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http://whmsebhyy.com 2000年03月09日 11:16 全景網絡證券時報
重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在
任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內容
的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 本年度
報告摘要摘自年度報告，投資者欲了解詳細內容， 應閱
讀年度報告。
湖南開元會計師事務所為本公司出具了有解釋性說明
的審計報告，本公司董事會、 監事會對相關事項亦有詳
細說明，投資者注意閱讀。
（一）公司簡介
1、公司的法定名稱：岳陽恒立冷氣設備股份有限公司
公司英文名稱：YUEYANG HENGLI AIR－COOLING EQUIPMENT.INC.
2、公司法定代表人：鄭慧卿
3、公司董事會秘書：余鳳亭
聯系地址：岳陽市青年中路
聯系電話：0730－8245246
聯系傳真：0730－8221311
電子信箱：yyhl@public.yy.hn.cn
4、公司注冊及辦公地址：岳陽市青年中路
郵政編碼：414000
公司國際互聯網網址：http://www.yyhengli.com
電子信箱：yyhl@public.yy.hn.cn
5、公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》
登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：Http：／／www．cninfo．com．cn
公司年度報告備置地點：岳陽恒立冷氣設備股份有限公司證券投資部
6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：岳陽恒立
股票代碼：0622
（二）會計數據和業務數據摘要
1、報告期內主要業務數據摘要
（1）、利潤總額27970941.90元
（2）、凈利潤18648881.69元
（3）、扣除非經常性損益后的凈利潤17640115.76 元
（4）、主營業務利潤57712232.54元
（5）、其他業務利潤2373697.91元
（6）、營業利潤26355912.77元
（7）、補貼收入1507226元
（8）、營業外收支凈額107803.13元
（9）、經營活動產生的現金流量凈額－4578037.39元
（10）、現金及現金等價物凈增加額－4936793.58元
注： 99 年非經常性損益系本公司資產處置收益
104430.33元，本公司子公司上海恒安空調設備有限公司
補貼收入904335.60元。
2、公司前三年主要會計數據和財務指標
（單位：人民幣元）
項目 1999．12．31 1998．12．31 1997．12．31
主營業務收入 153,070,952.66 164725338.72 174951328.65
凈利潤 18,648,881.69 －4224277.85 10129782.06
總資產 442,540,127.09 385776283.58 301303960.90
股東權益 206,482,927.25 189154045.55 111879804.66
每股收益 0.1316 －0.0596 0.1623
每股凈資產 1.46 2.67 1.79
調整后每股凈資產 1.40 2.60 1.75
每股經營活動產生的現金流量凈額 －0.03 0.0864
凈資產收益率（％） 9.03 －2.23 9.054
扣除非經常性損益后每股收益 0.1245 －0.0595 0.1603
追溯調整前的主要財務指標：
項目 1998．12．31 1997．12．31
主營業務收入 164725338.72 174951328.65
凈利潤 24173680.20 14667275.50
總資產 435292430.82 323490703.55
股東權益 238196929.61 134066547.31
每股收益 0.34 0.235
每股凈資產 3.36 2.15
調整后每股凈資產 3.3 2.09
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.0864
凈資產收益率（％） 10.15 10.94
扣除非經常性損益后每股收益 0.3412 0.2357
99年非經常性損益系本公司資產處置收益104430.33
元， 本公司子公司上海恒安空調設備有限公司補貼收入904335.60元，。
98年非經常性損益系補貼收入16000.00元， 資產處
置損失21981.66元。
97年非經常性損益系資產處置損失42288.40元。
注：（1）主要財務指標計算方法
每股收益=凈利潤／年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益／年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=（年度末股東權益－三年以上
的應收款項凈額－待攤費用－待處理（流動、 固定）資
產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余
額）／年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額／年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤／年度末股東權益×100％
說明：根據財政部財會字[1999]35 號文件《關于印
發（股份有限公司會計制度有關會計處理問題補充規定）
的通知》的有關規定，公司本年度壞帳準備、 存貨跌價
準備等會計政策發生變更，并采用追溯調整法， 公司對
前三年會計數據和財務指標進行了追溯調整， 數據列示
如上。
3、股東權益變化情況
項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 70871000 117237271.79 8030312.61 1692357.34 －6984538.85 189154045.55
本期增加 70871000 1005123.26 399493.73 18648881.69 17328881.70
本期減少 56696800 16499323.25
期末數 141742000 60540471.79 9035435.87 2091851.07 －4834980.41 206482927.25
變動原因：
股本變動系實施每10股送2股轉增8股所致。
資本公積股本溢價減少56696800元，系公積金轉增股本所致。
盈余公積和法定公益金盈余公積期初數比上年末增
加1005123.26元，系本年度提取所致。
由于會計政策變更采用追溯調整法， 致使期初未分
配利潤調減39278032.62元及1998年度實施10股送2 股（
不含稅）的利潤分配方案減少未分配利潤15494200元。
(三)股東情況介紹
1、截止1999年12月31日止，本公司共有股東32331戶。
2、持有本公司股票的前十名股東的名稱和持股情況：
單位：萬股
股東名稱 初持股 送紅股 資本公積金轉增 報告期末 持股比例(％)
⒈華誠投資管理有限公司 1935 387 1548 3870 27.30
⒉岳陽國資 677.3 135.46 541.84 1354.6 9.55
⒊鎮江能越技術發展有限公司 240 48 192 480 3.38
⒋岳陽市博源經貿有限公司 240 48 192 480 3.38
⒌湖南證券 120 24 96 240 1.69
⒍湖南申湘實業股份公司投資部 120 24 96 240 1.69
⒎珠海市西部金鵬實業開發公司 120 24 96 240 1.69
⒏中國汽車工業總公司 60 12 48 120 0.84
⒐ 湖南信達 60 12 48 120 0.84
10.湘城陵磯恒發汽車空調聯營改裝廠 60 12 48 120 0.84
注：（1）、公司前十名股東之間無關聯交易；
（2）、岳陽國資代表國家持有股份；
（3）、華誠投資管理有限公司所持有的股票性質為
國有法人股。
（4）、持有公司5 ％以上股份股東股份狀況披露如下：
本公司第一大股東北京華誠投資管理有限公司 （持
有我公司3870萬國有法人股，占公司總股本的27.3 ％）
所持有的岳陽恒立國有法人股全部在凍結之中。
本公司第二大股東岳陽市國有資產管理局（所持股
份占公司總股份的9.55％）無質押和凍結情況。
（四）股東大會簡介
本年度公司共召開一次股東大會、 兩次臨時股東大會。
1、 本公司董事會于1999年1月12日在《中國證券報》
、 《證券時報》上刊登了“岳陽恒立冷氣設備股份有限
公司關于以通訊方式召開一九九九年第一次臨時股東大
會的公告”本次會議決議刊登在1999年3月1 日的《中國
證券報》、《證券時報》上。
2、 本公司董事會于1999年3月27日在《中國證券報》
、 《證券時報》上刊登了“岳陽恒立冷氣設備股份有限
公司關于召開一九九八年度股東大會的公告”本次會議
決議刊登在1999年4月29日的《中國證券報》、《證券時
報》上。
3、 本公司董事會于1999年11月24 日在《中國證券
報》、 《證券時報》上刊登了“岳陽恒立冷氣設備股份
有限公司關于召開一九九九年度第二次臨時股東大會的
公告”本次會議決議刊登在1999年12月30 日的《中國證
券報》、《證券時報》上。
(五）董事會報告
1、 公司經營情況
1）、公司主要從事汽車空調及汽車空調蒸發器、冷
凝器（簡稱兩器）的開發設計、生產制造、銷售、 安裝
和維修服務。公司是全國制冷空調協會理事單位， 從生
產規模和銷售額來看公司是全國最大的汽車空調生產企
業之一。
2）、經營業績情況及經營結構情況
本年度，公司在同行業競爭日趨激烈， 市場銷售形
勢非常嚴峻的氣候下，取得了較好的業績， 實現主營業
務收入153070952.66元，實現利潤總額27970941.90元，
實現凈利潤18648881.69萬元。
1999年度分產品、控股子公司的業務數據如下：
（1） 按產品分析表：
單位：元
汽車空調 兩器 其他 合計
主營業務收入 60261716.94 49436552.50 43372683.22 153070952.66
利潤總額 15563066.08 5504090.51 6903785.31 27970941.90
除稅后利潤（未
含少數股東權益） 11149868.07 3326536.33 4172477.29 18648881.69
（2） 按控股子公司分析表：
單位：元
主營業務收入 利潤總額 稅后利潤（未含少數股東權益）
通達公司 41141067.54 4451164.47 4451164.47
上海恒安公司 68029952.72 11208542.33 7989874.59
3)、在經營中出現的困難及解決方案
（1）、在經營中出現的困難主要表現在三個方面：
一、1999年公司產品面臨前所未有的同行業的激烈競爭，
市場份額有所下降；二、目前新產品開發力度不夠， 新
產品投放市場不及時；三、 受市場影響公司原有主要配
套廠家對所需配套產品實行減量降價政策。
（2）、解決方案：一、生產經營實行成本否決制，
通過降低成本，提高公司產品的競爭能力；二、 配股募
集資金投入的項目全部開始運作后， 將進一步提高公司
產品的技術含量及競爭能力；三、抓好新產品開發， 實
行項目經理制， 增強企業發展后勁及產品適應市場的能
力；四、提高管理水平， 繼續做好內部劃小核算單位工
作，讓生產者真切感受市場壓力，增強使命感；五、 加
快市場營銷、售后服務網點的建設， 擴大產品的市場覆
蓋率；六、進一步推進多元化經營戰略， 培養新的利潤
增長點。
2、 公司財務狀況
1)、報告期末公司總資產達442540127.09元， 較上
年同期增長14.71％，（系應收帳款、存貨、長期投資增
加所致）；公司長期負債為86339405.15 元， 較上年同
期增長102.25 ％，（系本期將短期借款轉入長期借款）；
股東權益達206482927.25元，較去年同期增長9.16 ％，
（系實現利潤所致）；公司主營業務利潤為57712232.54
元，較上年同期增長4.94 ％，凈利潤為18648881.69 元，
較上年同期增長541.47 ％，（系采用追溯調整法調減了
上年度凈利潤所致）。
2）、在湖南開元會計師事務所對本公司出具的1999
年度審計報告（開元所（2000）股審字第009號）中，有
一說明段， 其內容為：本公司兩大股東華誠投資管理有
限公司和岳陽市國資局承擔了本公司1999年度職工內退、
下崗、企業辦社會及其他事項費用等1040萬元， 本公司
沖減了1999年度“管理費用”，相應等額增加利潤總額，
占本公司1999年度利潤總額2797.09萬元的37.2％。本公
司董事會認為：以上情況是依據本公司與上述兩大股東
于1999年2月1 日協商并簽定具有法律效力的《關于對岳
陽恒立冷氣設備股份有限公司職工內退、下崗、 企業辦
社會及其他事項費用承擔的協議》履行的，屬合法行為。
3、 公司投資情況
1）、公司于1998年9月， 實行每十股配二點五股的
配股方案，共募集配股資金（扣除發行費用）6660萬元，
公司按配股說明書規定已投入使用， 尚未使用資金存于
公司銀行帳戶。公司配股募集資金投向如下表所示：
配股資金投向表 單位：萬元
項目名稱 配股說明書承諾 實際投入配股募集資金情況
計劃募集資金投入 募集資金投入時間 1999年末實際已投入資金 進度（％）
汽車空調模擬實驗室 29000000 1998、1999 9999034.33 34
豪華型汽車空調裝配線 28000000 1998、1999 27553761.60 96
補充流動資金 9603268 1998 9603268 100
2）、公司配股募集資金投向嚴格按照配股說明書執
行，根據工程進度及市場情況，預計2000 年內投資項目
將全部完成，產生的效益將達到預期的指標。
4、 經營環境及宏觀政策影響
中國加入世界貿易組織（WTO），及中央關于國有企
業改革的政策對公司的發展有一定的影響， 制冷空調業
是國內較早市場化的行業， 而汽車行業則為正在逐步市
場化、國際化的行業， 本公司的主要產品汽車空調正處
于以上兩行業的之中， 分析中國加入世貿對公司的影響
則應從以下幾個方面來看：
首先，中國加入WTO后，國外同行業產品因進口關稅
的降低， 將進一步對公司產品的市場占有率提出嚴峻挑
戰，同時， 各地區汽車行業在入關前正在籌劃大規模的
強強聯合，形成地域堡壘， 即防止外來產品的入侵又阻
止國內其他地區產品的進入， 這樣給公司的產品銷售帶
來一定的影響，但從長遠來看，加入WTO將加速國內企業
的國際化， 本公司八九十年代就引進了國外最先進的生
產汽車空調的設備及技術， 生產的產品經實驗證明達到
了國際先進水平， 因此公司產品質量具備了與國外同類
產品抗衡的能力；其次，加入WTO后，因進口關稅的降低，
公司產品上的進口配件價格也將會下調， 這將有利于公
司產品的生產成本的下降， 進一步增強產品的市場競爭
能力；再次，加入WTO也為國內企業拓展海外市場提供更
好的機遇。因此，基于以上原因，加入WTO對我公司來說
是挑戰與機遇并存，本公司相信， 通過加大技術開發力
度、強化品牌宣傳、做好售后服務的措施， 憑借本公司
多年來市場的拓展和與國內大型汽車集團建立的良好合
作關系， 發揮自身優勢一定能變壓力為動力更好地發展自己。
5、 新年度的業務發展計劃
2000年將進入中國加入WTO之前的過渡期，這段時期
對公司來說十分寶貴， 應該抓住時機在公司管理體制、
經營方式、結構調整等重要方面取得實質性進展。
（1）、完善管理體制，提高企業競爭能力
2000年公司應繼續大力抓好成本管理， 建立現代企
業的約束激勵機制，提高企業運行質量， 增強核心競爭
力，完善現代企業制度。
（2）、調整生產、銷售戰略，增強企業活力
A、 生產經營上以大巴車空調為主，兩器生產為輔
目前，公司是國內大巴車空調生產能力最大的企業，
大巴車空調銷售在國內仍排在第一，公司通過發行股票、
配股所募集資金，主要投入在大巴車空調機項目上， 力
爭在2000年上半年完成配股募集資金的全部投入， 以盡
快產生新的效益，這樣無論從生產規模、工藝裝備、 新
產品開發、質量檢測手段上都接近國際先進水平， 利用
此優勢，大力開發大巴車空調系列產品， 同時立足于現
有兩器供貨客戶，開發出新產品，培養新的利潤增長點。
B、 產品銷售采用直接供貨為主， 間接供貨為輔的
方式
在產品銷售上采取直接供貨為主、 間接供貨為輔的
方式，有利于減少中間環節，從而減少成本，增加利潤。
同時， 在全國十多個大中城市建立產品維修服務網點，
為售后服務提供保障。
6、 董事會日常工作
1）、報告期內董事會的會議情況及決議內容如下：
（1）、1999年1月7日本公司董事會在北京華誠大廈
召開1998年度董事會，審議通過以下決議：一、 同意周
濟譜先生辭去公司董事長職務；二、 同意周濟譜先生辭
去公司董事職務，提交臨時股東大會表決；三、 同意易
樹清先生辭去公司董事職務， 提交臨時股東大會表決；
四、同意提議鄭慧卿女士、 潘勁峰先生出任公司董事職
務，提交臨時股東大會審議表決；五、 通過潘勁峰先生
提議聘任易樹清先生擔任公司高級顧問職務；六、 同意
提議股東大會授權公司董事會決策公司凈資產額百分之
十以下的投資項目，該議案提交臨時股東大會審議表決；
七、同意提議修改公司章程， 增加第五章第二節第九十
三條“設副董事長兩名”的內容， 該議案提交臨時股東
大會審議表決；八、決定召開臨時股東大會。
以上決議刊登在1999年1月12日《中國證券報》、《
證券時報》上。
（2）、1999年2月13 日在公司辦公大樓召開了公司
第二屆董事會第十次會議， 審議通過了如下決議：一、
由大股東推薦，選舉鄭慧卿董事為董事長；二、 由大股
東推薦，選舉高明星董事為公司副董事長。
此決議刊登在1999年3月1日的《中國證券報》、 《
證券時報》上。
（3）、1999年3月26 日在北京華誠大廈召開了第十
一次董事會， 會議通過了如下決議：一、 審議通過了
1998年度董事會工作報告；二、審議通過了1998 年度總
經理工作報告；三、審議通過了1998年度財務工作報告；
四、審議通過1998年度報告正文和摘要；五、 審議通過
1998年度利潤分配及公積金轉贈股本預案；六、 同意高
明星先生辭去董事會秘書職務， 并決定聘任余鳳亭先生
為董事會秘書；七、審議通過公司董事、監事津貼預案，
并提交股東大會批準；八、審議通過關于召開1998 年度
股東大會決議。
此決議刊登在1999年3月27日《中國證券報》、《證
券時報》上。
（4）、1999年4月27 日在岳陽市中銀大酒店召開第
十二次董事會，通過如下決議：一、根據本人要求， 同
意易樹清同志辭去高級顧問職務；二、 根據本人要求，
同意王久生辭去公司總工程師職務；三、 因工作調動原
因，解聘毛貽訓同志副總經理職務。
此決議刊登在1999年5月6日《中國證券報》、 《證
券時報》上。
（5）、1999年5月28 日在北京華誠大廈召開第十三
次董事會， 會議通過如下決議：同意發起設立“北京清
華岳恒高科技投資有限公司”。
此決議刊登在1999年6月1日《中國證券報》、 《證
券時報》上。
（6）、1999年11月19日在北京華誠大廈召開第十四
次董事會，會議通過如下決議：一、經潘勁峰先生請求，
同意其辭去公司總經理職務；二、 經董事長提議一致同
意聘請高明星先生擔任公司總經理職務；三、 因一名董
事逝世，提議溫學先生出任公司董事職務， 提交臨時股
東大會表決。
此決議刊登在1999年11月24日《中國證券報》、 《
證券時報》上。
（7）、1999年12月20日以電話方式召開了第十五次
董事會， 會議審議通過了公司總經理提出的“一九九九
年度改變提取壞帳準備、 存貨跌價準備方法的預案”，
同意采用追溯調整法，調整相關報表。
2）、董事會對股東大會決議的執行情況
報告期內董事會按照股東大會決議及授權， 實施了
公司1998年度利潤分配方案和公積金轉增股本方案（ 10
送2轉增8），股權登記日為：1999年5月5日； 可流通紅
股及轉增股本起始交易日為：1999年5月10日。
7、 公司管理層及員工情況
（1）、董事、監事、高級管理人員
姓名 職務 性別 年齡 任期 年初持股數 年末持股數 變動數量
鄭慧卿 董事長 女 40 1999－2001 0 0 0
高明星 副董事長、總經理 男 44 1999－2001 16000 32000 16000
潘勁峰 董事 男 52 1999－2001 20000 40000 20000
董佐霖 董事 男 37 1999－2001 0 0 0
劉林泉 董事 男 42 1999－2001 0 0 0
佘岳鵬 董事 男 48 1999－2001 0 0 0
溫學 董事 男 36 1999－2001 0 0 0
沈立民 監事會召集人 男 33 1999－2001 0 0 0
唐述風 監事 男 52 1999－2001 15000 30000 15000
楊曉明 監事 男 47 1999－2001 0 0 0
楊超敏 財務總監 男 48 1999－2001 18000 36000 18000
余鳳庭 董秘 男 38 1999－2001 15187 30374 15187
合計 84187 168374 84187
說明：1）、報告期內公司董事、監事、高級管理人
員股份變動原因是由于實施了10送2轉增8 的利潤分配方
案及資本公積金轉增方案。
說明：2）、報告期內公司董事、監事、高級管理人
員年度報酬總額為 11.4 萬元，其中：1－2萬元3人，2
－3萬元1人，4－5萬元1人。公司董事、監事中有鄭慧卿、
董佐霖、劉林泉、佘岳鵬、溫學、沈立民、 楊曉明未在
公司領取報酬。
說明：3）、報告期內原董事長周濟譜辭去董事長職
務，鄭慧卿同志新任公司董事長；報告期內周濟譜、 易
樹清辭去公司董事職務，董事唐建英因病去世，鄭慧卿、
潘勁峰、溫學為公司增補董事； 報告期內原公司總經理
潘勁峰辭去公司總經理職務，高明星任公司總經理； 報
告期內原董事會秘書高明星辭去董秘職務， 余鳳庭同志
任公司董事會秘書。
（2）、公司員工情況
公司現有員工1285人，（生產人員及技術人員 1019
人，銷售人員108人，財務人員28人，行政人員130人。）
其中碩士3人，本科135人，專科313 人， 公司現有離退
休人員248人。
8、 本次利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案
1999年度擬不進行利潤分配，也不進行公積金轉增。
經湖南省開元會計師事務所審計， 本公司本年度可分配
利潤為11664342.84元，由于改變會計政策，影響了年初
未分配利潤，且1999年5月份實施了1998年的利潤分配方
案以未分配利潤每10股送2股，故本公司1999年度實現的
凈利潤全部用于彌補上述未分配利潤的減少數。
9、公司2000年度將繼續選定《證券時報》為公司信
息披露報刊。
（六）監事會報告
1、 監事會工作情況
1999 年度公司監事會根據《公司法》和公司章程的
規定，本著對全體股東負責的精神，認真履行有關法律、
法規所賦予的職責，積極開展工作。 本年度公司監事會
共召開監事會二次， 列席了公司召開的各次股東大會和
董事會。
1999年4月28日在公司本部會議室召開了公司第二屆
監事會第三次會議，3名監事全部出席會議，會議由監事
會召集人沈立民先生主持，會議審議通過公司《1998 年
度監事會工作報告》。
1999年8月14 日在公司本部會議室召開了公司第二
屆監事會第四次會議，全體監事出席會議， 會議由監事
會召集人沈立民先生主持，會議審議通過了《公司 1999
年度中期報告》。
2、 公司監事會根據國家有關法律法規， 對公司股
東大會、董事會的召開程序、決議事項， 董事會對股東
大會決議的執行情況， 公司高級管理人員的執行職務情
況及公司管理制度等進行了監督， 認為本屆董事會的工
作是認真負責的，公司經營決策是合理的， 公司的管理
制度規范。并且建立了良好的內控體系， 有效的防范經
營風險；公司的董事、 高級管理人員沒有出現違反國家
有關法律、 法規以及任何損害公司利益和股東權益的行為。
3、 公司在報告期內無收購和出售資產行為， 沒有
發現任何內幕交易。
4、 關聯交易公平，沒有損害本公司利益。
5、 湖南開元會計師事務所對本公司出具了有解釋
性說明無保留意見的審計報告， 公司監事會對公司財務
結構和財務狀況進行了認真的檢查， 在湖南開元會計師
事務所對本公司出具的 1999 年度審計報告（開元所（
2000）股審字第009號）中，有一說明段，其內容為：本
公司兩大股東華誠投資管理有限公司和岳陽市國資局承
擔了本公司1999年度職工內退、下崗、 企業辦社會及其
他事項費用等1040萬元，本公司沖減了1999 年度“管理
費用”，相應等額增加利潤總額，占本公司1999 年度利
潤總額2797.09萬元的37.2％。以上情況是依據本公司與
上述兩大股東于1999年2月1 日協商并簽定具有法律效力
的《關于對岳陽恒立冷氣設備股份有限公司職工內退、
下崗、企業辦社會及其他事項費用承擔的協議》履行的，
屬合法行為。
（七）、重要事項
1、 重大訴訟、仲裁事項
公司第一大股東北京華誠投資管理有限公司（持有
公司國有法人股3870萬股，占公司總股本的27.3 ％）因
與北京原子能公司存在經濟糾紛， 經北京市第二中級人
民法院審理， 審理結果為北京華誠投資管理有限公司敗
訴，其所持有的岳陽恒立國有法人股全部在凍結之中。
2、 報告期內公司、 公司董事及高級管理人員無受
監管部門處罰的情況。
3、 報告期內原公司總經理潘勁峰辭去總經理職務，
公司聘任高明星同志為公司總經理； 報告期內原董事會
秘書高明星辭去董事會秘書職務， 董事會聘任余鳳庭同
志為公司董事會秘書。
4、 報告期內公司無收購及出售資產、 吸收合并事項。
5、 重大關聯交易事項
（1）、由于國家股股權于1997年11月發生變動，原
行使國家股股權的岳陽恒立制冷集團有限公司其行使股
權的資格被依法注銷， 本公司支付的原屬岳陽恒立制冷
集團有限公司職工子弟學校及后勤服務系統人員的相關
費用，1999年2月1 日經與現第一大股東—華誠投資管理
有限公司及第二大股東岳陽市國資局協商簽訂《關于對
岳陽恒立冷氣設備股份有限公司職工內退、下崗、 企業
辦社會及其他事項費用承擔的協議》， 分別由兩大股東
承擔1999年上述相關費用760萬元和280萬元。1998 年度
和1999年度兩大股東承擔的費用情況比較如下：
單位：萬元
費用承擔者 1998年 1999年
華誠投資管理有限公司 890 760
岳陽市國資局 400 280
合計 1290 1040
以上金額本公司分別沖減了各年的管理費用。
以上兩大股東承擔的1999 年度費用款項本公司已于
2000年2月29日收到，并根據《資產負債表日后事項》的
有關規定，調整本年度會計報表。
（2）、關聯方應收應付款項
單位名稱 1998.12.31 1999.12.31 款項性質
其他應付款：
西上海（集團）有限公司 500000.00 450000.00 周轉金
長期應付款：
西上海（集團）有限公司 2406000.00 2406000.00 周轉金
6、 本公司與控股股東在人員、資產、 財務三方面
實行明確的“三分開”。
7、 報告期內公司續聘湖南開元會計師事務所。
8、 報告期內公司無重大合同也未向外提供擔保。
9、 報告期內公司未更改名稱也未更改股票簡稱。
10、 其他事項
本公司于1999年6月1日在《證券時報》、 《中國證
券報》上刊登了一則董事會公告，內容是：本公司、 北
京清華同方科技公司、 江蘇成志科技有限公司三家擬聯
合發起設立“北京清華岳恒高科技投資有限公司”。 并
且三方簽定了合作協議， 后因出資三方資金未及時到位
及其他原因，此合作事項現已終止。
（八）財務會計報告
1、 審計報告
開元所（2000）股審字第009號
審 計 報 告
岳陽恒立冷氣設備股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日母公
司及合并的資產負債表、1999 年度母公司及合并的利潤
及利潤分配表、1999 年度母公司及合并的現金流量表。
這些會計報表由貴公司負責， 我們的責任是對這些會計
報表發表審計意見。 我們的審計是依據中國注冊會計師
獨立審計準則進行的。在審計過程中， 我們結合貴公司
實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的
審計程序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的有關規定， 在所有重大方
面公允地反映了貴公司1999年12 月 31 日的財務狀況和
1999年度的經營成果及現金流量情況， 會計處理方法的
選用遵循了一貫性原則。
需要說明的是：如附注6（五）項所述，貴公司的兩
大股東——華誠投資管理有限公司和岳陽市國資局承擔
了貴公司1999年度職工內退、下崗、 企業辦社會及其他
事項費用等1040萬元，貴公司沖減了1999 年度“管理費
用”，相應等額增加利潤總額，占貴公司1999 年度利潤
總額2797.09萬元的37.2％
湖南開元會計師事務所 中國注冊會計師：李雙桂
湖南 長沙 中國注冊會計師：李永利
二000年二月十八日
合并會計報表附注
附注1：公司概況
岳陽恒立冷氣設備股份有限公司（以下簡稱本公司）
于1993年3月經湖南省股份制改革試點領導小組以湘股改
字（1993）第20號、湘股改字（1993）第25 號文批復，
由原岳陽制冷設備總廠改組， 并與中國工商銀行岳陽市
信托投資公司和中國人民建設銀行岳陽市信托投資公司
等15家企業共同發起，以定向募集方式設立， 注冊資本
4200萬元人民幣。
1996 年本公司經中國證券監督管理委員會證監發字
（1996）261號文和證監發字[1996]262 號文批準向社會
公開發行社會公眾股股票1000萬股， 原內部職工股占用
額度上市300萬股，每股面值一元。1996年11月1 日經岳
陽市工商行政管理局依法核準變更工商登記， 注冊號為
18609556－1（5－3）；并于1997年7月4日在湖南省工商
行政管理局進行規范工商登記，注冊號為18380626－8（
3－1）；注冊資本5200萬元人民幣。本公司于1997年6月
根據岳恒股字[1997]第2號文件《關于1996年度利潤分配
的決議》按10：2的比例送紅股，從而股本增至6240萬元
人民幣；1998年10月30日，經中國證監會證監字（1998）
116號文批準，同意本公司向全體股東以1997年末的總股
本為基數，按10：2.5的比例配售新股，應配1560萬股，
實際配售847.10萬股，每股面值1元，配股價8元/股，配
股后，股本增至70871000股；1999年3月經本公司董事會
岳恒董字（1999）06 號文決議， 1998 年度分紅方案以
1998年末總股本7087.10萬股為基數，資本公積金每10股
轉增8股，利潤分配為每10股送2 股， 至此， 股本增至
14174.20萬股，并于1999年5月20日經省工商局核準變更
登記，企業法人營業執照注冊號4300001000868（3－2），
注冊資本141742000元人民幣，法定代表人鄭慧卿。
1997年11月3日前，岳陽恒立制冷集團有限公司代岳
陽市國有資產管理局持本公司股份2425.20萬股，持股比
例38.87％。1997年11月3 日經國家國有資產管理局國資
發（1997）282號文件批準，岳陽市國有資產管理局協議
轉讓1800萬國家股給華誠投資管理有限公司， 股權性質
為法人股，占本公司總股本的28.85％，配股后占本公司
總股本的27.30％，從而華誠投資管理有限公司成為本公
司的第一大股東。剩余625.20 萬國家股改由岳陽市工業
總公司代管，持股比例10.02％，配股后占本公司總股本
9％ 。 至此岳陽恒立制冷集團有限公司不再持有本公司
股份。
本公司主要經營業務包括：制冷空調設備的制造、
銷售、安裝、維修，銷售汽車（不含小轎車）， 加工、
銷售機械設備及公路運輸設備。
附注2、主要會計政策
1、會計制度
本公司自1993年5月成立起至1997年12月31日止，執
行《股份制試點企業會計制度》及補充規定，1998年1月
1日起執行《股份有限公司會計制度》。
2、會計年度
本公司采用公歷年制， 即每年公歷一月一日起至十
二月三十一日止。
3、記帳本位幣
本公司以人民幣為記帳本位幣。
4、計帳基礎和計價原則
本公司以權責發生制為記帳基礎， 以歷史成本為計
價原則。
5、外幣業務核算方法
發生的外幣業務， 以業務發生當日市場匯率折合為
人民幣記帳，每月終了， 對外幣性資產帳戶的外幣余額
按當月末市場匯率進行調整， 因匯率變動發生的差額，
作為匯兌損益計入財務費用。
6、外幣會計報表折算方法
納入合并會計報表范圍的子公司以外幣編制的會計
報表，按財政部財會字（1995）11 號文發布的《合并會
計報表暫行規定》的方法折算為人民幣表示的會計報表。
7、現金等價物的確定標準
現金等價物指本公司持有的期限短、流動性強、 易
于轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資。
8、壞帳損失的核算方法
（1）、壞帳的確認標準：
A、 因債務人破產或死亡， 以其破產財產或遺產清
償后確實不能收回部分；
B、 因債務人逾期未履行償債義務超過三年確實不
能收回的應收款項；
以上確實不能收回的應收款項， 經董事會批準后作
為壞帳。
（2）、本公司1997年12月31日以前采用直接轉銷法
核算壞帳損失。1998年1月1 日起改用備抵法進行核算，
壞帳準備金于每年中期期末和年度終了按應收帳款余額
的3‰提取。經董事會決議，1999年元月1 日起按應收款
項帳齡分析法計提壞帳準備，具體標準為：帳齡1年內按
其余額的6％計提壞帳準備、1至2年的按10％計提、2至3
年按15％計提、3至4年的按30％計提、4至5年的按50 ％
計提、5年以上按100％計提。
9、存貨核算方法
存貨分為原材料及輔助材料、委托加工材料、 產成
品、低值易耗品、在產品五大類。 原材料按計劃成本進
行日常核算，月末根據材料成本差異調整生產成本。 低
值易耗品采用一次攤銷法進行核算。 產成品按計劃價格
結轉，每半年按在產品盤點數調整產成品實際成本。 中
期期末或年度終了，對存貨進行全面清查， 如由于遭受
毀損、陳舊過時、銷售價格低于成本等原因， 使存貨成
本不可收回部分， 本公司按個別存貨項目的成本高于其
可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。
10、短期投資核算方法
本公司短期投資以實際支付的全部價款（包括稅金、
手續費和相關費用）扣除已宣告發放但未領取的股利或
到期尚未領取的債務利息入帳；在處置時， 按所收到的
處置收入與短期投資帳面價值的差額確認為當期損益。
短期投資按期末成本與市價孰低法計價， 具體方法為：
按投資總體計算并確定所計提的跌價損失準備， 當該項
投資占短期投資總額10％及以上時， 按單項計提跌價損
失準備，并計入當期損益。
11、長期投資核算方法
（1）債券投資
購入時按實際支出扣除支付的稅金、 手續費等各項
附加費用以及支付的自發行日起至購入日止的應付利息
后，作為實際成本入帳， 根據權責發生制原則確認其損
益。 債券的溢價或折價在存續期內確認債券利息收入時
按直線性法攤銷。
（2）股權投資和其他投資
公司股權投資和其他投資按投資時實際支付的價款
或確定的價值記帳， 本公司投資占被投資單位有表決權
資本總額20％以下的， 或對被投資單位的投資雖占其有
表決權資本總額20％或20％以上，但不具有重大影響的，
采用成本法核算； 公司對其他單位的投資占該單位有表
決權資本金額的20％－50％或雖投資不足20 ％但對投資
單位有重大影響的采用權益法核算； 50％以上或實際擁
有控制權的，采用權益法核算，并合并會計報表， 股權
投資差額按10年平均攤銷。
（3）本公司中期期末或年度終了對長期投資逐項進
行檢查， 如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況
惡化等原因導致其可收回金額低于帳面價值， 并且這種
降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復， 對可收
回金額低于帳面價值的差額提取長期投資減值準備。
12、固定資產計價和折舊方法
（1）使用年限在一年以上的房屋建筑物和機器設備、
器具、工具以及單位價值在2000元以上， 使用年限在二
年以上的非生產經營用設備和物品，作為固定資產核算。
（2）固定資產按歷史成本計價。
（3）固定資產折舊采用直線法，按分類折舊率計提，
凈殘值率為3％，其分類折舊率如下：
固定資產類別 折舊年限（年） 年折舊率（％）
生產用房屋建筑物 25 3.88
機器設備 10 9.7
運輸設備 6 16.17
非生產用房屋建筑物 40 2.425
其他儀器設備 8 12.125
13、在建工程核算方法
在建工程指為建造或修理固定資產而進行的各項建
筑和安裝工程，在建工程按實際成本入帳。 用借款購建
固定資產，其發生的借款費用，在固定資產交付使用前，
計入購建固定資產成本， 固定資產交付使用后發生的計
入當期損益。 在建工程完工并交付使用時按工程的實際
成本結轉固定資產。
14、無形資產計價和攤銷方法
購入的無形資產按實際支付的價款入帳； 股東投入
的無形資產按評估確認的價值入帳； 自行開發按法律程
序申請取得的無形資產， 按依法取得時發生的注冊費、
律師費等費用入帳。無形資產的攤銷期限， 合同規定了
受益年限的，按不超過受益年限的期限攤銷； 合同沒有
規定而法律規定了有效年限的， 按不超過法律規定的有
限年限攤銷，經營期短于有效年限的， 按不超過經營期
的年限攤銷；合同及法律均未規定有效年限的， 按不超
過10年分期攤銷。
15、開辦費及長期待攤費用攤銷方法
按不超過5年期限分期攤銷。
16、收入確認原則
本公司已將產品、 商品所有權上的重要風險和報酬
轉移給買方，不再對該產品、 商品實施繼續管理權和實
際控制權， 相關的收入已經收到或取得了收款的有效憑
據，并且與銷售該產品、 商品有關的成本能夠可靠地計
量時，確認收入的實現。提供勞務（不包括長期合同），
按照完工百分比法確認相關的勞務收入。
17、所得稅的會計處理方法
本公司采用應付稅款法核算所得稅。
18、合并報表編制方法
本公司依據財政部財會字（1995）11 號《合并會計
報表暫行規定》編制合并會計報表； 合并范圍：對持股
比例50％以上及持股比例雖不足50％、 但實際擁有其控
制權的子公司納入合并報表； 合并方法：先對各子公司
會計報表項目按《股份有限公司會計制度》的規定進行
適當調整，然后以本公司本部為母公司， 并將母公司長
期投資與所持子公司權益金額、 母公司對子公司權益性
資本投資收益，母子公司之間的內部往來、 內部購銷金
額等抵銷后逐項合并。
19、本公司按照股份有限公司會計制度的規定， 從
1999年元月1日起改變如下會計政策：
A、 壞帳準備原按應收帳款余額的3‰計提，現按應
收款項帳齡分析法計提；
B、 期末短期投資原按成本計價， 現改按成本與市
價孰低計價，并按投資總體計提跌價準備；
C、 期末存貨按成本計價， 現改按成本與可變現凈
值孰低計價；
D、 期末長期投資原不計提減值準備， 現改為計提
減值準備。
上述會計政策的變更已采用追溯調整法， 調整了會
計報表相關項目的年初數或上年數。 會計政策的變更其
累計影響至1998年底止為49,160,830.79元，對1999年當
期影響數為3,280,029.17元。
附注3、稅項
（1）流轉稅及其他地方稅，均按國家有關稅法規定
并由稅務部門稽核計繳，主要稅種及稅率如下：
稅 種 稅 率 計 稅 依 據
增值稅 17％ 應稅銷售額
營業稅 5％ 服務業收入
城建稅 7％ 增值稅、營業稅應納稅額
教育費附加 3％ 增值稅、營業稅應納稅額
（2）所得稅
本公司根據湖南省人民政府湘政函（1996）121號文
件，自1996年1月1日起先按33％上繳所得稅， 然后由財
政按18％的稅率返還給公司作為稅后利潤處理。
本公司的子公司上海恒安空調設備有限公司按33 ％
所得稅率計繳所得稅， 岳陽通達制冷空調有限公司屬中
外合作企業，自盈利年度起， 享受“兩免三減半”的優
惠政策，本年度為第二個盈利年度。
附注4、控股子公司及合營企業：
本公司除公司本部以外，還包括如下子公司：
子公司名稱 注冊地 注冊資本 持股比例 主營業務
岳陽通達制冷空調有限公司 岳陽市 500萬美元 75％ 生產、銷售汽車空調、
其他制冷設備及配件
上海恒安空調設備有限公司 上海市 1000萬元 60％ 汽車空調機、制冷設
備及配件等
附注5：會計報表項目附注
（一） 合并報表項目附注
1、 貨幣資金
項 目 期初數 期末數
現 金 93,143.68 38,400.84
銀行存款 70,635,741.03 65,753,690.29
合 計 70,728,884.71 65,792,091.13
2、 應收票據
期初數 期末數
6,102,750.00 2,650,644.06
3、 應收帳款
期初數 期末數
帳 齡 金額 比例（％） 壞帳準備 金額 比例（％） 壞帳準備
1年以內 66,029,116.50 86.85 3,961,746.96 85,921,475.24 82.86 5,155,288.51
1－ 2年 2,158,734.89 2.84 215,873.49 6,339,712.91 6.11 633,971.29
2－ 3年 5,290,250.12 6.96 793,537.52 2,158,734.89 2.08 323,810.10
3年以上 2,545,721.15 3.35 1,428,010.42 9,277,236.38 8.95 4,238,787.53
合計 76,023,822.66 100 6,399,168.39 103,697,159.42 100 10,351,857.43
主要欠款單位
（1）岳陽鑫河實業有限公司 12,726,500.00 1年以內 貨款
（2）恒發改裝廠 10,548,194.74 1－2年 貨款
（3）一汽轎車股份公司 6,557,350.00 1年以內 貨款
（4）恒達制冷空調公司 6,228,539.02 1年以內 貨款
（5）神龍汽車公司 6,209,199.17 1年以內 貨款
應收帳款中無持有本公司5％（含5 ％）以上股份的
股東單位欠款。比上年增長36.4％， 系今年增加賒銷所致。
4、 其他應收款
期初數 期末數
帳齡 金額 比例（％） 壞帳準備 金額 比例（％） 壞帳準備
1年以內 26,794,764.65 79.26 1,607,685.88 26,080,181.99 60.53 1,564,810.92
1－ 2年 4,282,746.27 12.67 428,274.63 11,869,545.96 27.55 1,186,954.60
2－ 3年 793,009.36 2.35 118,951.40 4,181,246.27 9.7 627,186.94
3年以上 1,936,905.67 5.72 1,689,396.64 953,521.82 2.22 450,372.88
合計 33,807,425.95 100 3,844,308.55 43,084,496.04 100 3,829,325.34
主要欠款單位：
（1） 恒立制冷集團公司 14,820,737.31 3年以上 欠往來款
（2） 湘財證券 10,000,000.00 1年以內 委托代購證券款
（3） 興盛實業公司 6,404,489.33 1－2年 往來款
（4） 住房貸款保證金 2,000,000.00 1－2年 暫墊住房貸款
（5） 國際經濟咨詢公司 700,000.00 1年內 配套資金
其他應收款中無持本公司5％（含5 ％）以上股份的
股東單位欠款。
5、 預付帳款
帳齡 期初數 比例（％） 期末數 比例（％）
1年以內 5,672,827.74 90.69 7,876,207.30 77.31
1－ 2年 190,225.71 3.04 2,235,161.37 22.15
2－ 3年 73,439.32 1.17 75,839.03 0.54
3年以上 318,356.89 5.1
合計 6,254,849.66 100 10,187,207.70 100
主要欠款單位：
（1）中國汽車進出口湖南公司 3,870,000.00 1年以內 預付試驗臺設備款
（2）成都凱立制冷設備公司 1,166,627.89 1年以內 預付小冷凝器款
（3）深圳泓眾濤公司 1,040,045.19 1年以內 預付材料款
（4）江蘇江陰金陵氣體設備公司 680,000.00 1－2年 預付設備款
（5）重慶西南鋁加工廠 625,756.22 1－2年 貨款
預付帳款中無持本公司5（含5％）以上股份的股東單位欠款。
6、 存貨
期初數 期末數
項目 金額 跌價準備 金額 跌價準備
原材料 20,042,940.30 9,906,354.48 32,226,891.89 8,379,311.59
在產品 37,681,041.48 20,327,525.03 53,766,665.78 20,327,525.05
庫存商品 22,085,381.10 9,326,862.26 19,139,097.10 10,166,183.23
低值易耗品 2,052,841.01 1,174,281.60
委托加工材料 222,591.10 220,711.17
合計 82,084,794.99 39,560,741.77 106,527,647.54 38,873,019.87
7、 待攤費用
類別 期初數 本年增加 本年攤銷 期末數
財產保險費 80,827.33 370,000.00 250,006.04 200,821.29
保險費 632,750.00 322,752.00 309,998.00
修理費 1,581,714.00 1,693,939.00 2,059,599.00 1,216,054.00
進項稅額 707,253.00 707,253.00 0
合計 2,369,794.33 2,696,689.00 3,339,610.04 1,726,873.29
8、 長期投資
（1）項目 期初數 增加 減少 期末數
金額 減值準備 金額 準備
長期股權投資 400,000.00 0 400,000.00 0
因被投資單位的凈資產大于股本，故未提減值準備
（2）其他股權投資明細
被投資單位名稱 股份性質 股票數量 金額 比例 減值準備
中汽專用零件開發公司 200,000 200,000 2％ 0
北京亞都科技標準股份有限公司 200,000 200,000 0.2％ 0
合計 400,000 400,000 0
9、固定資產
資產類別 期初數 本期增加 本期減少 期末結存
一、 固定資產原價
1、 房屋建筑物 74,466,415.45 12,407,678.48 236,720.29 86,637,373.64
2、 機器設備 86,651,267.24 17,094,617.07 103,745,884.31
3、 電子設備 1,641,024.81 356,000 1,997,024.81
4、 運輸工具 5,719,733.60 748,115.52 243,290.00 6,224,559.12
5、 其他 6,447,403.98 155,410.60 6,602,814.58
小計 174925845.08 30761821.67 480010.29 205,207,656.46
二、 累計折舊
1、 房屋建筑物 13,728,570.13 2,251,289.90 15,979,860.03
2、 機器設備 25,757,357.16 9,055,124.01 34,812,481.17
3、 電子設備 2,490.00 2,490.00
4、 運輸工具 3,326,107.73 660,215.31 171,670.33 3,814,652.71
5、 其他 5995863.17 1124558.27 7,120,421.44
小計 48,807,898.19 13,093,677.49 171,670.33 61,729,905.35
三、 固定資產凈值 126,117,946.89 143,477,751.11
本期固定資產有在建工程轉入27,315,647.69元，固
定資產中有抵押資產18,678.88萬元，其中房屋6,146.52
萬元，設備12,532.36萬元。
10、在建工程
項目名稱 期初數（其中資本化利息） 本期增加 本期轉入 （其中資本 其他減少 期末數 資金 工程
固定資產 化利息) 0 來源 進度
雙加工程 2,674,527.42 2,674,527.42 0 自籌
平流式生產線 14,553,618.02 14,553,618.02 0 自籌
裝配車間 980,262.63 980,262.63 447,369.85 1,427,632.48 980,262.63 0 自籌
配電間 2,701,629.98 866,076.22 982,031.86 3,683,661.84 866,076.22 0 自籌
二分廠 5,764,426.46 , 38,,793.46 5,803,219.92 0 自籌
汽車空調試驗室 165,256.69 7,225,154.76 1,455,732.25 5,934,679.20 配股 34％
豪華空調裝配線 1,247,702.44 483,979.11 22,740,050.14 13,670,510.74 483,979.11 10,317,241.84 籌集 96％
氦檢漏儀 33,232.42 33,232.42 0 自籌
金桂一村301室 84,004.26 84,004.26 0 自籌
圓鋸機 43,992.00 43,992.00 0 自籌
配電房 1,077,997.42 10,735.88 1,088,733.30 0 自籌
4B冷凝器生產線 24,928.48 24,928.48 0 自籌
合計 29,351,578.22 2,330,317.96 31,444,135.95 27,315,647.69 2,330,317.96 17,228,145.44 16,251,921.04
比上年減少44.63％，系在建工程完工轉入固定資產所致。
11、無形資產
類別 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末數 剩余年限
非專利技術 2,000,000.00 1,375,000.00 200,000.00 1,175,000.00 5.8
12、開辦費
期初數 本年增加 本期攤銷 期末數
963,654.88 340,116.48 623,538.40
13、短期借款
借款類別 期初數 期末數
抵押借款 65,465,700 59,310,000
擔保借款 2,000,000 9,000,000
合計 67,465,700 68,310,000
14、應付帳款、應付票據、預收帳款、 其他應付款
中無持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位款項。
15、應付股利
主要投資者 金額 備注
香港三湘公司 1,346,767.11 已提取尚未支付的股利
西上海集團有限公司 2,535,979.52 已提取尚未支付的股利
其他 262,944.08 已提取尚未支付的股利
合計 4,145,690.71
16、應交稅金
稅種 金額
增值稅 2,888,330.72
城建稅 －345,890.83
所得稅 4,457,423.29
營業稅 －7,252.51
房產稅 344,927.59
土地使用稅 －76,601.78
個人所得稅 6,828.30
合計 7,267,764.78
17、一年內到期的長期負債
類別 期初數 期末數
抵押借款 27,350,000.00 21,200,000.00
18、長期借款
借款單位 金 額 期 限 年利率 借款條件
建行上海嘉定分行 6,000,000.00 1998.01－2001.01 9.36％ 擔保
工行解放路支行 41,500,000.00 1999.04－2001.04 5.94％ 擔保
工行解放路支行 5,000,000.00 1999.12－2001.12 5.94％ 擔保
工行解放路支行 13,000,000.00 1999.12－2002.12 5.94％ 擔保
市商業銀行 1,784,300.00 1998.12－2003.12 5.94％ 擔保
市農業發展銀行 11,350,000.00 1998.03－2003.03 5.94％ 擔保
工行解放路支行 4,800,000.00 1997.11－2001.11 6.03％ 擔保
合 計 83,434,300.00
比上年增長107.11％，系本年增加技改貸款所致。
19、股本
1999年度公司股份變動情況表
數量單位:股
股份類別 期初數 本次變動增減(＋、－) 期末數
配股 送股 公積金轉股 其他 小計
一、尚未流通股份
1、發起人股份 33071000 6614200 26456800 33071000 66142000
其中：
國家持有股份 26123000 5224600 20898400 26123000 52246000
境內法人持有股份 6948000 1389600 5558400 6948000 13896000
外資法人持有股份
其他
2、募集法人股 4800000 960000 3840000 4800000 9600000
3、內部職工股 84187 16837.4 67349.6 84187 168374
4、優先股或其他
尚未流通股合計 37955187 7591037.4 30364149.6 37955187 75910374
二、已流通股份
1、境內上市的股份 32915813 6583162.6 26332650.4 32915813 62831626
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股合計 32915813 6583162.6 26332650.4 32915813 62831626
三、股份總數 70871000 14174200 56696800 70871000 141742000
比上年增長100％，系根據本公司董事會決議送轉股本所致。
20、資本公積
項 目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
股本溢價 102,669,571.79 56,696,800.00 45,972,771.79
接受捐贈資產準備 14,109,450.00 14,109,450.00
資產評估增值準備 458,250.00 458,250.00
合 計 117,237,271.79 56,696,800.00 60,540,471.79
資本公積減少56，696，800.00元,是根據岳恒董字
(1999)06號文件決定轉增股本。
21、盈余公積
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈余公積 3,850,624.25 765,427.01 0 4,616,051.26
法定公益金 2,535,797.34 239,696.25 0 2,775,493.59
任意盈余公積 1,643,891.02 0 1,643,389.02
合 計 8,030,312.61 1,005,123.26 0 9,035,435.87
22、未分配利潤
上年期末數 32,293,493.77
加:本年調整以前年度損失 －39278032.62
其中:存貨跌價損失、壞帳準備追溯調整 －49,160,830.79
上年合并報表時壞帳準備、內部銷售、存貨未實現利潤影響 117,946.73
盈余公積追溯調整 9,764,851.44
期初未分配利潤 －6 ,984 538.85
加：本年度分配上年度利潤 15,494,200.00
本年度實現利潤轉入 17,643,758.44
期末未分配利潤 －4,834,980.41
23、其他業務利潤
類 別 收 入 成 本
材料銷售 6,030,989.15 3,657,291.24
比上年下降54.16％,系本年材料讓售數量下降所致。
24、財務費用
類 別 本年數 上年數
利息支出 8,161,134.99 13,763,790.18
減：收入 221,098.86 2,655,934.21
匯兌損失 2,399.28 19,574.76
減：收益 5,985.50 1,588.75
其他 39,007.42 13,205.15
合 計 7,975,457.33 11,139,047.13
（二） 有關母公司報表項目附注
1、 應收帳款
期初數 期末數
帳齡 金額 比例（％） 壞帳準備 金額 比例（％） 壞帳準備
1年以內 67,738,917.58 89.69 4,064,335.02 86,801,919.02 86.02 5,208,115.14
1－2年 2,141,334.89 2.83 214,133.49 6,323,212.91 6.27 632,321.29
2－3年 3,097,715.23 4.10 464,657.28 2,141,334.89 2.12 321,200.10
3年以上 2,545,721.15 3.38 1,242,387.35 5,643,436.38 5.59 2,910,246.58
合計 75,523,688.85 100 5,985,513.14 100,909,903.20 100 9,071,883.11
主要欠款單位:
(1)岳陽鑫河實業有限公司 12,726,500.00 1年以內 貨款
(2)恒發改裝廠 10,548,194.74 1－2年 貨款
(3)恒達制冷空調公司 6,228,539.02 1年以內 貨款
(4)常州長江客車集團公司 3,681,297.30 1年以內 貨款
(5)丹東汽車制造廠 3,605,467.94 1年以內 貸款
應收帳款中無持本公司5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
2、 長期投資
(1)項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
金額 減值準備 金額 減值準備
長期股權投資 42,668,117.58 0 8,132,298.10 3,803,975.57 46,996,440.11 0
(2)其他股權投資明細
被投資單位名稱 投資起止期 金額 比例 減值準備
中汽專用零件開發公司 200,000.00 2％ 0
北京亞都科技標準股份公司 200,000.00 0.2％ 0
上海恒安空調設備股份有限公司 1994－2004 11,433,563.70 60％ 0
岳陽通達制冷空調有限公司 1992.－2003.3 35,162,876.41 75％ 0
合 計 46996440.11
對上海恒安和岳陽通達兩公司的權益累計增加額為36,846,440.11元。
3、 主營業務收入
類 別 本年數 上年數
桑塔納冷凝器 48,962,557.25 41,375,421.18
汽車空調 60,261,716.94 82,411,123.73
常規產品 2,206,820.47 4,266,406.62
其他 10,211,541.25 2, 557,139.33
合 計 121,642,635.91 130,610,090.86
4、主營業務成本
類 別 本年數 上年數
桑塔納冷凝器 38,777,145.03 35,588,849.67
汽車空調 36,513,703.71 50,292,939.30
常規產品 1,759,033.96 3,997,711.72
其他 9,543,418.95 2, 363,402.41
合 計 86,593,301.65 92,242,903.10
5、 投資收益
項 目 本年數 上年數
控股公司按權益法 8,132,298.10 4,931,203.80
計入的投資收益
說明:本年投資收益8,132,298.10，占母公司利潤總
額20,096,641.50元的40.46％,其來源如下:
子公司名稱 實現凈利 分配比例 分得金額
岳陽通達制冷空調 7,989,874.59 60％ 4,793,924.75
有限公司
上海恒安空調設備 4,451,164.47 75％ 3,338,373.35
有限公司
合 計 8,132,298.10
附注6、關聯方關系及其交易
（一）存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊地 主營業務 與本公司關系 企業類型 法定代表人
華誠投資管理 北京市 工業、高科技產業投資 國有法人股東 有限責任公司 王春德
有限公司 開發、企業兼并、 持本公司
改造、投資管理 27.30％股份
岳陽通達制冷 岳陽市 汽車空調的制造、 子公司 有限責任公司 楊超敏
空調有限公司 安裝及維修 （中外合作）
上海恒安空調 上海市 汽車空調機、制冷空調 子公司 有限責任公司
設備有限公司 設備及配件、制冷工程 （國內合資） 高明星
設計、空調設備安裝與
維修
（二）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
（金額單位：萬元）
企業名稱 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數
華誠投資管理有限公司 80000 0 0 80000
岳陽通達制冷空調有限公司 ＄500 0 0 ＄500
上海恒安空調設備有限公司 1000 0 0 1000
（三）存在控制關系的關聯方所持股份變化
（金額單位：萬元）
企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數
金額 ％ 金額 金 額 金額 ％
華誠投資管理有限公司 1935 27.30 1935 0 3870 27.30
岳陽通達制冷空調有限公司 ＄375 75 0 0 ＄375 75
上海恒安空調設備有限公司 600 60 0 0 600 60
（四）不存在控制關系關聯方企業
企 業 名 稱 與 本 公 司 關 系
岳陽市國資局 持有本公司9％的股份
西上海（集團）有限公司 持有本公司下屬子公司上海恒安空調
設備有限公司40％的股份
香港三湘有限公司 持有本公司下屬子公司岳陽通達制冷
空調有限公司25％的股份
（五）關聯交易事項
由于國家股股權于1997年11月發生變動， 原行使國
家股股權的岳陽恒立制冷集團有限公司其行使股權的資
格被依法注銷， 本公司支付的原屬岳陽恒立制冷集團有
限公司職工子弟學校及后勤服務系統人員的相關費用，
1999年2月1 日經與現第一大股東—華誠投資管理有限公
司及第二大股東岳陽市國資局協商簽訂《關于對岳陽恒
立冷氣設備股份有限公司職工內退、下崗、 企業辦社會
及其他事項費用承擔的協議》， 分別由兩大股東承擔
1999年上述相關費用760萬元和280 萬元。 1998 年度和
1999年度兩大股東承擔的費用情況比較如下：
單位：萬元
費用承擔者 1998年 1999年
華誠投資管理有限公司 890 760
岳陽市國資局 400 280
合計 1290 1040
以上金額本公司分別沖減了各年的管理費用。
以上兩大股東承擔的1999 年度費用款項本公司已于
2000年2月29日收到，并根據《資產負債表日后事項》的
有關規定，調整本年度會計報表。
（六）、關聯方應收應付款項
單位名稱 1998.12.31 1999.12.31 款項性質
其他應付款：
西上海（集團）有限公司 500000.00 450000.00 周轉金
長期應付款：
西上海（集團）有限公司 2406000.00 2406000.00 周轉金
附注7、或有事項
1、本公司于1994年4 月為新疆新岳制冷設備廠長期
借款580萬元提供擔保，該借款已于1997年4月19日到期，
年利率7.25％；但該公司尚未償還此筆借款。
附注8、承諾事項
本公司無重大承諾事項。
（九）、公司的其他有關資料
1、 首次注冊登記地點：湖南省工商行政管理局
首次注冊登記時間：1993年5月8日
變更注冊登記地點：湖南省工商行政管理局
變更注冊登記時間：1995年5月20日
2、 企業法人營業執照注冊號：4300001000868（3－2）
3、 登記號：430602186095561
4、 公司未流通股票的托管機構為湖南證券岳陽營業部
5、 公司報告期內無證券主承銷機構
6、 公司聘請的會計師事務所為湖南開元會計師事務所
辦公地點：湖南省長沙市芙蓉中路490號
（十）、備查文件目錄
1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、 會計
機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
2、 有會計師事務所蓋章、 注冊會計師簽名并蓋章
的審計報告原件。
3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過
的所有公司文件的正文及公告的原稿。
岳陽恒立冷氣設備股份有限公司董事會
二000年三月七日
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