《證券法》、
《證券投資基金管理暫行辦法》及其各項實施準則、 《
開元證券投資基金基金契約》和其他有關法規的規定，
本著誠實信用、 勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，
遵循“以人為本，追求卓越”的公司理念， 在嚴格控制
風險的基礎上，為基金持有人謀求最大利益。 在報告期
內，基金運作整體合法合規， 無損害基金持有人利益的
行為。
內部監察工作報告
內部監察工作報告
1999年， 本基金管理人在內部監察工作中注重控制
運作風險，最大限度地保障基金持有人的利益。
在本報告期內， 本基金管理人大力加強了監察稽核
工作的力度， 由獨立工作的內部監察稽核人員對基金投
資程序的各環節的執行情況進行定期檢查， 制作監察稽
核報告， 發現問題及時向管理層和監管部門報告并督促
整改。
在本報告期內，為了控制運作風險，防范關聯交易、
內幕交易以及本基金與本基金管理人管理的其他基金之
間可能出現的違規交叉交易， 確�；鹜顿Y的獨立性、
公平性，我們主要采取了如下措施：
一、為了適應多基金運作的特點， 對原有投資決策
程序中關于投資決策權限等方面的內容進行了修改， 各
基金配備獨立的基金經理和交易員， 擁有相對獨立的交
易空間，從人員和設備上都保證了各基金投資的獨立性。
二、拓展監察稽核工作的廣度和深度， 加強與各部
門的溝通，建立監察稽核反饋制度。
三、樹立監察稽核部門的威信，加強員工風險意識。
通過以上工作的開展，在本報告期內， 本基金運作
過程中未發生關聯交易、內幕交易， 也不存在本基金管
理人管理的各基金之間的違規交叉交易， 基金運作整體
合法合規，基金持有人的利益得到保障。
三、基金托管人報告
本托管人——中國工商銀行， 依據《開元證券投資
基金基金契約》與《開元證券投資基金托管協議》， 托
管開元證券投資基金。
1999年度， 在對開元證券投資基金的托管過程中，
本托管人嚴格遵守了《證券投資基金管理暫行辦法》及
其實施準則、基金契約、 托管協議和其他有關法規的規
定， 對開元證券投資基金的投資運作進行了全面的會計
核算和應有的監督， 沒有發生任何損害基金持有人利益
的行為，誠實信用、 勤勉盡責地履行了作為托管人所應
盡的義務。
本托管人依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其
實施準則、基金契約、托管協議和其他有關法規的規定，
對開元證券投資基金的投資組合進行了監督， 認為南方
基金管理公司在開元證券投資基金的投資運作、 基金資
產凈值及單位基金資產凈值的計算上， 遵守《證券投資
基金管理暫行辦法》及其實施準則、基金契約、 托管協
議和其他有關法規的規定， 沒有發現任何損害基金持有
人利益的行為。
本托管人依法對開元證券投資基金管理人——南方
基金管理公司在1999 年度所編制和披露的開元證券投資
基金資產凈值公告、基金投資組合公告、 基金年度報告
等公告信息進行了核查， 認為開元證券投資基金管理人
——南方基金管理公司在1999 年度內所編制和披露的基
金信息是合法、真實和完整的。
中國工商銀行
二零零零年三月二十四日
四、基金年度財務報告
(一) 審計報告
信德財審報字(2000)第19 號
審計報告
開元證券投資基金持有人：
我們接受委托,審計了開元證券投資基金一九九九年
度的財務報告.該基金年度財務報告由南方基金管理有限
公司(基金管理人)負責,我們的責任是對該基金年度財務
報告發表審計意見.我們的審計是依據《中國注冊會計師
獨立審計準則》進行的,在審計過程中, 我們結合開元證
券投資基金實際情況,實施了包括抽查會計記錄等我們認
為必要的審計程序.
我們認為,開元證券投資基金年度財務報告符合證券
投資基金及其財務會計的相關法規、 制度和《開元證券
投資基金基金契約》的有關規定,在所有重大方面公允地
反映了該基金一九九九年十二月三十一日的財務狀況與
一九九九年度的經營成果,會計處理方法的選用遵循了一
貫性原則。
天健(信德)會計師事務所 中國注冊會計師 鄧建新
中國 深圳 中國注冊會計師 魏小珍
二零零零年一月二十四日
（二）基金會計報告書
開元證券投資基金資產負債報告書
一九九九年十二月三十一日
單位：人民幣元
附注 1999.12.31 1998.12.31
股票投資—成本 5 RMB 1,782,716,119.79 RMB 1,054,280,551.47
債券投資—成本 6 577,642,676.90 246,200,000.00
股票投資—估值增值 2(4).5 333,673,969.96 15,514,238.21
債券投資—估值增值 2(4).6 (6,089,387.90) —
銀行存款 2(4).4 150,544,346.27 681,170,687.26
應收利息 113,131.05 557,314.52
應收帳款 7 18,626,291.61 96,228,594.28
其他應收款項 3(3).8 2,491,559.95 457,521.04
買入返售債券 9 275,100,000.00 —
基金資產總值 3,134,818,707.63 2,094,408,906.78
應付基金管理費 3(3) 6,053,795.21 4,286,205.98
應付基金托管費 3(3) 605,379.50 428,620.62
應付帳款 10 32,408,233.68 3,527,227.23
應付傭金 3(3).11 2,087,019.50 3,206,457.38
其他應付款項 3(3).12 4,760,758.24 1,458,195.00
賣出回購債券款 13 210,007,200.00 —
負債總值 255,922,386.13 12,906,706.21
基金單位總額 14 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配凈收益 551,311,739.44 65,987,962.36
未實現估值增值 15 327,584,582.06 15,514,238.21
基金資產凈值 RMB 2,878,896,321.50 RMB 2,081,502,200.57
基金單位發行總份額(份) 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
每份基金單位資產凈值 RMB 1.439 RMB 1.041
(所附注釋系基金會計報告書的組成部分)
開元證券投資基金收益及分配報告書
一九九九年度
單位：人民幣元
附注 1999 1998
在除息日確認的股息收入 2(5) RMB 7,718,137.33 RMB 1,661,029.84
債券利息收入 2(5) 9,403,959.00 10,843,392.75
證券買賣價差收入 2(5) 577,220,073.59 52,258,157.18
其中：股票買賣價差收入 581,864,134.19 31,224,700.90
債券買賣價差收入 (4,644,060.60) 21,033,456.28
買入返售債券收入 2(5) 8,868,200.31 —
其他收入 16 12,200,174.96 44,297,989.95
收入合計 615,410,545.19 109,060,569.72
減：支出 70,086,768.12 43,072,607.36
其中：基金管理費 3(2) 63,195,483.98 38,964,988.45
基金托管費 3(2) 6,319,548.40 3,896,498.91
應由基金承擔的其他費用 571,735.74 211,120.00
基金凈收益 545,323,777.07 65,987,962.36
加：上年未分配凈收益 65,987,962.37 —
減：本年度已分配收益 2(8) 60,000,000.00 —
年末未分配凈收益 RMB 551,311,739.44 RMB 65,987,962.36
(所附注釋系基金會計報告書的組成部分)
�。ㄈ⿻媹蟾鏁阶�
附注1.基金設立說明（略）
附注2.重要會計政策
基金開元的下列會計政策系根據證券投資基金及其
財務會計的相關法規、 制度和《開元證券投資基金基金
契約》厘定。
(1) 會計年度
基金開元會計年度自公歷每年一月一日起至十二月
三十一日止.
(2) 記帳本位幣
基金開元以人民幣為記帳本位幣.
(3) 記帳基礎及計價原則
會計核算以權責發生制為基礎,各項資產按取得時的
實際成本計價.
(4) 基金資產的估值方法
基金開元每日對基金資產進行估值,估值方法如下：
自一九九九年一月一日起至三月十一日止會計期間,
根據《開元證券投資基金基金契約》的有關規定,對上市
的證券估值按最近一日收盤價計算.自一九九九年三月十
二日起,根據《<證券投資基金管理暫行辦法>實施準則第
五號》的有關規定,基金資產的估值方法為：
上市的證券估值以其當日市場平均價計算,如若該日
無交易的,以最近一日市場平均價計算;
未上市的股票以成本價計算;
未上市的債券及銀行存款,以本金加計至估值日為止
的應計利息額計算;
國債回購業務的應計利息在回購期內按直線法計算;
如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價
值時,依照國家有關規定辦理。
(5) 收入確認原則
股息收入以被投資單位派發股息的除息日確認;
債券利息收入以債券派發債息的除息日確認;
證券買賣價差收入系根據證券出售成交時的成交價
扣除交易費用、 交易稅金和證券投資的實際成本計算確
認;
買入返售債券利息收入以回購期內逐日分攤確認。
(6) 證券交易的成本計價方法
證券投資日常核算以實際成本計價,售出證券的成本
按移動平均法計算確定。
(7) 稅項
A. 印花稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字〖1998〗55 號文
《關于證券投資基金稅收問題的通知》,基金開元按股票
交易金額的4‰計繳印花稅。
B. 營業稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字〖1998〗55 號文
《關于證券投資基金稅收問題的通知》,基金開元以發行
基金方式募集資金不繳納營業稅;買賣股票、債券的價差
收入在二零零零年底以前暫免繳營業稅。
本會計年度基金開元的買入返售債券利息收入尚未
計繳營業稅。
C. 企業所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字〖1998〗55 號文
《關于證券投資基金稅收問題的通知》,基金開元從證券
市場中取得的收入,包括買賣股票、債券的價差收入, 股
票的股息、紅利收入,債券的利息收入及其他收入, 暫不
繳納企業所得稅。
(8) 收益分配
根據《開元證券投資基金基金契約》的有關規定,基
金開元的收益分配采用現金方式,比例不低于基金凈收益
的90％。
一九九九年三月二十九日,基金開元公告: 經基金管
理人擬定及基金托管人核實確定,對一九九八年度實現的
收益計65,987,962.36人民幣元按90.926％的比例進行分
配,即每份基金單位派發現金收益0.03人民幣元,共計60
,000,000.00人民幣元. 該收益已于一九九九年四月六日
分配并支付給各基金持有人。
附注3. 關聯方關系及其交易
(1) 關聯方關系明細項目列示如下：
關聯方名稱 與基金開元的關系
中國工商銀行 基金開元托管人
南方基金管理有限公司 基金開元管理人
南方證券有限公司 基金開元發起人,亦為南方基金管理公司的股東
廣西信托投資公司 基金開元發起人,亦為南方基金管理公司的股東
廈門國際信托投資公司 基金開元發起人,亦為南方基金管理公司的股東
(2) 關聯方交易
A. 租用證券交易席位
基金開元分別與南方證券有限公司、 廈門國際信托
投資公司、 廣西信托投資公司簽訂了《證券交易席位租
用協議》,租用上述公司在上海證券交易所和深圳證券交
易所的無形席位.
一九九九年度交易情況如下：
通過該等席位投資的 占年成交 占年傭金 平均傭
關聯方名稱 年成交金額 總金額的比例 年交易傭金 總金額的比例 金比率
南方證券有限公司 RMB 3,163,119,907.66 20.60％ RMB 1,188,289.56 18.32％ 0.8259‰
廈門國際信托投資公司 930,884,975.91 6.06％ 718,778.41 11.08％ 0.8253‰
廣西信托投資公司 2,530,101,598.89 16.47％ 608,632.16 9.39％ 0.8345‰
RMB 6,624,106,482.46 43.13％ RMB 2,515,700.13 38.79％
一九九八年度交易情況如下：
通過該等席位投資的 占年成交 占年傭金 平均傭
關聯方名稱 年成交金額 總金額的比例 年交易傭金 總金額的比例 金比率
南方證券有限公司 RMB 5,205,083,341.00 96.19％ RMB 3,035,692.80 94.67％ 0.8168‰
廈門國際信托投資公司 80,427,875.78 1.49％ 65,271.61 2.04％ 0.8116‰
RMB 5,285,511,216.78 97.68％ RMB 3,100,964.41 96.71％
B.基金管理費及基金托管費
根據《開元證券投資基金基金契約》及《開元證券
投資基金托管協議》的有關規定,基金管理費按前一日基
金資產凈值的2.5％的年費率計提, 基金托管費按前一日
基金資產凈值的2.5‰的年費率計提. 基金開元支付的基
金管理費及基金托管費列示如下：
1999 1998
基金管理費(南方基金管理有限公司) RMB 63,195,483.98 RMB 38,964,988.45
基金托管費(中國工商銀行) RMB 6,319,548.40 RMB 3,896,498.91
(3) 關聯方往來款項余額
關聯方往來余額明細項目列示如下：
項 目 關聯方名稱 1999－12－31 占該帳項余額 1998－12－31 占該帳項余額
的百分比 的百分比
應付傭金 南方證券有限公司 RMB 1,188,289.56 56.94％ RMB 3,035,692.80 94.67％
廈門國際信托投資公司 — — 65,271.61 2.04％
RMB 1,188,289.56 56.94％ RMB 3,100,964.41 96.71％
其他應付款項
—應付席位保證金 南方證券有限公司 RMB 1,000,000.00 21.01％ RMB 750,000.00 51.43％
廈門國際信托投資公司 250,000.00 5.25％ 250,000.00 17.15％
廣西信托投資公司 250,000.00 5.25％ — —
RMB 1,500,000.00 31.51％ RMB 1,000,000.00 68.58％
應付基金管理費 南方基金管理有限公司RMB 6,053,795.21 100.00％ RMB 4,286,205.98 100％
應付基金托管費 中國工商銀行 RMB 605,379.50 100.00％ RMB 428,620.62 100％
附注4. 銀行存款
銀行存款明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
中國工商銀行上海市分行 RMB — RMB 422,936,154.06
中國工商銀行深圳市分行 70,337,917.72 87,610,072.75
上海證券中央登記結算公司 54,912,820.59 90,195,157.74
深圳證券登記有限公司 25,293,607.96 80,429,302.71
RMB 150,544,346.27 RMB 681,170,687.26
上海證券中央登記結算公司和深圳證券登記有限公
司的款項系基金開元為進行證券交易的清算而存入的清
算備付金。
附注5. 股票投資
股票投資明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
股票投資成本 RMB 1,782,716,119.79 RMB 1,054,280,551.47
其中：獲配的新股和增發的 140,351,873.00 201,952,500.00
股票投資成本
股票投資估值增值 333,673,969.96 15,514,238.21
RMB 2,116,390,089.75 RMB 1,069,794,789.68
截至一九九九年十二月三十一日止,基金開元獲配的
新股和增發的股票計140,351,873.00人民幣元。其中,已
上市流通尚由上海證券交易所和深圳證券交易所實施凍
結的股票計97,621,297.00人民幣元; 尚未獲準流通部分
的股票計42,730,576.00人民幣元。
根據本會計報告書附注2(4) 所述的基金資產估值方
法,基金開元對一九九九年十二月三十一日計算的股票投
資估值增值計333,673,969.96人民幣元。
附注6. 債券投資
債券投資明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
國債投資 RMB 577,642,676.90 RMB 246,200,000.00
國債投資估值增(減)值 (6,089,387.90) —
RMB 571,553,289.00 RMB 246,200,000.00
根據本會計報告書附注2(4) 所述的基金資產估值方
法,基金開元對一九九九年十二月三十一日計算的國債投
資估值減值計6,089,387.90人民幣元.
附注7. 應收帳款
應收帳款明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
上海證券中央登記結算公司 RMB — RMB 96,228,594.28
證券清算款
深圳證券登記有限公司證券 18,626,291.61 —
清算款
RMB 18,626,291.61 RMB 96,228,594.28
附注8. 其他應收款項
其他應收款項明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
席位保證金 RMB 1,927,436.64 RMB 426,614.44
應收回購利息 518,123.31 —
其他 46,000.00 30,906.60
RMB 2,491,559.95 RMB 457,521.04
附注9. 買入返售債券
買入返售債券明細項目列示如下：
1999－12－31
國 債 RMB 275,100,000.00
基金開元根據中國人民銀行銀貨政(1999)128號文和
中國外匯交易中心、全國銀行間同業拆借中心中匯交發
(1999)149號文,以及中國人民銀行辦公廳銀辦發( 1999
)146號文的有關規定進行國債回購業務,截至一九九九年
十二月三十一日,基金開元買入返售債券余額計275,100
,000.00人民幣元。
附注10. 應付帳款
應付帳款明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
上海證券中央登記結算公司證券清算款 RMB 19,121,739.49 RMB —
深圳證券登記有限公司證券清算款 13,286,494.19 3,527,227.23
RMB 32,408,233.68 RMB 3,527,227.23
附注11. 應付傭金
應付傭金明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
關聯方往來 RMB 1,188,289.56 ＊ RMB 3,100,964.41
國通證券有限公司 295,328.44 50,719.73
廣發證券有限公司 474,222.30 —
申銀萬國證券股份有限公司 27,218.00 —
長城證券有限責任公司 101,961.20 54,773.24
RMB 2,087,019.50 RMB 3,206,457.38
�。P聯方往來明細項目詳見本會計報告書附注3(3)。
附注12.其他應付款項
其他應付款項明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
關聯方往來 RMB 1,500,000.00＊ RMB 1,000,000.00
席位保證金 1,000,000.00 250,000.00
應付回購利息 60,758.24 —
應付配股款 2,100,000.00 —
其他 100,000.00 208,195.00
RMB 4,760,758.24 RMB 1,458,195.00
�。P聯方往來明細項目詳見本會計報告書附注3(3)。
附注13. 賣出回購債券款
賣出回購債券款明細項目列示如下：
1999－12－31
國債 RMB 210,007,200.00
根據本會計報告書附注9所述的文件規定, 基金開元
進行國債回購業務,截至一九九九年十二月三十一日, 基
金開元賣出回購債券款余額計210,007,200.00人民幣元。
附注14. 基金單位總額
根據《開元證券投資基金發起人協議》和《開元證
券投資基金基金契約》,基金開元的基金單位發行總份額
為2,000,000,000份,每份基金單位面值為1.00人民幣元,
共計2,000,000,000.00人民幣元.
基金單位總額明細項目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
基金持有人 基金單位總份額(份) 出資比例 基金單位總額 基金單位總份額(份) 出資比例 基金單位總額
南方證券有限公司 36,118,000 1.8059％ RMB 36,118,000.00 36,118,000 1.8059％ RMB 36,118,000.00
廣西信托投資公司 10,000,000 0.5000％ 10,000,000.00 12,000,000 0.6000％ 12,000,000.00
廈門國際信托投資公司 6,000,000 0.3000％ 6,000,000.00 12,000,000 0.6000％ 12,000,000.00
其他社會公眾 1,947,882,000 97.3941％ 1,947,882,000.00 1,939,882,000 96.9941％ 1,939,882,000.00
2,000,000,000 100.00％ RMB 2,000,000,000.00 2,000,000,000 100.00％ RMB 2,000,000,000.00
上述基金單位總額業經深圳信德會計師事務所(現已
更名為“天健(信德)會計師事務所”)以驗資報字(1998)
第04號《驗資報告》審驗在案。
附注15. 未實現估值增值
未實現估值增值系根據《開元證券投資基金基金契
約》的有關規定,基金開元于一九九九年十二月三十一日
對股票投資與債券投資進行估值時,產生的投資估值大于
其帳面成本價值的差額計327,584,582.06人民幣元。
附注16. 其他收入
其他收入明細項目列示如下：
1999 1998
發行費節余 RMB — RMB 10,692,100.00
發行時申購資金凍結期間利息收入 — 11,924,076.67
銀行存款利息收入 11,602,819.77 21,488,531.82
其他 597,355.19 193,281.46
RMB 12,200,174.96 RMB 44,297,989.95
附注17. 上年度比較數據
為符合一貫性原則,對資產負債報告書中的某些上年
度業經審計的比較數據已作適當重分類調整。
（四）流通轉讓受到限制的基金資產
一九九八年八月十一日， 中國證券監督管理委員會
發布《關于證券投資基金配售新股有關問題的通知》，
規定基金獲配的新股 ,自該新股上市二個月后方可流通,
在流通之前系由證券交易所實施凍結。
一九九九年十一月十一日,中國證券監督管理委員會
發布《關于進一步做好證券投資基金配售新股工作的補
充通知》,規定基金一年內所配售的全部新股，占配售新
股資金總額50％部分，自配售之日起六個月內不能流通,
由托管銀行監督執行；其余50％部分， 自新股上市之日
起即可流通。
截至一九九九年十二月三十一日止,基金開元配售的
新股和增發的股票,尚未獲準流通部分的股票明細項目列
示如下：
1999－12－31
股票名稱 股數(股) 金 額 市 值 受限期限
1.浦發銀行 4,571,000 RMB 45,710,000.00 RMB 113,406,510.00 1999.11.10－2000.01.10
2.秦嶺水泥 400,000 2,360,000.00 2,944,000.00 1999.12.16－2000.02.16
3.南山實業 429,000 4,032,600.00 4,912,050.00 1999.12.23－2000.02.23
4.海南航空 2,360,000 10,856,000.00 12,012,400.00 1999.11.25－2000.01.25
5.萬杰實業 943,000 6,412,400.00 6,412,400.00 —
6.赤天化 629,200 4,530,240.00 4,530,240.00 —
7.海南椰島 285,700 1,171,370.00 1,171,370.00 —
8.中化國際 1,474,450 11,795,200.00 11,795,200.00 —
9.真空電子 645,900 6,575,262.00 6,639,852.00 1999.12.22－2000.02.22
10.金陵藥業 457,100 3,839,640.00 7,203,896.00 1999.11.18－2000.01.18
11.小鴨電器 514,300 1,933,768.00 3,193,803.00 1999.11.25－2000.01.25
12.廣濟藥業 312,500 1,571,875.00 3,550,000.00 1999.11.12－2000.01.12
13.河池化工 285,700 1,185,655.00 2,277,029.00 1999.12.02－2000.02.02
14.欣龍無紡 314,000 1,821,200.00 3,510,520.00 1999.12.09－2000.02.09
15.中原油氣 1,468,800 7,182,432.00 9,224,064.00 1999.11.10－2000.01.10
16.首鋼股份 2,049,100 10,552,865.00 10,593,847.00 1999.12.16－2000.02.16
17.錫業股份 1,114,287 6,685,722.00 6,685,722.00 —
18.大連金牛 1,667,000 6,801,360.00 6,801,360.00 —
19.東方鉭業 292,100 2,745,740.00 2,745,740.00 —
20.華東醫藥 449,400 2,588,544.00 2,588,544.00 —
20,662,537 RMB 140,351,873.00＊ RMB 222,198,547.00
�。� 基金開元對上述尚未獲準流通的股票以其成本價
計算共計140,351,873.00人民幣元。
（五）基金投資組合
根據《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施準則
以及《開元證券投資基金基金契約》等有關規定,基金開
元的基金投資組合情況如下：
1. 按行業分類的股票投資組合：
1999－12－31
分 類 股數(股) 市 值 占基金資產凈值比例
1.交通運輸 41,656,613 RMB 596,277,529.12 20.71％
2.能源電力 14,885,624 230,626,283.92 8.01％
3.建材建筑 858,400 8,380,624.00 0.29％
4.冶金 13,122,060 101,631,696.11 3.53％
5.家電 514,300 3,193,803.00 0.11％
6.金融地產 4,733,700 115,500,459.00 4.01％
7.釀酒食品 10,177,714 147,016,953.62 5.11％
8.農林牧漁 1,088,205 15,465,552.21 0.54％
9.電子通訊 17,578,757 364,195,840.33 12.65％
10.紡織服裝 4,559,547 49,092,426.86 1.71％
11.汽車及配件制造 5,017,712 39,528,225.00 1.37％
12.商貿旅游 2,686,485 39,018,629.10 1.35％
13.生物醫藥 5,809,868 71,699,326.48 2.49％
14.石油化工 5,430,108 43,449,005.00 1.51％
15.綜合 19,915,689 291,313,736.00 10.12％
148,034,782 RMB2,116,390,089.75 73.51％
2.截至一九九九年十二月三十一日止,基金開元持有
的國債和貨幣資金以及應收帳款和應付帳款計708, 315
,693.20人民幣元,占基金資產凈值的比例為24.60％。
3. 占基金資產凈值前十名的股票：
1999－12－31
股票名稱 股數(股) 市 值 占基金資產凈值比例
1.深圳機場 20,030,256 RMB 316,077,439.68 10.98％
2.西飛國際 19,266,357 268,187,689.44 9.32％
3.南京高科 13,805,890 223,103,182.40 7.75％
4.凱迪電力 5,103,384 141,414,770.64 4.91％
5.燕京啤酒 9,276,352 135,434,739.20 4.70％
6.東方通信 6,645,684 135,040,298.88 4.69％
7.青鳥天橋 5,289,131 129,160,579.02 4.49％
8.浦發銀行 4,571,000 113,406,510.00 3.94％
9.穗恒運A 7,105,552 63,026,246.24 2.19％
10.興澄股份 4,301,438 47,401,846.76 1.65％
95,395,044 RMB 1,572,253,302.26 54.61％
4.基金開元所持有的上市流通股票和債券,按其一九
九九年十二月三十一日的平均價計算市值。
5. 一九九九年十二月三十一日, 基金開元對在凍結
期間的新股及增發的股票之市值按當日市場平均價計算、
對尚未上市流通的股票按成本價計算,共計222,198,547
.00人民幣元;如若以其成本價計算,截至一九九九年十二
月三十一日止,總成本計140,351,873.00人民幣元,由此,
對基金開元一九九九年十二月三十一日的財務狀況產生
的影響計81,846,674.00 人民幣元。
6. 貨幣資金及其他資產的構成：
1999－12－31 1998－12－31
金 額 占基金資產 金 額 占基金資產
總值的比例 總值的比例
銀行存款 RMB 150,544,346.27 4.80％ RMB 681,170,687.26 32.52％
應收利息 113,131.05 — 557,314.52 0.03％
應收帳款 18,626,291.61 0.59％ 96,228,594.28 4.60％
其他應收款項 2,491,559.95 0.08％ 457,521.04 0.02％
RMB 171,775,328.88 5.48％ RMB 778,414,117.10 37.17％
7. 截至一九九九年十二月三十一日止, 基金開元不
存在購入成本已超過基金資產凈值10％的股票。
（六）基金主要財務指標
根據基金開元的基金會計報告書計算的主要財務指
標如下：
1. 年末基金資產總值
基金開元一九九八年十二月三十一日的基金資產總
值計2,094,408,906.78人民幣元;一九九九年十二月三十
一日的基金資產總值計3,134,818,707.63人民幣元。
2. 基金可分配凈收益及單位基金凈收益
基金開元一九九八年度的可分配凈收益計 65, 987
,962.36人民幣元,單位基金凈收益計0.033人民幣元; 一
九九九年度的可分配凈收益計551,311,739.44人民幣元,
單位基金凈收益計0.276人民幣元。系根據各會計年度基
金可分配凈收益和各年年末基金單位總額計算的。
3. 年末基金資產凈值及單位基金資產凈值
基金開元一九九八年十二月三十一日的基金資產凈
值計2,081,502,200.57人民幣元,單位基金資產凈值計1
.041人民幣元;一九九九年十二月三十一日的基金資產凈
值計2,878,896,321.50 人民幣元,單位基金資產凈值計1.
439人民幣元。系根據各年年末基金資產凈值和基金單位
總額計算的。
4. 基金資產凈值收益率
基金開元一九九八年十二月三十一日的基金資產凈
值收益率計3.17％;一九九九年十二月三十一日的基金資
產凈值收益率計18.94％。系根據各會計年度基金凈收益
和各年年末基金資產凈值計算的。
五、 基金持有人結構及前十名持有人
1、 基金持有人結構：
持有份額(基金單位) 比例
發起人持有份額 52118000 2.61％
南方證券有限公司 36118000 1.81％
其中未流通份額 18000000 0.90％
廣西信托投資公司 10000000 0.50％
其中未流通份額 6000000 0.30％
廈門國際信托投資公司 6000000 0.30％
其中未流通份額 6000000 0.30％
社會公眾持有份額 1947882000 97.39％
總計： 2000000000 100％
2、 前十名持有人情況（截止于1999年12月31日）：
持有人名稱 持有份額(基金單位) 比例
1. 上海久茂對外貿易公司 51000000 2.55％
2. 上海紡織咨詢公司 38133000 1.91％
3. 南方證券有限公司 36118000 1.81％
4. 建行大連信托投資股份有限公司 26508700 1.33％
5. 上海久事公司浦東公司 25283000 1.26％
6. 貴州省貴財投資有限公司 25104300 1.25％
7. 新疆建達工貿總公司 19650000 0.98％
8. 廣發證券有限責任公司清遠營業部 18466100 0.92％
9. 廣發證券有限責任公司韶關營業部 14672700 0.73％
10. 華寶信托投資有限責任公司 13298000 0.66％
六、重要事項揭示
1、 基金管理人及托管人在本會計年度沒有發生重
大訴訟事項
2、 基金聘請的會計師事務所沒有發生變更， 該事
務所現已更名為天健（信德）會計師事務所；
3、 本基金管理人、 基金托管人辦公地址年內沒有
發生變更；
4、 本基金管理人于1999年10月29 日召開臨時股東
會和董事會，并于2000年3月8日在中國證券報、 上海證
券報、證券時報刊登董事會決議公告。 會議通過如下決
議：同意熊雙文同志因工作調動辭去公司董事長、 董事
職務， 同意宮龍云同志因工作調動原因辭去公司董事職
務，選舉駱新都女士、 王永明先生擔任南方基金公司董
事職務，選舉駱新都女士擔任公司董事長。于1999年8月
3日公司臨時董事會通過如下議案：公司聘請王永華先生、
邱孝斌先生擔任公司副總經理。 上述人事變動已報經中
國證券監督管理委員會核準批復。 公司法定代表人變更
和工商執照變更手續已辦理完成。
5、 本基金于2000年2月22日在《中國證券報》、《
上海證券報》、 《證券時報》刊登《南方基金管理有限
公司關于召開“開元證券投資基金”基金持有人大會的
公告》，會議內容為修改《開元證券投資基金基金契約》
，主要議案為：
�。�1）修改基金契約第七條第二款之規定
原第二款為：“本基金的投資范圍僅限于國債和國
內依法公開發行上市的股票”。
修改后為：“本基金的投資范圍僅限于國內依法公
開發行、 上市的債券和股票及中國證監會批準允許基金
投資的其他金融工具”。
（2）修改基金契約第十六條第二款第一項之規定
原第一項為：
“1、基金管理人的報酬
該項費用按前一日的基金資產凈值的2.5％的年費率
計提。計算方法如下：
H=E×2.5％÷當年天數
H為每日應支付的管理人報酬
E為前一日的基金資產凈值
基金管理人的報酬每日計算， 累計至每月最后一個
工作日（遇公眾假期延至節假日結束后的第一個工作日）
由基金托管人從基金資產中一次性支付給基金管理人”。
修改后為：
“1、基金管理人的報酬
基金管理人的報酬由兩部分組成， 一部分是基金管
理費，以基金資產凈值的1.5％年費率計提；另一部分是
業績報酬。具體計算方法如下：
�。�1）基金管理費
在通常情況下， 基金管理費按前一日的基金資產凈
值的1.5％的年費率計算，計算方法如下：
H=E×1.5％÷當年天數
H為每日應付的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
�。�2）業績報酬
業績報酬根據基金全年的經營業績情況而定， 在滿
足如下條件的情況下每年計提一次：
1基金年平均單位資產凈值不能低于面值；
2基金資產凈值增長率超過證券市場平均收益率；
3基金收益分配后其每單位資產凈值不能低于面值。
在滿足以上條件的情況下， 基金業績報酬的計算方
法為：
業績報酬=調整后期初資產凈值×Min[M,N〗×5％
其中，
M=基金可分配凈收益率－1.2×同期銀行一年定期儲
蓄存款利率（如果年內利率發生變動， 則按時間段進行
加權平均調整）；
N=基金資產凈值增長率－證券市場平均收益率；
Min[M,N〗為M、N中較小者；
基金可分配凈收益率=當期可分配凈收益/ 調整后期
初資產凈值；
基金資產凈值增長率=( 期末基金資產凈值－調整后
期初資產凈值)/調整后期初資產凈值；
證券市場平均收益率={(深證綜指年漲跌幅×深市平
均總市值＋上證綜指年漲跌值×滬市平均總市值)/(深市
平均總市值＋滬市平均總市值)〗×80％ ＋同期國債收
益率×20％
深市平均總市值=( 期末深市總市值＋期初深市總市
值)/2
滬市平均總市值=( 期末滬市總市值＋期初滬市總市
值)/2
基金管理人的管理費逐日累計至每月月末, 按月支
付， 由基金托管人于次月前兩個工作日內從基金資產中
一次性支付給基金管理人； 基金管理人業績報酬于每個
基金會計年度結束后計算， 若可以提取基金業績報酬則
由基金托管人于年度基金財務報告審計結束后從基金資
產中一次性支付給基金管理人。
上述基金管理費率自2000年1月1日正式施行。
�。�3）修改基金契約第二十四條第（一）款第二項之
規定
原第二項為：“修改基金契約應召開基金持有人大
會、基金契約修改的內容應經基金持有人大會決議同意”
。
修改后為：“修改基金契約應召開基金持有人大會、
基金契約修改的內容應經基金持有人大會決議同意， 但
調低基金管理人報酬及基金托管費僅需基金管理人和托
管人協商一致并報中國證監會核準后即可公告生效而無
需召開基金持有人大會通過”。
上述提案經基金持有人大會表決獲得全部通過， 有
關決議公告于2000年3月13日刊登于《中國證券報》、《
上海證券報》和《證券時報》。
6、 本年度基金的投資組合策略沒有重大改變；
7、 本基金的基金管理人、 基金托管人涉及托管業
務及其高級管理人員沒有受到任何處罰；
8、 本基金租用專用交易席位事宜的情況
本基金根據中國證券監督管理委員會《關于加強證
券投資基金監管有關問題的通知》（證監基字[1998〗29
號）的有關規定要求及本基金管理人于1998年10月30 日
公告的選擇券商的標準， 本基金管理人擇定從以下七家
證券經營機構租用基金交易專用席位：南方證券有限公
司、國通證券有限公司、長城證券有限公司、 廈門國際
信托投資公司、廣西信托投資公司、 申銀萬國證券股份
有限公司、廣發證券有限公司。
99 年本基金通過各證券經營機構的交易席位的成交
及傭金情況見下表：
券商名稱 股票成交量(元) 比例(％) 國債成交量(元) 比例(％) 國債回購成交量(元) 比 例(％) 傭金額(元) 比例(％)
南方證券 1438719907.66 18.39 0.00 0.00 1724400000.00 24.81 1188289.56 18.32
廈門國投 870884975.91 11.13 0.00 0.00 60000000.00 0.86 718778.41 11.08
國通證券 1318665397.39 16.85 51669115.00 8.89 1141500000.00 16.42 1100485.35 16.97
長城證券 837217226.99 10.70 0.00 0.00 610200000.00 8.78 693532.77 10.70
廣西信托 729301598.89 9.32 0.00 0.00 1800800000.00 25.91 608632.16 9.39
廣發證券 1331470230.29 17.02 176840461.00 30.42 831100000.00 11.96 1108297.18 17.09
申銀萬國 1298748434.35 16.60 352888156.90 60.70 782800000.00 11.26 1066953.05 16.45
合 計 7825007753.48 100.00 1488454589.10 100.00 6950800000.00 100.00 6484968.48 100.00
七、查文件目錄
1、《關于同意設立開元證券投資基金的批復》（證
監基字[1998〗6號）
2、開元證券投資基金基金契約
3、開元證券投資基金托管協議
4、審計報告(信德財審報字(2000)第19號)、財務報
告及附注原件
5 、 南方基金管理公司營業執照及公司章程及基金
管理人業務資格批件
6、開元證券投資基金1999年度收益分配方案
7、開元證券投資基金1999年年度報告原文
查閱地點：深圳市深南東路深港花園三層
網址：http://www.4688.com
電子郵件地址：webmaster@southernfund.com
南方基金管理有限公司
2000年3月28日
 | |||
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 | ||||
版權所有 四通利方 新浪網