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| 新浪首頁 > 財(cái)經(jīng)縱橫 > 專題 > 99年報(bào)全文 / 內(nèi)容 |
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http://whmsebhyy.com 2000年03月09日 12:42 全景網(wǎng)絡(luò)證券時(shí)報(bào)
重要提示： 本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存 在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏， 并對(duì)其內(nèi) 容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。 本年 度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告， 投資者若想了解詳細(xì)情況， 應(yīng)閱讀年度報(bào)告。 一、公司簡(jiǎn)介 1、公司法定中文名稱：南方建材股份有限公司 公司法定英文名稱：Southern Building Materials CO.LTD. 2、公司法定代表人：譚照華 3、公司董事會(huì)秘書：譚昌壽 公司授權(quán)代表：趙祥元 聯(lián)系地址：湖南省長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào) 電 話：0731－2225271 4452516 傳 真：0731－4453546 電子信箱：sbmc@public hn.cs.cn 4、公司注冊(cè)地址：湖南省長(zhǎng)沙市芙蓉中路29號(hào) 總部辦公地址：湖南省長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào) 郵政編碼：410011 5、公司選定信息披露報(bào)紙：《證券時(shí)報(bào)》 登載公司年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http:www.cninfo.com.cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：湖南省長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào)公司證券部 6. 公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡(jiǎn)稱：南方建材 股票代碼：0906 二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 (一)本年度主要利潤(rùn)指標(biāo)情況（單位：人民幣元） 利潤(rùn)總額 33,941,645.11 凈利潤(rùn) 29,796,090.14 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 27,829,498.73 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 60,410,171.59 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 6,287,616.17 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 31,233,472.02 投資收益 －15,827.21 補(bǔ)貼收入 營(yíng)業(yè)外收支凈額 2,724,000.30 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 23,571,244.56 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額 58,479,520. 45 注：扣除非經(jīng)營(yíng)性損益項(xiàng)目為申購資金凍結(jié)利息1 ,465,117.40元，債務(wù)重組收入501,474.01元。 (二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：人民幣元） 1999年 1998年 調(diào)整前 調(diào)整后 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 719,071,428.70 744,939,197.57 744,939,197.57 凈利潤(rùn) 29,796,090.14 28,208,356.11 18,528,100.52 總資產(chǎn) 685,688,832.40 434,766,218.62 425,085,963.03 股東權(quán)益 327,960,532.92 147,995,761.81 138,315,506.22 每股收益 0.238 0.313 0.206 每股收益(加權(quán)) 0.256 0.313 0.206 扣除非正常性損益后 的每股收益 0.223 0.313 0.206 每股凈資產(chǎn) 2.62 1.64 1.54 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 2.61 1.57 1.47 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.189 凈資產(chǎn)收益率（％） 9.09 19.06 13.40 注：主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算方法 每股收益=凈利潤(rùn)/年度末普通股股份總額 每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股份總額 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=(年度末股東權(quán)益 －三年以上 應(yīng)收款項(xiàng)凈額－待攤費(fèi)用－待處理(流動(dòng)、固定) 資產(chǎn)凈 損失－開辦費(fèi)－長(zhǎng)期待攤費(fèi)用－住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額 )/ 年度末普通股股份總額 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~= 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)纛~/年度末普通股股份總額 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/年度末股東權(quán)益×100％ （三）股東權(quán)益變動(dòng)情況(單位：人民幣元) 項(xiàng)目 股本 資本公積 盈余公積(其中法定公益金) 未分配利潤(rùn) 凈資產(chǎn) 股東權(quán)益合計(jì) 期初數(shù) 10465982.84 127849523.38 138315506.22 本期增加 125000000 165198459.94 5844684.49(1948228.17) 29796090.14 325839234.57 本期減少 8344684.49 127849523.38 136194207.87 期末數(shù) 125000000 165198459.94 5844684.49(1948228.17) 31917388.49 327960532.92 變動(dòng)原因：股本增加：發(fā)行股票。 資本公積增加：凈資產(chǎn)折股后的差額和股票溢價(jià)部分 盈余公積增加：從凈利潤(rùn)中提取。 法定公益金增加：從凈利潤(rùn)中提取。 未分配利潤(rùn)增加：本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。 凈資產(chǎn)減少：公司上市折成股份。 股東權(quán)益合計(jì)增加：發(fā)行股票、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)所致。 三、股本變動(dòng)及股東情況 1.股本變動(dòng)情況表(見會(huì)計(jì)報(bào)表附注25) 2、報(bào)告期末股東總數(shù) 截止1999年12月31日，公司股東總數(shù)為22916戶，其 中國(guó)有法人股股東1戶，社會(huì)流通股股東22915戶。 3、前十名股東的持股情況 序號(hào) 股 東 名 稱 年末持股數(shù) 占總股本％ 股份性質(zhì) 1 南方建材集團(tuán)有限公司 90,000.000 72 國(guó)有法人股 2 劉武忠 157850 0.126 流通股 3 普豐證券投資基金 152010 0.122 流通股 4 張楚全 96200 0.077 流通股 5 張樹彬 90200 0.072 流通股 6 唐義武 90000 0.072 流通股 7 北海中鼎股份有限公司 74700 0.060 流通股 8 文新蓮 74000 0.059 流通股 9 林偉玉 70000 0.056 流通股 10 楊 明 68700 0.055 流通股 4、南方建材集團(tuán)有限公司持股比例超過總股本的5 ％，為總股本的72％， 所持的本公司股份未進(jìn)行任何質(zhì) 押。但因訴訟原因， 該公司近期被法院凍結(jié)其持有我司 的股份676.5萬股，占我司總股本的5.4％， 該事實(shí)已于 2000年2月23日在《證券時(shí)報(bào)》上作了披露。 5、南方建材集團(tuán)有限公司所持股份性質(zhì)為國(guó)有法人 股。 四、股東大會(huì)簡(jiǎn)介 1、本公司1999年度共召開股東大會(huì)兩次，即首屆股 東大會(huì)和1999年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)。 2、首屆股東大會(huì)決議公告刊登在1999年4月9日的《 證券時(shí)報(bào)》上。 3、 1999 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議公告刊登在 1999年9月20日的《證券時(shí)報(bào)》上。 五、董事會(huì)報(bào)告 （一）公司經(jīng)營(yíng)情況 1、公司所處的行業(yè)地位 公司已發(fā)展成為集商貿(mào)流通、生產(chǎn)加工、 汽車經(jīng)營(yíng) 服務(wù)、進(jìn)出口、儲(chǔ)運(yùn)及賓館服務(wù)的綜合性企業(yè)， 是湖南 省生產(chǎn)資料流通的骨干企業(yè)， 是省內(nèi)出租車和租賃車行 業(yè)營(yíng)運(yùn)規(guī)模最大的企業(yè)， 同時(shí)也是我國(guó)中南地區(qū)最大的 建筑材料銷售企業(yè)之一。 2、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營(yíng)狀況 目前， 公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)已拓展為生產(chǎn)銷售建筑材料 及制品（不含酮膠）、建筑陶瓷、 橡膠制品及政策允許 的金屬材料、化工原料、化工產(chǎn)品、礦產(chǎn)品， 經(jīng)營(yíng)汽車 （含小轎車）、進(jìn)出口業(yè)務(wù)以及倉儲(chǔ)服務(wù)。1999 年主營(yíng) 業(yè)務(wù)收入為719,071,428.70元、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)為60,410 ,171.59元,分別比上年度減少3.47％、3.46％。 1999年， 公司股票成功地在深交所上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行， 并上市交易。公司上市后決策層和經(jīng)營(yíng)管理層審時(shí)度勢(shì)， 制定一整套科學(xué)有效的管理措施和營(yíng)銷策略， 基本實(shí)現(xiàn) 了公司1999年度盈利預(yù)測(cè)目標(biāo)， 為公司的發(fā)展奠定了良 好的基礎(chǔ)。 ⑴關(guān)于商業(yè)流通貿(mào)易方面 1基本形成湖南省最大的建筑材料批發(fā)市場(chǎng) 公司在1999年7月將貿(mào)易辦公場(chǎng)地集中搬遷至地處長(zhǎng) 沙市黃金地帶的南方建筑材料批發(fā)交易大樓，以 304 、 302倉庫為依托，基本形成“前店后庫”的批發(fā)交易市場(chǎng) 雛形。1999年，304倉庫貨物吞吐量達(dá)33萬噸，創(chuàng)近十年 來的新高。公司以市場(chǎng)為依托， 幅射周邊地市及有關(guān)省 市，1999年購銷鋼材32.56萬噸、有色金屬2.67萬噸、氧 化鋁1.26萬噸、輪胎10萬套、化工原料2.1萬噸，加工銅 精礦1.4萬噸、進(jìn)口鐵礦石5.5萬噸、出口生鐵1萬噸，成 為本省乃至中南地區(qū)生產(chǎn)資料經(jīng)營(yíng)的骨干企業(yè)， 為湖南 的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。 2積極開拓增長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)鏈貿(mào)易 1999年8月，公司突破買進(jìn)賣出的傳統(tǒng)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)模式， 以銅精礦初級(jí)產(chǎn)品為突破口，通過購進(jìn)、加工環(huán)節(jié)， 對(duì) 其加工產(chǎn)品電解銅進(jìn)行現(xiàn)貨銷售、 期貨套期保值銷售以 及再加工成品銷售，增長(zhǎng)銷售經(jīng)營(yíng)鏈。 這不僅提高了經(jīng) 營(yíng)商品的附加值和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力， 而且有效地回避了價(jià)格 風(fēng)險(xiǎn)，為公司的貿(mào)易探索出了一條新的途徑， 為來年的 經(jīng)營(yíng)打下了良好的基礎(chǔ)。 3穩(wěn)步發(fā)展進(jìn)出口貿(mào)易 1999年度，公司穩(wěn)步操作進(jìn)出口業(yè)務(wù)， 實(shí)行兩頭在 外，進(jìn)口原料加工產(chǎn)品出口，進(jìn)出口總額為380萬美元， 實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)105萬元。 （2）關(guān)于租賃車、出租車和汽車維修服務(wù) 湖南省三維物資有限公司是本公司控股的子公司， 該公司已發(fā)展成為一個(gè)以“汽車維修、 汽車（含配件） 銷售、汽車租賃、 出租車營(yíng)運(yùn)”為主的四位一體的綜合 性汽車服務(wù)公司，初步實(shí)現(xiàn)了“發(fā)展系統(tǒng)化、 經(jīng)營(yíng)規(guī)模 化、管理專業(yè)化”的雛形，日漸成為該行業(yè)的優(yōu)勢(shì)企業(yè)。 該公司相繼成立了三維汽車服務(wù)有限公司、 廣州市 天旺汽車租賃有限公司等六家分支機(jī)構(gòu)， 經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)遍及 長(zhǎng)沙、株洲、湘潭、益陽、岳陽、廣州等地， 形成了一 定的規(guī)模和優(yōu)勢(shì)。報(bào)告期末，該公司已擁有出租車475輛， 中、高檔租賃車168輛，是16家生產(chǎn)廠家的汽車及發(fā)動(dòng)機(jī) 的特約維修服務(wù)點(diǎn)。1999年（5－12月）共實(shí)現(xiàn)銷售收入 2616.97萬元，差價(jià)收入1342.40萬元，利潤(rùn)總額661. 56 萬元，并且呈良好的發(fā)展勢(shì)頭。 3、公司在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案 報(bào)告期內(nèi)，公司在經(jīng)營(yíng)中存在以下問題與困難： 由于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)屬于完全競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)， 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 激烈，加上生產(chǎn)廠家開展直銷， 本公司市場(chǎng)份額受到?jīng)_ 擊；再由于公司上市時(shí)間短， 加上一個(gè)募股資金投資項(xiàng) 目擬作變更，報(bào)告期內(nèi)募股資金項(xiàng)目投入進(jìn)度不快， 影 響了本年度的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。 針對(duì)上述情況，公司主要采取以下措施： 1抓住生產(chǎn)資料市場(chǎng)復(fù)蘇的良好機(jī)遇，加強(qiáng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài) 和營(yíng)銷策略的研究，繼續(xù)開展經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新， 包括加大開拓 增長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)鏈貿(mào)易的力度，鞏固和拓展市場(chǎng)。 2盡快按法定程序完成有關(guān)募股資金投向的變更，千 方百計(jì)加快募股資金項(xiàng)目的投入進(jìn)度， 保證募股資金項(xiàng) 目在2000年內(nèi)投產(chǎn)見效，進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模， 提高經(jīng) 濟(jì)效益。 3加大改革力度，加強(qiáng)企業(yè)管理，注重公司市場(chǎng)定位 和發(fā)展戰(zhàn)略研究，制訂切實(shí)可行的公司可持續(xù)發(fā)展方案。 （二）公司財(cái)務(wù)狀況 公司財(cái)務(wù)狀況如下： 單位：元 項(xiàng) 目 1999年末 1998年末 增長(zhǎng)比率（％） 總資產(chǎn) 685,688,832.40 425,085,963.03 61.31 長(zhǎng)期負(fù)債 158,705.00 0 100 股東權(quán)益 327,960,532.92 138,315,506.22 137.11 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 60,410,171.59 62,577,221.46 －3.46 凈利潤(rùn) 29,796,090.14 28,208,356.11 5.63 增減變動(dòng)主要原因： 1999年末總資產(chǎn)比上期末增長(zhǎng)61.31％，主要是發(fā)行 股票、收購湖南省三維物資有限公司、 新增銀行貸款及 本年度盈利所致；1999年末長(zhǎng)期負(fù)債比上期末增長(zhǎng)100％， 因?yàn)橛?jì)提住房周轉(zhuǎn)金所致。1999 年末股東權(quán)益比上期末 增長(zhǎng)137.11 ％， 主要由發(fā)行股票、 本年度盈利形成； 1999年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)比上年同期減少3.46％， 主要是主 營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模未達(dá)到理想水平所致；1999 年凈利潤(rùn)比上年 同期增長(zhǎng)5.63％，主要是加強(qiáng)管理、降低可控費(fèi)用所致。 （三）公司投資情況 1、募股資金使用情況 公司于1999年3月18日發(fā)行3500萬股人民幣普通股股 票，募集資金145,549,117.49 元（扣除籌備費(fèi)用）已全 部到位， 募股資金實(shí)際投入項(xiàng)目與《招股說明書》承諾 的投資項(xiàng)目有部分變動(dòng)。 因市場(chǎng)行情的變化等客觀環(huán)境 的影響，為避免投資失誤，保障投資者利益， 原計(jì)劃投 入的“建設(shè)長(zhǎng)沙加氣混凝土新型墻材生產(chǎn)線”項(xiàng)目暫沒 有投入；原計(jì)劃投入的“年產(chǎn)60萬件高檔衛(wèi)生潔具和 30 萬套高檔衛(wèi)生五金件生產(chǎn)線擴(kuò)建”項(xiàng)目經(jīng)投資雙方友好 協(xié)商，雙方同意解除投資關(guān)系，取消該投資項(xiàng)目， 原擬 投入該項(xiàng)目的募股資金投向擬作變更； “建設(shè)南方建材 中心批發(fā)交易市場(chǎng)”項(xiàng)目計(jì)劃投入2212萬元，已投入911 萬元；購買國(guó)債7150萬元,其他投資2800萬元；尚未使用 資金存于本公司銀行賬戶。 2、非募股資金投資項(xiàng)目情況 序號(hào) 項(xiàng) 目 投資金額 1 收購“湖南省三維物資有限公司” 792萬元 2 投資成立“湖南省金盛化工防腐有限公司 98萬元 3 投資成立“湖南南方建材化工有限公司” 800萬元 （四）公司2000年的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃 1、經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 以管理為重點(diǎn)，以市場(chǎng)為依托，以經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新、 優(yōu)質(zhì) 服務(wù)為手段，以穩(wěn)健創(chuàng)效、回報(bào)股東為原則，力爭(zhēng) 2000 年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)比1999年有一定增長(zhǎng)。 2、實(shí)現(xiàn)公司2000年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)所采取的措施 根據(jù)市場(chǎng)需要，調(diào)整產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)， 確定規(guī)模經(jīng)營(yíng) 方針，提高管理現(xiàn)代化水平，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模效益， 擬組建進(jìn)出口分公司、汽車經(jīng)營(yíng)分公司，2000 年形成多 家效益好的分（子）公司，增加新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。 加緊建設(shè)“南方建材中心批發(fā)交易市場(chǎng)”， 使之成 為中南地區(qū)最大的生產(chǎn)資料批發(fā)交易中心。 進(jìn)一步擴(kuò)大出租車、租賃車的營(yíng)運(yùn)規(guī)模， 爭(zhēng)取公司 在汽車服務(wù)領(lǐng)域的利潤(rùn)有較大幅度的提高。 加快募股資金投資項(xiàng)目建設(shè)，盡快投產(chǎn)見效。 多方籌集資金，完成松桂園賓館改、擴(kuò)建項(xiàng)目， 年 內(nèi)投入使用。 （六）董事會(huì)日常工作情況 1、報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)共召開了三次會(huì)議 1999年4月8日， 第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議在湖南省 長(zhǎng)沙市通程國(guó)際大酒店召開，會(huì)議通過了以下決議： 1選舉譚照華先生為公司第一屆董事會(huì)董事長(zhǎng)，李建 求先生為公司第一屆董事會(huì)執(zhí)行董事； 2經(jīng)董事長(zhǎng)提名，董事會(huì)聘任劉勇先生為公司總經(jīng)理； 3經(jīng)總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任司馬河宴先生為公司副 總經(jīng)理，李荻輝女士為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)； 4經(jīng)董事長(zhǎng)提名，董事會(huì)聘任譚昌壽先生為公司第一 屆董事會(huì)秘書。 本次會(huì)議決議公告刊登在1999年4月9日《證券時(shí)報(bào)》 上。 1999年7月31日，第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議在湖南省 長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào)公司總部會(huì)議室召開， 會(huì)議審議并 通過了如下決議： 1、審議通過《公司1999年度中期業(yè)績(jī)報(bào)告》； 2、審議通過《公司1999年度中期分配方案》。 本次會(huì)議決議公告刊登在1999年8月3日《證券時(shí)報(bào)》 上。 1999年8月17日，第一屆董事會(huì)第三次會(huì)議在湖南省 長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào)公司總部會(huì)議室召開， 會(huì)議審議并 通過了如下決議： 1、審議通過成立“湖南南方建材化工有限公司”和 “湖南省金盛化工防腐有限公司”的議案； 2、審議通過收購“湖南省三維物資有限公司”的議 案； 3、審議通過使用公司部分房產(chǎn)進(jìn)行抵押貸款的議案； 4、審議通過修改《公司章程》的草案； 5、審議通過公司增聘陳月新先生為公司副總經(jīng)理、 蔣龍平先生為公司總經(jīng)理助理的議案； 6、同意李建求先生因工作變動(dòng)辭去公司執(zhí)行董事、 董事職務(wù)， 提名司馬河宴先生為公司董事會(huì)新任董事候 選人，提請(qǐng)下次股東大會(huì)批準(zhǔn)； 7、提議召開公司1999年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)。 本次會(huì)議決議公告刊登在1999年8月19日《證券時(shí)報(bào)》 上。 2、報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)決議， 堅(jiān)持注重轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，下功夫抓管理、 抓市場(chǎng)、 抓效益，從而使公司呈現(xiàn)出經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新、管理規(guī)范、 效益 穩(wěn)步提高的良好局面。 3、報(bào)告期內(nèi)，公司未實(shí)施送、轉(zhuǎn)、配股和分紅派息。 （七）公司管理層及員工情況 1、公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員 姓 名 性別 年齡（歲） 職 務(wù) 任期起止日期 譚照華 男 60 董事長(zhǎng) 1999.4─2002.4 劉 勇 男 43 董事、總經(jīng)理 1999.4─2002.4 司馬河宴 男 59 董事 1999.9─2002.4 副總經(jīng)理 1999.4─2002.4 李長(zhǎng)保 男 36 董事 1999.4─2002.4 馮德毅 男 36 董事 1999.4─2002.4 唐國(guó)忠 男 57 董事 1999.4─2002.4 陳鐵儒 男 38 董事 1999.4─2002.4 楊國(guó)柱 男 59 監(jiān)事會(huì)召集人 1999.4─2002.4 文仕秋 男 37 監(jiān)事 1999.4─2002.4 馬剛林 男 56 監(jiān)事 1999.4─2002.4 陳月新 男 50 副總經(jīng)理 1999.8─2002.4 譚昌壽 男 41 董事會(huì)秘書 1999.4─2002.4 李荻輝 女 37 財(cái)務(wù)總監(jiān) 1999.4─2002.4 蔣龍平 男 38 總經(jīng)理助理 1999.8─2002.4 （注：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員均未持有本公司股份）。 2、報(bào)告期內(nèi)，上述在公司任職的授薪董事、高級(jí)管 理人員共7人在公司領(lǐng)取的報(bào)酬為20000－38000元之間， 未在公司任職的非授薪董事、監(jiān)事共7人在公司領(lǐng)取的津 貼為每人4000元。 3、報(bào)告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員姓名及離任原因 姓 名 原任職務(wù) 離任時(shí)間 離任原因 李建求 執(zhí)行董事、董事 1999.9.19 工作變動(dòng) 4、報(bào)告期內(nèi)公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書沒有變動(dòng)。 （八）本次利潤(rùn)分配預(yù)案 經(jīng)湖南開元會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，1999 年度本公司實(shí) 現(xiàn)凈利潤(rùn)29796090.14元。根據(jù)公司章程規(guī)定提取10％法 定公積金和5％的法定公益金后，本年度可供股東分配的 利潤(rùn)為23951405.65元，加上年初未分配利潤(rùn) 10465982 .84元，實(shí)際可供股東分配的利潤(rùn)為34417388.49元。 考 慮到各方股東的利益和公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展需要，擬以 1999 年度末公司總股本12500萬股為基數(shù)，向公司全體股東每 10股派送現(xiàn)金紅利0.2元（含稅）共250萬元。 本次分配 后，尚結(jié)余未分配利潤(rùn)31917388.49元，結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度 分配。本年度擬不送股，也不以資本公積金轉(zhuǎn)增股本。 上述方案須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。 （九）其他報(bào)告事項(xiàng) 本公司繼續(xù)選定《證券時(shí)報(bào)》為指定信息披露刊物。 六、監(jiān)事會(huì)報(bào)告 （一）監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況 1、報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)召開了二次會(huì)議： 11999年4月8日在湖南省長(zhǎng)沙市通程國(guó)際大酒店召開 第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議， 會(huì)議選舉楊國(guó)柱先生為公司 第一屆監(jiān)事會(huì)召集人。本次會(huì)議決議刊登在1999年 4月9 日《證券時(shí)報(bào)》上。 21999年7月31日在湖南省長(zhǎng)沙市五一中路49 號(hào)公司 總部會(huì)議室召開第一屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)議， 會(huì)議通過了 《公司1999年度中期業(yè)績(jī)報(bào)告》。 2、1999年度監(jiān)事會(huì)成員列席了二次公司董事會(huì)會(huì)議。 （二）監(jiān)事會(huì)獨(dú)立意見 監(jiān)事會(huì)作為公司常設(shè)的監(jiān)察機(jī)構(gòu)， 本著對(duì)股東負(fù)責(zé) 的原則，成立以來認(rèn)真執(zhí)行監(jiān)督職能， 按照《公司法》 和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，針對(duì)公司決策和經(jīng)營(yíng)管理， 抓好各項(xiàng)監(jiān)察工作。根據(jù)報(bào)告期內(nèi)公司的實(shí)際情況， 監(jiān) 事會(huì)認(rèn)為： 1公司在重大問題的決策上，是符合法定程序的，按 規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行信息披露的都及時(shí)進(jìn)行了披露； 公司內(nèi)部 建立了完善的內(nèi)部控制制度；公司董事、 經(jīng)理執(zhí)行公司 職務(wù)時(shí)，未發(fā)現(xiàn)有違反法律、法規(guī)、 公司章程或損害公 司利益的行為。 2監(jiān)事會(huì)認(rèn)真檢查了公司財(cái)務(wù)情況，公司的財(cái)務(wù)報(bào)告 真實(shí)地反映了公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果， 湖南開元會(huì)計(jì) 師事務(wù)所出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。 3為規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，公司董事會(huì)慎重決策，取消了與 湖南省建筑陶瓷總公司的合作項(xiàng)目， 原擬投入該項(xiàng)目的 募集資金投向擬作變更，其變更工作符合法定程序， 其 他項(xiàng)目與計(jì)劃投入項(xiàng)目一致。 4公司以839.3 萬元對(duì)湖南省三維物資有限公司實(shí)施 了收購，收購價(jià)格合理； 報(bào)告期內(nèi)公司沒有出售資產(chǎn)行 為，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易， 也無損害部分股東權(quán)益或造成公 司資產(chǎn)流失的情況發(fā)生。 5公司關(guān)聯(lián)交易遵守公開、公平、公正原則，沒有損 害上市公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。 七、重要事項(xiàng) 1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) (1)公司于1999年12月13日向湖南省高級(jí)人民法院起 訴湖南省建筑陶瓷總公司， 請(qǐng)求判決解除本公司與湖南 省建筑陶瓷總公司簽訂的關(guān)于雙方共同出資組建“南方 建材恒生潔具制品有限公司”《合作協(xié)議》中確定的 4245.283萬元(其中本公司擬投2250萬元)投資關(guān)系。 湖 南省高級(jí)人民法院于1999年12月14日受理此案。 公司于 1999年12月16日在《證券時(shí)報(bào)》上對(duì)此案作了披露。 訴訟發(fā)生后， 公司與湖南省建筑陶瓷總公司基于原 有良好合作基礎(chǔ)，訴訟雙方經(jīng)友好協(xié)商，于1999年12 月 23日在庭前達(dá)成和解協(xié)議，雙方同意解除投資合作關(guān)系。 鑒于糾紛已解決，公司于1999年12月24 日向湖南省高級(jí) 人民法院申請(qǐng)撤訴。1999年12月28日， 公司收到湖南省 高級(jí)人民法院[1999]湘法經(jīng)二初字第21號(hào)《民事裁定書》 ，準(zhǔn)許本公司撤回起訴。公司于1999年12月29 日在《證 券時(shí)報(bào)》上對(duì)此案調(diào)解結(jié)果作了披露。 (2)公司于1999年9月6日接到長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院傳 票及應(yīng)訴通知書， 得知：該院已受理長(zhǎng)沙亞細(xì)亞經(jīng)貿(mào)開 發(fā)公司訴本公司下屬企業(yè)長(zhǎng)沙松桂園賓館及本公司裝修 投資糾紛一案， 長(zhǎng)沙亞細(xì)亞經(jīng)貿(mào)開發(fā)公司請(qǐng)求判令長(zhǎng)沙 松桂園賓館及本公司賠償經(jīng)濟(jì)損失600 萬元。 此案已于 1999年9月21日開庭審理，目前尚未判決。公司于1999年 12月16日在《證券時(shí)報(bào)》上對(duì)此案作了披露。 2、報(bào)告期內(nèi)，公司董事及高級(jí)管理人員沒有受監(jiān)管 部門處罰的情況。 3、報(bào)告期內(nèi)，公司控股股東未變更，公司董事會(huì)未 換屆，更換了一位董事會(huì)成員，公司總經(jīng)理未變更， 無 解聘、新聘董事會(huì)秘書的情況。 4、報(bào)告期內(nèi)，公司與湖南省三維物資有限公司簽訂 了收購協(xié)議，收購價(jià)格839.30 萬元為被收購方凈資產(chǎn)評(píng) 估值99％，收購資金由本公司自有資金解決。 收購事項(xiàng) 在報(bào)告期內(nèi)全部完成。 由于收購資產(chǎn)使公司的資產(chǎn)總額 增加7,645.83萬元，負(fù)債增加6,331.81萬元， 增加銷售 收入2616.97萬元，增加凈利潤(rùn)566.68萬元，占公司凈利 潤(rùn)的19.02％。 5、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng) 湖南省三維物資有限公司是本公司控股股東南方建 材集團(tuán)有限公司的母公司湖南物資產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司的 全資子公司。 根據(jù)湖南物資產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司對(duì)湖南省 三維物資有限公司的授權(quán)，本公司于1999年4月18日與湖 南省三維物資有限公司簽訂了整體收購協(xié)議， 該公司資 產(chǎn)賬面價(jià)值為3442.27萬元，評(píng)估價(jià)值為3473.13 萬元， 收購價(jià)格以不低于該公司凈資產(chǎn)評(píng)估值，即839.30萬元， 占99％的股權(quán)。 收購資金由本公司自有資金解決并以現(xiàn) 金出資結(jié)算。 該事項(xiàng)披露在1999年8月19日的《證券時(shí)報(bào)》上。 6、公司與控股股東南方建材集團(tuán)有限公司在人員、 資產(chǎn)、財(cái)務(wù)三方面是完全獨(dú)立的。 7、公司于1999年10月4日將暫閑置的2800 萬元資金 委托長(zhǎng)城信托投資公司進(jìn)行管理，托管期限為6個(gè)月，資 金回報(bào)率為12％，因托管期限未滿， 暫未給公司帶來利 潤(rùn)。 8、報(bào)告期內(nèi)公司聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所未發(fā)生變更， 仍為湖南開元會(huì)計(jì)師事務(wù)所。 9、公司于1999年12月23日與湖南省建筑陶瓷總公司 簽訂《協(xié)議書》，雙方同意解除于1999年6月26日簽訂的 關(guān)于共同出資組建“南方建材恒生潔具制品有限公司” 的投資合作關(guān)系，涉及金額為4245.28萬元。 10、報(bào)告期內(nèi)公司未改變名稱或股票簡(jiǎn)稱。 11、 執(zhí)行財(cái)政部《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)會(huì)計(jì) 處理問題補(bǔ)充規(guī)定》(財(cái)會(huì)字[1999]35號(hào)文) 對(duì)公司財(cái)務(wù) 狀況和經(jīng)營(yíng)情況影響如下： 公司變更壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的政策， 使本期壞賬準(zhǔn)備期 末余額增加7,568,816.80元；同時(shí)追溯調(diào)減了1999 年年 初未分配利潤(rùn)9,680,255. 59元，使本期利潤(rùn)總額增加2 ,111,360.79元。 公司提取存貨跌價(jià)損失205,448.65元， 使本期利潤(rùn) 總額減少205,448.65元。 八、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 （一）審計(jì)報(bào)告 開元所（2000）股審字第012號(hào) 審 計(jì) 報(bào) 告 南方建材股份有限公司全體股東： 我們接受委托， 審計(jì)了南方建材股份有限公司（以 下簡(jiǎn)稱貴公司）1999年12月31 日的母公司及合并的資產(chǎn) 負(fù)債表、1999 年度母公司及合并的利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表和 現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)， 我們的責(zé)任 是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。 我們的審計(jì)是依據(jù)中 國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中， 我 們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況， 實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等 我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。 我們認(rèn)為， 上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和 《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定， 在所有重大方 面公允地反映了貴公司1999年12月31 日的財(cái)務(wù)狀況及合 并財(cái)務(wù)狀況與1999 年度的經(jīng)營(yíng)成果及合并經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn) 金流量及合并現(xiàn)金流量情況。 會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循 了一貫性原則。 湖南開元會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:周重揆 湖南·長(zhǎng)沙 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:嚴(yán) 萍 2000年1月31日 （二）會(huì)計(jì)報(bào)表（附后） （三）會(huì)計(jì)報(bào)表附注 附注1：公司概況 南方建材股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司或本公司） 是經(jīng)湖南省人民政府以“湘政函（1999）99號(hào)”文批準(zhǔn)， 于1999年4月由南方建材集團(tuán)有限公司作為獨(dú)家發(fā)起人， 采取募集設(shè)立方式成立的股份有限公司。 公司經(jīng)中國(guó)證 券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字（1999）28號(hào)文批準(zhǔn)， 于 1999年3月18日采用“上網(wǎng)定價(jià)”發(fā)行方式向社會(huì)公開發(fā) 行人民幣普通（A股）3500萬股，每股面值為人民幣1元， 每股發(fā)行價(jià)為人民幣4.6元。并于1999年7月7日在深圳證 券交易所掛牌上市交易。 公司于1999年4月12日在湖南省工商行政管理局注冊(cè) 登記，注冊(cè)資本為人民幣12500萬元，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 注冊(cè)號(hào)為：4300001002319。 公司經(jīng)營(yíng)范圍主要包括生產(chǎn)、銷售建筑材料及制品、 建筑陶瓷、橡膠制品及政策允許的金屬材料、 化工原料 及產(chǎn)品、礦產(chǎn)品；提供住宿、餐飲、 娛樂和倉儲(chǔ)服務(wù)。 公司因收購湖南省三維物資有限公司而增加了汽車及配 件銷售、提供出租車營(yíng)運(yùn)、汽車租賃、 汽車維修及汽車 裝飾業(yè)務(wù)。 附注2：公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào) 表的編制方法 1、會(huì)計(jì)制度 本公司執(zhí)行《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》及有關(guān)補(bǔ)充 規(guī)定。 2、會(huì)計(jì)年度 采用公歷年制,即每年公歷1月1日起至12月31日止為 一個(gè)會(huì)計(jì)年度。 3、記賬本位幣 本公司以人民幣為計(jì)賬本位幣。 4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則 本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)， 以歷史成本為計(jì) 價(jià)原則。 5、外幣業(yè)務(wù)核算方法 本公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)， 按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日市場(chǎng)匯價(jià) 折合人民幣記賬。 期末將貨幣性外幣賬戶余額按期末市 場(chǎng)匯價(jià)折合人民幣金額。 按期末市場(chǎng)匯價(jià)折合的人民幣 金額與原賬面記賬本位幣金額之間的差額， 作為匯兌損 益，計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”、“在建工程”等科目。 6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 本公司將持有的期限短（指從購買之日起三個(gè)月內(nèi) 到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、 價(jià)值變 動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很少的投資確定為現(xiàn)金等價(jià)物。 7、壞賬核算方法 (1)本公司壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為： a、因債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清 償后仍無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)； b、因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，且具有明顯特征 表明無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)。 （2）壞賬損失核算方法：采用備抵法核算。 （3）壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法及計(jì)提比例：壞賬準(zhǔn)備根 據(jù)期末應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）余額， 按賬齡分析法計(jì)提。具體計(jì)提比例為： 1年以內(nèi)（含1年）按應(yīng)收款項(xiàng)余額的5％計(jì)提； 1－2年（含2年）按應(yīng)收款項(xiàng)余額的8％計(jì)提； 2－3年（含3年）按應(yīng)收款項(xiàng)余額的10％計(jì)提； 3年以上按應(yīng)收款項(xiàng)余額的12％計(jì)提。 8、存貨核算方法 （1）存貨的分類：存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、 分期收款發(fā)出商品、庫存商品、在途物資、產(chǎn)成品、 低 值易耗品、包裝物等。 （2）原材料、庫存商品按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)， 發(fā)出領(lǐng)用時(shí)采用先進(jìn)先出法核算。 （3）低值易耗品按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出領(lǐng) 用時(shí)采用五五攤銷法核算。 （4）包裝物于領(lǐng)用時(shí)一次性攤銷。 （5）期末存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，當(dāng) 存貨可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)， 將按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本 低于其可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 9、短期投資核算方法 （1）短期投資計(jì)價(jià)方法：按取得短期投資時(shí)支付的 全部?jī)r(jià)款，包括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用入賬， 但不包 括已宣告而尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利和已到期但尚未領(lǐng)取的 利息。 （2）短期投資收益確認(rèn)方法：待投資轉(zhuǎn)讓或到期兌 付時(shí)確認(rèn)投資收益并計(jì)入當(dāng)期損益。 （3）短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方法： a、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：公司年末根據(jù)短 期投資的市價(jià)低于成本的差額確認(rèn)短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。 b、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法：按個(gè)別投資項(xiàng)目 的成本與市價(jià)孰低法計(jì)價(jià)。 10、長(zhǎng)期投資核算方法 （1）長(zhǎng)期股權(quán)投資 a、長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)價(jià)：按取得投資時(shí)實(shí)際支付的全 部?jī)r(jià)款，或放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值；包括稅金、 手 續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用入賬。 但不包括為取得長(zhǎng)期股權(quán)投資所 發(fā)生的評(píng)估、審計(jì)、咨詢等費(fèi)用。 公司持有被投資單位20％（含20 ％）以上的表決權(quán) 資本，或雖投資不足20％，但具有重大影響， 采用權(quán)益 法核算。公司持有被投資單位20％以下表決權(quán)資本， 或 雖投資占20％（含20％）以上，但不具有重大影響， 采 用成本法核算。 b、采用成本法核算的單位，在被投資單位宣告分派 利潤(rùn)或現(xiàn)金股利時(shí)，確認(rèn)投資收益； 采用權(quán)益法核算的 單位， 期末按分享或分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)或 發(fā)生的凈虧損的份額，確認(rèn)投資損益。 c、長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法時(shí)，取得投資時(shí)的投資 成本與享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額， 或因追 加投資等原因引起股權(quán)比例發(fā)生變動(dòng)， 對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資 的核算由成本法改為權(quán)益法時(shí)， 投資成本與享有被投資 單位所有者權(quán)益份額的差額計(jì)入“股權(quán)投資差額”， 并 按10年期限平均攤銷。 （2）長(zhǎng)期債權(quán)投資 a、長(zhǎng)期債權(quán)投資計(jì)價(jià)，按實(shí)際支付的全部?jī)r(jià)款，包 括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)內(nèi)容， 但不包括取得分期付息到 期償還本金的債券支付價(jià)款中含有自發(fā)行日起至取得日 止的利息。 b、長(zhǎng)期債權(quán)投資按期計(jì)算應(yīng)收利息，扣除債券投資 溢價(jià)或折價(jià)攤銷后的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 c、長(zhǎng)期債權(quán)投資的溢價(jià)或折價(jià)的攤銷采用直線法， 在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)攤銷。 （3）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方法 a、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：公司年末對(duì)由于 市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況惡化等原因?qū)е缕?可收回金額低于賬面價(jià)值， 并且這種降低的價(jià)值在可預(yù) 計(jì)的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)， 應(yīng)將可收回金額低于長(zhǎng)期 投資賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。 b、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法：按個(gè)別投資項(xiàng)目 成本與可收回金額孰低計(jì)價(jià)。 11、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法 （1）固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn) 使用年限在一年以上的房屋建筑物和機(jī)器設(shè)備、 器 具、工具以及單位價(jià)值在2000元以上， 使用年限在二年 以上的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備和物品，作為固定資產(chǎn)核算。 （2）固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法 a、購入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買價(jià)、包裝費(fèi)、 運(yùn)輸費(fèi)、安裝成本及交納的有關(guān)稅金記賬。 b、自行建造的固定資產(chǎn)，按在建造過程中實(shí)際發(fā)生 的全部支出記賬。 c、投資者投入的固定資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值記賬。 d、融資租賃的固定資產(chǎn)，按租賃協(xié)議確定的設(shè)備價(jià) 款、發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、途中保險(xiǎn)費(fèi)、 安裝調(diào)試費(fèi)等支出記 賬。 e、在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按 原固定資產(chǎn)的價(jià)值，加上由于改建、擴(kuò)建而發(fā)生的支出， 減改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價(jià)收入記賬。 f、盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全價(jià)值記賬。 g、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按同類資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值估 價(jià)記賬，或根據(jù)所提供的有關(guān)憑據(jù)記賬。 接受捐贈(zèng)固定 資產(chǎn)時(shí)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值。 （3）固定資產(chǎn)的折舊方法 固定資產(chǎn)折舊采用直線法，按分類折舊率計(jì)提折舊， 各類固定資產(chǎn)折舊率如下： 固定資產(chǎn)類別 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 40年 4％ 2.4％ 機(jī)器設(shè)備 14年 4％ 6.86％ 運(yùn)輸設(shè)備 10年 4％ 9.6％ 電子設(shè)備 10年 4％ 9.6％ 其他 8年 4％ 12％ 12、在建工程核算方法 在建工程指為建造或修理固定資產(chǎn)而進(jìn)行的各項(xiàng)建 筑和安裝工程。 在建工程在完工并交付使用時(shí)按實(shí)際發(fā) 生的全部支出轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算。 用借款進(jìn)行的工程發(fā)生的借款利息， 屬于在固定資 產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的，計(jì)入在建工程成本， 屬于 固定資產(chǎn)交付使用后發(fā)生的，計(jì)入當(dāng)期損益； 用外幣借 款進(jìn)行的工程，因匯率變動(dòng)而多付或少付的人民幣， 在 固定資產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的，計(jì)入在建工程成本， 固定資產(chǎn)交付使用后發(fā)生的，計(jì)入當(dāng)期損益。 13、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)及攤銷方法 （1）無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款入賬； 股東投 入的無形資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值入賬； 自行開發(fā)并按 法律程序申請(qǐng)取得的無形資產(chǎn)， 按依法取得時(shí)發(fā)生的注 冊(cè)費(fèi)、聘請(qǐng)律師費(fèi)等入賬；開發(fā)過程中發(fā)生的費(fèi)用， 計(jì) 入當(dāng)期損益。 （2）無形資產(chǎn)的攤銷政策 無形資產(chǎn)采用分期平均攤銷法。 合同規(guī)定了受益年 限的，按不超過受益年限的期限平均攤銷； 合同沒有規(guī) 定受益年限而法律規(guī)定了有效年限的， 按不超過法律規(guī) 定的有效年限平均攤銷；經(jīng)營(yíng)期限短于有效期限的， 按 不超過經(jīng)營(yíng)期的年限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限， 且法律也沒有規(guī)定有效年限的，按不超過10 年的期限平 均攤銷。 14、開辦費(fèi)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法 （1）開辦費(fèi)自公司開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起，按5 年 期限平均攤銷，如果開辦費(fèi)金額不大， 在開始經(jīng)營(yíng)的當(dāng) 月一次攤銷。 （2）租入固定資產(chǎn)的改良支出，在租賃期內(nèi)平均攤 銷，固定資產(chǎn)大修支出在大修理間隔期內(nèi)平均攤銷。 15、收入確認(rèn)原則 （1）商品銷售 公司已將商品、 產(chǎn)品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn) 移給買方,且不再對(duì)該產(chǎn)品、商品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際 控制權(quán)， 與交易相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的憑 據(jù)，并且與銷售該商品、 產(chǎn)品有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì) 量時(shí)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。 （2）提供勞務(wù)： a、凡在同一會(huì)計(jì)年度開始并完成的勞務(wù)，在勞務(wù)完 成時(shí)確認(rèn)收入； b、凡勞務(wù)的開始和完成不在同一會(huì)計(jì)年度，在提供 勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)時(shí)， 按完工百分比法確認(rèn) 相關(guān)的勞務(wù)收入； c、凡提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計(jì)時(shí)，按已經(jīng) 發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入， 并按相 同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本； 如果預(yù)計(jì)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本不能得 到補(bǔ)償，則對(duì)相關(guān)的勞務(wù)不確認(rèn)收入， 已經(jīng)發(fā)生的成本 確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。 （3）他人使用本公司資產(chǎn)的收入 a、利息收入按他人使用本公司現(xiàn)金的時(shí)間和適用利 率計(jì)算確定； b、使用費(fèi)收入按合同或協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時(shí)間和方法 計(jì)算確定。 16、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法 本公司采用應(yīng)付稅款法， 即將本期稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)與 應(yīng)稅所得之間產(chǎn)生的差異均在當(dāng)期確認(rèn)為所得稅費(fèi)用。 17、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法 本公司依據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11 號(hào)《合并會(huì)計(jì) 報(bào)表暫行規(guī)定》編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。 （1）合并范圍：凡以直接和間接方式擁有50％以上 （不含50 ％）權(quán)益性資本的被投資企業(yè)和雖不足半數(shù)以 上但實(shí)際擁有其控制權(quán)的其他被投資企業(yè)。 （2）編制方法 先對(duì)各子公司會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目按《股份有限公司會(huì)計(jì) 制度》的規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整， 然后以公司本部及各分公 司為母公司， 將母公司長(zhǎng)期投資與所持子公司的權(quán)益金 額,母公司對(duì)子公司權(quán)益性資本投資收益，投資收益，母 子公司之間的內(nèi)部往來， 內(nèi)部購銷金額等抵銷后逐項(xiàng)合 并。 18、會(huì)計(jì)政策變更 （1）本公司按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1999）35號(hào)< 關(guān)于 印發(fā)《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī) 定>的通知》的有關(guān)規(guī)定，從1999年1月1日起變更如下會(huì) 計(jì)政策： a、壞賬損失原按期末應(yīng)收賬款余額的5‰計(jì)提， 現(xiàn) 改為根據(jù)期末應(yīng)收款項(xiàng)余額的5％－12％按賬齡分析法計(jì) 提。 b、期末短期投資原按成本法計(jì)價(jià)，現(xiàn)改為按成本與 市價(jià)孰低法計(jì)價(jià)，并按個(gè)別投資項(xiàng)目計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。 本 公司本年度未發(fā)生短期投資市價(jià)低于成本的情況， 故未 計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。 c、期末存貨原按成本計(jì)價(jià)，現(xiàn)改為按成本與可變現(xiàn) 凈值孰低計(jì)價(jià)，并按單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。 d、期末長(zhǎng)期投資原不計(jì)提減值準(zhǔn)備，現(xiàn)改為按個(gè)別 投資項(xiàng)目計(jì)提減值準(zhǔn)備。 本公司本年度未發(fā)生被投資單 位可收回金額低于長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值的事項(xiàng)， 故未計(jì)提 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。 （2）公司變更上述會(huì)計(jì)政策，對(duì)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提已 采用追溯調(diào)整法，調(diào)整了1999 年度會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目的 期初數(shù)。 上述會(huì)計(jì)政策變更的累計(jì)影響數(shù)為7,281,883.11元。 由于會(huì)計(jì)政策變更，相應(yīng)調(diào)減了1999年年初未分配利潤(rùn)9, 680,255.59元。 附注3、稅項(xiàng) 1、流轉(zhuǎn)稅及其他地方稅。均按國(guó)家有關(guān)稅法規(guī)定并 由稅務(wù)部門核定計(jì)繳，主要稅種稅率如下： 稅種 稅率 計(jì)稅依據(jù) 增值稅 17％ 商品、產(chǎn)品銷售額 13％ 礦石、天然膠銷售額 營(yíng)業(yè)稅 5％ 汽車租賃、倉儲(chǔ)營(yíng)業(yè)額 3％ 吊裝營(yíng)業(yè)額 城建稅 7％ 增值稅、營(yíng)業(yè)稅應(yīng)征額 教育費(fèi)附加 5％ 增值稅、營(yíng)業(yè)稅應(yīng)征額 房產(chǎn)稅 1.2％ 房屋原值的70％ 12％ 房屋租賃收入 2、所得稅 根據(jù)湖南省人民政府辦公廳湘政函[1997]11 6 號(hào)文 批準(zhǔn)：自股份公司成立之日起，所得稅先按33 ％的所得 稅稅率計(jì)征，然后由財(cái)政按征稅基數(shù)的18％返還給公司， 所得稅實(shí)際稅負(fù)為15％。 根據(jù)湖南省地方稅務(wù)局湘地稅函[1999]135號(hào)文批準(zhǔn), 同意本公司正式成立前,即1999年1－5月的利潤(rùn)免征企業(yè) 所得稅。 附注4：控股子公司 1、控股子公司 （單位：萬元） 公司名稱 注冊(cè)資本 經(jīng)營(yíng)范圍 本公司對(duì) 所占權(quán)益 備注 其投資額 比例（％） 湖南省三維物資有限公司 800 銷售汽車及配件汽車租賃等 839.30 99 湖南省天旺汽車租賃公司 129.30 汽車租賃等 127 98.74 ＊ 益陽金迪實(shí)業(yè)有限公司 100 汽車出租、租賃 98.34 98.34 ＊ 益陽市順安實(shí)業(yè)有限公司 50 汽車出租 49.18 49.18 ＊ 湖南省三維汽車服務(wù)有限公司 300 汽車修理及配件銷售 287.11 95.70 ＊ 廣州市南方天旺汽車租賃有限公司260 汽車租賃 256.85 98.79 ＊,＊＊ 岳陽市三維出租車有限公司 50 汽車出租 49.40 98.80 ＊ 湖南南方建材化工有限公司 1000 銷售化工原料及產(chǎn)品等 800 80 ＊＊ 湖南省金盛化工防腐有限公司 100 生產(chǎn)、銷售防腐涂料 98 98 ＊上述子公司均由本公司通過湖南省三維物資有限公司間接控股。 ＊＊以上兩家子公司，由于在99年12 月份才成立， 在1999年尚未進(jìn)行正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)， 且未合并報(bào)表對(duì)本 公司的財(cái)務(wù)狀況基本無影響， 故暫未納入本公司合并報(bào) 表范圍。 2、本公司于本年度收購了湖南物資產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公 司和湖南省物資信息中心持有的湖南省三維物資有限公 司99％的股權(quán)。交易雙方1999年4月18日簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓 協(xié)議，并于1999年4月22日支付了83.40 ％股權(quán)購買款。 取得了對(duì)三維物資有限公司的實(shí)際控制權(quán)。 故股權(quán)購買 日確定為1999年4月30日。 附注5：合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋(單位：元) 1、貨幣資金 項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 現(xiàn) 金 4,353.69 9,497.75 銀行存款 6,403,752.63 31,044,048.77 其他貨幣資金 33,834,080.25 系銀行承兌匯票保證金 合 計(jì) 6,408,106.32 64,887,626.77 期末數(shù)比期初數(shù)增加較多，主要系募股資金到位及貨幣資金回籠加快所致。 2、短期投資和短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù) 投資金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 投資金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 債券投資 71,500,000 0 其他投資 28,000,000 0 合 計(jì) 99,500,000 ＊ 本公司委托海通證券有限公司和海南港澳國(guó)際信 托投資公司將本公司暫時(shí)閑置的資金投資國(guó)債。 根據(jù) 2000年1月1日的《中國(guó)證券報(bào)》上的1999年12月30 日的 國(guó)債收盤價(jià)，上述國(guó)債市價(jià)總值76631044元。 ＊＊本公司將暫時(shí)閑置的資金委托長(zhǎng)城信托投資公 司進(jìn)行管理，年資金回報(bào)率12％ 。 3、應(yīng)收票據(jù) 期初數(shù) 期末數(shù) 573,000.00 800,000.00 以下應(yīng)收票據(jù)已貼現(xiàn) 出票單位 出票日 到期日 金額 婁底泰興有限責(zé)任公司 1999.8.4 2000.1.15 400,000.00 衡陽恒德利化輕有限公司 1999.7.9 2000.1.8 50,000.00 冷水江市文晨實(shí)業(yè)有限公司 1999.9.16 2000.3.16 90,000.00 鎮(zhèn)江滬鎮(zhèn)金屬材料廠 1999.11.25 2000.5.15 1,820,000.00 合 計(jì) 2,860,000.00 4、應(yīng)收賬款 賬齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例（％） 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 78,294,851.81 77.52 3,914,742.59 31,915,995.11 33.38 1,595,799.75 1－2年 14,321,563.12 14.18 1,145,725.05 36,648,299.16 38.33 2,931,863.92 2－3年 8,386,469.38 8.3 838,646.94 26,143,080.50 27.34 2,614,308.05 3年以上 908,822.75 0.95 109,058.73 合 計(jì) 101,002,884.31 100 5,899,114.58 95,616,197.52 100 7,251,030.45 應(yīng)收賬款欠款金額前五名 單位名稱 欠款時(shí)間 欠款金額 欠款原因 湖南金潭銅材有限公司 97.12 14,750.856.88 貨款 茂名石化 99.12 2,200,000.00 貨款 寶山鉛鋅銀礦 99.12 2,115,025.70 貨款 北京新世詳科技發(fā)展有限公司 99.12 2,027,629.80 貨款 長(zhǎng)沙經(jīng)閣實(shí)業(yè)(集團(tuán))有限公司 99.12 1,794,109.06 貨款 應(yīng)收賬款中無持有本公司5％（含5％）以上 股份的股東單位的欠款。 5、其他應(yīng)收款 賬齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(％) 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 77,209,694.50 93.92 3,860,484.73 12,112,359.86 83.95 605,617.98 1－2年 3,690,797.24 4.49 295,263.78 2,063,954.14 14.30 165,116.33 2－3年 1,304,069.25 1.59 130,406.92 250,910.32 1.74 25,091.03 3年以上 1,000.00 0.01 120.00 合 計(jì) 82,204,560.99 100 4,286,155.43 14,428,224.32 100 795,945.34 其他應(yīng)收款欠款金額前五名 單位名稱 欠款時(shí)間 欠款金額 欠款原因 湖南證券股份有限公司 99.6 6,216,000.00 申購金利息款 廣州南方天旺汽車租賃公司 99.12 1,855,196.00 購車款 湖南先鋒期貨經(jīng)紀(jì)公司 99.5 400,000.00 往來款 上海名流汽車銷售公司 99.10 369,000.00 購車款 一汽湖南聯(lián)合公司 99.6 164,100.00 購車款 其他應(yīng)收款中無持有本公司5％（含5％)以上股份的股東單位的欠款。 6、預(yù)付賬款 期初數(shù) 期末數(shù) 99,112,904.20 192,408,739.13 期末數(shù)比期初數(shù)增加較多，主要是抓住市場(chǎng)行情看好的機(jī)會(huì)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模所致。 預(yù)付賬款欠款金額前五名 單位名稱 預(yù)付時(shí)間 付款金額 預(yù)付原因 宣化鋼鐵公司 99.12 22,789,292.98 預(yù)付加工費(fèi) 內(nèi)蒙古獲各琦銅礦 99.12 16,238,886.34 付貨款 湖南省物資建材（集團(tuán)）總公司 99. 12 9,600,000.00 付貨款 新余鋼鐵有限責(zé)任公司 99.12 7,654,134.72 付貨款 本鋼板材股份有限公司 99.12 5,125,561.82 付貨款 預(yù)付賬款中無持本公司5％（含5％)以上 股份的股東單位的欠款。 7、存貨及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 庫存商品 52,087,230.96 41,256,465.39 205,448.65 分期收款發(fā)出商品 750,999.56 1,169,220.64 低值易耗品 750,788.97 440,584.30 原材料 256,972.14 206,343.09 包裝物 66,942.83 16,160.13 在途商品 5,150,261.14 84,671.94 合計(jì) 59,063,195.60 43,173,445.49 205,448.65 8、待攤費(fèi)用 類別 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù) 期初存貨進(jìn)項(xiàng)稅額 5,391,310.90 5,391,310.90 0 修理費(fèi) 96,920.85 96,920.85 0 維修裝飾費(fèi) 417,430.45 240,654.55 176,775.90 廣告費(fèi) 294,941.10 101,000.00 193,941.10 保險(xiǎn)費(fèi) 350,998.83 291,522.09 59,476.74 其他 655,468.12 515,531.17 139,936.95 合計(jì) 5,488,231.75 1,718,838.50 6,636,939.56 570,130.69 9、長(zhǎng)期投資 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 金額 減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期股權(quán)投資 11,650,443.74 11,650.443.74 長(zhǎng)期債權(quán)投資 合 計(jì) 11,650,443.74 11,650.443.74 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1其他股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資起止期 投資金額 占被投資單位注 本期權(quán)益 減值 冊(cè)資本的比例 增減額 準(zhǔn)備 湖南南方建材化工有限公司 1999.12 8,000,000 80％ 廣州南方天旺汽車租賃公司 1999.12 2,600,000 98.79％ 合 計(jì) 10,600,000 2股權(quán)投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 攤余金額 形成原因 湖南三維物資有限公司 1,165,093.05 10 114,649.31 1,050,443.74 溢價(jià)收購股權(quán) 10、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊 項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 原值 房屋建筑物 56,335,630.96 27,054,353.13 83,389,984.09 機(jī)器設(shè)備 17,331,992.09 5,854,829.67 150,000.00 23,036,821.76 運(yùn)輸設(shè)備 18,755,983.00 649,688.00 18,106,295.00 電子設(shè)備 1,942,246.10 1,942,246.10 其它 296,710.00 296,710.00 合 計(jì) 73,667,623.05 53,904,121.90 799,688.00 126,772,056.95 累計(jì)折舊 房屋建筑物 14,151,264.79 8,268,060.95 22,419,325.74 機(jī)器設(shè)備 6,355,241.30 3,195,402.03 150,000.00 9,400,643.33 運(yùn)輸設(shè)備 1,600,622.03 50,816.66 1,549,805.37 電子設(shè)備 314,665.15 314,665.15 其它 53,685.78 46,764.82 6,920.96 合計(jì) 20,506,506.09 13,432,435.94 247,581.48 33,691,360.55 凈值 53,161,116.96 40,471,685.96 552,106.52 93,080696.40 期末數(shù)比期初數(shù)增長(zhǎng)較多， 主要系資產(chǎn)重組時(shí)的評(píng) 估增值在本期調(diào)賬及收購三維物資有限公司所致。 11、在建工程 工程名稱 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)數(shù) 其他減少數(shù) 期末數(shù) 資金來源 項(xiàng)目進(jìn)度 板塘湘中大廈 5,957,320.49 5,957,320.49 自籌 98％ 其中：利息資本化金額 192,961.90 192,961.90 防腐中心廠房 423,871.78 252,686.31 676,558.09 自籌 85％ 其中：利息資本化金額 23,477.18 20,165.11 43,642.29 配送中心 4,776,696.56 85,931.63 3,722,540.47 1,140,087.72 自籌 99％ 其中:利息資本化金額 789,721.49 35,931.63 825,653.12 心安里綜合樓 11,234,089.36 314,769.72 11,548,859.08 自籌 95％ 其中:利息資本化金額 1,658,937.47 264,769.72 1,923,707.19 松桂園賓館改造工程 11,011,386.12 4,886,085.27 15,897,471.39 自籌 95％ 其中:利息資本化金額 609,892.67 514,930.55 1,124,823.22 建材批發(fā)市場(chǎng) 9,112,954.71 9,112,954.71 募集 80％ 三維維修中心擴(kuò)建 881,025.00 881,025.00 自籌 合計(jì) 27,446,043.82 21,490,773.13 3,722,540.47 45,214,276.48 95％ 期末數(shù)比期初數(shù)增長(zhǎng)較多，主要系本期增加了在建工程項(xiàng)目所致。 12、待處理固定資產(chǎn)凈損失 類別 金額 形成原因 固定資產(chǎn)凈損失 133,437.50 用于租賃的一輛桑塔納轎車被盜,目前尚未結(jié)案處理 13、開辦 費(fèi) 項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期攤銷 期末數(shù) 開辦費(fèi) 844,215.57 272,194.17 572,021.40 14、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期攤銷 期末數(shù) 備注 松桂園賓館裝修 811,189.09 811,189.09 ＊ 臨時(shí)設(shè)施 142,036.27 142,036.27 合 計(jì) 811,189.09 142,036.27 811,189.09 142,036.27 ＊系資產(chǎn)重組時(shí)的評(píng)估減值在本期調(diào)賬所致 15、其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 租賃資產(chǎn) 0 30,899,029.50 系融資租賃汽車的凈值 16、短期借款 借款類別 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 抵押借款 82,000,000.00 163,000,000.00 擔(dān)保借款 8,100,000.00 9,828,000.00 信用借款 35,000,000.00 24,966,000.00 合 計(jì) 125,100,000.00 197,794,000.00 期末數(shù)比期初數(shù)增長(zhǎng)較多，主要是為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模而新增銀行貸款所致。 17、應(yīng)付票據(jù) 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 59,666,000.00 88,017,283.88 應(yīng)付票據(jù)中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的款項(xiàng) 期末數(shù)比期初數(shù)增長(zhǎng)較多，主要是本期擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模而新增銀行承兌匯票所致。 18、應(yīng)付賬款 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 67,598,191.72 19,556,511.76 應(yīng)付賬款中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的款項(xiàng) 期末數(shù)比期初數(shù)減少較多，主要是歸還了廠家欠款所致。 19、預(yù)收款項(xiàng) 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 21,379,578.91 18,971,397.69 預(yù)收賬款中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的款項(xiàng) 20、應(yīng)付股利 期初數(shù) 期末數(shù) 0 2500,000.00 主要股東單位 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 南方建材集團(tuán)有限公司 0 1,800,000 ＊ ＊系根據(jù)本公司董事會(huì)分配預(yù)案，每10股派發(fā)0.20元現(xiàn)金股利所致。 21、應(yīng)交稅金 稅種 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 增值稅 －4,732,910.25 －1,312,583.38 營(yíng)業(yè)稅 732,195.94 582,231.16 城建稅 69,310.51 160,257.93 房產(chǎn)稅 239,109.92 －2,495.55 土地使用稅 8,987.02 －8,012.28 所得稅 2,972,502.27 個(gè)人所得稅 21,064.72 合 計(jì) －3,683,306.86 2,412,964.87 22、其他應(yīng)付款 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 16,466,521.27 27,390,946.71 其他應(yīng)付款中無欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位款項(xiàng)。 23、預(yù)提費(fèi)用 類別 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 房租水電 82,467.55 訴訟費(fèi) 40,000.00 土地租賃費(fèi) 162,490.72 工程支出 150,000.00 大修費(fèi) 59,150.00 運(yùn)雜費(fèi) 39,928.13 合 計(jì) 82,467.55 451,568.85 24、凈資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 備注 127,849,523.38 ＊ ＊系本公司在資產(chǎn)重組上市時(shí)， 因不能對(duì)原企業(yè)股 東權(quán)益各項(xiàng)目直接進(jìn)行劃分,故在股東權(quán)益中單列“凈資 產(chǎn)”予以反映。在本公司正式成立時(shí)， 按照凈資產(chǎn)折股 方案折股，9000萬元列入股本，溢價(jià)部分列入資本公積。 25、股本 單位：股 項(xiàng) 目 本次變 本次變動(dòng)增減(十、－) 期末數(shù) 動(dòng)前 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 發(fā)行新股 小計(jì) 一、尚未流通股份 90,000,000.00 90,000,000.00 1、發(fā)起人股份 90,000,000.00 90,000,000.00 其中： 國(guó)家擁有股份 境內(nèi)法人擁有股份 90,000,000.00 90,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 其中：轉(zhuǎn)配股 未上市流通股份合計(jì) 90,000,000.00 90,000,000.00 二、已流通股份 35,000,000.00 35,000,000.00 1、境內(nèi)上市的人民幣普通股 35,000,000.00 35,000,000.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計(jì) 35,000,000.00 35,000,000.00 三、股份總額 125,000,000.00 125,000,000.00 26、資本公積 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 股本溢價(jià) 0 165,198,459.94 165,198,459.94 系本公司正式成立時(shí)，原企業(yè)凈資產(chǎn)折股和溢價(jià)發(fā)行社會(huì)公眾股形成的股本溢價(jià)。 27、盈余公積 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù) 法定盈余公積 3,896,456.32 3,896,456.32 公益金 1,948,228.17 1,948,228.17 任意盈余公積 合 計(jì) 5,844,684.49 5,844,684.49 28、未分配利潤(rùn) 項(xiàng) 目 金 額 備 注 期初未分配利潤(rùn) 10,465,982.84 ＊ 本期增加數(shù) 29,796,090.14 其中：本期凈利潤(rùn) 29,796,090.14 本期減少數(shù) 8,344,684.49 ＊＊ 其中：提取法定公積金 3,896,456.32 提取法定公益金 1,948,228.17 分配現(xiàn)金股利 2,500,000.00 期末未分配利潤(rùn) 31,917,388.49 ＊本公司壞賬準(zhǔn)備政策變更后，追溯調(diào)減了期初未分配利潤(rùn)9,680,255.59元. ＊＊根據(jù)本公司董事會(huì)的分配預(yù)案,稅后利潤(rùn)計(jì)提10 ％的法定盈余公積和5％的公益金后,每10股派發(fā)0.2元現(xiàn) 金股利. 29、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 項(xiàng)目 其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 賓館綜合服務(wù) 11,473,790.80 5,186,174.63 6,287,616.17 30、財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù) 利息支出 5,744,900.82 9,966,055.76 減：利息收入 495,505.26 2,087,596.50 匯兌損失 減：匯兌收益 其他 162,637.52 194,573.56 合計(jì) 5,412,033.08 8,073,032.82 31、投資收益 項(xiàng)目 本年發(fā)生數(shù) 備注 股權(quán)投資收益 －114,649.31 ＊ 債權(quán)投資收益 其他投資收益 98,822.10 年末調(diào)整被投資單位所有者權(quán)益 合 計(jì) －15,827.21 ＊系本期分?jǐn)偟墓蓹?quán)投資差額 32、營(yíng)業(yè)外收入 項(xiàng) 目 本年發(fā)生數(shù) 債務(wù)重組收入 501,474.01 無法支付的應(yīng)付款項(xiàng) 676,397.55 收取違約罰金 156,154.34 無效申購資金利息 1,465,117.40 合 計(jì) 2,799,143.30 33、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金: 1999年支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)關(guān)的現(xiàn)金15,564,525.86元,其主要項(xiàng)目列示如下: 項(xiàng)目 金額 運(yùn)輸費(fèi) 11,430,586.44 差旅費(fèi) 1,906,878.13 附注6：母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 帳齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例(％) 壞帳準(zhǔn)備 金額 比例(％) 壞帳準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 78,294,851.81 77.52 3,914,742.59 36,329,258.89 37.07 1,816,462.94 1－2年 14,321,563.12 14.18 1,145,725.05 34,743,638.42 35.45 2,779,491.07 2－3年 8,386,469.38 8.30 838,646.94 26,027,950.27 26.56 2,602,795.03 3年以上 908,822.75 0.92 109,058.73 合計(jì) 101,002,884.31 100.00 5,899,114.58 98,009,670.33 100.00 7,307,807.77 2、長(zhǎng)期投資 項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 金額 減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期股權(quán)投資 22,931,758.61 22,931,758.61 長(zhǎng)期債權(quán)投資 合 計(jì) 22,931,758.61 22,931,758.61 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1其他股權(quán)投資 被投資 投資起 占被投資單位 本期權(quán)益 單位名稱 止期 投資金額 注冊(cè)資本的比例 增減額 減值準(zhǔn)備 備注 金盛化工防腐有限公司 99.7 980,000.00 98％ 63,256.55 ＊ 三維物資有限公司 99.4 8,393,000.00 99％ 5,495,502.06 南方建材化工有限公司 99.12 8,000,000.00 80％ 0 小計(jì) 17,373,000.00 5,558,758.61 ＊對(duì)三維物資有限公司投資金額中，包括股權(quán)投資差額1，146，493.05元。 2股權(quán)投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限 本期攤銷額 攤余金額 形成原因 三維物資有限公司 1,146,493.05 114,649.31 1,031,843.74 3、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 行業(yè) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù) 商業(yè) 744,939,197.57 689,091,577.99 681,808,263.55 642,591,400.87 63,130,934.02 46,500,177.12 合 計(jì) 744,939,197.57 689,091,577.99 681,808,263.55 642,591,400.87 63,130,934.02 46,500,177.12 4、投資收益 項(xiàng) 目 本年發(fā)生數(shù) 上年發(fā)生數(shù) 股權(quán)投資收益 5,558,759.61 債權(quán)投資收益 其他投資收益 98,822.10 年末調(diào)整被投資單位所有者權(quán)益 合 計(jì) 5,657,581.71 附注7：關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易 1、關(guān)聯(lián)方關(guān)系 （1）存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方 企業(yè)名稱 注冊(cè)地址 主營(yíng)業(yè)務(wù) 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人 南方建材集團(tuán)有限公司 長(zhǎng)沙市展覽館路27號(hào) 建筑材料 母公司 有限責(zé)任公司 譚照華 （國(guó)有獨(dú)資） 湖南省三維物資有限公司 長(zhǎng)沙市東風(fēng)路251號(hào) 銷售汽車及配 子公司 有限責(zé)任公司 李國(guó)輝 件汽車租賃等 湖南省天旺汽車租賃有限公司 長(zhǎng)沙市五一中路49號(hào) 汽車租賃 子公司 有限責(zé)任公司 劉 勇 益陽市金迪實(shí)業(yè)有限公司 益陽市長(zhǎng)益路65號(hào) 汽車租賃、租賃 子公司 有限責(zé)任公司 劉 勇 益陽市順安實(shí)業(yè)有限公司 益陽市長(zhǎng)益路65號(hào) 汽車出租 子公司 有限責(zé)任公司 劉 勇 湖南省三維汽車服務(wù)有限公司 長(zhǎng)沙市東風(fēng)路253號(hào) 汽車修理及配 子公司 有限責(zé)任公司 毛治平 件的銷售 廣州市南方天旺汽車 廣州市先烈南路21號(hào) 汽車租賃 子公司 有限責(zé)任公司 漆 赤 租賃有限公司 岳陽市三維出租車有限公司 岳陽市南湖大道21號(hào) 汽車出租 子公司 有限責(zé)任公司 李國(guó)輝 湖南南方建材化工有限公司 長(zhǎng)沙市芙蓉北路105號(hào) 銷售化工原 子公司 有限責(zé)任公司 黃筱林 料及產(chǎn)品等 湖南省金盛化工防 湘潭市板塘鋪板馬路7號(hào) 生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責(zé)任公司 馬剛林 腐有限公司 防腐涂料 （2）存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)資本及其變化（單位：萬元） 企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù) 南方建材集團(tuán)有限公司 12921 0 0 12921 湖南省三維物資有限公司 800 0 0 800 湖南省天旺汽車租賃有限公司 129.30 0 0 129.30 益陽市金迪實(shí)業(yè)有限公司 100 0 0 100 益陽市順安實(shí)業(yè)有限公司 50 0 0 50 湖南省三維汽車服務(wù)有限公司 300 0 0 300 廣州市南方天旺汽車租賃有限公司 0 260 0 260 岳陽市三維出租車有限公司 0 50 0 50 湖南南方建材化工有限公司 0 1000 0 1000 湖南省金盛化工防腐有限公司 0 100 0 100 （3）存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化（單位：萬元） 企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù) 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 金額 ％ 南方建材集團(tuán)有限公司 0 9000 72 9000 72 湖南省三維物資有限公司 0 792 99 792 99 湖南省天旺汽車租賃有限公司 0 127 98.74 127 98.74 益陽市金迪實(shí)業(yè)有限公司 0 98.34 98.34 98.34 98.34 益陽市順安實(shí)業(yè)有限公司 0 49.18 98.37 49.18 98.37 湖南省三維汽車服務(wù)有限公司 0 287.11 95.70 287.11 95.70 廣州市南方天旺汽車租賃有限公司0 256.85 98.79 256.85 98.79 岳陽市三維出租車有限公司 0 49.40 98.80 49.40 98.80 湖南南方建材化工有限公司 0 800 80 800 80 湖南省金盛化工防腐有限公司 0 98 98 98 98 （4）不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì) 企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關(guān)系 湖南省物資建材（集團(tuán)）總公司 與本公司同一母公司 湖南省金屬材料總公司 與本公司同一母公司 湖南物貿(mào)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 與本公司同一母公司 湖南省化工輕工總公司 與本公司同一母公司 2、關(guān)聯(lián)方交易事項(xiàng) （1）關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) （單位：元） 項(xiàng) 目 年末余額 應(yīng)收賬款： 湖南省化工輕工總公司 2,150,392.50 其他應(yīng)收款 廣州南方天旺汽車租賃公司 1855196.00 預(yù)付賬款 湖南省物資建材（集團(tuán)）總公司 9,600,000.00 預(yù)收賬款： 湖南南方建材化工有限公司 9,000,000.00 其他應(yīng)付款 湖南物貿(mào)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 4700000.00 湖南省化工輕工總公司 6389097.64 （2）其他應(yīng)披露的事項(xiàng) 根據(jù)本公司與南方建材集團(tuán)有限公司簽訂的《土地 租賃協(xié)議》，本公司租用該公司土地共計(jì)67,496.33平方 米，本年已付租金500000.00元。 附注8:或有事項(xiàng) 1、本公司訴湖南證券公司擅自扣劃我公司A 股發(fā)行 中的申購款利息621.60萬元。 經(jīng)長(zhǎng)沙市中級(jí)人民法院一 審判決，本公司勝訴。 2、長(zhǎng)沙亞細(xì)亞經(jīng)貿(mào)開發(fā)公司訴本公司下屬分公司松 桂園賓館未履行雙方簽訂的《關(guān)于松桂園賓館二樓部分 的裝修投資合作合同書》，并要求本公司賠償其損失600 萬元。目前，該案尚未審理完畢。 附注9：承諾事項(xiàng) 本公司為控股子公司湖南三維物資有限公司取得982. 80萬元的借款，提供了保證擔(dān)保。 附注10：其他重要事項(xiàng) 經(jīng)本公司發(fā)起人會(huì)議決議，本公司自1998年4月1 日 起至成立日止， 這一持續(xù)經(jīng)營(yíng)期間所實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)由新 老股東共享。 九、公司的其他有關(guān)資料 1、公司首次注冊(cè)日期：1999年4月12日 注冊(cè)地點(diǎn)：湖南省長(zhǎng)沙市芙蓉中路29號(hào) 2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：4300001002319(3－2) 3、稅務(wù)登記號(hào)碼：430105712108626 4、公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：湖南開元會(huì)計(jì)師事務(wù)所 辦公地址：湖南省長(zhǎng)沙市芙蓉中路490號(hào) 十、備查文件 1、載有法定代表人、財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管人員簽名 并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表； 2、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字并蓋章 的審計(jì)報(bào)告原件； 3、報(bào)告期內(nèi)在《證券時(shí)報(bào)》上公開披露的所有公司 文件的正本及公告的原稿； 4、公司章程； 5、1999年年度報(bào)告正文。 南方建材股份有限公司董事會(huì) 二ООО年三月三日  | |||
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