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http://whmsebhyy.com 2000年03月14日 10:53 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
一、公司簡介
1、公司名稱：內蒙古草原興發股份有限公司
(英文)：Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD
2、公司法定代表人：張振武
3、公司董事會秘書：齊向前
電子信箱：qixqian@public.hh.nm.cn
授權代表：孫凱
辦公地址：內蒙古自治區赤峰市平莊鎮興發大廈6樓
聯系電話：0476 － 3514285
傳 真：0476 － 3510053
4、公司注冊地址：內蒙古·赤峰市·元寶山區·平莊鎮
辦公地址：內蒙古自治區赤峰市平莊鎮興發大廈
郵政編碼：024076
電子信箱：nmxflx@public.hh.nm.cn
5、公司選定《中國證券報》、《證券時報》、《上海讓券報》為信息披露報紙
登載公司年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
年度報告備置地點：公司證券部
6、公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱：草原興發
股票代碼：0780
二、會計數據和業務數據摘要
1、公司本年度實現利潤情況 單位：元
利潤總額 141,069,475.21
凈利潤 94,951,999.55
扣除非經常性損益后的凈利潤 94,951,999.55
主營業務利潤 156,934,610.99
其它業務利潤 665,504.49
營業利潤 88,758,352.90
投資收益 694.40
補貼收入 50,955,152.73
營業外收支凈額 35,726.22
經營活動產生的現金流量凈額 22,751,415.50
現金及現金等價物凈增加額 319,312,071.42
2、截至報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
項 目 99年度 98年度 97年度
主營業務收入(元) 997,998,523.93 804,798,837.05 499,742,193.71
凈利潤(元) 94,951,999.55 56,464,329.83 59,462,474.90
總資產(元) 1,226,812,623.66 772,052,165.46 623,180,551.10
股東權益(元) 901,133,093.93 552,758,478.42 509,447,437.76
每股收益(元) 0.335 0.22 0.236
加權每股收益(元) 0.41 0.22 0.3982
扣除非經常性損益后的每股收益(元) 0.335
每股凈資產(元) 3.18 2.190 2.02
調整后的每股凈資產(元) 3.133 2.157 1.95
每股經營活動產生的現金流量凈額（元） 0.08 －0.17
凈資產收益率(％) 10.54 10.22 11.67
注（1）主要財務指標計算方法
每股收益=凈利潤/ 年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/ 年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=（年度末股東權益－三年以上
的應收款項凈額－待攤費用－待處理(流動、固定) 資產
凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余額）
/ 年度末普通股股份總數
按月平均加權每股收益=當期凈利潤/[期末股份總數
/（1＋配股比例或增發新股比例）＋期末股份總數 /（1
＋配股比例或增發新股比例）×配股比例或增發新股比
例×繳款截止日下一月份至期末的月份數/12]
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額/ 年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/ 年度末股東權益×100％
�。�2）98年度數據為調整后數據。
3、報告期內股東權益變動情況
單位：萬元
項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 25,200 13,482.58 7,568.75 921.04 9,024.53 55,275.85
本期增加 3,127.20 22,215.06 1,424.28 474.76 8,070.92 34,837.46
本期減少
期末數 28,327.20 35,697.64 8,993.03 1,395.80 17,095.45 90,113.31
變動原因 10:3配股 1股本溢價 提取盈余公積 提取公益金 本年凈利潤記入
2其他公積
金轉入
三、股本變動及股東情況
1、股本變動情況表
(1)、股份變動情況表
填報日期：1999年12月31日 單位：股
本期變動增減（＋、－）
期初數 配股 公積金轉股 送股 其他 小計 期末數
一、尚未流通股份
1、發起人股份 106,613,820.00 106,613,820.00
其 中：
國家擁有股份 99,627,480.00 99,627,480.00
境內法人持有股份 6,986,340.00 6,986,340.00
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股 61,146,180.00 6,000,000.00 67,146,180.00
3、內部職工股 12,240,000.00 3,672,000.00 15,912,000.00
4、優先股或其他
尚未流通股份合計 180,000,000.00 9,672,000.00 189,672,000.00
二、已上市流通股份
1、境內上市的人民幣普通股 72,000,000.00 21,600,000.00 93,600,000.00
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股合計 72,000,000.00 21,600,000.00 93,600,000.00
三、股份總數 252,000,000.00 31,272,000.00 283,272,000.00
(2)、股票發行與上市情況
1、股票發行情況
本公司1997年5月19日在深圳證券交易所發行A 股股
票4,000萬股，發行價5.66元。6月6日，公司4,000萬A股
股票獲準上市交易。
2、報告期內公司股份變動情況：1999年8月31 日，
經中國證監會證監公司字[1999] 39 號文批準， 公司以
1998年12月31日總股本25200萬股為基數，按10:3的比例
向全體股東配售。
3、內部職工股托管情況
根據國家有關規定，本公司已于1994年6月，將內部
職工股全部在內蒙古自治區證券登記公司集中登記托管。
本公司于1997年6月6日獲準向社會公開發行4,000萬
元人民幣普通股股票，內部職工股680萬股不占用發行額
度，待本次發行滿三年后，根據國家有關法律、 法規的
規定上市流通。
1997年11月11日， 本公司實施“資本公積金轉增股
本”方案，內部職工股由原680萬股增至1,224萬股。
1999年8月31日，本公司以1998年12月 31 日總股本
25200萬股為基數，按10:3的比例向全體股東配售。內部
職工股由原1,224萬股增至1,591.2萬股， 全部在內蒙古
自治區證券登記公司集中登記托管。
2、股東情況介紹
(1)、截止1999年12月31日，公司共有股東29,559人，
內部職工股東2,002人；
(2)、前十名股東持股情況
填報時間：1999年12月31日 單位：股
股東名稱或姓名 持股數量 持股比例（％）
赤峰大興公司 99,627,480 35.17
赤峰市食品公司 67,146,180 23.70
內蒙古日信投資公司 9,963,000 3.52
財信實業 5,591,400 1.97
房身村企業公司 5,239,080 1.85
普惠證券投資基金 3,479,611 1.23
北京日智立經濟信息咨詢有限責任公司 2,191,182 0.77
五家鎮企業公司 1,747,260 0.62
深圳華江實業總公司 1,299,863 0.46
深圳國投證券有限公司成都營業部 646,248 0.23
(3)、持有10％以上股份的法人股東為：
1、赤峰大興公司 (所持股份為國家股)
法定代表人：張振武
經營范圍：木材、煤炭、運輸、苗木、花卉
持有股份：9,962.748萬股
占比：35.17％
報告期內其所持股份無質押或凍結
2、赤峰市食品公司 (所持股份為國有法人股)
法定代表人：楊景榮
經營范圍：牛羊肉及副產品、肉類制品收購、加工、
銷售、存儲、畜產品、水產、副食、豬、禽蛋銷售
持有股份：6,714.618萬股
占比：23.70％
報告期內其所持股份無質押或凍結
(4)、報告期內控股股東無變更；
四、股東大會簡介
報告期內公司共召開了兩次股東大會，分別為 1998
年度股東年會和臨時股東大會，情況如下：
1、1998年度股東年會情況
1999年6月7日，公司1998 年度股東年會在興發大廈
二樓多功能廳召開，出席會議的股東62名，代表股份18
,000萬股，占公司股份總數的71.43％。本次大會審議通
過如下決議：
�。�1）、《1998年度董事會工作報告》；
�。�2）、《1998年度監事會工作報告》；
�。�3）、《1998年度總經理業務報告》；
�。�4）、《1998年度財務決算報告》和《1998年度利
潤分配預案》；
公司1998年全年實現利潤64,871,418.47元。國家有
關規定提取10％公積金6,487,141.85元，提取5％法定公
益金3,243,570.92元，年可供股東分配利潤55,140,705
.70元，該部分利潤不進行分配。
（5）、《1999年度發行10000萬元企業債券的議案》：
1、公司發行10000 萬元企業債券的請示已經中國人
民銀行天津分行津銀復[1999]77號文件批復通過， 期限
為三年期， 籌集資金全部用于內蒙古東部草原建設與肉
羊產業化開發項目、1000 萬只肉雞生產體系配套工程項
目及年產一萬噸速凍食品工程項目的建設；
2、公司企業債券年利率為5.796％， 發行首日開始
計息，采用單利計息，到期一次還本付息，逾期不計息；
3、內蒙古自治區信托投資公司為公司此筆企業債券
發行的全額擔保人；
4、公司此筆企業債券由內蒙古自治區信托投資公司
牽頭組成的承銷團以余額包銷方式承銷；
5、公司此筆企業債券面向內蒙古自治區發行，發行
對象為區內的企事業單位或個人；
本次股東大會決議于1999年6月8日在《中國證券報》
、《證券時報》上公告。
2、1999年度臨時股東大會情況
1999年3月15日，公司一九九九年度臨時股東大會在
興發大廈二樓多功能廳召開，出席會議的股東59名， 代
表股份190,694,700股，占公司股份總數的75.67％。 本
次大會審議通過如下決議：
�。�1）、配股比例：以公司1998年末總股本25,200萬
股為基數，按每10股配3股比例配股；
�。�2）、配股價格為5－8元；
（3）、配股募集資金用途：主要用于草原名優肉羊
精加工項目；
�。�4）、配股有效期限，自股東大會通過之日起一年
內有效；
�。�5）、授權董事會辦理本次配股相關事宜，并根據
配股結果相應修改公司章程；
本次股東大會決議于1999年3月16日在《中國證券報》
、《證券時報》上公告。
五、董事會工作報告
1、公司經營情況：
1公司主營業務范圍包括：肉羊、肉雞及其系列產品
的生產、加工和銷售。 主要產品有：草原興發羔羊肉、
草原綠鳥雞、草原興發野味腸等三大系列400余種產品品
種。
2經營業績情況
1999年，是公司的“市場攻堅年”， 在董事長的領
導下，公司進一步加大了肉羊生產基地的建設步伐， 建
成了基本覆蓋全國的營銷網絡， 在全國市場初步打響了
“草原興發”的品牌，繼續保持了產品出口的穩步增長，
各項事業都取得了長足的發展。1999年度， 公司完成主
營業務收入99,799.85萬元，較去年同期增長24.01 ％，
創利稅14,106.95萬元，實現凈利潤9,495.20萬元，同比
增長分別為107.72 ％、68.16％。 全面完成了年初制訂
的各項經營指標， 使公司產業經營能力得到顯著增強，
同時繼續保持盈利能力穩健增長的良好勢頭。
3經營中的主要對策和舉措
A、注重科研開發，把科研開發的重點始終放在新產
品研制和提高產品科技含量上，增加技術投入， 擴大開
發，通過技術創新和人才優勢不斷發展壯大。
B、市場營銷網絡建設取得重大進展。
截止99年底，公司先后在北京、天津、上海、 廣州
等二十余個大中城市設立了直銷分公司， 基本建成覆蓋
全國的營銷網絡體系。
國際市場方面，公司在日本、中東等市場的基礎上，
又先后開辟了香港和馬來西亞市場， 使產品出口繼續保
持了穩定增長的勢頭。
C、積極進行產業升級換代及產品結構調整，不斷開
辟新的利潤增長點，從而謀求更大的利潤回報。
公司充分發揮企業技術中心的作用， 并且推行了高
層領導的新產品開發督導責任制， 先后開發了羔羊微波
肉串、羔羊排方、羔羊全湯、草原綠鳥雞、四野雜糧面、
草原野味腸等100余個品種的新產品，及時滿足了目標消
費者的需求，在同質化的產品中繼續保持了“綠色天然、
營養保健”的鮮明個性，贏得了主動。
D、加強精益管理，實行統一采購制度，深入開展降
本增效活動。
2、公司財務狀況：
以下指標經大連信義會計師事務所大信會審字[2000]
第68號審計報告確認：
單位：人民幣元
指標項目 1999年末 1998年末 增長率（％）
總資產 1,226,812,623.66 772,052,165.46 58.90
長期負債 163,127,419.69 43,060,000.00 278.84
股東權益 901,133,093.93 552,758,478.42 63.02
主營業務利潤 156,934,610.99 112,695,510.89 39.26
凈利潤 94,951,999.55 56,464,329.83 68.16
1總資產增加：主要是年度內利潤的增長及負債的增加所致；
2長期負債增加：主要是發行10000萬元企業債券所致；
3股東權益增加：主要是配股增資及稅后利潤增長所致；
4主營業務利潤增加：主要是銷售收入增長所致；
5凈利潤增加：主要是主營業務利潤增長所致。
3、公司投資情況：
�。�1）截止1999年12月31日，公司對外無重大長、短期投資。
（2）募股資金使用情況
報告期內，本公司完成了配股工作， 共計募集資金
244,132,583.96元人民幣（扣除發行費用）， 所募集資
金主要用于內蒙古草原名優肉羊精加工項目。 因配股募
集資金到位時間較晚，基建工程無法開展， 因此僅有部
分資金用于補充肉羊精加工項目流動資金， 剩余資金暫
存商業銀行。
�。�3）報告期內公司計劃斥資1.5 億元收購肉羊產業
化資產，實現公司產業升級。 目前會計師事務所正在進
行資產評估工作，預期近期即可付諸實施。 有關情況請
參閱7月1日刊登在《中國證券報》、 《證券時報》上的
董事會決議公告。
4、生產經營環境以及宏觀政策、法規變化：
由于無法預見的自然環境因素致使公司下半年生產
經營受到了一定程度的負面影響。
5、新年度業務發展計劃：
2000年， 公司發展的總體思路是：明確一個工作目
標（以規模效益為核心）； 抓好兩個市場建設（國內、
國際）；推廣三大系列產品（羔羊肉、綠鳥雞、野味腸）
；采取四項有效措施（更新經營觀念、 調整運行機制、
健全質量保證體系、改變激勵機制）； 落實五項具體任
務（技術創新、精耕市場、完善產能、廣告促銷、 品牌
提升），充分利用中央西部大開發戰略實施的歷史機遇，
全面開創草原興發事業新局面：
1確定事業部作為利潤中心，工廠作為成本中心，分
公司作為銷售中心， 進一步完善市場推廣體系和銷售管
理系統。
2加強規范化管理，完善激勵、考核機制，繼續深入
推行崗位績效評估，嚴格執行末位淘汰制度； 充分發揮
各級員工的積極性，降低各項費用，提高總體經濟效益。
3按照國家政策的指引，依托自身的資源優勢，及時
調整投資策略，加大對相關產業高科技項目的投入， 并
將此作為公司今后一段時間的經營方針來貫徹實施。 首
先加強與國內科研所合作，聯合技術開發； 其次要充分
利用信息技術對傳統營銷方式進行變革；
42000年，草原興發博士后科研工作站正式啟動，公
司將充分利用這一有利條件， 進一步加強對高素質人才
的引進和培訓工作，同時努力提高員工素質， 提高經營
決策水平。
5按照本公司CI設計要求，有計劃、有步驟地作好企
業形象策劃宣傳工作，走品牌戰略之路。
6、董事會日常工作情況：
�。�1）、報告期內董事會會議情況：
召開會議時間 決議內容 信息披露報紙及日期
1999年2月8日 審議98年度報告、利潤分配預案、 2月9日《中國證券報》、《證券時報》
99年配股預案以及99年臨時股東大
會的召開時間及審議的議題等。
1999年4月16日 審議配股及募集資金使用可行性的 4月17日《中國證券報》、《證券時報》
報告；前次募集資金的實際使用情況。
1999年5月6日 審議98年度總經理工作報告、董事會 5月7日《中國證券報》、《證券時報》
工作報告、發行10000萬元企業債券以
及98年度股東大會的召開時間及審議的
議題等。
1999年6月30日 審議擬進行資產置換和收購議案。 7月2日《中國證券報》、《證券時報》
1999年8月6日 99年度中期報告及99年度中期利潤分 8月10日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》
配方案。
�。�2）、股東大會決議執行情況：
股東大會決議內容 執行情況
1998年度利潤分配方案 已執行
1999年度增資配股決議 已執行
1999年發行10000萬元企業債券 已執行
7、公司管理層及員工情況：
（1）、現任董事、監事及高級管理人員：
董事：
姓名 性別 年齡 任 期 持股數量（股） 年度報酬
年初數 年末數 (元)
張振武 男 45 1998年5月—2001年5月 5,400 7,020 11,520
金現龍 男 37 1998年5月—2001年5月 5,400 7,020 10,440
方 武 男 37 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
郭文忠 男 53 1998年5月—2001年5月 0 0 10,440
張 春 男 39 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
姚秉忠 男 61 1998年5月—2001年5月 0 0 10,440
張海儒 男 40 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
王友山 男 50 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
黃學文 男 35 1998年5月—2001年5月 0 0 10,440
許振德 男 43 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
劉兆華 男 43 1998年5月—2001年5月 0 0 10,440
監事：
王樹范 男 52 1998年5月—2001年5月 5,400 7,020 10,440
劉志均 女 52 1998年5月—2001年5月 0 0 9,360
牟學慧 男 35 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 9,360
高級管理人員：
方 武 男 37 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 10,440
張金峰 男 31 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 9,360
齊向前 男 31 1998年5月—2001年5月 3,600 4,680 9,360
注：公司董事、 監事及高級管理人員持股發生變化
主要是因為報告期內公司以10:3向全體股東配股形成的。
（2）、報告期內公司總經理及董事會秘書無變更。
�。�3）、公司人員及專業素質的說明：
截止1999年底，公司共有職工4,857人，其中各類人
員及其構成如下：
生產人員 3,614人 占職工總人數74.41％
銷售人員 604 人 占職工總人數 12.44％
技術人員 396 人 占職工總人數 8.15％
財務人員 168 人 占職工總人數 3.46％
行政人員 75 人 占職工總人數 1.54％
公司員工中有大中專畢業生760人，占員工總數的15.
65％，其中碩士研究生8 人，畜牧獸醫專業人員265人，
擁有中高級技術職稱的58人，公司職工平均年齡為26.47
歲。
8、本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案：
經大連信義會計師事務所審計，本公司1999 年度實
現凈利潤94,951,999.55元。根據《公司章程》的規定，
提取法定盈余公積金9,495,199.96元，提取法定公益金4,
747,599.98元，剩余未分配利潤80,709,199.61元，加年
初未分配利潤90,245,250.68 元， 本年度可分配利潤為
170,954,450.29 元。 本年度不分配， 董事會決議結轉
2000年度中期分配。 以上分配方案需經股東大會表決通
過后實施。
9、其他報告事項：
�。�1）、公司聘請的會計師事務所沒有變動，仍為大
連中華會計師事務所（現已更名為“大連信義會計師事
務所”）。
（2）、本年度內公司信息披露報刊為《中國證券報》
、《證券時報》及《上海證券報》。
（3）、執行財政部財會字[1999]35號文件對本公司
財務狀況的影響：
根據通知的有關要求， 公司本年度制定并實施了計
提四項資產減值準備和損失的內部控制制度， 并已采用
追溯調整法，調整了期初留存收益及相關項目的期初數、
利潤及利潤分配表上年數欄。 這些會計政策變更的累計
影響數為21,760,377.81元。
六、監事會報告
1999年，監事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》
及國家有關規定，本著對股東負責的態度， 盡職地履行
了監事會的各項職責。對公司經營運作、重要投資、 董
事及高級管理人員履行職責情況等事項進行了監督和審
查。
1、報告期內召開會議情況
召開會議時間 決議內容 信息披露報紙及日期
1999年2月8日 審議98年度報告、利潤分配預案、99年配股
預案以及提交98年度股東大會審議的各項議案。
1999年8月6日 99年度中期報告及99年度中期利潤分配方案。
2、監事會就下列事項發表獨立意見：
�。�1）、公司的決策程序合法，已建立完善的內部控
制度，公司董事、 經理在執行公司職務時未發現有違反
法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為；
�。�2）、經審閱大連信義會計師事務所出具的大信會
審字[2000]第68號審計報告， 該報告已真實反映了公司
1999年度的財務狀況和經營成果；
�。�3）、公司最近一次募集資金實際投入項目與承諾
投入項目一致；
�。�4）、公司關聯交易行為公平合理，無損害上市公
司利益；
�。�5）、公司計提資產減值準備的程序合法、依據充分。
七、重大事件
1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、本年度公司、公司董事及高級管理人員未受監管
部門的任何處罰。
3、本年度公司控股股東無變更，公司董事未進行換
屆改選，也無半數以上成員變動情況，公司總經理、 董
事會秘書無變更。
4、本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。
5、重大關聯交易事項：
（1）為減輕公司經濟負擔，避免非經營性因素干擾，
公司委托赤峰大興公司代為運作， 收購部分肉羊產品生
產企業，從而形成了62,910,339.39元往來款項。公司已
于年度內聘請會計師事務所對項目企業進行資產評估，
待評估結果經確認后， 公司將及時提交股東大會審議，
購入該部分資產，自行結束此筆業務。
�。�2）內蒙古康斯食品有限責任公司是赤峰大興公司
的下屬子公司，主要從事雜糧食品生產。公司1998 年度
與其簽訂托管協議，形成了48,866,988.54元往來款項。
年度內康斯公司尚未形成利潤，但在新產品開發、 市場
開拓及管理體制創新等方面均取得了突破性進展， 從而
為公司可持續發展培植了新的利潤增長點。
6、本公司獨立運作，與控股股東赤峰大興公司人員
分立、資產清晰、財務獨立。
7、本年度聘任的會計師事務所為大連中華會計師事
務所，沒有變更。
8、本年度公司無重大合同（含擔保）事項。
9、本報告期內本公司未變更公司名稱或股票簡稱。
10、中國加入WTO可能對公司未來經營產生的影響：
加入WTO后對公司是一種機遇，由于在98年亞洲金融
危機中受到一定的沖擊，雖然通過調整產業及產品結構，
使市場份額保持穩定， 但也對歐美等市場的開拓受阻。
如果加入WTO后能享受成員國優惠，則產品將更具有比較
強的競爭力。
11、其他重大事項
經財政部財管字[1999]400號文批準，法人股股東赤
峰大興公司、 赤峰市食品公司將其持有的本公司部分股
權轉讓給內蒙古草原興發食品有限責任公司； 經雙方協
議，法人股股東五家鎮企業公司、 五家鎮房身村企業公
司將其持有的本公司全部股權轉讓給興發食品。 本公司
已于2000年1月12日對相關事項進行了公告，目前轉讓雙
方正在積極進行股票轉讓過戶等事宜。
八、財務報告
大連信義會計師事務所對公司1999 年度財務報表進
行了全面審計，并出據大信會審字[2000]第68 號無保留
意見的審計報告。
大信會審字（2000）第 68 號
審 計 報 告
內蒙古草原興發股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日的資
產負債表和1999年1月1日起至12月31 日止會計期間的利
潤及利潤分配表和現金流量表。 這些會計報表由貴公司
負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。 我
們的審計是依據《中國注冊會計師獨立審計準則》進行
的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況， 實施
了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》、
《股份有限公司會計制度》的有關規定， 在所有重大方
面公允地反映了貴公司1999年12 月 31 日的財務狀況及
1999年度經營成果和現金流量情況， 會計處理方法的選
用遵循了一貫性原則。
大連信義會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 隋國軍
地址：中國·大連 中國注冊會計師 鄒文哲
2000年3月8日
會計報表附注
附注一：公司簡介
內蒙古草原興發股份有限公司是赤峰市經濟體制改
革委員會1993年3月18日以赤體改委發（1993）19號文件
批準以赤峰大興公司為主要發起人聯合五家鎮企業公司、
五家鎮房身村企業公司共同發起并定向募集法人股和內
部職工股成立的。 成立時的注冊名稱為“內蒙古赤峰興
發集團股份有限公司”。公司于1996年1月18日經股東大
會通過變更名稱為“內蒙古興發股份有限公司”。 公司
于1997年5月12日經中國證監會證監發字（1997）212 號
文批準上市。1998年7月20日更名為“內蒙古草原興發股
份有限公司”。公司的經營范圍為：農作物種植業、 其
它農業；林業；牲畜飼養放牧業、家禽飼養業； 食品加
工、制造、餐飲；飲料制造；木材加工及制品； 經銷獸
用藥品及器械。
附注二：公司采用的主要會計政策
1、會計制度
本公司執行《企業會計準則》和《股份有限公司會
計制度》。
2、會計年度
采用公歷制，即從公歷1月1日至12月31 日止為一個
會計年度。
3、記帳本位幣
以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳原則和計價基礎
以權責發生制為記帳原則，以歷史成本為計價基礎。
5、外幣業務核算
本公司不存在外幣業務。
6、現金等價物
現金等價物為本公司持有的時間在三個月以內、 流
動性強、易于轉換為已知金額現金、 價值變動風險很小
的投資。本報告期公司無現金等價物。
7、短期投資
期末短期投資按成本與市價孰低法計價， 并按投資
總體計提跌價準備。
8、壞帳損失的核算方法
(1)壞帳的確認標準
凡因債務人破產， 依照法律清償程序后確實無法收
回的應收帳款。
債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，
確實無法收回的應收帳款。
債務人逾期三年未能履行義務， 經本公司董事會決
議和主管財政機關審核認可，列作壞帳的應收帳款。
(2)壞帳準備的計提及壞帳損失的核算：本公司根據
以往的情況、 債務單位的實際財務狀況和現金流量情況
及其它相關信息，確認壞帳準備。 壞帳準備按年末應收
款項余額百分比法計提，公司原來不計提壞帳準備， 發
生的壞帳采用直接轉銷法核算。 根據公司董事會內興董
發1999（15）號決議，自1999年1月1 日起變更為按年末
應收款項（包括應收帳款和其它應收款）余額的10 ％計
提壞帳準備。 本公司對壞帳損失采用備抵法進行核算，
公司對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收帳款， 經
董事會批準作為壞帳損失，沖銷提取的壞帳準備。
由于會計政策的變更， 本公司依據財政部財會字（
1999）35號文《關于印發<股份有限公司會計制度有關會
計處理問題補充規定>的通知》（以下簡稱財政部35號文）
的有關規定，采用了追溯調整法，調整了1999 年度會計
報表相關項目的年初數和上年實際數。 該調整對本公司
財務狀況和經營成果的影響詳見本會計報表附注二.17，
壞帳準備的具體數據詳見本會計報表附注四.2.3。
9、存貨計算
(1)存貨的分類
該公司為農產品加工企業，其存貨分為原材料、 在
產品、產成品、低值易耗品和包裝物。
(2)原材料取得按實際成本計價，發出采用加權平均
法核算。
(3)產成品以實際成本計價，發出采用加權平均法結
轉銷售成本。
(4)在產品以實際成本計價。
(5)低值易耗品采用五五攤銷法。
(6)存貨跌價準備的計提：期末存貨原按成本計價，
根據公司董事會內興董發1999（15）號決議，自1999年1
月1日起變更為按成本和可變現凈值孰低計價，并按單個
存貨項目計提存貨跌價準備。
由于會計政策的變更，本公司依據財政部35 號文和
財政部財會字（1999）49號文《關于<股份有限公司會計
制度有關會計處理問題補充規定問題解答>的通知》（以
下簡稱“財政部49號文”）的有關規定，按1999年12 月
31 日帳面實存的存貨作為追溯調整的基礎（已經消耗、
出售的存貨不再追溯調整），調整了1999 年度會計報表
相關項目的年初數和上年實際數。 該調整對本公司財務
狀況和經營成果的影響詳見本會計報表附注二.17，存貨
及存貨跌價準備的具體數據詳見本會計報表附注四.5。
10、長期股權投資核算方法
(1)本公司對外股權投資按投資時實際支付的價格或
確定的價值入帳。
(2)本公司對其它單位的投資占該單位有表決權資本
總額20％（含20％）以上或雖投資不足20％， 但有重大
影響，采用權益法核算。
對其它單位的投資占該單位有表決權資本總額20 ％
以下， 或對其它單位的投資雖占該單位有表決權資本總
額20％或20％以上，但不具有重大影響， 采用成本法核
算。
(3)本公司對其它單位投資占該單位資本總額50％以
上，或雖占該單位資本總額不足50％， 但具有實質控制
權的，編制合并報表。
(4)本公司對外長期股權投資時的取得成本與在被投
資單位所有者權益中所占份額的差額， 計入股權投資差
額核算，并按投資期限攤銷。
(5)公司按期末余額的一定比例計提減值準備。
11、固定資產及其折舊
(1)固定資產的確認標準：1 使用年限超過一年的房
屋、建筑物、機器、機械、 運輸工具以及其它與生產、
經營有關的設備、器具、工具等；2單位價值在2,000 元
以上，并且使用期限超過2年的，不屬于生產、經營主要
設備的物品。
(2)固定資產的計價方法：評估入帳的固定資產按重
置成本計價，其它均按實際成本計價。
(3)固定資產的折舊方法：按直線法計提折舊。各類
固定資產的使用年限、凈殘值率、年折舊率列示如下：
資產類別 使用年限 年折舊率 殘值率
生產用房 30年 3.2％ 5％
非生產用房 35年 2.7％ 5％
建筑物 15年 6.3％ 5％
動力設備 14年 6.8％ 5％
機械設備 12年 7.9％ 5％
運輸設備 9年 10.6％ 5％
辦公家電設備 6年 15.8％ 5％
其它設備 5年 19％ 5％
12、在建工程
在建工程采用實際成本核算。 在固定資產尚未交付
使用之前發生的工程借款利息和有關費用計入在建工程。
交付使用但尚未辦理竣工決算先估價計入固定資產， 待
完工驗收并辦理好竣工決算時正式轉為固定資產。
13、長期待攤費用及其攤銷
長期待攤費用按實際成本計價， 采用直線法按受益
年限平均攤銷。
14、收入的確認
商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購買方，
不再保留與商品所有權相聯系的繼續管理權和實際控制
權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業， 且相關的收
入和成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。
15、所得稅的會計處理
所得稅的會計處理采用應付稅款法。
16、利潤分配方法
本公司有關期間利潤分配， 是根據《股份有限公司
會計制度》為基準計算的稅后凈利潤，在提取10 ％法定
盈余公積金和5％公益金后，經董事會和股東代表大會決
議厘訂。
17、會計政策變更的影響
如本會計報表附注二．8和二．9所述， 本公司本年
度對壞帳準備、 期末存貨計價方法的會計政策變更已采
用追溯調整法， 調整了本年度資產負債表的留存收益期
初數和利潤及利潤分配表的相關項目上年數。 這些會計
政策變更的累計影響數為21,760,377.81元。其中，因壞
帳準備計提比例變更的累計影響數為19,332,696.92元，
期末存貨計價方法變更的累計影響數為2,427,680.89元；
這些變更，調減了1998年度的凈利潤8,407,088.64 元；
調減了1999年年初留存收益21,760,377.81元，其中，未
分配利潤調減了18,496, 321. 13元，盈余公積調減了3
,264,056.68元；利潤及利潤分配表上年數欄的年初未分
配利潤調減了11,350,295.79元。
附注三：稅項
1、增值稅
(1)種雞場、豬場、飼料加工廠免稅。
(2)冷凍加工廠進項稅率10％，銷項稅率13％。
(3)健康食品廠、速凍食品廠進項稅率13％，銷項稅
率17％。
(4)城市維護建設稅按增值稅和營業稅的7％繳納。
(5)教育費附加按增值稅和營業稅的3％繳納。
(6)營業稅率為5％。
(7)房產稅、車船使用牌照稅、土地使用稅、印花稅
等按稅法規定繳納。
2、所得稅稅率
根據內蒙古自治區人民政府辦公廳內政辦字（1999）
164號文內蒙古草原興發股份有限公司1999年享受所得稅
15％返還的優惠政策。
附注四：會計報表項目注釋(下列項目無特殊說明，
均以1999年12月31日為基準日， 金額均以人民幣元為單
位)
1、貨幣資金
項 目 期初數 期末數
現 金 1,550,868.48 4,944,625.87
銀行存款（人民幣） 80,144,828.23 396,063,142.26
其它貨幣資金
合 計 81,695,696.71 401,007,768.13
貨幣資金本期比上期增加了319,312,071.42元， 主
要是1999年6月發行公司債券，收到人民幣97,870, 833
.33元，1999年9月配股，收到人民幣246,377,196.03元。
2、應收帳款
(1)按帳齡分類
期初數 期末數
帳 齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 19,684,016.88 83.31％ 30,241,124.42 88.56％
1～2年 2,214,750.76 9.37％ 406,585.63 1.2％
2～3年 563,511.70 2.38％ 1,729,277.75 5.06％
3年以上 1,166,289.63 4.94％ 1,771,295.57 5.18％
合 計 23,628,568.97 100％ 2,362,856.90 34,148,283.37 100％ 3,414,828.34
(2)欠款金額前五名單位情況明細
單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
崔洪文（養雞戶） 1,361,037.41 1年內 賒銷雞雛、飼料款
廣州新南方購物中心 924,780.00 1年內 貨款
哈爾濱龍府火鍋城 863,200.00 1年內 貨款
北京市第二肉聯廠 667,000.00 1年內 貨款
北京得福瑞超市 654,000.00 1年內 貨款
合 計 4,470,017.41
(3)應收帳款本期比上期增加了10,519,714.40 元，
增長了44.52％，主要是由于銷往各地的肉羊產品增加。
(4)無持有5％以上股份的股東欠款。
(5)壞帳準備按年末應收款項余額的10％計提。
3、其它應收款
(1)按帳齡分類
期初數 期末數
帳 齡 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備
1年以內 164,105,782.38 96.70％ 94,826,141.69 47.27％
1～2年 3,170,589.82 1.87％ 100,938,609.66 50.32％
2～3年 1,192,578.95 0.70％ 2,713,195.99 1.35％
3年以上 1,229,449.04 0.73％ 2,117,892.13 1.06％
合 計 169,698,400.19 100％ 16,969,840.02 200,595,839.47 100％ 20,059,583.94
(2)欠款金額前五名單位情況明細
單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
赤峰大興公司 62,910,339.39 1－2年 借款
內蒙古康斯食品有限責任公司 48,866,988.54 1－2年 借款
元寶山區財政局 7,074,414.42 1－3年 借款
內蒙古草原興發股份有限公司哈爾濱分公司 6,672,523.69 1年內 組建銷售網絡墊支前期費用
內蒙古草原興發股份有限公司呼和浩特市肉制品加工廠 5,552,900.66 1年內 新建生產車間支付前期費用
合 計 131,077,166.70
(3)關聯公司借款總金額為62,910,339.39元， 為本
公司母公司赤峰大興公司代為收購兼并肉羊產業基地公
司而發生的借款。
(4)壞帳準備按年末應收款項余額的10％計提。
4、預付帳款
(1)按帳齡分類
期初數 期末數
帳 齡 金額 比例 金額 比例
1年以內 11,630,722.55 16.65％ 11,664,168.10 15.41％
1～2年 25,301,901.21 36.23％ 6,733,778.41 8.9％
2～3年 29,318,100.00 41.97％ 24,374,034.40 32.21％
3年以上 3,600,000.00 5.15％ 32,900,000.00 43.48％
合 計 69,850,723.76 100％ 75,671,980.91 100％
(2)欠款金額前五名單位情況明細
單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款原因
五家鎮望甘池村 15,000,000.00 2－3年 購養雞小區
五家鎮金橋村 9,200,000.00 3年以上 購養雞小區
五家鎮北臺子村 9,100,000.00 3年以上 購養雞小區
五家鎮房身村 7,000,000.00 2－3年 購養雞小區
五家鎮五家村 6,000,000.00 3年以上 購養雞小區
合 計 46,300,000.00
(3)無持有5％以上股份股東欠款。
5、存貨及存貨跌價準備
項 目 年初金額 跌價準備 期末余額 跌價準備
原材料 39,106,397.71 987,580.58 16,870,101.84 1,572,670.65
在產品 8,527,786.81 126,239.42 2,148,954.71 201,389.23
產成品 54,996,875.35 1,313,860.89 145,426,685.72 2,091,490.83
低值易耗品 2,463,351.19 2,890,232.97
合 計 105,094,411.06 2,427,680.89 167,335,975.24 3,865,550.71
說明：本年存貨的期末余額增加了62,241,564.18元，
較年初增長了59.22％。是因為公司的草原肉食品廠1999
年達到了設計生產能力以及公司建立的肉羊生產基地在
1999年下半年開始生產，從而期末產成品大量增加， 主
要是為2000年上半年銷售而儲備的各類羊肉制品。
6、待攤費用
種 類 原始金額 期初數 本年增加 本年攤銷 期末數
財產保險費 103,638.86 52,291.52 6,636,597.65 6,532,535.29 156,353.88
租 賃 費 200,000.00 88,375.34 141,065.00 127,207.17 102,233.17
取 暖 費 136,030.01 25,000.00 182,272.55 148,231.04 59,041.51
大修理費用 366,356.76 179,570.51 138,235.29 130,467.35 187,338.45
養 路 費 27,605.30 115,550.55 442,663.42 381,096.62 177,117.35
合 計 833,630.93 460,787.92 7,540,833.91 7,319,537.47 682,084.36
7、長期投資
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
長期股權投資
長期債權投資 1,180.00 1,040.00 140.00
合 計 1,180.00 1,040.00 140.00
(1)長期債權投資
A、債券投資
債券種類 面值 年利率 購入金額 到期日 本期利息 累計應收或已收利息
國庫券 140.00 15％ 140.00 1994.6.28
8、固定資產及累計折舊
(1)原值
類 別 期初數 本年增加 本年減少 期末數
房屋及建筑物 144,911,649.25 43,702,735.98 878,717.54 187,735,667.69
通用設備 29,361,203.64 6,650,393.41 61,585.83 35,950,011.22
專用設備 15,287,211.63 2,606,650.73 17,893,862.36
運輸設備 12,885,348.29 2,081,476.65 78,000.00 14,888,824.94
其他設備 5,100,800.25 1,570,012.89 6,670,813.14
合 計 207,546,213.06 56,611,269.66 1,018,303.37 263,139,179.35
固定資產本年增加55,592,966.29元，增長26.79％，
主要是由在建工程完工結轉48,608,090.82元。該部分固
定資產中有一部分房屋產權證正在辦理中。
(2)累計折舊
類別 期初數 本年增加 本年減少 期末數
房屋及建筑物 22,529,223.98 3,685,161.99 291,136.80 25,923,249.17
通用設備 3,283,229.78 3,076,343.71 25,070.31 6,334,503.18
專用設備 7,128,485.71 1,137,371.24 8,265,856.95
運輸設備 2,342,452.22 1,155,609.66 37,687.52 3,460,374.36
其它設備 1,118,628.13 279,998.87 1,398,627.00
合 計 36,402,019.82 9,334,485.47 353,894.63 45,382,610.66
9、在建工程
工程項目名稱 期初數 本期增加 本期轉入固定資產數 其他減少數 期末數 資金來源 進度
肉雞加工廠工程 9,433,429.48 3,064,549.82 11,850,077.24 647,902.06 自籌 99
祖代雞場工程 17,527,338.49 4,003,434.24 21,530,772.73
飼料公司工程 3,510,727.61 3,105,165.91 6,460,848.24 155,045.28 自籌 96
羽毛廠工程 479,180.09 197,983.49 607,209.06 69,954.52 自籌 98
健康食品廠工程 7,189,872.38 10,322,001.77 17,511,874.15 自籌 85
醬菜廠工程 2,955,829.28 97,704.33 2,612,940.18 440,593.43 自籌 98
草原肉食品廠工程 735,365.37 617,941.87 961,832.15 391,475.09 自籌 90
有機食品廠工程 1,375,043.67 2,874,011.01 4,249,054.68
面包廠工程 311,838.16 221,086.47 532,924.63 自籌 75
總部工程 6,819,693.28 5,361,855.11 12,181,548.39 自籌 85
示范豬場工程 41,734.35 46,380.73 64,380.65 23,734.43 自籌 96
父母代種雞場工程 739,453.02 62,000.00 801,453.02 自籌 100
藥廠工程 17,572.51 17,572.51 自籌 10
基地 2,591,408.46 2,591,408.46 自籌 10
奶牛廠 97,000.00 143,189.56 97,000.00 143,189.56 自籌 80
其他 484,728.89 350,220.31 173,975.89 660,973.31 自籌
合 計 51,718,806.58 33,058,933.08 48,608,090.82 36,169,648.84
10、無形資產
種 類 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數 剩余攤銷年限
土地使用權 114,551,856.00 108,609,534.29 69,444.50 2,958,453.83 105,720,524.96
商標權 5,564,283.32 618,253.70 123,650.74 6,058,886.28
合 計 114,551,856.00 114,173,817.61 687,698.20 3,082,104.57 111,779,411.24
11、開辦費
類 別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
新產品開發費 784,430.86 345,189.40 320,370.21 809,250.05
辦公費及差旅費 1,525,120.83 673,680.98 326,577.96 1,872,223.85
工資及福利費 987,328.89 466,596.54 212,440.03 1,241,485.40
機動車費 62,840.46 75,976.40 15,148.60 123,668.26
水電費 464,803.46 143,548.69 115,309.10 493,043.05
廣告費 485,854.88 17,109.23 102,639.72 400,324.39
其他 2,035,577.85 1,226,009.97 1,470,669.83 1,790,917.99
合 計 6,345,957.23 2,948,111.21 2,563,155.45 6,730,912.99
12、短期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
抵押借款 16,478,000.00 28,278,000.00
擔保借款
信用借款 25,100,000.00 20,000,000.00
合 計 41,578,000.00 48,278,000.00
13、一年內到期的長期借款
借款類別 期初數 期末數 備注
抵押借款 20,000,000.00 2,500,000.00
擔保借款 21,700,000.00 1,900,000.00
信用借款
合 計 41,700,000.00 4,400,000.00
14、應付帳款
項 目 期初數 期末數
應付帳款 18,233,277.29 10,864,468.29
期末數據下降幅度40.4％， 主要原因為冷凍廠和第
一飼料廠本期償還欠款較多。
無欠持5％以上股份股東款。
15、預收帳款
項 目 期初數 期末數
預收帳款 6,785,121.62 11,594,573.50
期末數據上升幅度70.9％， 主要原因為預收貨款較
多,有些銷售發票未到，沒有轉銷。
無欠持5％以上股份股東款項。
16、其它應付款
債權人 款項內容 期初數 期末數
提取工會經費 工會經費 475,173.21 859,192.74
提取教育經費 教育經費 322,846.86 714,477.64
暫收雞雛款 雞雛款 12,443,478.00 6,097,970.21
收內部職工風險抵押金 風險金 104,369.50 462,044.90
預收養雞專業戶押金 押金 47,010.00 67,739.90
采購差價 577,631.44 1,964,383.57
應付內部職工工資 內部職工工資 4,418,859.91 3,447,055.53
應付獸藥藥殘 往來 2,290.80 1,716.00
興隆坡村 往來 7,034.10
發行費用 538,217.31 538,217.31
養雞專業戶往來 往來 4,691,748.26 5,814,928.19
住房補貼款 218,719.01 218,719.01
統籌金 65,842.66 67,350.31
應付工程價款 往來 3,984,722.83
應付定額包干稅 233,931.47
其他 2,246,125.69 3,070,443.68
合 計 26,159,346.75 27,542,893.29
無欠持5％以上股份股東款項。
17、預提費用
項 目 期初數 期末數 結存原因
租金 645,582.87 639,625.99 未付
運費 155,339.21 139,092.11 未付
利息 7,988,647.93 7,324,287.86 未付
毛雞規模差價 4,000,000.00 3,996,000.00 未付
差旅費 35,000.00 未付
合 計 12,789,570.01 12,134,005.96
18、未交稅金
稅 種 期初數 期末數
增值稅 11,941,155.15 347,797.88
營業稅 45,049.95 71,913.07
城建稅 1,171,340.84 956,216.73
所得稅 11,344,370.23 35,116,242.48
房產稅等 －88,520.29 70,679.49
土地使用稅 －23,769.28 －23,769.28
筵席稅 53,148.71 53,148.71
合 計 24,442,775.31 36,592,229.08
本期比上年增長11,957,352.28元，增長32.85 ％，
主要是增值稅和所得稅增加形成的。
19、長期借款
借款單位 金 額 借款期限 年利率 借款條件
中國農業發展銀行赤峰市元寶山支行 23,000,000.00 保證
國家發展銀行 37,000,000.00 1997.12.10－2003.12.10 10.53‰ 保證
工商銀行元寶山支行 100,000.00 6.32‰ 信用
合 計 60,100,000.00
20、應付債券
債券名稱 面值 發行日期 發行金額 債券期限 期初應付利息 本期應付利息 本期已付利息 期末應付利息
內蒙古草原興發股份有限公司企業債券 1.000.00元 1999.6.8 100,000,000.00 三年 2,935,931.60 2,935,931.60
21、股本
公司股份變動情況表
數量單位：股
本期變動增減（＋、－）
期初數 配股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數
一、尚未流通股份
1、發起人股份 106,613,820.00 106,613,820.00
其 中：
國家擁有股份 99,627,480.00 99,627,480.00
境內法人持有股份 6,986,340.00 6,986,340.00
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股 61,146,180.00 6,000,000.00 6,000,000.00 67,146,180.00
3、內部職工股 12,240,000.00 3,672,000.00 3,672,000.00 15,912,000.00
4、優先股或其他
尚未流通股份合計180,000,000.00 9,672,000.00 9,672,000.00 189,672,000.00
二、已上市流通股份
1、境內上市的 72,000,000.00 21,600,000.00 21,600,000.00 93,600,000.00
人民幣普通股
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股合計 72,000,000.00 21,600,000.00 21,600,000.00 93,600,000.00
三、股份總數 252,000,000.00 31,272,000.00 31,272,000.00 283,272,000.00
22、資本公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
股本溢價 214,050,615.96 214,050,615.96
未分類的資本公積 134,625,761.92 134,625,761.92
接收捐贈資產準備
住房周轉金轉入
資產評估增值準備
股權投資準備
被投資單位接受捐贈準備
被投資單位評估增值準備
被投資單位股權投資準備
被投資單位外幣指標折算差額
其它資本公積轉入 200,000.00 8,100,000.00 8,300,000.00
合 計 134,825,761.92 222,150,615.96 356,976,377.88
資本公積本年增加222,150,615.96元，其中：1股本
溢價增加214,050,615.96元，為1999年配股所增加， 依
據為證監公司字[1999]39號文；2其他資本公積轉入增加
8,100,000.00元， 為赤峰市元寶山財政局無償撥入的挖
潛改造資金，依據為元財字[1999]108號。
23、盈余公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 29,940,854.00 9,495,199.96 39,436,053.96
公 益 金 9,210,445.73 4,747,599.98 13,958,045.71
任意盈余公積 36,536,166.09 36,536,166.09
合 計 75,687,465.82 14,242,799.94 89,930,265.76
24、未分配利潤
本年度內增減變動情況 1999年度
年初未分配利潤 90,245,250.68
加：凈利潤 94,951,999.55
減：法定盈余公積 9,495,199.96
法定公益金 4,747,599.98
任意盈余公積
年末未分配利潤 170,954,450.29
25、主營業務收入
項 目 1998.1－1998.12 1999.1－1999.12 增長％
雞類產品 421,151,398.97 455,147,631.02 8.07
雞 雛 90,261,745.00 100,329,784.35 11.15
飼 料 199,661,424.22 251,172,280.88 25.80
食 品 類 17,483,006.37 16,074,638.89 －8.06
羊肉產品 76,241,262.49 169,057,928.69 121.74
獸 藥 6,216,260.10
合 計 804,798,837.05 997,998,523.93 24.0
26、主營業務成本
項 目 1998.1－1998.12 1999.1－1999.12 增長％
雞類產品 495,163,083.53 524,914,764.09 6.00
雞 雛 12,923,612.89 8,715,857.38 －33.00
飼 料 110,005,335.61 144,070,333.70 31.00
食 品 類 10,815,344.79 11,783,884.77 8.95
羊肉產品 61,739,342.88 144,617,988.63 134.24
獸 藥 5,256,460.57
合 計 690,646,719.70 839,359,289.14 21.53
銷售收入羊肉產品1999年比1998年增長121.74％，主要是：
(1)去年租賃七家基地，今年已形成規模。今年又租
賃六家基地也已投產，由于上述原因， 使羊肉產品銷售
收入有大幅增長。
(2)肉羊總廠1999年又在達里建立一個車間，收購羊
腔子加工羊肉片增加收入44,548,777.91元。
27、財務費用
類 別 1998.1－1998.12 1999.1－1999.12
利息支出 9,196,491.82 6,853,681.78
減：利息收入 5,489,685.99 2,972,086.34
手續費 6,644.03 11,706.17
合 計 3,713,449.86 3,893,301.61
28、補貼收入
類 別 1999.1－1999.12
出口退稅 80,000.00
直接減免增值稅 45,792,549.69
先征后退增值稅 5,011,500.00
貼 息 71,103.04
合 計 50,955,152.73
根據財會字[1995]6號通知減免和返還增值稅的會計
處理第一款第二款的規定，企業實際收到即征即退、 先
征后退、先征稅后返還的增值稅，記入補貼收入科目。
對于直接減免的增值稅， 借記“應交稅金——應交
增值稅（減免稅款）”科目， 貸記“補貼收入”科目，
上述直接減免的增值稅45,792,549.69元，先征后退增值
稅5,011,500.00元，記入補貼收入科目。
29、營業外收入
類 別 1998.1－1998.12 1999.1－1999.12
金 額 684,616.65 1,029,194.32
30、營業外支出
類 別 1998.1－1998.12 1999.1－1999.12
金 額 1,306,964.25 993,468.10
31、支付其它與經營活動有關的現金85,141,439.04
元，價值較大分項列示如下：
項 目 金 額
廣 告 24,250,008.46
維 修 4,167,298.37
機 動 車 5,770,384.38
保 險 費 2,362,194.81
勞 保 1,943,267.19
技術開發 1,976,486.65
綠 化 2,763,267.99
取 暖 2,671,984.74
物料消耗 5,932,986.32
燃 料 7,297,294.85
辦公及差旅 8,972,988.22
水 電 16,927,891.63
其 他 105,385.43
合 計 85,141,439.04
附注五：關聯方關系及其交易
1、關聯方關系
(一)存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法定代表人
赤峰大興公司 平莊經濟開發區 養殖、加工、銷售 母公司 國有企業 張振武
內蒙古草原興發股份有限公司 平莊經濟開發區 養殖、加工、銷售 子公司 股份制 張振武
五家鎮企業公司 五家鎮 綜合 投資方 企業 于 祥
赤峰市食品公司 赤峰市 食品加工 投資方 國有企業 楊景榮
五家鎮房身村企業公司 五家鎮 綜合 投資方 企業 張玉林
(二)存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數
赤峰大興公司 125,600,000.00 125,600,000.00
內蒙古草原興發股份有限公司 252,000,000.00 31,272,000.00 283,272,000.00
五家鎮企業公司 12,000,000.00 12,000,000.00
赤峰市食品公司 11,000,000.00 11,000,000.00
五家鎮房身村企業公司 2,880,000.00 2,880,000.00
(三)存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數
金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％
赤峰大興公司 99,627,480.00 39.54 99,627,480.00 35.17
內蒙古草原興發股份有限公司 252,000,000.00 100 31,272,000.00 11 283,272,000.00 100
五家鎮企業公司 1,747,260.00 0.69 1,747,260.00 0.62
赤峰市食品公司 61,146,180.00 24.26 6,000,000.00 2.12 67,146,180.00 23.70
五家鎮房身村企業公司 5,239,080.00 2.08 5,239,080.00 1.85
2、關聯方借款余額
債務單位 與本公司關系 款項性質 金額 條件
赤峰大興公司 母公司 借款 62,910,339.39
內蒙古康斯食品有限公司 母公司下屬子公司 借款 48,866,988.54
附注六：或有事項
截止報告期末公司未向其它單位和個人提供任何形
式的經濟擔保，公司亦未涉及重大訴訟，仲裁事項。
附注七：期后事項
經財政部財管字[1999]400號文批準，法人股股東赤
峰大興公司、 赤峰市食品公司將其持有的本公司部分股
權轉讓給內蒙古草原興發食品有限責任公司； 經雙方協
議，法人股股東五家鎮企業公司、 五家鎮房身村企業公
司將其持有的本公司全部股權轉讓給興發食品。 本公司
已于2000年1月12日對相關事項進行了公告，目前轉讓雙
方正在積極進行股票轉讓過戶等事宜。
內蒙古草原興發股份有限公司
二000年三月十四日
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