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http://whmsebhyy.com 2000年03月24日 09:48 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
一、公司簡介
(一)公司法定中文名稱：江蘇綜藝股份有限公司
英文名稱：JIANGSU ZONGYI CO.,LTD
英文縮寫：JSZY
（二）公司法定代表人：昝圣達
（三）公司董事會秘書：季風華
授權代表：顧政巍
聯系地址：江蘇省通州市興東鎮黃金村
聯系電話：0513－－6563932 6563931
傳 真：0513－－6563501
電子信箱：zyjs.n@public.nt.js.cn
（四）公司注冊地址：江蘇省通州市興東鎮黃金村
辦公地址：江蘇省通州市興東鎮黃金村
郵政編碼：226376
電子信箱：zy600770@public.nt.js.cn
（五）公司指定信息披露報紙：《中國證券報》、
《上海證券報》、《證券時報》
年度報告披露網址：http://www.sse.com.cn
年度報告備置地點：公司證券部
（六）公司股票上市交易所：上海證券交易所
股票簡稱：綜藝股份
股票代碼：600770
二、會計數據和業務數據摘要
（一）公司本年度主要利潤指標情況（單位：人民幣元）
利潤總額：114026984.50
凈利潤：87143029.17
扣除非經常性損益后的凈利潤：87143029.17
主營業務利潤：105808669.64
其他業務利潤：16488574.65
營業利潤：94911666.02
投資收益：16572576.70
營業外收支凈額：2542741.78
經營活動產生的現金流量凈額：64087524.56
現金及現金等價物凈增加額：56166741.54
（二）公司近三年主要會計數據和財務指標：
項 目 1999年 1998年 1997年
調整前 調整后
主營業務收入(元) 404140926.48 253429941.32 253429941.32 243798899.29
凈利潤(元) 87143029.17 76713238.31 78479809.22 64790993.07
總資產(元) 768652318.55 645189131.68 638311156.03 535499289.26
股東權益(元) 504565317.55 423190911.31 417435507.21 346477673.00
每股收益(元) 0.323 0.43 0.436 0.54
每股收益(加權)(元) 0.323 0.43 0.436 0.65
扣除非經常性損益后的每股收益 0.323 0.43 0.436 0.54
每股凈資產(元) 1.87 2.35 2.32 2.89
調整后的每股凈資產(元) 1.84 2.28 2.25 2.86
每股經營活動所產生現金流量凈額： 0.237 － 0.043 －－
凈資產收益率(％) 17.27 18 18.13 18.70
注：主要財務指標計算方法
每股收益=凈利潤／年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益／年度末普通股股份總
數
每股收益(加權)=當期凈利潤/[期末普通股股份總數
/(1＋配股比例或增發新股比例) ＋期末普通股股份總數
/(1＋配股比例或增發新股比例) ×配股比例或增發新股
比例×股款結束下一月份至期末月份/12]
凈資產收益率=凈利潤／年度末股東權益×100％
調整后的每股凈資產=( 年度末股東權益－三年以上
的應收款項凈額－待攤費用－待處理(流動、固定) 資產
凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金額負數余
額)／年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額/年度末普通股股份總數
（三）報告期內股東權益變動情況（單位：人民幣
元）：
項 目 股本 資本公積 盈余公積 其中：法定公益金 未分配利潤 合 計
期初數 180000000 78184517.55 54170592.50 13060709.00 105080397.16 417435507.21
本期增加 90000000 －－ 13010908.35 4336969.45 74132120.82 177143029.17
本期減少 －－ 36013218.83 －－ －－ 54000000 84613218.83
期末數 270000000 42171298.72 67181500.85 17397678.45 125212517.98 504565317.55
變動原因 中期送、 中期轉增股本 從本年度 從本年度 本期凈利潤增加
轉股 子公司外匯投資差額 利潤中提取 利潤中提取 中期送紅股
三、股東情況介紹
（一）截至1999年12月31日，公司股東總數為18956
戶。
（二）主要股東持股情況（截至1999年12月31日）
名次 股東名稱 年末持股數（萬股） 占總股本（％）
1 南通繡衣時裝集團公司 12323.66 45.64
2 南通大興服裝繡品有限公司 2571.35 9.52
3 通州市建設投資中心 1350.00 5.00
4 基金安信 892.80 3.31
5 基金安順 824.89 3.06
6 匯浦企業 355.00 1.31
7 基金裕隆 247.57 0.92
8 基金裕陽 189.09 0.70
9 基金興華 174.53 0.65
10 基金裕元 100.11 0.37
持有公司5％（含5 ％）以上的公司法人股東南通繡
衣時裝集團公司、南通大興服裝繡品有限公司、 通州市
建設投資中心在報告期內股份變動系公司實施99 年度中
期利潤分配及公積金轉增股本方案所致。 年度內無質押
或凍結情況。
公司前十名股東中基金安信、 基金安順的管理人均
為華安基金管理有限公司；基金裕隆、基金裕陽、 基金
裕元的管理人均為博時基金管理有限公司。
四、股東大會簡介
（一）股東大會情況：
1、公司1998年年度股東大會的召開通知刊登于1999
年5月29日的《上海證券報》，會議于1999年6月30 日召
開，決議公告于1999年7月1日刊登在《上海證券報》上。
2、公司1999年第一次臨時股東大會的召開通知刊登
于1999年7月27日的《中國證券報》、《上海證券報》、
《證券時報》，會議于1999年8月27日召開，決議公告于
1999年8月28日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、
《證券時報》上。
五、董事會報告
（一）公司經營情況：
1、本公司所處的行業：
本公司作為一家綜合性上市公司， 產品涉及多個品
種和門類，包括服裝、木制品及飲料的生產和銷售， 信
息產品流通、電子商務（網絡在線銷售）、 電腦教育培
訓、信息資訊服務等業務。
2、公司主營業務范圍及其經營情況：
（1）主營業務收入、主營業務利潤分類構成情況
1999年主營業務收入、 主營業務利潤按照行業分類
的構成情況如下： 單位：元
行業 銷售收入 占公司總收入的比重 主營業務利潤 占公司主營利潤總額的比重
服裝 146778695.77 36.32％ 41893384.02 39.59％
木業 172438986.52 42.67％ 49401920.58 46.69％
飲料 1456908.53 0.36％ 369567.00 0.35％
軟件 83466335.66 20.65％ 14143798.04 13.37％
合計 404140926.48 100％ 105808669.64 100％
（2）對占主營業務收入10％以上的主要產品介紹
1999年，公司的各項業務都取得了長足的發展。
木業和服裝業是公司的兩大傳統業務，在報告期內，
這兩項業務均呈現了穩中有增的發展勢頭。 木業方面，
公司下屬各木業子公司秉承一貫的優良作風， 加大市場
開拓力度，增加產品花色品種，以過硬的質量、 良好的
信譽及完善的售后服務贏得了消費者的青睞。99年， “
環球”牌膠合板被江蘇省名牌委員會評為“江蘇省名牌
產品”。另外， 南通綜藝合板有限公司（以下簡稱綜藝
合板）為適應市場發展需要，新增冷壓、熱壓設備， 形
成從單板到合板的前后套生產工序， 有效地利用了綜藝
合板自身的產品，開拓了新的市場。 服裝業作為公司的
另一傳統主業，在99年繼續煥發出勃勃生機。99年， 國
家對出口歐盟的絲綢服裝實行總量控制自主申領的出口
政策，有利地促進了公司服裝的出口， 使公司在歐洲市
場再次取得了不俗的業績。另外， 以中國加入世界貿易
組織進程的加快對我國尤其是服裝行業的帶動為契機，
公司不失時機地繼續加大對各外埠市場的開拓力度， 同
時， 借助多年服裝生產銷售所積累的豐富經驗和樹立的
良好形象，以老客戶帶動新客戶， 以公司在國內自己的
面料生產基地為依托，使公司的服裝在99 年又上了一個
新的臺階。99年，公司服裝企業開始著手準備ISO9002國
際質量認證的有關工作， 力爭通過規范有效的管理提高
產品的質量，取得新的競爭優勢。
公司以98 年底控股北京連邦軟件有限公司（以下簡
稱連邦）這一大手筆運作為機遇， 開始了公司在以信息
產業為主的高科技領域的發展。1999年， 在本公司的全
力支持下，連邦各部門努力工作，本著積極的工作態度，
以創造經營利潤為主要目標，以商品經營為思路， 加大
總代理產品的開發力度， 進一步加強對各地專賣店的服
務工作，組織廠商和專賣店舉辦了大量的市場活動， 較
好地完成了年度計劃。目前， 連邦在國內軟件流通組織
中，其銷售量依然高居首位，與微軟、 金山公司等知名
軟件企業的強強合作， 也進一步提高了連邦的知名度及
在業內的影響力。電腦教育方面， 連邦電腦教育事業部
在成立之后， 結合現有的制度和行業特色建立了一套完
善的規范， 使電腦教育培訓從一開始即走向良性的發展
軌道，在整個社會塑造了連邦電腦教育的品牌形象。
隨著互連網技術的進一步普及與發展， 基于互聯網
技術的電子商務在中國已被越來越多的人所認可，99年，
本公司透過連邦參與了“8848”網站的建設， 在電子商
務這一新興業務領域占據了先機。 脫胎于連邦的珠穆朗
瑪網站（8848.net，B TO C模式）可謂99 中國互聯網服
務市場最為耀眼的明星。 以連邦過去五年所積累的巨大
的品牌和行業資源優勢為依托， 加之準確鮮明的定位，
8848.net自99年3月試運行至今，在較短的時間內產生了
巨大影響，月銷售額呈幾何級數遞增， 成為中國電子商
務的一面旗幟，也為連邦及綜藝的發展創造了價值。
日前，本公司控股子公司北京連邦軟件有限公司(下
稱甲方)與8848.net Incorporated( 該公司最初名稱為
Mount Everett Software Inc. ， 后又改名為 Mt
.Everest Holdings Limited，下稱乙方) 簽訂了有關股
權轉讓協議，主要內容如下：
甲方、乙方與洋浦聯科軟件有限公司(下稱洋浦聯科)
于1999年8月共同投資，在中國成立了中外合資北京珠穆
朗瑪電子商務網絡服務有限公司(下稱8848公司)，其中，
甲方持有33.4％的權益，乙方持有55.5％的權益， 洋浦
聯科持有11.1％的權益，現甲方擬將其持有的8848 公司
全部33.4％的股權轉讓給乙方， 乙方愿意受讓甲方擬轉
讓的上述股權， 股權轉讓的對價為：乙方向甲方或其指
定的單位或自然人(可多個)支付共計900萬美元，以及向
其或其所指定的單位或自然人發行共計451萬股股票期權，
占乙方已發行普通股及擬發行普通股期權的28.16％( 不
包括將發行的管理人員及員工期權)。
在其持有者能夠在相關的適用法律允許其合法的持
有乙方(作為一家境外上市公司) 的股票并經過中國政府
有關部門批準的前提下， 其持有者可以在乙方股票首次
公開發行之后按每股 1美分的價格行使該項期權，按照1
∶1的比例將其持有的股票期權轉為相應數量的可以自由
流通的普通股。
同時，甲方亦召開了股東大會， 會議一致同意將公
司所持有的8848公司的股權計33.4 ％全部轉讓給乙方，
并一致同意由甲方股東各方直接或指定他人接收上述轉
讓對價(現金和股票期權) 上述行為完成后不會損害本公
司股東利益。
乙方的上市工作正在報批過程中。
（3）經營中出現的問題與困難及解決方案：
本公司各項業務行業跨度比較大， 經營中各行業的
主要問題在于：
傳統業務方面， 服裝業的困難主要在于目前出口到
歐美的服裝仍有配額限制，同時，作為勞動密集型產業，
其他一些發展中國家同樣具有技術、 勞動力成本優勢，
并且隨著一些地區自由貿易區的建立， 也使我國服裝外
銷面臨更激烈的市場競爭。面對這些困難， 我公司將通
過適時調整市場定位，增加品種， 提高產品檔次和附加
值，充分發揮公司在各方面的優勢， 使公司的服裝業再
創新績。木業方面， 主要問題在于一些個體戶產品以低
廉的價格占據了一定的市場份額。 隨著人們對品牌的認
同及對產品質量鑒別能力的提高，這一問題將得到解決。
目前，國內飲料行業群雄并起，競爭激烈， 我公司將通
過加大宣傳力度和產品開發力度，增加花色品種， 來改
善目前公司飲品生產的現狀。
信息產業方面，軟件流通業市場形勢嚴峻， 盜版軟
件比較猖獗，占據了相當一部分市場份額， 其低廉的價
格對正版軟件市場造成了一定的沖擊， 隨著打擊盜版和
保護知識產權力度的加大， 正版軟件市場的健康發展，
正版軟件市場將步入良性的發展軌道。 國內電子商務面
臨的最大問題在于網上結算和物流配送體系， 公司相關
企業采取積極有效的措施， 獲得了多種國內主流信用卡
在線和離線支付的支持， 并借助連邦在全國各大中城市
的銷售組織建立了配送系統， 迅速突破了制約這一行業
發展的兩大瓶頸，得到了廣大消費者的支持， 獲得了飛
速發展。
（二）公司財務狀況：
總資產 長期負債 股東權益 主營業務利潤 凈利潤
1998年 638311156.03 160000.00 417435507.21 84076877.93 78479809.22
1999年 768652318.55 －－ 504565317.55 105808669.64 87143029.17
以上財務狀況變動原因詳見財務報表附注。
（三）公司投資情況：
1、募集資金使用情況：
報告期內， 公司無前次募集資金延續到本報告期內
使用情況。
2、非前次募集資金使用情況：
（1）為擴大公司木材加工能力，取得規模競爭優勢，
1999 年公司與英國一家具有悠久歷史的木材加工企業－
－英國金椋木業有限公司共同投資興辦南通海林木業有
限公司，報告期內，公司首期投入51萬美元。 南通海林
木業有限公司引進國內外先進技術和管理人才， 在內部
管理、產品質量、市場開拓上加大力度，自99年4月份建
成投產以來， 引進目前世界上最先進的單板生產設備，
通過進口熱帶雨林闊葉材， 專業生產國內緊俏的膠合板
用單板，具有良好的發展前景。截止1999年12月30 日，
南通海林木業有限公司完成銷售893.83萬元。
（2）為進一步鞏固公司在高科技領域的發展，公司
于1999年12月斥資2080 萬元收購了江蘇省信息化建設投
資有限責任公司擁有的江蘇南大蘇富特軟件有限責任公
司（以下簡稱“南大蘇富特”）1600萬的股權， 從而擁
有南大蘇富特22.86％的股權，成為其繼南京大學之后的
第二大股東。 南大蘇富特主要從事大型網絡和計算機系
統、計算機硬件、系統集成、 多媒體電子產品及其它信
息產業相關產品的研究、開發、生產、制造及服務， 公
司擁有一大批高素質的尖端科技人才， 已開發的軟件產
品廣泛應用于郵政、電信、金融、教育行業及政府部門，
具有廣闊的市場前景。
（四）中國加入WTO對公司發展的影響：
隨著中美雙方就中國加入WTO達成雙邊協議，中國入
世只是個時間問題， 這對我公司各主要產業既是機遇也
是挑戰。
中國加入WTO后受惠最大的是紡織服裝業，我公司生
產的服裝相當一部分為出口， 入世對公司服裝業的影響
是多方面的。一方面， 隨著有配額國家和地區市場的逐
步放開，在相互開放的國際市場競爭中， 目前我國國內
廉價的勞動力成本在一定時間內依然具有比較優勢； 同
時，入世后，生產所需進口原輔料的關稅將進一步降低，
使生產成本下降，從而通過使用國際先進原、輔料， 提
高產品的檔次和附加值，有利于提高市場競爭力。 另一
方面，我公司也意識到，在取消配額限制和關稅壁壘后，
一些國家和地區將通過提高我國出口產品質量檢測標準
等方式來限制中國服裝產品的出口， 這就對公司的生產
經營提出了更高要求。 歐美國家對服裝進口配額限制的
取消需要4年左右的過渡期，在這期間，公司將進一步完
善公司經營機制，利用先進的國際技術，提高生產水平，
以積極的態度應對入世對公司服裝業帶來的各種機遇與
挑戰。
在公司木業生產領域， 由于相當一部分的原木需從
國外進口，加入WTO后，隨著進口關稅的降低，將進一步
降低木業生產成本，提高市場競爭力， 同時也應看到，
隨著世界貿易一體化進程的加快， 我國國內市場的開放
程度也在提高， 不斷涌入的進口產品將對公司的板材制
品造成一定的壓力，公司將不斷提高技術創新能力， 加
強市場調研，開發國際國內市場適銷對路的產品， 以適
應不斷變化的國際大市場。
在有關中國加入WTO的協議中，知識產權問題具有較
重要的地位，為保護正版國產及進口軟件的流通， 公司
有理由相信有關部門在政策上將給保護正版、 打擊盜版
予以支持， 這對占有我國正版軟件流通市場相當大份額
的公司控股企業連邦公司而言， 無疑是提供了很好的發
展機遇。另外，在IT業，隨著中國加入WTO，各種國際先
進的技術和管理將進入國內市場， 給我國的相關行業也
帶來更大的發展空間。
總的說來，加入WTO將使中國與國際市場全面接軌，
公司也將進入一個全面開放的競爭環境， 我們應盡快提
高公司自身技術進步能力，改善經營機制， 建立與世界
接軌的快速反應機制， 確保公司在新的競爭中繼續保持
優勢。
（五）2000年業務發展規劃：
進入2000年，公司在各方面都將有新的舉措。
在傳統產業木業和服裝業方面， 公司本著做大做強
的原則，借助在該領域多年的運作經驗， 把傳統產業向
縱深發展，通過配股資金的投入， 進一步提高產品的品
質和附加值，逐步向規模化、產業化發展。
21世紀是新經濟時代， 信息產業已逐漸成為新經濟
時代高科技領域極具代表性的產業。進入新的年度， 公
司將把優先發展目標放在以信息產業為主的高科技領域。
公司將繼續推進連邦的二次創業進程， 支持其以傳統連
鎖經營為依托，加強網上連邦（B TO B 模式）的建設，
借鑒成功運作8848的經驗， 在電子商務領域進行新的探
索，并繼續發展電腦教育培訓、 信息家電的研制開發等
事業，同時積極謀求其在資本市場的發展策略， 為企業
的發展提供經濟保障。1999年底，公司參股南大蘇富特，
新的年度， 公司將借助其雄厚的科研開發能力和人才優
勢，為公司在軟件開發應用領域的發展提供便利， 為振
興和發展江蘇乃至全國計算機產業， 促進軟件的開發及
其產業化創造條件。
進入新千年，尤其是中國入世進程的不斷推進， 各
種發展商機不斷涌現， 我公司將在適當的時機在生物工
程及風險投資領域進行一些有益的嘗試， 為公司創造新
的發展機遇。
（六）董事會日常工作情況：
報告期內共召開了五次董事會會議：
（1）三屆四次董事會會議于1999年1月16 日召開，
審議通過了本公司與英國金椋有限公司共同投資興辦南
通海林木業有限公司議案，并于1月19日在《上海證券報》
予以披露。
（2）三屆五次董事會會議于1999年4月8日召開，審
議通過了公司1998年年度報告、董事會工作報告、 修改
公司章程議案、1998年度財務決算報告及1999 年度財務
預算報告、1998 年度利潤分配及公積金轉增股本預案，
并于4月9日在《上海證券報》予以披露。
（3）三屆六次董事會會議于1999年5月28 日召開，
審議通過了關于修改公司章程議案、召開1998 年度股東
大會的議案，并于5月29日在《上海證券報》予以披露。
（4）三屆七次董事會會議于1999年7月25 日召開，
審議通過了本公司1999年度中期報告、 公司中期利潤分
配及公積金轉增股本方案、 關于擴大公司經營范圍的議
案、本公司1999年度配股預案、本公司1999 年度增資配
股資金投向的可行性說明、 關于前次募集資金的使用情
況說明、召開本公司1999 年度第一次臨時股東大會有關
事項，會議認真學習并對照中國證監會〖1999〗12 號文
《關于上市公司配股工作的有關通知》所列的配股條件
和重要內容進行了檢查， 認為本公司符合現行有關配股
的規定， 全體與會董事對董事會做出的有關配股的所有
決議愿意依法承擔相應的責任。董事會決議于7月27日在
《中國證券報》、《上海證券報》、 《證券時報》予以
披露。
（5）三屆八次董事會會議于1999年9月27 日召開，
會議根據公司控股子公司北京連邦軟件有限公司董事會
要求，審議通過了有關連邦公司股權轉讓事宜，并于9月
27日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》
予以披露。
公司董事會依法、 認真負責地執行了年度股東大會
和臨時股東大會的各項決議。99 年度中期利潤分配及公
積金轉增股本股權登記日為19999年9月1日，送轉股可流
通部分于1999年9月2日上市交易。99 年度配股方案報告
期內未實施。
（七）董事、監事及高級管理人員
姓 名 性別 年齡 職 務 任期 年初持股數 年末持股數 變化原因
昝圣達 男 36 董事長兼總經理 董事長任期： 90000股 135000股 送股、轉股
1998.5.28－2001.5.28
總經理任期:
1998.5.28－2001.5.28
徐 建 男 37 董事 1998.5.28－2001.5.28 75000股 112500股 送股、轉股
曹劍忠 男 35 董事 1998.5.28－2001.5.28 75000股 112500股 送股、轉股
昝瑞國 男 31 董事 1998.5.28－2001.5.28 75000股 112500股 送股、轉股
程建華 男 36 董事、副總經理 董事任期： 75000股 112500股 送股、轉股
1998.5.28－2001.5.28
副總經理任期：
1998.5.28－2001.5.28
昝瑞林 男 28 董事 1998.5.28－2001.5.28 69000股 103500股 送股、轉股
季風華 男 37 董事兼副總經理、 董事任期: 75000股 112500股 送股、轉股
董事會秘書 1998.5.28－2001.5.28
副總經理任期：
1998.5.28－2001.5.28
董事會秘書任期:
1998.5.28－2001.5.28
昝圣明 男 56 監事會主席 1998.5.28－2001.5.28 0 0
昝瑞章 男 34 監事 1998.5.28－2001.5.28 45000股 67500股 送股、轉股
郭淦仁 男 33 監事 1998.5.28－2001.5.28 27000股 40500股 送股、轉股
昝圣華 男 42 監事 1998.5.28－2001.5.28 60000股 90000股 送股、轉股
吉 春 男 36 監事 1998.5.28－2001.5.28 60000股 90000股 送股、轉股
顧鳳鳴 男 37 副總經理 1998.5.28－2001.5.28 0 0
2、董事、監事及高級管理人員報酬總額區間情況：
公司董事、監事、高級管理人員共計13人， 董事長
兼總經理昝圣達年度報酬總額為51850元人民幣，董事兼
副總經理、董事會秘書季風華年度報酬總額為46040元人
民幣，其余董事、監事、 高級管理人員均不在本公司領
取報酬。
3、公司員工情況：
公司現有員工 2792 名， 構成情況如下：生產人員
2239名，銷售人員161名，財務人員36名，行政人員 165
名，技術人員190名，退休職工1名。
（八）本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預
案。
1999年度， 經上海長江會計師事務所有限公司出具
的滬長會師報字（2000）第260號審計報告，公司共實現
凈利潤 87143029. 17 元， 根據母公司本年度凈利潤
86739389.14元提取10％法定公積金 8673938. 90 元和5
％的公益金4336969.45元，加年初未分配利潤105080397.
16元，減本年度中期所送紅股54000000元， 共計可分配
利潤125212517.98元。99年度中期, 公司已進行了較大
比例的送轉股，為了保持公司長期穩定的發展， 以更好
的業績回報廣大投資者，公司董事會決定， 本年度不進
行利潤分配，亦不進行公積金轉增股本。 本預案將提請
公司1999年度股東大會審議。
（九）其他報告事項：
《中國證券報》、《上海證券報》、 《證券時報》
為公司信息披露指定報刊。
六、監事會報告
報告期內監事會共召開五次會議， 會議審議通過了
1998年度監事會工作報告，并對公司1998 年年度報告、
1999 年度中期報告及其它歷次董事會的決議結果及決議
的執行情況進行了審議。 監事會列席了公司歷次董事會
會議，并出席了公司歷次股東大會。 公司監事會三屆五
次會議決議公告刊登于1999年4月9日《上海證券報》。
七、重要事項
（一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
（二）因為在發行上市過程中更改成立改制時間并
倒做相關文件， 同時在上報材料中虛增利潤及凈資產，
本公司及相關高級管理人受到證監會處罰。
（三）報告期內， 公司內部職工股因受有關部門調
整，上市時間暫緩。
(四)報告期內沒有發生公司大股東變更、 公司董事
會換屆、改選或半數以上成員變動、 公司總經理變更、
公司解聘、新聘董事會秘書的情況。
（五）報告期內， 公司受讓了江蘇省信息化建設投
資有限責任公司擁有的江蘇南大蘇富特軟件有限責任公
司1600萬股的股份，占南大蘇富特22.86％的股權，促進
了我公司在軟件開發領域的深層次發展。
（六）重大關聯交易事項（詳見財務報告附注）。
（七）公司按《公司法》、《公司章程》建立、 健
全了公司法人治理結構，與相對控股股東保持人員獨立、
資產完整、財務獨立。
（八）報告期內公司未發生重大托管、承包、 租賃
其他公司資產或其他公司托管、承包、 租賃本公司資產
的事項。
（九）報告期內公司聘請上海長江會計師事務所有
限公司審計公司財務報告。
（十）報告期內無重大合同、擔保事宜。
（十一）報告期內公司沒有更改公司名稱和股票簡
稱。
（十二）對照《證券法》第六十二條、 《股票發行
與交易管理暫行條例》第六十條和《公開發行股票公司
信息披露實施細則（試行）》第十七條規定所列舉的重
大事件或須予披露的情況， 報告期內公司無其他重大事
件或須予披露的情況發生。
八、財務會計報告
（一）審計意見：公司財務報告經上海長江會計師
事務所有限公司中國注冊會計師施國梁、 王鳳妹審計，
并出具無保留意見審計報告， 審計報告文號為滬長會師
報字（2000）第260號。
（二）會計報表(附后)及會計報表附注。
上海長江會計師事務所有限公司
Shanghai Changjiang Certified Public
Accountants Co., Ltd
審 計 報 告
滬長會師報字（2000）第260 號
江蘇綜藝股份有限公司全體股東:
我們接受委托, 審計了 貴公司1999年12月31 日的
合并及母公司的資產負債表、1999 年度的合并及母公司
的利潤表和現金流量表. 這些會計報表由 貴公司負責,
我們的責任是對這些會計報表發表審計意見.我們的審計
是依據《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的.在審計
過程中,我們結合 貴公司實際情況, 實施了包括抽查會
計記錄等我們認為必要的審計程序.
我們認為,上述會計報表符合《企業會計準則》和《
股份有限公司會計制度》等的有關規定,在所有重大方面
公允地反映了 貴公司1999年12月31 日的財務狀況以及
1999年度的經營成果和現金流量情況,會計處理方法的選
用遵循了一貫性原則.
上海長江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師
地址: 上海市桃江路8號
電話:021－64312178 2000年3月11日
傳真:0086－021－64745705
會計報表附注
一. 公司簡介:
江蘇綜藝股份有限公司(以下簡稱公司) 于一九九六
年十月二十二日經中國證券監督管理委員會以證監發
(1996)279號文批準,向社會公開發行人民幣普通股2,200
萬股,一九九六年十一月二十日公司股票在上海證券交易
所掛牌交易時,公司總股本為6,000萬元,其中發起法人股
3,310萬元,募集法人股300萬元,內部職工股190萬元, 社
會公眾股2,200萬元.
經歷年送、轉增股本,截至1999年12月31日止, 公司
總股本為27000萬元,其中發起法人股為14,895萬元,募集
法人股為1350萬元,內部職工股855萬元,社會公眾股9900
萬元.上述股本變更均已經上海長江會計師事務所有限公
司驗證并出具驗資報告.
公司所處行業原為制造行業,主要經營范圍為集裝箱
底板、膠合板、服裝制造等. 本年度公司以傳統業務為
基礎,全面支持和引導信息產業的發展, 逐步構筑以信息
產業為主體、木業服裝業為兩翼的發展格局. 1999年度(
合并報表數據)銷售收入為4.04億元,凈利潤為8,714.3萬
元,較上年度均有較大增長.
本年度公司與英國維京群島金椋公司合資共同創辦
海林木業有限公司(該公司主要生產銷售膠合板單板),擴
展了公司木業方面的生產和經營能力.
為進一步鞏固公司在高科技領域的發展 , 公司于
1999年12月出資2080萬元,收購了江蘇省信息化建設投資
有限責任公司擁有的江蘇南大蘇富特軟件有限責任公司(
以下簡稱“南大蘇富特”)1600萬的股權, 從而擁有南大
蘇富特22.86％的股權成為其第二大股東. 南大蘇富特主
要從事大型網絡和計算機系統、計算機硬件、系統集成、
多媒體電子產品及其它信息產業相關產品的研究、開發、
生產、制造及服務,已開發的軟件產品廣泛應用于郵政、
電信、金融、教育行業及政府部門,具有廣闊的市場前景.
二.公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的
編制方法:
1.會計制度:執行《股份有限公司會計制度》及其補
充規定。
2.會計年度:公歷1月1日至12月31日。
3.記帳本位幣:人民幣。
4.記帳基礎:權責發生制; 計價原則:實際成本。
5.外幣業務核算方法:會計年度內涉及外幣的經濟業
務,按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價( 中間
價)折合人民幣入帳. 月末將外幣帳戶余額按月末市場匯
價(中間價)進行調整,發生的差額(損益), 與購建固定資
產有關的予以資本化;屬于籌建期間的計入開辦費; 屬于
生產經營期的計入當期財務費用.
6.現金等價物的確定標準
企業持有的期限短、流動性強、 易于轉換為已知金
額現金、價值變動風險小的投資確定為現金等價物.
7.壞帳核算方法
壞帳的確認標準: (1)因債務人破產或死亡, 以其破
產財產或遺產清償后,仍然不能收回的應收款項.(2)因債
務人逾期未履行償債義務且超過三年,而確實不能收回的
應收款項.
以上確實不能收回的應收款項 ,報經董事會批準后,
確認為壞帳.
壞帳核算的方法:采用備抵法. 按年末應收帳款余額
和其他應收款余額的帳齡計提壞帳準備金,對實際發生的
單筆應收款項壞帳,足額提取壞帳準備.比例如下:
帳 齡 計提比例
1年以下 1％
1－2年 5％
2－3年 10％
3年以上 20％
8.存貨:
存貨的分類:原材料、低值易耗品、在產品、產成品
等.
各類存貨按取得時的實際成本計價,發出時采用加權
平均法核算.低值易耗品領用時采取一次攤銷法。
期末按存貨成本與可變現凈值孰低法,單項計提存貨
跌價準備,并計入當前損益。
9.短期投資核算方法:
短期投資以實際支付的全部價款(包括稅金、手續費
和相關費用)扣除已宣告發放但未領取的現金股利( 或已
到期尚未領取的債券利息)入帳;在處置時,按所收到的處
置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期投資損益.
短期投資在年末按成本與市價孰低法計價,市價低于成本
的部分確認為跌價損失.具體計提方法為: 按單項計提跌
價損失準備,計入當期損益.由于公司1999年12月31 日短
期投資余額為零,故未提取短期投資跌價準備。
10.長期投資核算方法
(1)長期債權投資的計價及收益確認方法: 按實際支
付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用,以及
實際支付價款中包含的已到期尚未領取的債券利息后的
余額作為實際成本記帳,并按權責發生制原則計算應計利
息.當應計利息甚小,對會計報表影響也甚小時,則按收到
時入帳。
(2)長期股權投資計價和收益確認方法: 長期股權投
資包括股票投資和其他股權投資.長期股權投資, 按投資
時實際支付的價款或評估、協議確定的價值記帳.公司對
其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20％或20 ％
以上,或雖投資不足20％但有重大影響的, 采用權益法核
算;公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20
％以下,或雖占20％或20％以上,但不具有重大影響的,采
用成本法核算。
(3)對外長期股權投資采用權益法核算, 其取得成本
與其在被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額,計
入長期股權投資差額,并按10年平均攤銷計入損益。
(4)長期投資減值準備的提取方法為: 采用逐項計提
的方法.本公司對被投資單位由于市價持續下跌或被投資
單位經營情況變化等原因,導致其可收回價值低于長期股
權投資帳面價值的差額,計提長期投資減值準備, 預計的
長期投資減值損失計入當期損益。
11.固定資產計價和折舊方法
固定資產按實際成本計價,固定資產標準為單位價值
2000元以上,且使用年限一年以上的單項資產。固定資產
折舊采用直線法, 預留殘值率為4％, 折舊年限和折舊率
如下:
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋、建筑物 30年 3.2％
機器設備 10年 96％
其他設備 5年 19.2％
公司所屬子公司如為中外(蘇港)合資企業,則按《外
商投資企業會計制度》有關規定,殘值率為10％, 房屋建
筑物折舊年限為20年,其余與母公司相同, 因差異影響較
小,在合并報表時未予調整。
12.在建工程核算方法
在建工程采用實際成本核算,在建工程尚未交付使用
之前發生的工程借款利息和有關費用,計入在建工程成本,
在建工程完工交付使用后即轉入固定資產,并停止利息資
本化。
13.無形資產計價和攤銷方法
無形資產按實際成本計價,在有效使用期限內分年平
均攤銷。
商標和評估入帳商標及其他無形資產按20年分攤,土
地使用權按50年分攤。
14.開辦費長期待攤費用攤銷方法
(1) 開辦費按實際發生額核算,從開始生產經營的當
月起,在5年內平均攤銷。
(2) 長期待攤費用按實際發生額核算,在項目的受益
年限內平均攤銷。
15.收入確認原則
銷售商品:公司已將商品所有權上的重要風險和報酬
轉移給買方,公司不再對該商品實施管理權和實際控制權,
相關的收入已經收到或取得了收款的證據,并且與銷售該
商品有關的成本能夠可靠地計量時,確認收入的實現.
提供勞務:在同一年度內開始并完成的, 在勞務已經
提供,收到價款或取得收取價款的證據時,確認勞務收入.
當勞務的開始和完成分屬不同會計年度,在勞務合同的總
收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定,與交易相關的價
款能夠流入,已經發生的成本和完成勞務將要發生的成本
能夠可靠地計量時,按完工百分比法確認勞務收入.
他人使用本公司資產:利息收入, 按使用現金的時間
和適用利率計算確定;發生的使用費收入按有關合同或協
議規定的收費時間和方法計算確定.
上述收入的確定應同時滿足:1 與交易相關的經濟利
益能夠流入公司;2收入的金額能夠可靠地計量.
16.所得稅的會計處理方法:采用應付稅款法.
17.合并會計報表的編制方法:
合并范圍的確定原則:據財政部財會字(1995)11號文
《關于印發合并會計報表暫行規定的通知》和財政部財
會二字(1996)2號文《關于合并會計報表合并范圍請示的
復函》文件的規定確定合并范圍.
合并所采用的會計方法:以母公司和納入合并范圍的
子公司1999年12月31 日的會計報表以及其他有關資料為
依據,合并各項數額編制而成;合并時,對公司內部的重大
交易和資金往來均已相互抵銷.
當子公司與母公司采用的會計政策不一致,且由此產
生的差異對合并會計報表影響較大時,按母公司執行的會
計政策予以調整.
本年度新增列入合并范圍的子公司有:北京連邦軟件
有限公司(98年底收購其51％股權)、 南通海林木業有限
公司(本年度新組建中外合資企業,公司占股51％).
18.會計政策、會計估計的變更:
根據財政部財會字(1999)35號文和財會字(1999) 49
號文的規定,本公司董事會決定自1999年1月1日起, 母公
司及納入合并范圍的控股子公司對應收款項、存貨、 短
期投資、長期投資分別計提壞帳準備、 存貨跌價準備、
短期投資跌價準備、長期投資減值準備等四項準備金,此
項會計政策的變動已采用追溯調整法,調整了1999年度會
計報表相關項目的年初數和上年累計數.上述會計政策變
更累積減少1999年年初留存收益4,844,942.61元,少數股
東權益1,837,625.74元,累積增加1999年度利潤560,012
.77元,其中計提壞帳準備金5,276,820.98元,計提存貨跌
價損失準備644,734.60元, 計提長期投資減值準備 201
,000.00元.
三.稅項
1. 增值稅:服裝、單板等產品銷售適用稅率為17％,
木段銷售適用稅率為13％.
2. 營業稅:租賃收入按5％計繳,融資利息收入按8％
計繳.
3. 其他附加稅費:按有關規定繳納.
4. 所得稅: 公司納稅所得額依據江蘇省財政廳蘇財
稅(97)14號文及通州市政府通政發(1997)83號文規定,自
公司批準上市日始,按實際稅負15％計繳.
四.控股子公司及合營企業:
1.子公司全稱 法定代表人 注冊資本 經營范圍 權益比例 注冊地
南通黃金時裝有限公司 昝圣達 51萬美元 服裝 75％ 江蘇南通
南通綜藝時裝有限公司 昝圣達 51萬美元 服裝 75％ 江蘇南通
深圳莎倫服飾繡品有限公司 昝圣達 100萬美元 服裝 60％ 廣東深圳
南通綜藝合板有限公司 昝圣達 720萬美元 單板、集裝箱底板 60％ 江蘇南通
南通綜藝飲品有限公司 昝圣達 210萬美元 飲料 70％ 江蘇南通
北京連邦軟件有限公司 蘇啟強 1903.67萬元 計算機軟件硬件及 51％ 北京
人民幣 外部設備
南通海林木業有限公司 昝圣達 100萬美元 膠合板單板 51％ 江蘇南通
2.合營企業:南通復盛木業有限公司投資期限 50年,
注冊資本760萬美元,公司占股比例45％,南通復盛木業有
限公司主要生產經營膠合板等,注冊地江蘇南通.
五.合并會計報表主要項目的注釋:
1. 貨幣資金
期 初 余 額 期 末 余 額
原 幣 匯率 人民幣 原 幣 匯率 人民幣
(1)現金
人民幣 1,733,873.32 1,519,369.57
美元 10,072.00 8.2787 83,383.07 6,272 8.2793 51,927.77
合計 1,817,256.39 1,571,297.34
(2)銀行存款
人民幣 20,700,412.29 70,904,109.23
美元 11,164.04 8.2787 92,423.74 1,033,824.93 8.2793 8,559,346.74
小計 20,792,836.03 79,463,455.97
合計 22,610,092.42 81,034,753.31
2. 短期投資
項 目 期初余額 期末余額
國債組合 50,000,000.00 －
期初余額5,000萬元系公司委托雍信財務顧問有限公
司進行國債組合投資,年內已全部收回.
3. 應收帳款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例％ 壞帳準備 金額 比例％ 壞帳準備
1年之內 175,662,891.42 92.32 1,756,628.91 206,680,846.53 93.20 2,066,808.47
1－2年 9,015,867.23 4.74 450,793.36 11,570,794.68 5.22 578,539.73
2－3年 2,296,422.99 1.21 229,642.30 2,377,358.63 1.07 237,735.86
3年以上 3,295,935.58 1.73 659,187.12 1,142,060.54 0.51 228,412.11
合計 190,271,117.22 100 3,096,251.69 221,771,060.38 100 3,111,496.17
期末余額較期初余額增加3,150萬元, 主要為新增加
子公司海林木業公司、北京連邦軟件公司納入合并范圍.
相應增加期末余額1,686萬元, 另子公司綜藝合板公司期
末余額因生產規模擴大,相應增加余額1,600萬元。
期末余額中無持公司5％以上(含5％) 股份的股東單
位欠款.
4. 預付貨款
期 初 款 期 末 款
帳 齡 金 額 比例(％) 金 額 比例(％)
1年之內 45,641,195.68 98.81 47,481,176.55 99.67
1－2年 477,364.37 1.03 61,150.00 0.13
2－3年 70,108.45 0.16 31,228.06 0.06
3年以上 － － 65,369.21 0.14
合 計 46，188，668.50 100 47,638,923.82 100
期末余額中無持公司5％以上(含5％) 股份的股東單
位欠款.
5. 其他應收款
期初數 期末數
帳齡 金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
1年之內 80,417,166.83 73.56％ 804,171.67 44,656,699.16 72.00 446,566.99
1－2年 21,048,894.02 19.25％ 1,052,444.70 6,649,678.36 10.72 332,483.92
2－3年 2,900,917.63 2.65％ 290,091.76 3,406,782.65 5.49 340,678.27
3年以上 4,968,894.40 4.54％ 993,778.88 7,308,134.35 11.79 1,461,626.87
合 計 109,335,872.88 100％ 3,140,487.01 62,021,294.52 100 2,581,356.05
期末余額較期初余額減少4,731萬元, 主要為子公司
深圳莎倫公司、 南通綜藝合板公司收回部分暫付款項所
致.
期末余額中應收持公司5％(含5％) 以上股份的股東
單位的欠款情況,見附注六.
6.存貨
類 別 期初數 期末數
金額 跌價準備 金額 跌價準備
(1)原材料 6,630,438.98 194,734.69 19,350,824.83 194,734.69
(2)低值易耗品 566,514.59 179,969.15
(3)在產品 2,647,261.38 7,777,599.33
(4)產成品 14,035,565.11 400,000.00 42,990,284.09 450,000.00
合計 23,879,780.06 594,734.69 70,298,677.40 644,734.69
期末余額較期初余額上升較大,主要為合并范圍擴大 ,
新增北京連邦軟件公司、南通海林木業公司存貨余額3
,240萬元,另綜藝合板公司因生產經營規模擴大, 相應增
加年末余額1,264萬元。
7.待攤費用
類別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
保險費 99,195.94 160,156.74 135,474.96 123,877.72
房租 － 3,554,338.53 2,906,190.17 648,148.36
修理費 － 60,870.62 － 60,870.62
其他 － 338,701.30 298,407.54 40,293.76
合計 99,195.94 4,114,067.19 3,340,072.67 873,190.46
期末余額較期初余額增加77萬元,主要系新列入合并
范圍的南通海林木業公司預付未攤房租轉入.
8.長期投資
(1)項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
長期股權投資 56,484,425.70 64,776,203.08 9,928,922.10 111,532,706.68
長期債權投資 － 23,000,000.00 － 23,000,000.00
合計 56,484,425.70 87,776,203.08 9,928,922.10 134,532,706.68
(2)長期股權投資均為其他股權投資
被投資單位名稱 投資起止期 投資金額 被投資單位 占被投資單位 按權益法本 累計權益 合計 減值準備
注冊資本 注冊資本比例 年增加額 增減額
南通復盛木業有限公司 1992.9 25,844,657.49 760萬美元 45％ 4,808,925.16 35,448,693.37 61,293,350.86
四川連邦軟件有限公司 1994.7－2003.7 510,000.00 100萬 51％ 451,421.98 763,453.19 1,273,453.19
廣東連邦軟件有限公司 1997.7－2006.7 300,000.00 50萬 60％ 125,552.78 377,014.03 677,014.03
杭州連邦軟件有限公司 1994.11－2003.11 400,000.00 50萬 80％ 71,879.24 244,388.88 644,388.88
上海連邦軟件有限公司 1996.9－2005.9 1,100,000.00 200萬 55％ 77,770.19 21,610.75 1,121,610.75
沈陽連邦軟件有限公司 1997.4－2006.4 306,000.00 60萬 51％ 6,168.98 －8,067.53 297,932.47
武漢連邦軟件有限公司 1994.7－2003.7 510,000.00 100萬 51％ 267,514.68 497,495.71 1,007,495.71
北京連邦計算機網絡技
術有限公司 1997.12－2006.12 800,000.00 100萬 80％ 152,536.89 －80,585.6 719,414.31
北京國際廣告有限責任
公司 1997.9－2011.9 600,000.00 100萬 60％ 418,390.96 936,433.33 1,536,433.33
西安連邦軟件有限公司 － 201,000.00 300萬 67％ － － 201,000.00 201,000
珠穆拉瑪電子商務有限
公司 1999.9－2018.9 4,836,320.00 1,448萬 33.4％ －2,595,909.23 －2,595,909.23 2,240,410.77
江蘇南大蘇富特軟件股
份有限公司 1999.12 16,000,000.00 7000萬 22.86％ － － 16,000,000.00
合計 51,407,977.49 3,784,251.63 35,604,526.81 87,012,504.30 201,000
(3)股權投資差額如下:
項目 初始金額 形成原因 攤銷年限 本期攤銷 期末數
北京連邦軟件有限公司 21,428,355.98 收購股權 10年 2,142,835.60 19,285,520.38
北京珠穆朗瑪電子商務有限公司 482,980.00 投資 10年 48,298.00 434,682.00
江蘇南大蘇富特軟件股份有限公司4,800,000.00 收購股權 10年 － 4,800,000.00
合計 26,711,335.98 2,191,133.60 24,520,202.38
(4)長期債權投資系其他債權投資
借款單位 本金 年限 年利率 到期日 累計應收利息
深圳燦藝時裝有限公司 2000萬 1年 15％ 1999.12.31 300萬
上述本金及累計應收利息共計2,300萬元已于2000年
2月28日收訖入帳.
9.固定資產
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
(1)原值
房屋、建筑物 74,040,144.11 3,562,560.20 77,602,704.31
機器設備 59,723,313.11 1,738,387.65 61,461,700.76
其他設備 9,610,936.81 7,740,717.83 823,922.13 16,527,732.51
合計 143,374,394.03 13,041,665.68 823,922.13 155,592,137.58
(2)累計折舊
房屋建筑物 15,320,911.66 2,783,495.72 18,104,407.38
機器設備 19,302,933.10 3,166,501.45 22,469,434.55
其他設備 3,525,866.29 4,737,553.86 110,467.38 8,152,952.77
合計 38,149,711.05 10,687,550.83 110,467.38 48,726,794.70
(3)凈值 105,224,682.98 106,865,342.88
本年度增加數中,在建工程項目完工轉入430.2萬元,
另合并范圍擴大,轉入北京連邦軟件公司、南通海林木業
公司固定資產640萬元.
10.在建工程
工程名稱 期初數 本期增加 本期轉入 其他減少數 期末數 資金來源
固定資產數
(1)廠房 3,442,888.23 536,328.27 1,654,957.73 2,324,258.77 募股資金
(2)水電工程 245,100.12 245,100.12 － 募股資金
(3)鍋爐 295,899.87 122,272.85 396,521.15 21,651.57 募股資金
(4)碼頭 150,000.00 110,000.00 260,000.00 募股資金
(5)設備安裝 1,810,740.04 38,294.34 1,849,034.38 － 募股資金
(6)干燥機 4,498,562.31 4,498,562.31
(7)旋切機 4,876,487.58 4,876,487.58
(8)9尺自動氣
剪工程 2,328,958.90 2,328,958.90
(9)其他 302,139.18 1,210,366.07 156,359.61 1,356,145.64
合 計 6,246,767.44 13,721,270.32 4,301,972.99 15,666,064.77
11.無形資產
種 類 原始金額 期初數 本期 本期 本期攤銷 期末數
增加 轉出
(1)商標 2,750,000.00 1,890,625.00 － － 137,500.00 1,753,125.00
(2)評估入帳商標
及其他無形資產 383,648.00 321,306.00 19,182.00 302,124.00
(3)土地使用權 28,259,095.78 27,847,236.28 616,251.84 27,230,984.44
合計 31,392,743.78 30,059,167.28 772,933.84 29,286,233.44
12.開辦費
種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
開辦費 1,685,971.75 641,978.90 1,036,761.02 1,291,189.63
本期增加數系南通海林木業公司籌辦費用轉入.
13.長期待攤費用
種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
綠化費用等 224,436.28 61,487.56 162,948.72
電話初裝費 25,520.00 3,190.00 22,330.00
水電增容費 2,806,930.97 279,282.26 2,527,648.71
租賃改良費等 2,011,809.27 1,342,086.89 669,722.38
合計 3,056,887.25 2,011,809.27 1,686,046.71 3,382,649.81
本期增加主要系北京連邦軟件公司租賃改良、 咨詢
費等.
14.短期借款
借款類別 期初數 期末數
擔保借款 45,150,000.00 58,500,000.00
期末借款數增加的原因系公司生產規模擴大,相應增
加資金需求.
15.應付票據
期初數 期末數
1,200,000.00 516,000.00
期末余額系子公司綜藝飲品公司應付客戶材料款而
出具期限為半年的銀行承兌匯票(到期日為2000年3月7日)
.
期末余額中無欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股
東單位的款項.
16.應付帳款
期初數 期末數
22,949,874.19 40,592,027.45
主要為應付購貨款,期末數較期初數上升3764萬元主
要系欠客戶貨款增加.
期末余額中無欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股
東單位的款項.
17.預收貨款
期初數 期末數
6,635,072.34 9,213,064.52
期末余額中無欠持本公司5％(含5％) 以上股東單位
的款項.
18.應交稅金
稅 種 期初數 期末數
(1)增值稅 14,071,607.67 22,302,031.78
(2)營業稅 816,935.77 1,367,618.64
(3)所得稅 17,849,670.90 30,259,375.28
(4)城建稅 － 3,664.30
合 計 32,738,214.34 53,932,690.00
期末余額較期初余額增加2,120萬元, 主要為增值稅
和所得稅欠交款上升.
期初余額中增值稅較1998 年度會計報表審定數增加
103.3萬元,系會計差錯追溯調整所致.
19.其他應付款
期初數 期末數
44,108,826.50 29,848,114.59
主要為暫收往來款等,期末余額中無欠持本公司5％(
含5％)以上股份的股東單位的款項.
期末數較期初數減少較大,主要為部分暫收款項已及
時結清.
21.股本 期末余額 270,000,000元,均為普通股.
數量單位:萬股
期初數 本年變動增減(＋,－) 期末數
配股 送股 公積金 其他 小計
轉增
一.尚未流通股份
1.發起人股份
其中:
國家擁有股份 0 0
境內法人持有股份 9,930 2,729 1,986 4,965 14,895
外資法人持有股份 0 0
其他 0 0
2.募集法人股 900 270 180 450 1350
3.內部職工股 570 171 114 285 855
4.優先股或其他 0 0
尚未流通股份合計11,400 3,420 2,280 5,700 17,100
二.已流通股份
1.境內上市的人民
幣普通股 6,600 1,980 1,320 3,300 9,900
2.境內上市的外資股 0 0
3.境外上市的外資股 0 0
4.其他 0 0
已流通股份合計 6,600 1,980 1,320 3,300 9,900
三.股份總數 18,000 5,400 3,600 9,000 27,000
根據一九九九年八月二十七日公司1999 年度第一次
臨時股東大會決議以1999年6月30日公司股本總額為基數,
以未分配利潤向全體股東每10股派送紅股3股, 以資本公
積向全體股東每10股轉增2股,合計每10股送、轉增 5股,
公司股本由180,000,000元增至270,000,000元.
本次股本變更已經上海長江會計師事務所有限公司
驗資.
22.資本公積
項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
1)股本溢價 76,588,604.39 36,000,000.00 40,588,604.39
2)資產評估增值 642,668.41 642,668.41
3)投資準備 953,244.75 13,218.83 940,025.92
合計 78,184,517.55 36,013,218.83 42,171,298.72
本期減少數中36,000,000元系轉增股本.投資準備本
期減少數系子公司綜藝合板有限公司因投資匯率差額計
入資本公積相應減少本公司資本公積－投資準備.
23.盈余公積
項 目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
1)法定盈余公積 21,745,911.83 8,673,938.90 － 30,419,850.71
2)公益金 13,060,709.00 4,336,969.45 － 17,397,678.45
3)任意盈余公積 19,363,971.67 － － 19,363,971.67
合 計 54,170,592.50 13,010,908.35 67,181,500.85
本期增加數系根據公司董事會決議,從1999年度稅后
利潤計提10％的法定盈余公積和5％的公益金轉入. 年初
數按追溯調整相應減少法定盈余公積196,960.15元, 減
少公益金98,480.48元.
24.未分配利潤 期末余額125,212,517.98元
期初結余數應為110,540,361.03元,因計提壞帳準備、
存貨跌價準備減少年初未分配利潤4549,502.38元, 其他
會計差錯調整減少利潤910,461.49元.合計為5459, 963
.87元.調整后期初數為105,080,397.16元.本期根據公司
1999 年度第一次臨時股東大會決議以未分配利潤派送紅
股轉出54,000,000元.本期轉入稅后利潤87,143,029. 17
元,根據公司董事會決議按母公司本年度的凈利潤86,739,
389.14元計提10％法定盈余公積、5％公益金共計13,010,
908.35元.期末未分配利潤余額為125,212,517.98元.
25.其他業務利潤
上年發生數 本年發生數
749,491.30 16,488,574.65
本年度其他業務利潤構成如下:
項目 收入 成本 利潤
出售邊角料 7,435,120.83 0 7,435,120.83
軟件加盟管理費 9,519,771.23 747,886.32 8,771,884.91
商標業務轉讓收入 160,000.00 76,750.00 83,250.00
原料銷售 457,812.91 262,737.75 195,075.16
其他 3,243.75 3,243.75
合計 17,575,948.72 1,087,374.07 16,488,574.65
26.財務費用
類 別 上年發生數 本年發生數
利息支出 2,518,554.96 4,670,456.33
減:利息收入 8,687,054.04 6,030,962.11
匯兌損失 107,225.49 494,244.54
減:匯兌收益 278,649.67 60,101.00
其他 43,899.02 151,266.12
合計 －6,296,024.24 －775,096.12
27.投資收益
上年發生數 本年發生數
18,866,516.75 16,572,576.70
本年度投資收益構成如下:
(1)債權投資收益 7,260,000.00
(2)年末按權益法調整收益 3,784,251.63
(3)長期股權投資差額攤銷 －2,191,133.60
(4)持成本法計算投資收益 255,000.00
(5)股權轉讓收益 7,665,458.67
(6)減值準備 －201,000.00
合計 16,572,576.70
說明:
1債權投資收益726萬元中450萬元系投資5,000 萬元
委托雍信財務顧問有限公司進行國債組合投資(期末已收
回)收益所得276萬元系融資2000萬元(約定 99年底收回)
與深圳燦藝時間公司按協議規定利率計算收益(已扣除營
業稅).
2期末按權益法調整收益系根據已審定南通復盛木業
有限公司、 北京連邦軟件有限公司下屬子公司的本年凈
利潤按投資比例權益法計算所得.
3按成本法計算投資收益系北京連邦軟件有限公司已
收投資收益轉入.
4股權轉讓收益系北京連邦軟件有限公司轉讓所持珠
穆朗瑪電子有限公司部分股權收益.
5減值準備金計提系北京連邦軟件有限公司對外投資
減值準備.
28.營業外支出
上年發生數 本年發生數
1,124,817.73 162,496.95
29.凈利潤
上年發生數 本年發生數
78,479,809.22 87,143,029.17
上年發生數78,479,809.22元比1998年度會計報表凈
利潤數76,713,238.31元相差額1,766,570.91元, 系計提
減值準備會計政策變更影響當年數及會計差錯調整減少.
30.現金流量表項目說明:
合并現金流量表中現金及現金等價物凈增加額第 66
項與第92項相差2,257,919.35元,系新列入合并范圍的北
京連邦軟件有限公司期初余額因素所致.
母公司會計報表主要項目注釋:
(一)應收帳款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
1年之內 26,623,650.38 80.24 266,236.50 34,439,694.92 99.38 344,396.95
1－2年 6,389,515.82 19.26 319,288.17 5,720.00 0.02 286.00
2－3年 － 72,887.50 0.21 7,288.75
3年以上 166,615.38 0.5 33,323.08 135,109.79 0.39 27,021.96
合計 33,179,781.58 100 618,847.75 34,653,412.21 100 378,993.66
(二)其他應收款
帳齡 期初數 期末數
金額 比例(％) 壞帳準備 金額 比例(％) 壞帳準備
1年之內 61,012,658.28 70.92 610,126.58 76,109,930.05 91.30 969,099.30
1－2年 23,413,570.66 27.21 1,170,678.53 4,901,553.29 4.62 245,077.60
2－3年 1,610,060.37 1.87 161,006.04 2,839,457.13 2.68 283,945.71
3年以上 － － 1,486,067.67 1.40 297,213.53
合計 86,036,289.31 100 1,941,811.15 85,337,008.14 100 1,795,336.20
(三)長期投資:
1.項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 221,136,258.35 － 91,381,652.82 49,241,859.01 263,276,052.16 －
合計 221,136,258.35 － 91,381,652.82 49,241,859.01 263,276,052.16 －
2.長期股權投資均系其他股權投資:
被投資單位名稱 投資起止期 投資金額 占被投資單位 本期權益法增減額 累計權益法 投資準備 股權投資差額 合計
注冊資本比例 增減額
南通綜藝合板有限公司 1995.11－2025.11 35,848,224.00 60％ 39,271,925.70 45,681,473.78 －13,218.83 81,516,478.95
南通綜藝飲品有限公司 1995.12－2045.12 12,245,941.68 70％ －268,997.86 －4,501,365.42 7,744,576.26
南通黃金時裝有限公司 1992.9－2007.9 2,192,987.00 75％ 607,509.97 6,917,115.56 9,110,102.56
南通綜藝時裝有限公司 1995.5－2010.5 3,174,750.00 75％ 4,547,332.26 14,817,629.30 17,992,379.30
深圳莎綸服飾繡品有限公司 1992.3－2012.3 3,180,000.00 60％ 14,736,944.30 20,041,920.47 23,221,900.47
北京連邦軟件有限公司 1998.8－2018.8 11,211,644.02 51％ 7,405,138.98 7,405,138.98 19,285,520.38 37,902,303.38
南通海林木業有限公司 1999.2－2049.2 4,222,086.00 51％ －527,125.69 －527,125.69 3,694,960.31
南通復盛木業有限公司 1992.9－2042.9 25,844,657.49 45％ 4,808,925.16 35,448,693.37 61,293,350.86
江蘇南大蘇富特軟件股
份有限公司 1999.12－－ 16,000,000.00 22.86％ － － － 4,800,000.00 20,800,000.00
合計 113,920,290.19 70,581,652.82 125,283,460.42 －13,218.83 24,085,520.38 263,276,052.16
本年度按權益法增減額中對綜藝合板公司、 深圳莎
倫公司的投資收益系按董事會決議分配比例進行核算投
資收益.
3.股權投資差額:
被投資單位 初始金額 形成原因 攤銷期限 本期攤銷額 攤銷余額
北京連邦軟件有限公司 21,428,355.98 收購股權 10年 2,142,835.60 19,285,520.38
江蘇南大蘇富特軟件股
份有限公司 4,800,000.00 收購股權 10年 － 4,800,000.00
合計 26,228,355.98 2,142,835.60 24,085,520.38
(四)投資收益
項目 本年數 上年數
債權投資收益 4,500,000.00 17,357,800.00
權益法股權投資收益 70,581,652.82 55,755,373.27
股權投資差額分攤 －2,142,835.60 －
合計 72,938,817.20 73,113,173.27
上年數權益法股權投資收益與1998 年度會計報表審
定數相差910,461.49 元系子公司會計差錯追溯調整相應
調整母公司上年度投資收益.
(五)主營業務收入的和主營業務成本:
本年數 上年數
主營業務收入 服裝 55,335,161.73 15,691,985.69
主營業務收入 木材 34,246,113.28 26,188,309.20
合計 89,581,275.01 41,880,294.89
主營業務成本 服裝 41,477,259.49 13,769,010.09
主營業務成本 木材 27,749,002.95 21,358,452.39
合計 69,226,262.44 35,127,462.48
六.關聯方關系及其交易的披露
(一)不存在控制關系的關聯方情況
1.不存在控制關系的關聯方:
企業名稱 與本公司的關系
(1)南通繡衣時裝(集團)公司 本公司發起股東的母公司
(2)南通大興服裝繡品有限公司 本公司發起股東
(3)南通城鎮建設投資中心 本公司定向募集股東
(4)復盛木業有限公司 本公司占股45％
(二)關聯方交易事項:
本公司向南通復盛木業有限公司銷售楊木182, 618
.87元,交易價格雙方按市價結算.
(三)關聯方其他應收款、其他應付款余額:
期末余額 占其他應收款、
其他應付款比例(％)
1.其他應收款 本期末 上期末 本期末(％) 上期末(％)
(1)南通復盛木業有限公司 4,070,081.10 4,675,297.02 6.56 4.28
(2)南通城鎮建設投資中心 52,704.00 52,704.00 0.09 0.05
(3)南通繡衣時裝(集團)公司 1,108,550.00 1.79
2.其他應付款
(1)南通繡衣時裝(集團)公司 2,076,257.11 － 4.71
(2)南通大興服裝繡品有限公司 107,839.34 0.24
(3)南通復盛木業有限公司 1,090,530.58 1,718,557.14 3.65
七.分行業資料
行業 營業收入 營業成本 營業毛利
上年期數 本期數 上年期數 本期數 上年同期數 本期數
服裝 169,960,102.62 146,778,695.77 110,017,338.84 104,882,062.03 59,942,763.78 41,896,633.74
木業 82,971,955.81 172,438,986.52 58,104,670.00 123,037,065.94 24,867,285.81 49,401,920.58
飲料 497,882.89 1,456,908.53 641,027.21 1,087,341.53 －143,144.32 369,567.00
軟件 － 83,466,335.66 － 69,162,523.17 － 14,303,812.49
合計 253,429,941.32 404,140,926.48 168,763,036.05 298,168,992.67 84,666,905.27 105,971,933.81
八.或有事項的說明:
本公司截止1999年12月31 日尚未到期的對外擔保共
計叁筆,金額為2,700萬元.
1) 為南通黃金時裝有限公司向通州市建行借款提供
擔保1000萬元 期限1999年11月－2000年3月;
2) 為南通海林木業有限公司向浦發銀行南通分行借
款提供擔保1100萬元,期限為1999年11月－2000年7月;
3) 為北京連邦軟件有限公司向民生銀行中關村支行
借款擔保600萬元,期限為1999年8月－2000年8月
以上被擔保單位均為本公司之子公司.
九.承諾事項:
無需披露的重大承諾事項.
十.資產負債表日后事項中的非調整事項:
無需披露的資產負債表日后事項中的非調整事項.
十一.債務重組事項:
無債務重組事項.
二OOO年三月二十四日
九、公司的其他有關資料
（一）公司首次注冊登記日：1992年10月3日
注冊地：江蘇省通州市興東鎮黃金村
報告期內公司變更注冊登記日：1999年7月15日
注冊地：江蘇省通州市興東鎮黃金村
（二）公司法人營業執照注冊號：13847141－1。
（三）公司稅務登記號：320683138471411。
（四）公司未流通股票托管機構：江蘇證券登記有
限公司
（五）公司聘請的會計師事務所名稱：上海長江會
計師事務所有限公司
地址：上海市桃江路8號寶輕大廈四樓
十、備查文件
（一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、 會
計機構負責人簽名或蓋章的會計報表。
（二）載有會計師事務所蓋章、 注冊會計師簽名并
蓋章的審計報告原件。
（三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露
過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江蘇綜藝股份有限公司
二ΟΟΟ年三月二十四日
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