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http://whmsebhyy.com 2000年03月08日 14:28 全景網絡證券時報
重要提示： 本公司董事會保證本報告所載資料
不存在任何虛假記載、誤導性陳述、或者重大遺漏， 并
對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱：福建三農集團股份有限公司
公司中文名稱縮寫：福建三農
公司英文名稱：FUJIANG SANNONG GROUP CO. LTD
公司英文名稱縮寫：FJSN
2、公司法定代表人：莊季希
3、公司董事會秘書：鄭于強
公司負責信息披露事務人員：鄒昆彬、吳秋萍
聯系地址：福建省三明市梅列區徐碧
福州市湖東路298號寫字樓5層福建三農福州辦事處
電話：0591－7840852
0591－7801056
0598－8238185
傳真：0591－7810369
0598－8242852
E－mail:fjsn dm@pub1.fz.fj cn
4、公司注冊地及總部地址：三明市梅列區徐碧
郵政編碼: 365000
公司國際互聯網網址
http：//www.sannong.com
E－mail:fjsnb@sannong.com
5、公司選定的信息披露報紙為：《中國證券報》、《證券時報》
登載公司1999年度報告的國際互聯網網址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告備置地點：
福州市湖東路298號寫字樓5層福建三農福州辦事處
福建省三明市梅列區徐碧本公司股證辦
6、公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱：福建三農
股票代碼：0732
二.會計數據和業務數據摘要：
1.公司本年度會計數據
公司本年度實現的利潤總額為45754828.85元；凈利
潤 39717027. 45 元； 扣除非經常性損益后的凈利潤
37186347.95元；主營業務利潤121262616.22元；其他業
務利潤3843694.88元；營業利潤35545186.04元；投資收
益7673719.17元；補貼收入1958395.00元， 營業外收支
凈額 577528. 64 元； 經營活動產生的現金流量凈額
51414179.97元；現金及現金等價物凈增加額－11985904.
39元。
非經常性損益扣除的項目為：控股公司股權轉讓收
益，涉及金額 2530679.50元。
2、主要會計報表數據和財務指標，如下表
單位：元
年 1999年 1998年 1997年
項 目 調整后 調整前 調整后 調整前
主營業務收入 477860704.42 278582077.08 312457268.15 307686224.13 307686224.13
凈利潤 39717027.45 39664288.55 39941828.78 37945758.33 40423145.93
總資產 878863868.26 841312798.40 610395265.93 480830958.49 483308346.09
股東權益 353471479.23 353354451.78 356109379.61 313690163.23 316167550.83
每股收益(攤薄) 0.3009 0.3005 0.3026 0.3162 0.3369
每股收益(加權) 0.3009 0.3005 0.3026 0.3795 0.4042
扣除非經常性損益
后的每股收益 0.282 0.3005 0.3026 0.3162 0.3369
每股凈資產 2.678 2.677 2.698 2.614 2.635
調整后的每股凈資產 2.614 2.583 2.651 2.534 2.577
凈資產收益率(％)(攤薄) 11.236 11.225 11.216 12.10 12.79
凈資產收益率(％)(加權) 11.238 11.892 12.232 16.977 18.382
每股經營活動產生
的現金流量凈額 0.389 －0.143 －0.143
上表主要財務指標的計算公式如下：
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=( 年度末股東權益－三年以上
的應收帳款凈額－待攤費用－待處理（流動、 固定）資
產凈損失－開辦費－長期待攤費用－住房周轉金負數余
額)/年度末普通股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的
現金流量凈額/年度末普通股股份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
3、股東權益： 單位：元
項 目 股本 資本公積 盈余公積 其中公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 132000000 148402472.54 20649452.90 6883150.96 52302526.34 353354451.78
本期增加 5957554.12 1985851.37 33759473.33 39717027.45
本期減少 39600000.00 39600000.00
期末數 132000000 148402472.54 26607007.02 9006748.72 46461999.67 353471479..23
(1) 盈余公積金增加5957554.12 元系公司本年度按
凈利潤的10％提取法定公積金及按5％提取公益金所致。
(2) 未分配利潤增加33759473.33元系1999年度凈利
潤39717027.45扣除提取盈余公積5957554.12元所致，未
分配利潤減少39600000 元系報告期內按股東大會決議分
配股利所致。
三.股東情況介紹
（1）報告期末股東總數
截止1999年12月31日本公司股東人數33379人，其中
公司內部職工股股東7733人。
（2）前十名股東持股情況
名 稱 年末持股數 占總股本比例(％)
三明市國有資產管理局 29403000 22.28 （國家股）
福建三木集團股份有限公司 12000000 9.09 （未流通股）
三明市國有資產投資經營有限公司 6460000 4.89 （未流通股）
福建博古投資有限公司 6128000 4.64 （未流通股）
福州南電經濟發展有限公司 6125000 4.64 （未流通股）
謝瑞富 658900 0.499
三明市財通公司 550000 0.416 （未流通股）
何仲賢 430300 0.325
宋秀珍 350300 0.265
李梅蘭 317574 0.241
前10名股東之間不存在關聯關系。
（3）持有本公司5％以上(含5％)股權的股東所持股
份質押或凍結情況：
本公司股東福建三木集團股份有限公司于1999年 10
月將其所持有的720萬股股份質押于中國銀行福州市分行；
質押期一年。
本公司股東福建三木集團股份有限公司于1999年 12
月將其所持有的480萬股股份質押于中國建設銀行廣達支
行，質押期一年。
四.股東大會簡介
1. 報告期內召開的股東大會情況
1999年4月22日公司1998年度股東大會在公司會議室
召開。會議以記名投票方式審議通過了：《1998 年度董
事會工作報告》《1998年度監事會工作報告》、《 1998
年度總經理工作報告》《1998年度財務決算報告》、 《
1998 年利潤分配方案》《關于兩名董事辭職后不再補選
董事的的議案》、《修改公司章程的議案》、《1999 年
度配股方案》股東大會決議公告刊登于1999年4月23日的
《證券時報》、《中國證券報》上。
1999年9月7日，公司1999 年度臨時股東大會在公司
辦公樓會議室召開。 會議以記名投票方式審議通過了：
《1999年度中期報告》、《1999 年度利潤分配方案》、
《關于修改公司章程的議案》、 《關于投資擴建固草項
目的議案》、《關于兼并三明制藥廠完成情況的報告》
臨時股東大會決議公告刊登于1999年9月8 日的《證
券時報》、《中國證券報》上。
五、董事會報告
1、公司經營情況
（1）、企業所處行業以及在本行業的地位
公司是一個磷氯配套、 以生產有機磷及精細化工為
主的科工貿結合的大一型化工企業，目前， 擁有七條農
藥生產線和八條化工生產線，具有年產農藥原藥11430噸
（折百）及年產化工產品80000噸的生產能力，是原化工
部定點和福建省最大農藥生產企業及全國最大農藥出口
企業之一，享有自營進出口權。1998年12 月公司順利通
過中國商檢局福建省評審中心一次性認證， 取得了
ISO9002質量保證體系認證證書；成為福建省石化系統首
批獲得ISO9002質量保證體系認證的企業。是福建省百家
重點企業和省政府重點扶持的86 家企業（集團）之一。
（2）、公司主營業務的范圍及其經營狀況
公司主要從事農藥、 精細化工產品的生產銷售及相
關的進出口業務，報告期內公司兼并了三明制藥廠、 三
明啤酒廠，經營范圍擴展至醫藥， 食品（啤酒）領域。
1999年公司共計實現工業總產值69767.9萬元，銷售收入
47786.07萬元，利潤總額4575.48萬元，凈利潤3971. 70
萬元；公司本年度出口創匯1676萬美元， 獲福州海關授
予分類管理“A”類企業，企業的實力和優勢進一步加強。
表一、公司主營業務收入構成如下表（單位：萬元）
項 目 1999年銷售額 構成比例（％） 1998年銷售額 構成比例（％）
主營業務收入 47786.07 100 31,240.5 100
一、農藥產品 22,558.06 72.22
1、國內收入 15991.32 33.47 10,208.86 32.68
2、國外收入 11114.72 23.26 12,349.20 39.54
二、化工產品 4,882.42 15.62
1、國內收入 4923.14 10.30 2,358.12 7.55
2、國外收入 215.54 0.45 2,524.30 8.07
三 、其他產品 487.07 1.02 3,800.02 12.16
四、醫藥產品 6634.28 13.88
五、啤 酒 8420 17.62
表二、1999年外銷收入如下表； （單位：萬美元）
（占外銷收入2％以上國家和地區）
項 目 德國 香港 泰國 馬來西亞 澳大利亞 西班牙 日本 美國
外銷收入 1002.84 128.24 102.04 66.34 49.82 46.9 44.8 42.08
比例（％） 59.85 7.6 6.1 3.96 2.97 2.8 2.67 2.51
外銷產品構成比例（％）
草甘膦占72.39；樂果占13.54；甲胺磷占8.15； 其
他殺蟲劑5.91;化工產品1.94
（3）在經營中出現的問題與困難及解決方案
報告期內公司以承債式兼并了三藥、三啤， 導致負
債增加幅度較大，目前資產負債率已達57.80 ％， 提示
我們應充分注意到經營風險， 公司董事會也充分認識到
問題的存在，自99年下半年以來， 逐步清理整頓對外投
資，有所為，有所不為，收回部分資金，以降低負債率。
同時認真分析負債結構的合理性， 清理整改兼并遺留的
問題，以控制風險。
兼并產生的人員過剩問題， 公司正努力謀求政府和
職工的支持，下崗分流，創造二次就業的機會。
在外貿經營中， 針對國內廠商競相壓價惡性競爭的
不利局面，公司呼吁各廠商應聯手制定統一價格， 一致
對外；同時擴大規模，苦練內功，提高質量，降低消耗，
以保持銷售的有利地位。
2、公司財務狀況及經營情況
（1）公司財務狀況
指標名稱 1999年 1998年 增（％）
總資產(元) 878863868.26 841312798.40 4.46
股東權益(元) 353471479.23 353354451.78 0.03
長期負債(元) 97662244.77 55755277.37 75.16
主營業務利潤(元) 121262616.22 61386269.36 97.54
凈利潤(元) 39717027.45 39664288.55 0.13
變動原因：1、總資產及長期負債上年數已包括本期
兼并的三明制藥廠，三明啤酒廠；
2、 長期負債增加主要是本期本期兼并的三明制藥
廠短期負債轉為長期負債所致；
3、 主營業務利潤比上年增加主要是因為本期兼并
了三明制藥廠，三明啤酒廠所致。
（2）對會計師事務所出具的有保留意見或解釋性說
明的審計報告所涉及事項的說明
福建華興會計師事務所2000年3月5日 以閩華興所
(2000)股審字第7號為本公司的《1999年度會計報告》出
具了無保留意見的《審計報告》。
3、 公司投資情況
截止至1999年12月31日，公司長期投資余額為3094
.85萬元較上年減少272.47萬元，減少幅度為8 ％。
長期投資增減變化如下：（元）
期初數 本期增加 本期減少 期末數
33673212.76 29292852.80 32017542.16 30948523.40
被投資公司名稱 主營業務 權益比例
福建省莆田三農農藥聯營公司 農藥銷售 50％
福清龍田聯營分廠 農藥生產、銷售 30％
福建省龍巖市龍明農藥有限公司 農藥銷售 25％
福建省邵武市邵明農化有限公司 農藥銷售 45％
福建省漳州龍豐農藥有限公司 農藥銷售 45％
福建省三明三農農藥有限公司 農藥銷售 40％
福建省三英化工技術有限公司 化工技術研究開發 29.4％
南京銀湖花園項目 房地產開發
（1） 募股資金使用情況，
報告期內無募股資金投資事項。
（2） 其他投資事項
a、公司于1999年1 月與福建省農資集團公司簽訂協
議， 雙方共同出資設立福建省漳州龍豐農藥有限公司。
本公司出資90萬元，占該公司投資總額45％。 公司主營
農藥、化工產品、化工原料的銷售。
b、公司于1999年1 月與福建省農資集團公司三明公
司簽訂協議， 雙方共同出資設立福建省三明三農農藥有
限公司。本公司出資40萬元，占該公司投資總額40 ％。
公司主營農藥、化工產品、化工原料的銷售。
c、公司于1999年6 月與南京銀湖房地產開發公司簽
訂了合作開發“銀湖花園”的協議。公司投資2800 萬元
與南京銀湖房地產開發公司合作開發該項目一期工程，
建設5萬平方米的商品房；，占一期開發投資的50％。項
目已完成三通一平，原擬于1999年9月份開工建設。現該
項目因建審原因預計將推遲至2000年4月方可開工建設。
D、公司于1999年9月經1999 年度臨時股東大會審議
通過投資擴建“固草”項目，截止1999年12月31 日已向
銀行借入1000萬元技改資金用于擴建，并已投入354. 92
萬元，完成了部分土建施工， 目前正進行設備采購和施
工安裝的招投標工作。
4、 加入WTO對公司業務發展的影響
加入WTO是機遇，也是挑戰。機遇存在于國家經濟更
加開放，農藥行業能更方便地引進先進技術、科學管理，
更好地同國外同行進行交流與合作； 同時關稅減讓亦可
使農藥生產所需的原料、中間體進口成本降低， 有利于
產品的出口。
挑戰存在于加入WTO以后，我國將在五年內取消配額，
這將增加農藥進口量，沖擊國內農藥市場；而高、 新農
藥產品進口量的增加將會迫使我們讓出一部分市場。
公司已充分認識到加入WTO對公司業務的影響，密切
關注世界農藥發展的動向，加大農藥科研經費投入， 在
品種開發、劑型開發方面以高標準、高質量、 高水平來
要求，力求與國際接軌。 同時拓寬進口渠道組織原料、
中間體進口，降低生產成本。爭取配額， 組織原藥進口
進行分裝，盡快與國外同行進行交流與合作。
同時我們也呼吁國內企業間要加強聯合，增強實力。
減少無序競爭，一致對外， 采取統一價格以保護國家和
企業的利益。
在醫藥生產方面，加入WTO以后,化學制藥， 生物制
藥方面沖擊將更為明顯， 主要是擁有自主知識產權的成
果不多，基礎研究的投入不夠。公司將根據自身的實際，
調整產品結構。在中成藥的技術創新、深加工、 新劑型
上下功夫， 用高技術含量的中藥新產品參與國際市場競
爭。
5、新年度業務發展計劃。
第一，加快產業結構調整步伐， 使三農朝著科工貿
結合、多元化集團公司發展。
1、抓好農藥、化工主業的產品結構調整。年內應完
成“固草”項目的擴建工作，擴大銷售，增加業務收入。
2、醫藥及其中間體的開發，是公司“九五”－“十
五”重點發展的行業， 國家二類新藥蘄蛇酶已獲國家藥
品監督管理局批準正式生產； 年內應加大對三明制藥廠
GMP技術改造和蘄蛇酶和痛血康的投入，以形成新的利潤
增長點。
3、對啤酒廠狠抓質量，強化管理，制訂和推行正確
的營銷策略；積極引進和吸收啤酒行業先進的技術、 管
理經驗，尋求合作伙伴，盤活存量資產
4、加快產業結構調整，要強調以提高經濟效益為中
心，將與行業關聯度高，有利于企業發展， 帶動作用強
的產業作為拓寬的領域；要有所為，有所不為。 要清理
整頓對外投資，控制投資風險。
第二，加快產品結構的調整， 使公司朝著高科技、
外向型的企業發展。
1、加快落實產品結構調整的總體思路，加大除草劑
和殺菌劑的比重， 逐步使公司農藥產品中除草劑的比例
占40％，殺菌劑占10％，殺蟲劑占50％。
2、加快配股項目的技改工作進度，加大產品劑型開
發的力度，使產品向著多品種方向發展， 形成產品品種
系列化。
3、對一些污染大，效益不顯著及高毒產品，進行結
構性調整；
4、搞好農藥分裝，爭取進口農藥配額，使公司產品
朝著多產品、多品種方向發展。
第三，深化科技體制改革， 建立以“科研所”“藥
研所”為主體，產學研聯合的開發體制； 建立產品調研
開發， 登記和投產一體化的新的運行機制和滾動發展規
劃。建立科研基金。
第四、深化營銷體制改革。2000 年公司將抓緊在澳
大利亞、巴西、南非、東南亞、 歐洲登記注冊部分農藥
產品工作，繼續開拓國際市場。 針對國內農資流通領域
經營格局發生的變化，農資公司主渠道喪失的實際情況，
公司擬在條件成熟的片區成立自主經營，獨立核算， 自
負盈虧的銷售公司。 在原有的銷售網絡基礎上建立連鎖
店，加強售后服務， 提高新產品市場推廣力度與新市場
的拓展能力。
6、 董事會日常工作情況
（1）報告期內董事會的會議情況及決議內容
1）1999年3月6日，公司二屆九次董事會在公司會議
室召開。會議審議通過了《公司1998 年年度報告》及《
年報摘要》；《1998年董事會工作報告》；《1998 年總
經理工作報告》；《1998年財務決算報告》；《1998 年
度利潤分配方案》；《關于修改公司章程的議案》； 《
1999年配股預案》會議決定于1999年4月22日召開1998年
度股東大會。本次會議決議公告刊登于1999年3月9 日《
證券時報》和《中國證券報》上。
2）1999年4月8日，公司二屆十次董事會在公司會議
室召開。會議根據中國證監會[1999]12 號文精神對公司
1999年度擬配股事項逐項進行審議； 并通過了《關于前
次募集資金使用情況的說明》、《關于公司1999 年配股
募集資金投向的可行性報告》；通過了根據中國證監會
[1999]12號文精神修改的公司《1999 年度配股預案》；
決定如期召開1998年度股東大會。 本次會議決議公告刊
登于1999年4月10日《證券時報》和《中國證券報》上。
3）1999年5月18 日公司二屆十一次董事會在公司會
議室召開。 會議審議通過了《擬對“三藥”“三啤”進
行改制的議案》；《出資500萬元投資廣州富潤實業有限
公司的議案》;《出資2000萬元投資東北超微粉制造有限
公司的議案》《關于出讓長春綠野酒業有限責任公司股
權的議案》；另根據公司發展現狀， 就“集團公司”機
構設立問題進行了初步探討。
4）1999年6月8日，公司臨時董事會(十二次)在福州
召開。會議討論了公司配股事項， 審議了公司全套配股
文件。同意上報中國證監會審核。
5）1999年6月21 日公司二屆十三次董事會在公司會
議室召開。 會議審議通過了《關于投資合作開發“銀湖
花園”的議案》同意出資2800 萬元與南京銀湖房地產開
發有限公司共同投資、合作開發南京“銀湖花園”。
6）1999年8月3日，公司二屆十四次董事會在公司會
議室召開。審議通過了《1999年中期報告》、《1999 年
中期利潤分配預案》、 《關于修改公司章程的議案》、
《關于擬投資擴建固體草甘膦項目的議案》會議決定于
1999年9月7日召開1999年第一次臨時股東大會。 本次會
議決議公告刊登于1999年8月5 日《證券時報》和《中國
證券報》上。
7）1999年11月10日，公司臨時董事會在福州召開。
會議聽取了1999年度生產經營情況通報； 關于配股工作
進展情況的匯報； 關于清理整頓對外投資的情況通報；
研究討論了2000 年生產經營指標計劃和對二級公司的管
理模式。
董事會對股東大會決議執行情況：
（1）根據1999年4月22日召開的公司1998 年度股東
大會通過的《1999 年度配股預案》公司董事會已完成了
配股申報工作，并已經中國證監會證監公司字（2000 ）
12號文核準，將于近期實施。
（2）根據1999年9月7日召開的公司1999年第一次臨
時股東大會通過的、《1999 年中期利潤分配預案》公司
于1999年10月22 日在《證券時報》和《中國證券報》上
刊登中期派息公告確定股權登記日和除息日為1999年 10
月27日和10月28日，至1999年11月5日已完成本次派息。
（3）根據1999年9月7日召開的公司1999年第一次臨
時股東大會通過的《關于擬投資擴建固體草甘膦項目的
議案》擴建固體草甘膦項目已完成部分土建施工， 目前
正進行設備采購和施工安裝的招投標工作。
（4） 根據1999年4月22日召開的公司1998年度股東
大會通過的《修改公司章程的議案》公司已完成了公司
名稱變更登記；并于1999年11月13 日在《證券時報》《
中國證券報》上刊登公告將公司名稱變更為“福建三農
集團股份有限公司”。
7、公司董事、監事、高級管理人員情況
姓 名 性別 年齡 職務 任職期限 年初持股（股）年末持股（股）
莊季希 男 45 董事長 1997.4－2000.4 4400 4400
朱清龍 男 57 副董事長 1997.4－2000.4 11000 11000
總經理
楊裕國 男 50 董 事 1997.4－2000.4 7700 7700
財務總監
周建山 男 33 董 事 1997.4－2000.4 3300 3300
劉永和 男 37 董 事 1997.4－2000.4 3300 3300
鄭于強 男 45 董事、董秘 1997.4－2000.4 2200 2200
葉德華 男 52 董 事 1998.4－2000.4 0 0
林福順 男 64 監事會主席 1997.4－2000.4 2200 2200
邱雪鴻 女 49 監 事 1997.4－2000.4 3300 3300
陳秀仁 男 50 監 事 1997.4－2000.4 8800 8800
李云樂 男 48 副總經理 1997.4－2000.4 8800 8800
陳萬福 男 48 副總經理 1997.4－2000.4 4400 4400
年度報酬總額：
以上董事、監事、 高級管理人員的年度報酬總額為
849178.00元。其中10－15萬元之間的有3人；5－7.5 萬
元之間的有4人；3－5萬元之間的有5人。
報告期內原董事楊忠國， 馮國慶因工作調動辭去董
事職務，已獲1998年度股東大會批準。
（3）聘任或解聘公司經理、董事會秘書情況
報告期內無聘任或解聘公司經理、董事會秘書情況。
8、本年度利潤分配預案
經福建華興會計師事務所審計，本公司1999 年實現
凈利潤 39717027. 45 元， 按 10 ％提取法定公積金計
3971702.75元，按5％提取公益金計1985851.37元，加上
年度未分配利潤52302526.34元，減99中期年度已分配股
利39600000元，本年度可供股東分配的利潤為46461999
.67元。鑒于公司于98年已實施了每10股送1 股并派發現
金2元，99年中期已實施了每10股派發現金3 元的利潤分
配方案，根據公司發展需要， 經研究本次不進行利潤分
配和資本公積轉增股本。此分配方案提交1999 年度股東
大會審議。
9、其他報告事項
公司的信息披露選定在《中國證券報》和《證券時
報》兩大證券報上披露。
（六）.監事會報告
根據《中華人民共和國公司法》和《福建三農集團
股份有限公司章程》的規定，1999 年公司監事會工作報
告如下：
一、報告期內公司監事會召開四次監事會。
1999年3月5日， 公司監事會在三農公司財務部會議
室召開了二屆六次監事會。審議公司1998年度報告， 同
意經會計師事務所審計的公司財務審計報告。 經表決同
意公司1998年度報告的內容。
1999年4月21日，公司監事會召開二屆七次監事會，，
審議了公司董事會所作的《關于前次募集資金使用情況
的說明》，同意將根據中國證監會[1999]12 號文精神修
改的公司《1999年度配股預案》提交股東大會審議。 決
議公告刊登于1999年4月23日《中國證券報》《證券時報》
上。
1999年9月18日，公司監事會召開二屆八次監事會。
監事會針對公司1—9 月份的財務報表所反映出的若干經
濟指標完成情況，進行分析， 并建議公司董事會開會研
究并拿出解決問題的措施。
1999年11月3日，公司監事會召開二屆九次監事會。
監事會針對公司自上市以來在投資管理方面的經驗和教
訓，提請公司董事會進行認真總結，建章立法， 以便把
公司辦得好上加好。
公司監事會成員依法、依章程列席董事會歷次會議，
并參與重大決策的討論。 公司監事會對公司董事會在整
個生產、經營和管理過程實施監督，發表獨立見解， 獲
得董事會的重視和采納。
（七）.重大事件
1、重大訴訟仲裁事項
本年度公司無重大訴訟仲裁事項
2、報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監
管部門處罰的情況。
3、報告期內公司無控股股東變更，董事會換屆，公
司總經理變更，解聘、新聘董事會秘書的情況。
公司董事楊忠國、 馮國慶因工作變動提請辭去董事
職務，已獲公司1998年度股東年會批準， 并通過了不再
增補董事的決議。目前公司董事為七名，符合《公司法》
的規定。
（詳見1999年4月23日《中國證券報》和《證券時報》
1998年度股東大會決議公告）
4、報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項簡
介：
1）、根據1998年12月1 日召開的公司臨時股東大會
審議通過《關于授權董事會對三明制藥廠在獲得優化資
本結構試點城市優惠政策前提下， 實施零資產兼并的議
案》。公司于1999年6月以承擔債權債務式完成了對三明
制藥廠的零資產兼并。
公司兼并三明制藥廠后享受了優化資本結構試點城
市優惠政策，三明制藥廠原欠銀行貸款本金6197 萬元可
免息分6年還本。企業可按本公司現行所得稅率執行，由
本公司統一納稅。
兼并后公司涉足農藥、醫藥、 食品飲料（啤酒）行
業基本完成了公司“九五”規劃的戰略構想； 具備了向
醫藥行業進軍的基本要求。
（詳見1999年6月10日《中國證券報》和《證券時報》
關于兼并福建省三明制藥廠有關事項的公告）
2）、 經公司二屆十一次董事會審議通過， 公司于
1999年5月19日與上海金三元房地產發展有限公司簽定了
《股權轉讓協議》將本公司持有的長春綠野酒業有限責
任公司95％股權中的55％股權以1870 萬元的價格出讓給
上海金三元房地產發展有限公司。公司1999年5月20日與
福建華天投資有限公司簽定了《股權轉讓協議》將本公
司持有的長春綠野酒業有限責任公司95％的股權中的 40
％股權以1360萬元的價格出讓給福建華天投資有限公司。
本次出讓后， 本公司不再擁有長春綠野酒業有限責任公
司的任何股份；本次出讓公司可獲轉讓收益240.42萬元。
（該轉讓事項公告刊登于1999年7月29日《中國證券
報》和《證券時報》上）
3）、公司于1999年11月3 日與張福海先生簽定了《
股權轉讓協議》， 將原由張福海先生處受讓的東北超微
粉制造有限公司60％的股東權益以2188.45萬元轉讓（退
還）給張福海先生。
4）、公司于1999年12月18日與上海金三元房地產發
展有限公司簽定了《股權轉讓協議》， 將本公司持有的
廣州富潤實業有限公司50％的股東權益以原受讓價500萬
元轉讓給上海金三元房地產發展有限公司。 本次出讓公
司無轉讓收益。
5、重大關聯交易事項
1） 關聯方關系:
企業名稱 注冊地址 主營業務 持股比例 經濟性質 法人代表 注冊資本
福建省莆田三農農藥聯營公司 莆田 農藥銷售 50％ 股份制 羅文星 600000
福建省龍巖市龍明農藥有限公司 龍巖 農藥銷售 25％ 股份制 高標智 600000
福建省邵武市邵明農藥有限公司 邵武 農藥銷售 45％ 股份制 丁小玲 600000
福建省三明三農農藥有限公司 三明 農藥銷售 40％ 股份制 陳旭輝 1000000
福建省漳州市龍豐農藥有限公司 漳州 農藥銷售 45％ 股份制 黃逞泱 2000000
2）關聯方交易事項:
企業名稱 1999年銷售 占1999年銷售額 1998年銷售 占1998年銷售額
金額(元) 比例(％) 金額(元) 比例(％)
福建省莆田三農農藥聯營公司 6115378.30 1.28 4692621.00 1.50
福建省漳州市龍豐農藥有限公司 17537688.56 3.67
福建省龍巖市龍明農藥有限公司 4600471.68 0.96 10296302.50 3.30
福建省三明三農農藥有限公司 9930443.51 2.08
福建省邵武市邵明農藥有限公司 2449430.33 0.51 6169274.10 1.97
3） 關聯交易價格按照同期市場價格結算。
6、公司與控股股東在人員、資產、財務上的“三分開”情況：
本公司控股股東為三明市國資局。 國資局派出董事
參與公司董事會經營決策。本公司人員獨立，資產完整，
財務獨立；與控股股東在人員、資產、 財務上實行了“
三分開”。
7、報告期內本公司無托管、承包、租賃其他公司資
產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產事項。
8、聘任、改聘、解聘會計師事務所情況
報告期內公司續聘福建華興會計師事務所為本公司
審計。
9、其他重大合同
本公司為福建青山紙業股份有限公司提供貸款擔保，
總額為2000萬元人民幣，擔保期限一年，2000年2月28日
到期。
本公司與福建實達電腦集團股份有限公司簽訂互保
協議，互保總額為7500萬元人民幣，其中3000 萬元為期
限三年以內的長期貸款，4500 萬元為期限一年以內的短
期貸款。
本公司與福建福發股份有限公司簽訂互保協議， 互
保總額為5000萬元人民幣，其中4690.15萬元為期限五年
以內的長期貸款，309.85 萬元為期限一年以內的短期貸
款。
本公司為福建中福實業股份有限公司提供貸款擔保
總額為800萬元人民幣，擔保期限一年，2000年3月6日到
期。
10、報告期內本公司更改名稱和股票簡稱情況
1999年11月13 日本公司在《中國證券報》和《證券
時報》上刊登公告， 將公司名稱變更為“福建三農集團
股份有限公司”。公司名稱變更后， 公司的股票代碼和
公司簡稱不變。
11、其他重大事項：
因會計政策變更，采用追溯調整法， 調整了期初留
存收益及相關項目的期初數。 利潤及利潤分配表的上年
數欄，已按調整后的數字填列。 上述會計政策變更的累
積影響數為2754927.83元； 其中：因壞帳準備計提方法
變更的累積影響數為2596308.59元； 計提長期投資減值
準備的累積影響數為158619.24元。由于會計政策變更，
調減了1997年度凈利潤2477387.60元和1998 年度凈利潤
277540.23元；累計調減了1999年年初留存收益2341688
.66元；其中：調減以前年度利潤2754927.83元，調減盈
余公積413239.17元。利潤及利潤分配表的上年數欄的年
初未分配利潤調減了2105779.46元。
（八） 財務報告
（一）、審計報告
閩華興所（2000）股審字07號
福建三農集團股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司1999年12月31 日資產
負債表和合并資產負債表、1999 年度利潤及利潤分配表
和合并利潤及利潤分配表以及現金流量表和合并現金流
量表。這些會計報表由貴公司負責， 我們的責任是對這
些會計報表發表審計意見。 我們的審計是根據中國注冊
會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中， 我們結合
貴公司的實際情況， 實施了包括抽查會計記錄等我們認
為必要的審計程序。
我們認為， 上述會計報表符合《企業會計準則》和
《股份有限公司會計制度》的有關規定。 在所有重大方
面公允地反映了貴公司1999年12 月 31 日的財務狀況及
1999年度經營成果和現金流量情況。 會計處理方法的選
用，遵循了一貫性原則。
福建華興會計師事務所 中國注冊會計師：林新田
中國注冊會計師：鄭麗蕙
中國·福州 二OOO年三月五日
（二）、會計報表
（見附表）
（三）、會計報表附注
（1） 外幣會計報表核算方法：
公司以人民幣為記帳本位幣， 涉及外幣業務的按當
日市場匯率折合人民幣入帳， 有關外幣帳戶余額按期末
市場匯率的中間價進行調整， 并根據經濟業務性質列入
財務費用或固定資產，在建工程科目。
（2）壞帳核算方法：
壞帳確認標準為：a.因債務單位破產、 資不抵債；
現金流量嚴重不足、 發生嚴重自然災害等導致停產而在
短時期內無法償付債務的。b. 其他足以證明應收款項可
能發生損失的證據和應收款項逾期5年以上的。
壞帳損失的核算方法：本公司壞帳損失， 采用備抵
法核算。1999年1月1日前按應收帳款余額的5‰計提壞帳
準備。根據財政部財會字[1999]35號《關于印發<股份有
限公司會計制度有關會計處理補充規定>的通知》，經公
司董事會的決議批準本公司的應收款項（包括應收帳款
和其他應收款）自1999年1月1 日起根據債務單位的財務
狀況，現金流量等情況，改按帳齡分析法計提壞帳準備，
并計入當年度損益類帳項。 壞帳準備計提的比例列示如
下：
帳 齡 計提比例
1年以內 2％
1－ 2年 5％
2－ 3年 10％
3 年以上 20％
個別認定 40％
（3）存貨核算方法：
a.存貨分類：原材料、產成品、修理用備件、 包裝
物及低值易耗品。
b.原材料、產成品、 修理用備件及燃料采用實際成
本價；
包裝物按實際成本核算并隨同產品出售不單獨計價；
低值易耗品按實際成本核算并采用一次攤銷法核算。
c.根據期末存貨成本與可變現凈值孰低計價， 采用
“單項比較法”， 按成本高于可變現凈值的差額計提存
貨跌價準備。
（4） 短期投資核算方法：
投資收益按當期實際收到的利息或收回的利潤確認。
期末按成本與市價孰低計價，采用“單項比較法”， 按
成本高于市價的差額計提短期投資跌價準備。
（5） 長期投資核算方法：
1）長期股權投資的計價及收益確認：
對其它單位投資占該單位有表決權資本總額20 ％以
下的，按成本法核算。
對其它單位投資占該單位有表決權資本總額20 ％以
上（含20％）的，按權益法核算。
對其它單位投資占該單位有表決權資本總額50 ％以
上的，進行報表合并。
2） 長期債權投資的計價及收益確認：按歷史成本
計價， 投資收益按當期實際收到的利息或收回的利潤確
認。
3） 本公司長期投資采用備抵法核算， 期末公司對
長期投資帳面價值逐項進行檢查， 如市價低于帳面價值
或被投資單位經營情況變化等原因而導致其可變現價值
低于投資帳面的價值的， 公司將可變現價值低于投資帳
面的價值的差額計提長期投資減值準備。
（6）固定資產計價和折舊方法：
(1)固定資產確認標準：使用期限超過一年、并且單
位價值在2000元以上的
生產資料。
(2)固定資產計價：采用歷史成本法核算。
(3)固定資產折舊：采用平均年限法
(4)預計殘值率：3％
(5)固定資產分類、使用年限及折舊率：
固定資產類別 使用年限 年折舊率（％）
房屋及建筑物 15—45 2.16—6.47
機械及動力設備 10—14 6.93—9.70
化工醫藥專用設備 7—14 6.93—13.86
運輸設備 6—12 8.08—16.17
自動化控制及儀器儀表 8—12 8.08—12.13
（7）收入確認原則：
公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買
方， 公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，
相關的收入已經收到或取得了收款的證據， 并且與該銷
售商品有關的收入和成本能夠可靠的計量時確認銷售收
入的實現。
（8)所得稅的會計處理方法：
公司采用應付稅款法核算。
（9）合并會計報表的編制方法：
a.合并報表范圍確定原則：根據財政部財會（1995）
11 號文《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通知》
及財政部財會字（96）2號《關于合并報表合并范圍請示
的復函》等文件的規定， 公司對所屬全資子公司及占被
投資單位50 ％以上股權或實際擁有控制權的子公司進行
合并會計報表。
b.合并范圍變化情況：根據財政部財會字（1999 ）
49 號文《關于印發（股份有限公司會計制度有關會計處
理問題補充規定問題解答）的通知》， 本期公司將兼并
后的福建三明制藥廠納入母公司范圍， 將兼并后的三明
啤酒廠納入合并報表范圍。依照可比性原則， 按與本期
相同編報范圍重新編制了1998年12月31 日資產負債表，
而利潤及利潤分配表中上年同期累計數則不含本期兼并
企業的同期利潤。 本期公司因轉讓原持有的長春市綠野
酒業有限公司責任公司股權， 故根據該公司的有關會計
數據，調整了1999年初的合并會計報表。
c. 合并報表方法：合并報表是以本部和納入合并范
圍的子公司的1999年12月31 日的會計報表以及其他有關
資料為依據，合并各項目數額編制而成。 合并時將公司
內部投資、交易、債權、債務等均相互抵銷。
d.納入合并報表范圍的子公司列示如下：
全資子公司：福建三農集團股份有限公司福州經營部
福建三農集團股份有限公司廈門公司
占87.6％股權的公司：福建省三農碳酸鈣有限責任公司
占60％股權的公司： 福建三農農化有限責任公司
占51％股權的公司： 貴州福泉三江化學有限責任公司
占79％股權的公司: 福建日月星啤酒有限公司。
控股子公司概況：
全 稱 注冊資本（元） 經營范圍 比例 投資額（元）
福建三農集團股份有限公司福州經營部 520000 代購、代銷、批發化工農藥、化工產品 100％ 520000
福建三農集團股份有限公司廈門公司 530000 代購、代銷農藥、化工、橡膠及制品 100％ 530000
福建省三農碳酸鈣有限責任公司 6540000 碳酸鈣系列產品生產、銷售 87.6％ 5730000
貴州福泉三江化學有限責任公司 9400000 黃磷生產、銷售 51％ 4794000
福建三農農化有限責任公司 8000000 農藥產品分裝及銷售 75％ 3000000
福建日月星啤酒有限公司 47500000 啤酒的生產及銷售 79％ 37500000
（10）會計政策、會計估計變更及其影響：
公司本年根據財政部（1999）35 號文《股份有限公
司會計制度有關會計處理問題補充規定》， 對相關會計
政策、會計估計進行了以下變更：
項目 原會計政策 現會計政策
壞帳準備 應收帳款余額百分比法 應收帳款帳齡分析法
短期投資 成本與市價孰低計價 成本與市價孰低計價
存 貨 成本與可變現凈值孰低計價 成本與可變現凈值孰低計價
長期投資 不計提減值準備 計提減值準備
上述會計政策變更已采用追溯調整法， 調整了期初
留存收益及相關項目的期初數。 利潤及利潤分配表的上
年數欄，已按調整后的數字填列。 上述會計政策變更的
累積影響數為2754927.83元； 其中：因壞帳準備計提方
法變更的累積影響數為2596308.59元； 計提長期投資減
值準備的累積影響數為158619.24元。由于會計政策變更，
調減了1997年度凈利潤2477387.60元和1998 年度凈利潤
277540.23元；累計調減了1999年年初留存收益2341688
.66元；其中：調減以前年度利潤2754927.83元，調減盈
余公積413239.17元。利潤及利潤分配表的上年數欄的年
初未分配利潤調減了2105779.46元。
（11） 公司承諾事項、或有事項
1） 報告期內公司無重大承諾事項
2） 或有事項
a) 本公司至報表日止累計為外單位提供貸款擔保
8458萬元。
b) 本公司至報表日止累計與外單位達成互保協議
15300萬元。
（12）、資產負債表日后事項
2000年2月14日本公司1999年度配股方案獲中國證監
會公司字（2000）12號文核準，公司《1999 年配股說明
書》刊登于2000年3月1日的《中國證券報》、 《證券時
報》上。配股股權登記日2000年3月15日，除權日3月 16
日，繳款日為3月17日至3月30日（期內券商營業日）。
（九）、公司其他有關資料
1、 首次注冊或變更注冊登記日期、地點：
1999年9月8 日在福建省工商行政管理局完成最近一
次的工商營業執照變更登記； 公司名稱變更為“福建三
農集團股份有限公司”。
2、 企業法人營業執照注冊號：3500001001757 1/1
3、 稅務登記號碼：350401155584573
4、 公司未流通股票的托管機構：深圳證券登記有
限公司
5、 公司報告期內證券主承銷機構：福建興業證券
公司
6、 公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地：
福建華興會計師事務所
福建省福州市湖東路中山大廈附樓七層
（十）、備查文件
1、 載有法定代表人，主管會計工作負責人、 會計
機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
2、 載有會計師事務所蓋章注冊會計師簽名并蓋章
的審計報告原件。
3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過
的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福建三農集團股份有限公司
2000年3月8日
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