 |  |
 |
|
|
| |
|
|
|
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 |
|
http://whmsebhyy.com 2000年03月10日 11:12 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內
容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年
度報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應
閱讀年度報告。
一、公司簡介
1、公司名稱
公司法定名稱：廣東金泰發展股份有限公司
公司英文名稱：GUANGDONG JINTAI DEVELOPING CO.,LTD
2、公司法定代表人：戚 桓
3、公司董事會秘書：劉光芒
地址：廣東省清遠市小市南步路1號
電話：0763－3373490
傳真：0763－3373440
電子信箱：jintai@public.guangzhou.gd.cn
4、公司地址
公司注冊地址：廣東省清遠市經濟開發試驗區2號區內
公司辦公地址：廣東省清遠市小市南步路1號
郵政編碼：511515
公司電子信箱：jintai@public.guangzhou.gd.cn
5、公司選定的信息披露報紙：證券時報
登載公司年報的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：公司證券投資部
6、公司股票上市交易所、股票簡稱和股票代碼
公司股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：金泰發展
股票代碼：0712
二、會計數據和業務數據摘要
1、本年度會計數據摘要
單位：元
項 目 金 額
利潤總額 22,099,647.60
凈利潤 22,451,894.06
扣除非經營性損益后的凈利潤 18,852,875.44
主營業務利潤 35,492,968.52
其他業務利潤 －3,787,342.32
營業利潤 14,891,879.67
投資收益 6,738,308.99
補貼收入 3,599,018.62
營業外收支凈額 469,458.94
經營活動產生的現金流量凈額 28,975,382.33
現金及現金等價物凈增加額 50,258,177.29
2、公司近三年的主要會計數據和財務指標
項 目 1999年 1998年 1997年
調整前 調整后 調整前 調整后
主營業務收入（萬元） 16190.58 13996.77 13996.77 15335.00 15335.00
凈利潤（萬元） 2245.19 3676.61 3403.13 3270.08 2706.71
總資產（萬元） 53592.35 49989.19 49315.18 45591.80 45028.43
股東權益（萬元） 35760.66 34177.56 33515.47 30500.95 29937.58
每股收益（元） 0.147 0.29 0.268 0.257 0.213
加權每股收益（元） 0.147 0.29 0.268 0.275 0.306
扣除非經常性損益后（每股收益） 0.124 0.207 0.186
每股凈資產（元） 2.348 2.69 2.64 2.40 2.359
調整后的每股凈資產（元） 2.291 2.66 2.615 2.37 2.352
每股工營性活動產生的現金凈流量凈額（元）0.19 －0.088 －0.088
凈資產收益率（％） 6.28 10.76 10.15 10.72 9.04
加權凈資產收益率（％） 6.48 11.37 10.73 14.19 11.89
注：財務指標的計算公式：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
調整后的每股凈資產=（年度末股東權益－三年以上
的應收款項－待攤費用－待處理（流動、 固定）資產凈
損失－開辦費－長期待攤費用）/年度末普通股股份總數
加權平均凈資產收益率（ROEWA）=當期凈利潤÷[（
期初凈資產＋期末凈資產）÷2＋當期發行新股或配股新
增凈資產×（自繳款結束日下一月份交報告期末的月份
數－6）÷12]
加權平均每股收益（EPSWA）=當期凈利潤÷[期末股
份總數÷（1＋配股比例或增發新股比例）＋期末股份總
數÷（1＋配股比例或增發新股比例）×配股比例或增發
新股比例×繳款結束日下一月份到期末的月份數÷12]
注：因報告期內公司未發生變化， 故加權平均每股
收益及加權平均凈資產收益率分別與每股收益及凈資產
收益率一致。
3、本年度股東權益變化情況
單位：元
項目 股 本 資本公積金 盈余公積 其中：法定公益金 未分配利潤 合 計
期初數 126926270 158958143.31 10094155.84 4499093.72 39176135.35 335154704.50
本期增加 25385254 3530378.80 1765189.40 22451894.06 51367526.86
本期減少 28915632.80 28915632.80
期末數 152311524 158958143.31 13624534.64 6264283.12 32712396.61 357606598.56
變動原因：
1股本變動系實施每10股送紅股2股所致。
2盈余公積和法定公益金增加為按1999年度利潤分配
預案提取10％法定公積金和10％法定公益金。
3未分配利潤增加數為1999年度實現的凈利潤，減少
數為按1999 年度利潤分配預案法定公積金及公益金各提
取10％及實施1998年度每10股送紅股2股的分配方案所致。
三、股東情況介紹
1、報告期末公司股東總數為8064人。
2、報告期末公司前10名股東的持股情況：
股東名稱 年末持股數 增減量 占總股本比例（％）
1金泰集團（國有法人股） 89498208 ＋17899641.6 58.76
2金泰化纖（其他法人股） 24037356 ＋4807471.2 15.79
3劉一民 515000 0.34
4清遠奧美（其他法人股） 228000 0.15
5清遠遠德（其他法人股） 228000 0.15
6清泰貿易（其他法人股） 228000 0.15
7陳亮 213300 0.14
8黃劍波 191580 0.13
9楊釗 190523 0.13
10普豐證券投資基金 185200 0.12
注：法人股東金泰集團及金泰化纖本年度內股份增
加是由于實施1998年度分紅方案（每10股送紅股2股）所
致。
第二大股東——清遠金泰化纖股份有限公司是第一
股東——廣東金泰企業集團公司的控股企業。
法人股東——清遠市奧美制衣廠、 清遠市遠德針織
制衣廠、 深圳清泰威貿易有限公司均是廣東金泰企業集
團公司的控股公司。
股份質押情況：因控股企業——清遠金泰化纖股份
有限公司向廣東發展銀行貸款， 廣東金泰企業集團以其所持有的3925.36萬股法人股質押給廣東發展銀行，以所
持4324.4608萬股質押給廣東發展銀行清遠分行；清遠金
泰化纖股份有限公司因向廣東發展銀行貸款， 以其持有
的1054.27萬股法人股質押給廣東發展銀行，以所持1349.
4656萬股質押給廣東發展銀行清遠分行。
四、股東大會簡介
報告期內，公司召開了1998年度股東大會， 召開公
司股東大會的公告刊登在1999年3月19日的《證券時報》
上，會議于一九九九年五月五日在公司本部會議室舉行，
本次股東大會決議刊登在1999年5月6 日的《證券時報》
上。
五、董事會報告
1、 公司經營情況
⑴本公司以紡織為主業， 逐步涉及基礎設施行業，
公司主體企業——染織廠九七年通過ISO9002質量體系認
證， 被中國紡織總會評為“全國紡織行業質量效益型先
進企業”，其生產規模居全國同行前列， 有較強的經濟
實力與市場競爭力。
⑵ 公司主營業務的范圍及其經營情況
公司主營業務主要是：生產銷售各種規格色織棉布、
化纖布、坯布、化纖絲。
1報告期內公司主營業務收入、主營業務利潤的構成情況（如下表）：
行業 產 品 主營業務收入（萬元） 主營業務利潤（萬元）
紡織 牛仔布 15669.45 3359.76
紡織 運動襪 521.12 189.53
2占公司主營業務收入10％以上的業務經營活動，所
屬行業及主要產品（見下表）
主營業務經 所屬 該項主營業務 較前一報告 該項主營業務收入占全部
營活動名稱 行業 收入（萬元） 期增長（％） 主營業務收入的比例（％）
牛仔布銷售 紡織 15669.45 15.92 96.78
⑶在經營中出現的問題與困難及解決方案
由于公司以紡織為主業，行業形式依然十分嚴峻。1
國內紡織品市場供大于求的矛盾，加劇了市場競爭；2由
于受到原材料價格、質量的異常波動， 對產品的質量與
價格影響較大；3上半年來料加工占了企業生產較大的比
重，對利潤有一定的影響。
面對問題和困難， 公司管理層及時采取了各方面的
措施：一是加強質量管理和根據市場變化及時調整產品
結構，全年共開發新產品82個，批量生產22個， 其中雪
花牛仔布、仿疵牛仔布、 分別被全國色織產品工作年會
評為優秀新產品和優秀新花型。二是加強ISO9000管理，
規范內部管理制度，建立現代企業制度。 公司管理層加
強了公司內部管理，進一步抓好節能降耗， 及建立營銷
人員激勵機制，促進整體營銷工作， 加強了貨款回籠。
三是加強公司正貿的比重。 面對上半年來料加工居多，
業績滑坡的狀況，公司加強了市場的開發力度， 確定了
正貿為主、加工為輔的經營思路， 使公司業績有較明顯
的提高。
2、 公司財務狀況
單位：元
指標項目 1999年末 1998年末 增長數額 增長比例
總資產 535923483.17 493151759.16 42771724.01 8.7％
長期負債 31196116.24 35818721.00 －4622604.76 －12.91％
股東權益 357606598.56 335154704.50 22451894.06 6.7％
主營業務利潤 35492968.52 34545890.75 947077.77 2.74％
凈利潤 22451894.06 34031253.33 －11579359.27 －34.03％
變動原因 ：1總資產增加4277.17萬元，主要是應收
款項增加3044.78萬元，貨幣資金增加5025.82萬元， 長
期投資減少2794.37萬元，其他減少874.05萬元；2 總負
債增加2067.21萬元，主要是流動負債增加2529.47萬元，
長期負債減少462.26萬元；3股權權益增加2245.19萬元，
主要是實現營業利潤1489.19萬元，實現投資收益673.83
萬元，其他增加82.17萬元。
3、 公司投資情況
公司1999年度投資818.87 萬元與英德市小水電總公
司合作興建小水電項目。 合作項目包括田心電站及黃和
洞電站，兩電站均位于英德市大洞鎮。 預計項目將于明
年中投產，投資回報率約為23％。 投資小水電項目是公
司進行產業結構調整的有益償試。
4、中國加入WTO對公司的影響
中國有望2000年加入WTO，將對紡織等勞動密集型產
業帶來難得的發展機遇，對本公司而言， 由于企業經營
機制合理，產品品種齊全，質量優良， 一直在市場上享
有較高的聲譽。加入WTO以后，企業的競爭優勢將進一步
突出，公司的正貿及直接出口業務將會加強， 經濟效益
有望得到進一步的提高。
5、新年度業務發展計劃
1中國即將加入WTO,紡織行業將面臨機遇與挑戰并存，
公司將抓住機遇，通過技術創新，加強管理， 建立完善
的現代企業制度，使公司主業持續發展，業績穩定增長。
2加強企業內部管理，狠抓產品質量，加大新產品開
發力度，提高產品附加值。
3利用上市公司優勢，開展資本運營工作，加大投資
開發力度，培育新的利潤增長點。
4加大力度，探索產業結構及資產結構調整的新路子。
6、董事會日常工作情況
⑴報告期內董事會會議情況
1第一屆董事會第八次會議
會議于1999年3月8日在公司會議室召開， 會議應到
董事8人，出席董事8人，會議審議通過如下決議：
a、審議通過公司1998年年度報告及年度報告摘要。
b、審議通過公司1998年業務報告及1998年度財務決
算報告。
c、審議通過公司1998年度利潤分配及資本公積金轉
增股本方案。
2第一屆董事會第九次會議
會議于1999年3月16日在公司會議室召開，會議應到
董事8人，出席董事8人，會議審議通過如下決議：
a、1999年度增資配股預案。
b、決定1999年4月20日在會議室召開1998 年度股東
大會。
3第一屆董事會第十次會議
會議于1999年8月26日在公司會議室召開，會議應到
董事8人，實到6人，2人請假，監事2人列席。 會議審議
通過如下決議：
a、審議通過公司1999年度中期報告。
b、決定1999年度中期利潤不分配，也不進行公積金
轉增股本。
4第一屆董事會第十一次會議
會議于1999年10月11日在公司會議室召開， 會議應
到董事8人，實到6人，2人請假。會議審議了廣東金泰發
展股份有限公司以2000 萬元人民幣向廣東金泰企業集團
公司轉讓所持有清遠清科巧克力食品有限公司22.2 ％股
份的議案。
5第一屆董事會第十二次會議
會議于1999年12月27日在公司會議室召開， 會議應
到董事8人，實到6人，2人請假，監事2人列席。 會議審
議通過如下決議：
a、 同意與英德市小水電公司合作興建小水電項目。
b、 同意將所持廣東證券股份公司636萬股，轉讓給
清遠市新北江印染廠。
C、同意王寧東、劉定雄兩董事因工作變動，提出的
辭職審請。 由此產生的空缺待明年董事會換屆時一并增
補。
⑵報告期內，公司實施了98年度分配方案：以98 年
末總股本為基數，每10股送紅股2股；公司配股申請已報
中國證監會，尚未獲得申請。
7、董事、監事、高級管理人員情況
職 務 姓 名 性別 年齡 任期起止任期 年初持股數 年末持股數 變動量
董事長 戚 桓 男 51 1997.04－2000.4 1900 2280 380
董事兼總經理 鄧志強 男 50 1997.04－2000.4 1900 2280 380
董事兼副總經理 彭楚幼 男 43 1997.04－2000.4 1900 2280 380
董事 黃大智 男 45 1997.04－2000.4 1900 2280 380
董事 馬炳焰 男 51 1997.04－2000.4 1900 2280 380
董事 潘遠文 男 48 1997.04－2000.4 1900 2280 380
監事會主席 楊土安 男 53 1997.04－2000.4 1900 2280 380
監事 鄧汝平 男 56 1997.04－2000.4 1900 2280 380
監事 林惠明 女 31 1998.05－2000.4 0 0
副總經理 謝錫發 男 48 1998.12－2000.4 0 0
總工程師 楊小菊 女 48 1997.04－2000.4 1900 2280 380
財務總監 黃菊香 女 39 1997.04－2000.4 0 0
董事會秘書 劉光芒 男 31 1998.08－2000.4 0 0
注：1持股變動原因系實施98年度每10股送紅股2 股所致。
2原公司董事王寧東、劉定雄因工作變動，經公司董
事會第十二次會議審議通過同意該兩董事辭去了公司董
事職務。
3以下人員未在公司領取報酬：黃大智、馬炳焰、潘
遠文、楊土安、鄧汝平、謝錫發、楊小菊。
4在公司領取報酬的高級管理人員年度報酬總額為20.8萬元。
年度報酬區間 人數
4－5萬元 1人
3－4萬元 2人
2－3萬元 3人
5報告期內無聘任或解聘經理、董事會秘書的情況。
8、本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案
1999年度公司實現凈利潤22451894.06元，加上年初
未分配利潤13790881.35元，可供分配利潤36242775. 41
元， 可按凈利潤的 10 ％分別提取法定公積金和公益金
1765189.40元后，可供股東分配利潤為32712396.61元。
決定不分配，結轉下年度分配； 也不進行資本公積金轉
增股本。
9、本年度信息披露報刊為《證券時報》。
六、監事會報告
1、監事會會議情況
⑴第一屆監事會第五次會議
會議于99年3月8日在公司會議室召開， 全體監事到
會，會議審議通過了《1998年度監事會工作報告》、 《
1998年年度報告及年度報告摘要》、《1998 年度利潤分
配預案》。
⑵第一屆監事會第次六會議
會議于99年10月11日在公司會議室召開， 全體監事
到會， 會議審議通過了《廣東金泰發展股份有限公司以
2000 萬元人民幣向廣東金泰企業集團公司轉讓清遠清科
巧克力食品有限公司22.2％股份的方案》。
⑶第一屆監事會第七次會議
會議于99年12月31日在公司會議室召開， 全體監事
到會， 會議審議通過了《與英德市小水電總公司合作興
建小水電項目的議案》、 《公司轉讓所持廣東證券股份
有限公司636萬股給清遠市新北江印染廠的方案》。
2、監事會認為：
⑴公司董事會在報告期內決策程序符合《公司法》、
《公司章程》的有關規定， 公司建立了較為完善的內部
控制機制，公司運做健康有序，未發現違反《公司法》、
《公司章程》的行為。
⑵公司的財務制度是健全的，執行是有效的。 通過
對公司1999年度財務報告的審查， 認為公司的資產負債
表、現金流量表、利潤及利潤分配表是真實合法的。 對
公司進行審計的廣東正中會計師事務所對公司1999 年財
務狀況同時出具了無保留意見或解釋性說明的審計報告。
⑶公司董事、 經理在執行公司職務時未發現違反法
律、法規、《公司章程》或損害公司利益的行為。
⑷報告期內公司無募集資金及投入。
⑸報告期內實施了《廣東金泰發展股份有限公司以
2000萬元人民幣向廣東 金泰企業集團公司轉讓清遠清科
巧克力食品有限公司22.2％股份的方案》、 《公司轉讓
所持廣東證券股份有限公司636萬股給清遠市新北江印染
廠的方案》。上述方案是公平、公正的， 對公司今后的
發展有積極推動作用。
⑹報告期內關聯交易是公平的， 沒有損害上市公司
利益。
七、重要事項
1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內，本公司、公司董事及高級管理人員沒
有受監管部門處罰的情形。
3、報告期內，公司沒有發生控股股東變更、董事會
換屆、改選或半數以上成員變動、總經理變更、 解聘、
新聘董事會秘書的情形。
4、報告期內公司收購兼并、出售資產等事項
經公司第一屆董事會第十一次會議審議通過了《廣
東金泰發展股份有限公司以2000 萬元人民向廣東金泰企
業集團公司轉讓所持有清遠清科巧克力食品有限公司22
.2％股份的議案》。 清遠清科巧克力食品有限公司是由
廣東金泰發展股份有限公司與法國首可邦公司、 科特迪
瓦農業部三方合做的項目， 廣東金泰發展股份有限公司
根據協議已投入資金3600萬元，持有該公司40％的股權，
由于法國方資金未及時到位， 導致部分進口設備未能如
期到場，項目一直未能投產，未能創造效益， 本次轉讓
股份22.2％的帳面值為2000萬元人民幣.公司董事會認為,
此次轉讓有利于公司盤活存量資產，改善公司資產質量,
并尋求新的投資項目.
經公司第一屆董事會第十二次會議審議通過了《同
意將所持廣東證券股份有限公司636萬股，轉讓給清遠市
新北江印染廠的議案》， 公司本次向清遠市新北江印染
廠按每股1.2元的價格轉讓636萬股，可回收資金763.2萬
元， 轉讓后公司將不在持有廣東證券股份有限公司的股
份。
5、公司執行了財政部《關于印發〈股份有限公司會
計制度有關會計處理問題補充規定〉的通知》（財會字
[1999]35號）文件。 采用追溯調整法處理了四項減值準
備，調整了期初留存收益及相關項目的期初數， 利潤及
利潤分配表的上年數欄，已按調整后的數字填列。 上述
會計政策變更的累積影響數為人民幣8,809,558.87 元，
其中，因計提壞帳準備方法變更的累積影響數為人民幣3,
714,810.05元， 存貨計價方法變更的累積影響數為人民
幣2,867,926.78元， 長期投資計價方法變更的累積影響
數為人民幣2,226,822.04元；由于會計政策變更， 調減
了1998年度凈利潤人民幣2,734,852.09元；調減了 1999
年年初留存收益人民幣6,620,909.84元，其中， 未分配
利潤調減了人民幣5,491,030.76元， 盈余公積調減人民
幣1,129,879.08元， 利潤及利潤分配表上年數欄的年初
未分配利潤調減了人民幣3,303,149.09元。
6、重大關聯交易事項
⑴購銷商品發生的關聯交易
關聯交易方——控股公司廣東金泰企業集團公司，
交易內容為加工牛仔成品布，交易價格按市場價， 全年
銷售額12,346,652.56元，占全年銷售總額的7.63％；控
股公司廣東金泰企業集團公司子公司金泰進出口公司，
交易內容為加工牛仔成品布，交易價格按市場價， 全年
銷售額14,852,864.14元，占全年銷售總額的9.17％。
⑵股權轉讓發生的關聯交易
報告期內公司按帳面值向廣東金泰企業集團公司轉
讓清科巧克力食品有限公司22.2％股份，交易金額 2000
萬元。
7、報告期內，公司與控股股東在人員、資產、財務
上保持了人員獨立，資產完整，財務獨立。 實行了與控
股股東在人員、資產、財務上的“三分開”。
8、中國加入TWO對公司的影響
中國有望2000年加入WTO，將對紡織等勞動密集型產
業帶來難得的發展機遇，對本公司而言， 由于企業經營
機制合理，產品品種齊全，質量優良， 一直在市場上享
有較高的聲譽。加入WTO以后，企業的競爭優勢將進一步
突出，公司的正貿及經濟效益將會得到進一步的提高。
9、公司本年度無改聘、解聘會計師事務所情況。
10、報告期內公司無重大合同。
11、報告期內， 公司沒有更改名稱或股票簡稱的情
形。
八、財務報告
A、審計意見：公司財務報告經廣東正中會計師事物
所中國注冊會計師蔣洪峰、郭子楷審計， 并出具了無保
留意見審計報告粵會所審字（2000）第30598號。
B、會計報表（附后）
C、會計報表附注
一、公司簡介
1、公司歷史：
（1）廣東金泰發展股份有限公司（以下簡稱公司）
于1997年1月7日經廣東省人民政府辦公廳“粵辦函(1997)
11號”文件批準以社會募集方式設立；于1997年3月 20
日經中國證券監督管理委員會“證監發字(1997)87 號、
88號”文件批準，向社會公開發行人民幣普通股 1670.7
萬股（含公司職工股167.07萬股），其中1503.63萬股普
通股于1997年4月15日在深圳證券交易所掛牌交易，167
.07萬公司職工股于1997年10月23日在深圳證券交易所掛
牌交易。
（2）公司于1997年4月9日在廣東省工商行政管理局
進行注冊登記， 領取“23112910－0 ”號企業法人營業
執照，注冊股本為人民幣陸仟陸佰捌拾萬零叁仟叁佰元
(RMB6680.33萬)。
（3）公司于1997年10月6日經1997 年度臨時股東大
會審議通過， 并獲廣東省證券監督管理委員會“粵證監
發字(1997)045號”文件批復同意，以公司1997年6月 30
日總股本6680.33萬股為基數， 以經審計后的未分配利
潤向全體股東每10股送紅股1股，以資本公積金向全體股
東每10股轉增8股，共增加股本6012.297萬股。送股和轉
增股本后，公司總股本為12692.627萬股。股權登記日為
1997 年11月18日，除權基準日為1997年11月19日。
（4）公司于1997年11月21日在廣東省工商行政管理
局變更注冊登記，重新領取“4400001000152”號企業法
人營業執照， 注冊股本為人民幣壹億貳仟陸佰玖拾貳萬
陸仟叁佰元（RMB12692.63）。
（5）公司于1999年5月5日經1998年度股東大會審議
通過，以公司1998年12月31日總股本12692.63 萬股為基
數，以經審計后的未分配利潤向全體股東每10股送紅股2
股，共增加股本2538.53萬股。 送股后， 公司總股本為
15231.15萬股。股權登記日為1999 年5月27日， 除權基
準日為1999年5月28日。
2、公司所處行業：
公司所處行業為紡織行業。
3、公司經營范圍：
織布、漂染、制衣、織襪，生產化纖長絲及其織造，
生產建筑陶瓷、高壓電瓷、日用陶瓷；銷售紡織品、 紡
織機械、建筑材料、包裝材料、副食品、玩具。
4、公司主要產品：
各類色織布、梭織牛仔布、 精紡純棉針織運動襪、
本白及有色超細旦滌綸長絲，漂染棉、麻、 化纖等各種
紗線。
5、公司注冊地址：
廣東省清遠經濟開發試驗區二號區內。
6、公司生產經營概況：
本公司以紡織為主業，逐步涉及基礎設施行業， 公
司主體企業——染織廠九七年通過ISO9002質量體系認證，
被中國紡織總會評為“全國紡織行業質量效益型先進企
業”，其生產規模居全國前列， 有較強的經濟實力與市
場競爭力。1999年公司面臨原材料價格、 質量異常波動
及市場競爭加劇的不利因素，及時采取了調整產品結構，
規范內部管理制度等相應措施， 有效抵御了外部環境的
惡劣影響，取得了較好的經營業績。 一九九九年實現主
營業務收入人民幣16190.58萬元、 主營業務利潤人民幣
3549.30萬元、凈利潤人民幣2,245.19萬元。
二、公司主要會計政策、 會計估計和合并會計報表
的編制方法
1、 會計制度：
（1）公司執行《股份有限公司會計制度》。
（2）公司的子公司—清遠市金益襪廠有限公司執行
《外商投資企業會計制度》， 合并會計報表時按照《股
份有限公司會計制度》的規定進行必要的調整。
2、會計年度：
自公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。
3、記帳本位幣：
記帳本位幣為人民幣。
4、記帳原則和計價基礎：
按權責發生制的原則記帳， 以歷史成本為計價基礎。
5、外幣業務核算方法：
發生外幣業務時， 采用業務發生當日的國家外匯市
場匯率中間價折合為人民幣入帳；月份終了， 對貨幣資
金、 債權債務等貨幣性項目的外幣帳戶的外幣余額按當
日國家外匯市場匯率中間價進行調整； 匯兌差額作為“
財務費用—匯兌損益”計入當期損益。
6、現金等價物的確定標準：
公司持有的期限短、流動性強、 易于轉換為已知金
額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。
7、壞帳核算方法：
（1）壞帳的確認標準：
1凡因債務人破產，依照法律清償程序清償后，仍無
法收回，或因債務人死亡，既無遺產可供清償， 又無義
務承擔人，確定無法收回；
2因債務人逾期未履行償債義務，經法定程序審核批
準，該等應收帳款列為壞帳損失。
（2）壞帳損失的核算方法：
壞帳損失采用備抵法核算.并根據債務單位的財務狀
況，現金流量等情況， 采用“帳齡分析法”按照年末應
收款項余額（包括應收帳款及其他應收款， 不含合并會
計報表范圍內各企業之間的內部往來款項）計提壞帳準
備確認為壞帳損失計入當期損益，計提比例如下：
帳 齡 計提比例
1年以內 5‰
1－2年 5％
2－3年 10％
3－4年 20％
4－5年 30％
5年以上 100％
8、存貨核算方法：
（1）存貨的分類：
存貨分為原材料、委托加工材料、自制半成品、 產
成品、在產品和低值易耗品；
（2）存貨的計價：
存貨按實際成本計價， 生產領用原材料按“加權平
均法”核算，銷售產品按“后進先出法”核算；
（3）低值易耗品的攤銷：
采用“一次攤銷法”核算；
（4）存貨跌價準備的核算方法：
存貨跌價準備采用備抵法核算， 分別對個別存貨項
目按成本與可變現凈值孰低計價， 計提存貨跌價準備確
認為存貨跌價損失計入當期損益。
9、短期投資核算方法
（1）短期投資的計價：
以投資的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或
利息后的余額為入帳價值；
（2）短期投資的收益確認方法：
以實際收回投資時確認投資收益；
（3）短期投資跌價準備的核算方法：
短期投資跌價準備采用備抵法核算， 分別對個別短
期投資項目按成本與市價孰低計價， 計提短期投資跌價
準備確認為投資損失計入當期損益。
10、長期投資核算方法
（1） 長期股權投資：
1 長期股權投資的計價：
以投資的取得成本扣除已宣告而尚未收到股利后余
額作為入帳價值；
2 長期股權投資的收益確認方法：
對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額20 ％
或20％以上，或雖投資不足20％但有重大影響， 采用權
益法核算； 對其他單位的投資占該單位有表決權資本總
額20％以下，或雖投資達到20％或20％以上， 但不具有
重大影響，采用成本法核算。 對其他單位的投資占該單
位有表決權資本總額50％以上，或雖投資不足50 ％但擁
有被投資企業實質控制權時，采用權益法核算， 并納入
合并會計報表范圍。
3 股權投資差額的攤銷：
合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷； 沒
有投資期限的，按十年的期限平均攤銷。
（2） 長期債權投資：
1 長期債權投資的計價：
以投資的取得成本扣除經紀人傭金、稅金、 手續費
等附加費用， 以及自發行日起至購買日止已實現利息后
的余額為入帳價值；
2 長期債權投資的收益確認方法：
按權責發生制原則計算應計利息；
3 債券投資溢價和折價的攤銷方法：
債券投資溢價和折價在債券持有期內分期攤銷， 計
入當期的“投資收益”；
（3）長期投資減值準備的核算方法：
長期投資減值準備采用備抵法核算， 分別對個別長
期投資項目由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變
化等原因導致長期投資的可回收金額低于投資的帳面價
值，計提長期投資減值準備， 首先沖減該項投資的資本
公積準備項目，不足部分確認為投資損失計入當期損益。
11、固定資產核算方法
（1） 固定資產的標準：
使用期限超過一年，單位價值在2000 元以上并且在
使用過程中保持原有物質形態的資
產為固定資產；
（2） 固定資產的分類：
固定資產分為房屋及建筑物、機器設備、 運輸設備
和其他設備；
（3） 固定資產的計價方法；
固定資產按實際成本計價；
（4） 固定資產的折舊方法：
固定資產折舊采用直線法計算， 根據固定資產的原
值和估計經濟使用年限及預計殘值率
（原價的5％）計算，各類固定資產年折舊率列示如下：
類 別 使用年限 年折舊率(％)
房屋及建筑物 35 － 40 2.375－2.71
機器設備 12 7.92
運輸設備 8 11.875
其他設備 5 19
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程的計價：
在建工程按實際成本計價；
（2）在建工程利息資本化的計算方法：
在工程購建期或安裝期內發生的與在建工程有關之
借貸資金的利息支出予以資本化；
（3） 在建工程結轉為固定資產的時點：
在建工程在已完工交付使用的當月轉入固定資產核
算；已完工交付使用但尚未辦理竣
工決算的，先暫估價值轉入固定資產核算， 再在辦
理竣工決算后，按決算價格調整固定資
產帳面價值。
13、無形資產核算方法
（1）無形資產的計價：
按實際成本計價或按評估價值入帳；
（2）無形資產的攤銷：
有規定使用年限的， 按規定的使用年限分期平均攤
銷；沒有規定使用年限的，按預計受益期限平均攤銷。
14、開辦費核算方法：
（1）開辦費的計價：
按實際發生額核算；
（2）開辦費的攤銷：
按五年的期限平均攤銷。
15、長期待攤費用核算方法：
（1）長期待攤費用的計價：
按實際發生額計價；
（2）長期待攤費用的攤銷：
按預計受益期限平均攤銷。
16、收入確認原則：
（1）銷售商品:
已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公
司既沒有保留通常與所有權相聯系的管理權也沒有對已
售出的商品實施控制,與交易相關的經濟利益能夠流入公
司，相關的收入和成本能夠可靠計量時,確認營業收入的
實現；
（2）提供勞務：
按照完工百分比確認相關的勞務收入的實現；
（3）提供他人使用本企業資產：
在與交易相關的經濟利益能夠流入公司， 收入的金
額能夠可靠計量時,確認營業收入的實現。
17、所得稅的會計處理方法：
所得稅的會計處理采用應付稅款法。
18、合并會計報表的編制方法：
（1） 母公司擁有其過半數以上（不包括半數）權
益性資本以及擁有的權益性資本雖不
超過半數但能夠實質控制的子公司納入合并會計報
表范圍；
（2）合并會計報表所采用的會計方法是按照《合并
會計報表暫行規定》和有關的補充
規定進行；
（3）母公司與子公司采用的會計制度一致。
19、會計政策、會計估計變更
本公司按照《股份有限公司會計制度》的規定， 從
1999年1月1日起改變如下會計政策：
（1）壞帳準備原按應收帳款余額的3‰計提， 現改
按帳齡分析法計提（詳見本附件二、7）。
（2）期末短期投資原按成本法計價，現改按成本與
市價孰低法計價，并按投資總體計提跌價準備。
（3）期末存貨原按成本計價，現改按成本與可變現
凈值孰低法對單個存貨項目計價。
（4） 期末長期投資原不計提減值準備， 現改為計
提減值準備。
上述變更已根據財政部財會字[1999]35 號文《關于
印發〈股份有限公司會計制度有關會計處理問題補充規
定〉的通知》的要求做為會計政策的變更采用追溯調整
法處理，調整了期初留存收益及相關項目的期初數， 利
潤及利潤分配表的上年數欄， 已按調整后的數字填列。
上述會計政策變更的累積影響數為人民幣8,809,558. 87
元，其中， 因計提壞帳準備方法變更的累積影響數為人
民幣3,714,810.05元， 存貨計價方法變更的累積影響數
為人民幣2,867,926.78元， 長期投資計價方法變更的累
積影響數為人民幣2,226,822.04元；由于會計政策變更，
調減了1998年度凈利潤人民幣2,734,852.09元； 調減了
1999年年初留存收益人民幣6,620,909.84元，其中， 未
分配利潤調減了人民幣5,491,030.76元， 盈余公積調減
人民幣1,129,879.08元， 利潤及利潤分配表上年數欄的
年初未分配利潤調減了人民幣3,303,149.09元。
三、稅項
1、增值稅：
公司為增值稅一般納稅人， 產品銷售收入應納增值
稅（銷項稅）按不含稅銷售收入的17％計算， 應納增值
稅款為當期銷項稅款扣除當期進項稅款后之余額。
2、營業稅：
公司承包租賃收入按5％計繳營業稅。
3、企業所得稅：
（1） 根據清遠市人民政府“清府函[1998] 149 號”
文批復， 公司1997年度和1998
年度的企業所得稅實行先征后全額返還； 根據清遠
市人民政府“清府函[1999] 155 號”文批復，公司1999
年度的企業所得稅繼續執行“清府函[1998] 149 號”文
規定；
（2）公司所屬子公司的企業所得稅自行繳納。
四、控股子公司及合營企業：
1、公司所控制的境內外所有子公司：
企 業 企 業 注冊資本 經 營 本公司對其 所占權益 是否
名 稱 性 質 （萬元） 范 圍 投資額（萬元） 比例（％） 合并
清遠市金益襪廠 中外合資 USD 350 生產經營男女運動襪 RMB461.98 60 是
及針織系列產品
2、公司的合營企業：
企 業 企 業 注冊資本 經 營 本公司對其 所占權益 是否
名 稱 性 質 （萬元） 范 圍 投資額（萬元） 比例（％） 合并
清遠市福遠漂染廠 中外合資 USD264.2 生產經營漂染紗線、 RMB1474.30 50 否※
毛衫漂染整理
※清遠市福遠漂染廠由合資外方香港福成針織有限
公司承包經營，向公司繳納定額承包款。
五、合并會計報表主要項目的注釋：
1、貨幣資金 （1）貨幣資金明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數
現 金 80,749.16 37,458.50
銀行存款—人民幣 3,303,238.66 53,604,706.61
合 計 3,383,987.82 53,642,165.11
（2） 貨幣資金1999年12月31日余額比1998年12 月
31日余額增加人民幣50,258,177.29元，增加了1485. 18
％， 主要是因為公司收到股權轉讓款及回收部分往來款
項所致。
（3）外幣銀行存款明細項目列示如下：
幣種 原 幣 匯 率 折合人民幣
美元 72.21 8.2793 597.85
2、 應收帳款
（1） 應收帳款明細項目列示如下：
期 初 數 期 末 數
帳 齡 金 額 比例（％） 壞帳準備 金 額 比例（％） 壞帳準備
1年以內 41,032,983.85 54.55 205,164.93 74,234,457.00 89.21 371,172.29
1－2年 28,972,989.64 38.52 1,448,649.48 4,049,063.50 4.86 202,453.18
2－3年 3,264,663.19 4.34 326,466.32 1,122,428.58 1.35 112,242.86
3年以上 1,950,706.43 2.59 390,141.29 3,809,563.02 4.58 896,215.69
合計 75,221,343.11 100.00 2,370,422.02 83,215,512.10 100.00 1,582,084.02
（2）持本公司5％（含5％）以上的股東單位欠款，已在本附注七中批露。
（3）應收帳款余額中欠款金額列前五名的單位情況列示如下：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
岳陽新曠紡織有限公司 4,983,717.54 一年以內 應收貨款
新塘經緯制衣廠 2,756,721.39 一年以內 應收貨款
廣州奔裕服裝公司 2,732,049.62 一年以內 應收貨款
東莞經緯制衣廠 1,962,503.87 一年以內 應收貨款
花都華生織布有限公司 1,849,847.61 一年以內 應收貨款
3、其他應收款
（1） 其他應收款按帳齡列示如下：
期 初 數 期 末 數
帳 齡 金 額 比例（％） 壞帳準備 金 額 比例（％） 壞帳準備
1年以內 34,363,720.31 60.77 171,818.60 48,090,080.89 71.12 240,450.40
1－2年 10,744,679.42 19.00 537,233.97 10,118,610.77 14.97 505,930.54
2－3年 10,882,719.01 19.25 1,088,271.90 3,325,123.37 4.92 332,512.34
3年以上 554,786.31 0.98 110,957.26 6,081,758.75 8.99 1,303,478.39
合 計 56,545,905.05 100.00 1,908,281.73 67,615,573.78 100.00 2,382,371.67
4、預付帳款
（1） 預付帳款按帳齡列示如下：
期 初 數 期 末 數
帳 齡 金 額 比例（％） 金 額 比例（％）
1年以內 3,782,294.17 44.14 14,731,756.89 80.86
1－2年 4,673,737.18 54.54 1,085,201.51 5.96
2－3年 60,382.13 0.70 2,345,756.05 12.88
3年以上 53,165.38 0.62 55,302.43 0.30
合 計 8,569,578.86 100.00 18,218,016.88 100.00
（2） 沒有持本公司5％（含5％）以上的股東單位欠款。
（3）預付帳款余額中欠款金額列前五名的單位情況列示如下：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
邯鄲金鑫棉毯公司 4,197,585.59 1年以內 預付貨款
湖北眾興紡織有限公司 3,827,172.92 1年以內 預付紗款
佛山中發棉紡織企業有限公司 1,325,145.55 1年以內 預付紗款
韶關一棉外經科駐廣州辦事處 769,640.00 1年以內 預付紗款
佛山市南國商貿公司 647,330.40 1年以內 預付紗款
（2） 持本公司5％（含5 ％）以上的股東單位欠款
已在本附注七中披露。
（3） 非關聯往來款項中沒有占其他應收款總額 10
％（含10％）的往為單位欠款。
（4）其他應收款余額中欠款金額列前五名的單位情況列示如下：
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
廣東金泰企業集團公司 42.352.220.04 1－3年 暫借款
清遠金泰化纖股份有限公司 9,014,949.16 1－3年 暫借款
清遠市紡織工業經濟技術開發公司 5,598,096.17 1－3年 暫借款
清遠市福遠漂染廠 4,840,414.64 1－2年 暫借款
清遠清科巧克力食品有限公司 2,000,000.00 1－2年 暫借款
5、存貨
（1） 存貨明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期 末 數
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
原材料 24,065,048.65 801,517.08 21,102,214.37 2,215,266.89
委托加工材料 29,937.93 29,937.93 29,937.93 29,937.93
產成品 14,489,833.14 — 21,390,631.64 622,721.96
在產品 6,299,949.68 — 4,033,930.00 —
低值易耗品 242,603.50 — 525,051.98 —
合計 45,127,372.90 831,455.01 47,081,765.92 2,867,926.78
（2）存貨跌價準備的計提：
在紡織品市場價格上升的環境下， 公司按現行的存
貨計價政策（詳見附注二、8）進行會計核算，不產生存
貨跌價損失， 只對部分積壓的存貨按可變現凈值與成本
價的差額計提存貨跌價準備。
6、待攤費用 待攤費用按類別列示如下：
類 別 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數
水電費 — 668,421.14 278,508.80 389,912.34
保險費 267,369.05 288,473.30 351,796.95 204,045.40
其 他 106,622.02 46,354.90 119,693.08 33,283.84
合 計 373,991.07 1,003,249.34 749,998.83 627,241.58
7、長期投資 （1）長期投資明細項目列示如下：
期 初 數 期末數
項 目 金 額 減值準備 本期增加 本期減少 金 額 減值準備
長期股權投資 79,104,863.10 1,855,685.03 — 27,572,554.00 51,532,309.10 2,226,822.04
長期債權投資 993.16 — — — 993.16 —
合 計 79,105,856.26 1,855,685.03 — 27,572,554.00 51,533,302.26 2,226,822.04
（2） 長期股權投資明細項目列示如下：
1 股票投資：
公司將持有的廣東證券股份有限公司636萬股法人股
轉讓給清遠市新北江印染廠(詳見附注七),期末股票投資
沒有余額。
2 其他股權投資明細項目列示如下：
被投資單位名稱 投資期限 期 初 數 期 末 數 占被投資單位
投資金額 減值準備 投資金額 減值準備 注冊資本比例
清遠市福遠漂染廠 15年 14,743,001.60 1,855,685.03 14,743,001.60 2,226,822.04 50％
清遠市龍獅公路有限公司 30年 21,365,861.50 — 20,789,307.50 — 20％
清遠清科巧克力食品有限公司50年 36,000,000.00 — 16,000,000.00 — 17.8％
合 計 72,108,863.10 1,855,685.03 51,532,309.10 2,226,822.04
＊清遠市福遠漂染廠由合資外方香港福成針織有限
公司承包經營，向公司繳納定額承包款，該廠1993 年成
立，經營期限15年.
＊＊公司于1998年取得清遠市龍獅公路有限公司 20
％的股權，投資金額為人民幣21,510,000.00元，其中投
資本金為人民幣6,807,880.07元， 股權投資差額為人民
幣14,702,119.93元。該公司經營期限為30年，由1993.3.
18至2023.3.18止，股權投資差額按其剩余有效經營期限
25.5年進行攤銷，每年應攤銷人民幣576,544.00元， 已
攤銷人民幣144,138.50元，本期攤銷人民幣576,544. 00
元，余額為人民幣14,454,724.60元。
＊＊＊清遠清科巧克力食品有限公司經營期限為 50
年，由1995.8.25至2045.8.14止;該公司仍處于籌建期間，
沒有產生所有者權益變動;本年度公司將所持有的該公司
的22.2 ％股權轉讓給廣東金泰企業集團公司（詳見本附
注七）。
（3）長期債權投資明細項目列示如下:
1 債券投資明細項目列示如下:
債券種類 面 值 利 率 購入金額 到期日 期初應收利息 期末應收利息
三年期憑證式國庫券 700.00 14％ 700.00 1996 293.16 293.16
合 計 700.00 700.00 293.16 293.16
（4）長期投資1999年12月31日余額比1998年12月31
日余額減少人民幣27,572,553.99元，減少了34.86 ％，
主要是因為公司轉讓清遠清科巧克力食品有限公司部分
股權所致。
8、固定資產及折舊
（1）固定資產及累計折舊明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 本年增加 本年減少 期 末 數
原 值
房屋及建筑物 45,604,605.96 4,253,572.17 －－ 49,858,178.13
機器設備 213,925,382.81 3,634,886.73 281,800.00 217,278,469.54
運輸設備 3,113,411.00 726,495.00 470,000.00 3,369,906.00
融資租入固定資產 5,410,750.00 －－ －－ 5,410,750.00
其他設備 560,804.00 1,598.86 －－ 562,402.86
合 計 268,614,953.77 8,616,552.76 751,800.00 276,479,706,53
累計折舊
房屋及建筑物 9,308,070.39 576,727.71 －－ 9,884,798.10
機器設備 60,989,634.52 15,579,374.64 1,460,012.80 75,108,996.36
運輸設備 1,167,968.75 355,827.72 322,693.86 1,201,102.61
融資租入固定資產 1,127,419.94 428,531.40 －－ 1,555,951.34
其他設備 208,209.93 102,704.80 －－ 310,914.73
合 計 72,801,303.53 17,043,166.28 1,782,706.66 88,061,763.14
凈 值 195,813,650.24 188,417,943.39
（2）本期在建工程完工結轉固定資產合計人民幣6,309,507.90元.
（3）用于貸款抵押的固定資產原值為人民幣24,533,
000.00元，全部為機器設備。
9、在建工程
（1） 在建工程明細項目列示如下：
工程名稱 期初數 本期增加 本期轉入固定資產數 本期其他轉出 期末數 資金來源 工程進度
襪廠廠房工程 1,338,389.29 － － － 1,338,389.29 其他來源 50％
八層新宿舍 603,772.32 2,371,772.76 2,319,332.23 － 656,212.85＊ 其他來源 90％
漿染機 278,372.48 3,206,514.25 3,484,886.73 － － 其他來源 已完工
其他 193,742.06 468,736.08 505,288.94 － 157,189.20 其他來源
合計 2,414,276.15 6,047,023.09 6,309,507.90 － 2,151,791.34
（2）在建工程項目本期沒有利息資本化。
10、無形資產
（1）無形資產明細項目列示如下：
種類 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本年攤銷 期末數 剩余攤銷期限
土地使用權 19,767,219.00 18,907,774.68 － － 429,722.16 18,478,052.52 43
土地使用權 13,973,320.00 13,844,636.80 － － 175,084.58 13,669,552.22 43
合計 33,740,539.00 32,752,411.48 － － 604,806.74 32,147,604.74
11、長期待攤費用
長期待攤費用明細項目列示如下：
種 類 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
鍋爐維修費 547,785.15 542,212.92 － 542,212.92 －
辦公樓安裝維修費 665,953.55 267,017.09 － 163,101.21 103,915.88
其它 262,909.28 － 262,909.28 35,054.58 227,854.70
合 計 1,476,647.98 809,230.01 262,909.28 740,368.71 331,770.58
12、短期借款
短期借款明細項目列示如下：
借款類別 期 初 數 期 未 數 備 注
抵押借款 38,200,000.00 45,330,000.00 其中逾期借款人民幣1,100,000.00元
擔保借款 4,650,000.00 4,650,000.00 其中逾期借款人民幣4,650,000.00元
信用借款 － 500,000.00
合 計 42,850,000.00 50,480,000.00
13、應付款項
應付款項中沒有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股東單位的款項。
14、應付股利
應付股利明細項目列示如下：
投資者 期 初 數 期 末 數 備注
香港當益實業有限公司 430,170.07 430,170.07 ＊
合 計 430,170.07 430,170.07
＊ 反映公司所控制的子公司清遠市金益襪廠應付外方投資者的利潤。
15、應交稅金
應交稅金明細項目列示如下：
稅 種 期 初 數 期 末 數
企業所得稅 182,038.50 182,048.84
增值稅 11,047,365.30 22,878,044.38
營業稅 115,000.00 115,000.00
城市維護建設稅 － 826,633.86
合計 11,344,403.80 24,001,727.08
16、預提費用
預提費用按類別列示如下：
類 別 期 初 數 期 末 數
利息費用 2,330,436.85 3,424,463.88
水電費 － 216,882.97
合 計 2,330,436.85 3,641,346.85
17、一年內到期的長期借款：
一年內到期的長期借款明細項目列示如下：
借款類別 期 初 數 期 末 數
抵押借款 － 9,818,418.00
信用借款 14,306,072.00 3,200,000.00
合 計 14,306,072.00 13,018,418.00
18、長期借款
（1）長期借款明細項目列示如下:
借款單位 金 額 借款期限 年利率％ 借款條件 備注
中國銀行清遠分行 6,623,440.00 1997.12.31－2000.12.31 9.45 抵押 ＊
合 計 6,623,440.00
＊ 為美元貸款800,000.00美元， 按1:8.2793折合人民幣6,623,440.00元。
19、長期應付款
長期應付款明細項目列示如下：
對方單位名稱 期 初 數 期 末 數 款項內容
香港越秀紡織有限公司 22,321,287.12 21,779,970.36 應付引進設備款
工商國際租賃有限公司廣州分公司 2,792,705.88 2,792,705.88 融資租入固定資產應付款
合 計 25,113,993.00 24,572,676.24
20、股本
本期公司股份變動情況列示如下：（數量單位：萬股）
本 期 變 動 增 減 （＋、－）
股 份 種 類 期 初 數 配 股 送 股 公積金轉股 小 計 期 末 數
一、 尚未流通股份 9,518.297 － 1,903.6594 － 1,903.6594 11,421.9564
1、發起人股份 9,518.297 － 1,903.6594 － 1,903.6594 11,421.9564
其中：國家擁有股份 7,458.184 － 1,491.6368 － 1,491.6368 8,949.8208
境內法人持有股份 2,060.113 － 412.0226 － 412.0226 2,472.1356
尚未流通股份合計 9,518.297 － 1,903.6594 － 1,903.6594 11,421.9564
二、 已流通股份 3,174.330 － 634.8660 － 634.8660 3,809.1960
1、境內上市 3,174.330 － 634.8660 － 634.8660 3,809.1960
人民幣普通股
已流通股份合計 3,174.330 － 634.8660 － 634.8660 3,809.1960
三、股份總數 12,692.627 － 2,538.5254 － － 15,231.1524
21、資本公積
本期資本公積變動情況列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本年減少 期 末 數
股本溢價 158,958,143.31 － － 158,958,143.31
合 計 158,958,143.31 － － 158,958,143.31
22、盈余公積
本期盈余公積變動情況列示如下：
項 目 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數
法定盈余公積 5,595,062.12 1,765,189.40 － 7,360,251.52
公益金 4,499,093.72 1,765,189.40 － 6,264,283.12
合 計 10,094,155.84 3,530.378.80 － 13,624,534.64
23、未分配利潤
未分配利潤的增減變動情況詳見《利潤及利潤分配表》。
24、其他業務利潤
（1）其他業務利潤明細項目列示如下：
項 目 本年收入 本年支出 本年利潤 上年利潤
承包費收入＊ － 3,787,342.32 －3,787,342.32 3,168,946.84
合 計 － 3,787,342.32 －3,787,342.32 3,168,946.84
＊公司將下屬彈力絲廠承包給清遠金泰化纖股份有
限公司經營（詳見附注七）， 發生的折舊費用反映為其
他業務支出，但由于尚未收到承包利潤，暫不反映收入。
25、財務費用
（1）財務費用按費用類別列示如下：
類 別 上年發生數 本年發生數
利息支出 7,272,801.09 5,858,781.80
減：利息收入 3,040,763.23 87,929.22
匯兌損失 － 38,378.94
減：匯兌收益 40,174.89 8,594.56
其他 24,666.13 －8,816.42
合 計 4,216,529.10 5,791,820.64
（2）財務費用1999年度金額比1998年度金額增加人
民幣1，575，291.54元，增加了37.36％，主要是因為公
司減少計收關聯方企業資金占用費所致（詳見附注七）。
26、投資收益
（1）投資收益明細項目列示如下：
項 目 上年發生數 本年發生數 備 注
債權投資收益 31,712.91 －
股權投資收益 3,426,457.32 7,050,000.00
轉讓股權收益 － 636,000.00 ＊
股權投資差異攤銷 －144,128.50 －576,544.00 ＊＊
投資減值準備 371,147.01 371,147.01
合 計 2,942,894.72 6,738,308.99
＊ 公司將持有的廣東證券股份有限公司636 萬股
法人股轉讓給清遠市新北江印染廠(詳見附注七),產生投
資收益。
＊＊股權投資差異攤銷反映公司對清遠市龍獅公路
有限公司的股權投資差異在當年的攤銷數， （詳見本附
注四、7）。
（2）投資收益1999年度金額比1998年度金額增加人
民幣3,795,414.27元，增加了128.97％， 主要是因為公
司收取了清遠市龍獅公路有限公司分回利潤人民幣480萬
元所致。
27、補貼收入
補貼收入明細項目列示如下:
項 目 上年發生數 本年發生數
1999年度企業所得稅返還 －－ 3,599,018.62
1997、1998年度企業所得稅返還 10,434,728.41 －－
合 計 10,434,728.41 3,599,018.62
＊根據清遠市人民政府“清府函[1998] 149 號”文
批復， 公司1997年度和1998
年度的企業所得稅實行先征后全額返還； 根據清遠
市人民政府“清府函[1999] 155 號”文批復，公司1999
年度的企業所得稅繼續執行“清府函[1998] 149 號”文
規定；
28、母公司會計報表主要項目注釋
（1）應收帳款按帳齡列示如下：
期 初 數 期 末 數
帳 齡 金 額 比例（％） 金 額 比例（％）
1年以內 39,188,537.78 54.61 73,783,466.11 91.97
1－2年 27,653,468.26 38.53 2,227,174.17 2.78
2－3年 3,064,659.32 4.27 621,903.67 0.77
3－4年 1,860,335.76 2.59 3,591,786.66 4.48
合計 71,767,001.12 100.00 80,224,330.61 100.00
2、其他應收款按帳齡列示如下：
期 初 數 期 末 數
帳 齡 金 額 比例（％） 金 額 比例（％）
1年以內 38,434,511.36 65.90 47,420,145.47 70.88
1－2年 9,291,899.69 15.93 10,834,330.66 16.19
2－3年 10,108,531.20 17.33 2,958,415.51 4.42
3－4年 489,985.40 0.84 5,691,723.55 8.31
合 計 58,324,927.65 100.00 66,904,615.19 100.00
3、長期投資明細項目列示如下：
項 目 期 初 數 期末數
長期股權投資 82,831,459.95 54,730,536.25
其中:清遠市福遠漂染廠 14,743,001.60 14,743,001.60
清遠市龍獅公路有限公司 21,365,861.50 20,789,307.50
清遠清科巧克力食品有限公司 36,000,000.00 16,000,000.00
清遠市金益襪廠有限公司 3,726,596.85 3,198,227.15
長期投資減值準備 －1,855,685.03 －2,226,822.04
合 計 80,975,774.92 52,503,714.21
4、投資收益明細項目列示如下：
項 目 上年發生數 本年發生數
債權投資收益 31,712.91 －
股權投資收益 2,594,074.29 5,779,336.29
轉讓股權收益 － 636,000.00
投資減值準備 371,147.01 371,147.01
股權投資差異攤銷 －144,138.50 －576,544.00
合 計 2,852,795.71 6,209,939.30
5、主營業務收入及成本
類 別 本年發生數
收 入 成 本
坯布 28,071,314.66 22,251,077.28
成品布 117,851,693.76 91,524,364.02
其他 10,771,537.68 8,140,256.42
合計 156,694,546.10 121,915,697.72
六、分行業資料：
分行業資料明細項目如下：
營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 毛 利
行業 本 年 數 上 年 數 本 年 數 上 年 數 本 年 數 上 年 數
工業 161,905,790.42 139,967,715.54 125,231,616.24 105,421,824.79 36,674,174.18 34,545,890.75
合計 161,905,790.42 139,967,715.54 125,231,616.24 105,421,824.79 36,674,174.18 34,545,890.75
七、關聯方關系及其交易的披露
1、關聯方關系
（1）存在控制關系的關聯方情況：
A、存在控制關系的關聯方有下列企業：
企 業 名 稱 注 冊 地 址 主營業務 本公司關系戶 經濟性質 法定代表人
廣東金泰企業集團公司 清遠市小市南步路1號 自產產品及 母公司 全民所有制 黃大智
有關技術出
口及原輔材
料的進口
清遠市金益襪廠有限公司 清遠市百嘉工業開發區 生產經營男女 子公司 中外合資 鄧志強
運動襪和針織
系列產品
B、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企 業 名 稱 期 初 數 本期增加 本期減少 期 末 數
廣東金泰企業集團公司 RMB430,400,000.00 － － RMB430,400,000.00
清遠市金益襪廠有限公司 USD3,500,000.00 － － USD3,500,000.00
C、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化
企 業 名 稱 年 初 數 ％ 本 期 增 加 本期減少 期 末 數 ％
廣東金泰企業集團公司 RMB74,581,840.00 58.76 14,916,368.00 － RMB89,498,208.00 58.76
清遠市金益襪廠有限公司 USD2,100,000.00 60 － － USD2,100,000.00 60
（2）不存在控制關系的關聯方關系的性質
企業名稱 與本公司的關系
清遠金泰化纖股份有限公司 持本公司15.79％股份的股東單位
清遠清科巧克力食品有限公司 持有該公司17.8％股權
清遠市龍獅公路有限公司 持有該公司20％股權
清遠市福遠漂染廠 合營企業
廣東省清遠市新北江印染廠 母公司的另一子公司
清遠市泰和棉紡廠 母公司的另一子公司
清遠市金泰進出口公司 母公司的另一子公司
2、關聯交易
（1）銷售貨物
本公司本年度及上年度向關聯方銷售貨物有關明細資料如下（單位：人民幣元）： 本年發生數 上年發生數
企 業 名 稱 金 額 占年度銷貨百分比 金 額 占年度銷貨百分比％
清遠市金泰服裝有限公司 324,685.21 0.20 －－ －－
廣東金泰企業集團公司 12,346,652.56 7.63 19,669,463.45 14.05
清遠市金泰化纖股份有限公司 5,572,577.06 3.44 －－ －－
清遠市金泰進出口公司 14,852,864.14 9.17 －－ －－
清遠市紡織工業經濟技術開發公司 1,850,805.23 1.14 －－ －－
合 計 29,375,007.14 21.58 19,669,463.45 14.05
（2）承包經營
本公司本年度及上年度向關聯方收取承包利潤有關明細資料如下（單位：人民幣元）：
企 業 名 稱 承包經營內容 本年發生數 上年發生數
清遠金泰化纖股份有限公司 公司彈力絲廠 －－ 8,000,000.00
本年度清遠金泰化纖股份有限公司繼續向公司承包
經營彈力絲廠，承包費為人民幣760萬元，由于公司仍未
收到承包利潤，暫不反映收入。
（3）提供資金
本公司本年度及上年度由于向關聯方企業提供資金
而計收資金占用費有關明細資料如下：（單位：人民幣）
本期發生數 上年同期發生數
企業名稱 年利率％ 金 額 年利率％ 金 額
廣東金泰企業集團公司 － － 6.45 2,823,188.28
（4）轉讓股權
1本公司于1999年10月11日與廣東金泰企業集團公司
簽訂股份轉讓協議， 由廣東金泰企業集團公司以人民幣
2000 萬元現金收購公司所持有的清遠清科巧克力食品有
限公司22.2％的股份，以成本價作為轉讓價格。
2本公司于1999年12月27日與廣東金泰企業集團公司
所屬另一子公司清遠市新北江印染廠簽訂股份轉讓協議
書，轉讓本公司持有的廣東證券股份有限公司636萬股，
轉讓價格1.2元/股，成本價為1.1元/股， 產生轉讓收益
636,000.00元。
（5）轉讓固定資產
本公司于1998年10月22 日與廣東金泰企業集團公司
簽訂固定資產轉讓協議，并于1999年5月 24日完成產權轉
移手續，受讓一批固定資產，按帳面凈值作價人民幣1
,924,119.00元。
（6）代理
本公司于1999年12月30 日與廣東金泰企業集團公司
簽訂《債權債務結轉協議書》， 由廣東金泰企業集團公
司統一承擔其下屬公司與公司之間的債權債務。
3、關聯方應收應付款項余額
公司年末關聯方應收應付余額（單位：人民幣元）：
本年年末金額 上年年末金額
項 目 金 額 占全部應收（付）款項金額比重％ 金 額 占全部應收（付）款項金額比重％
其他應收款：
廣東金泰企業集團公司 42,352,220.04 62.64 19,527,088.85 34.53
清遠金泰化纖股份有限公司 9,014,949.16 13.33 2,732,559.42 4.83
清遠市紡織工業經濟技術開發公司 5,598,096.17 8.28
清遠市福遠漂染廠 4,840,414.64 7.16 － －
清遠清科巧克力食品有限公司 2,000,000.00 2.96 － －
應付帳款：
清遠市泰和棉紡廠 － － 1,353,382.81 3.18
八、承諾事項
本公司于1999年11月18 日與英德市小水電總公司簽
訂合同約定合作興建由田心、 黃和洞兩個水電站項目，
合作項目由本公司控股（占總股份的75％）。截止 1999
年12月31日，公司尚未拔出第一期投資款， 本公司已于
1999年12月30日在證券時報上對該事項進行公告。
九、或有事項
本報告期內公司沒有需要特別說明的或有事項。
十、資產負債表日后事項
公司董事會于2000年3月7日決議通過公司1999 年度
分配預案：1999年度公司實現凈利潤人民幣22,451,894
.06元，加上年初未分配利潤人民幣13,790,881.35 元，
可供分配利潤人民幣36,242,775.41元，可按凈利潤的10
％分別提取法定公積金和公益金人民幣1,765,189.40 元
后，可供股東分配利潤人民幣32,712,396.61元，決定不
分配，結轉下年度分配。
九、公司的其它有關資料
1、公司于97年11月21日在廣東省工商行政管理局辦
理了工商變更注冊登記手續。
2、企業法人營業執照注冊號：4400001000152
3、稅務登記證號碼：441801617971800
4、公司未流通股票的托管機構：深圳證券登記有限
公司
5、公司聘請的會計師事務所：廣東正中會計師事務所
辦公地址：廣州環市東路322號
十、備查文件
1、載有法定代表人、財務總監、會計主管人員親筆
簽字蓋章的會計報表；
2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字蓋
章的審計報告正本；
3、《公司章程》
4、報告期內在指定報刊披露過的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
廣東金泰發展股份有限公司
2000年3月10日
 | |||
| 新浪首頁 > 財經縱橫 > 專題 > 99年報全文 / 內容 | ||||
版權所有 四通利方 新浪網