（600087）：南京水運實業股份有限公司1999年度報告摘要
http://whmsebhyy.com 2000年01月31日 15:18 綜合
重要提示
本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
,并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度
報告,投資者欲了解詳細內容,應閱讀年度報告。
一、公司簡介
1、公司法定名稱:
中文:南京水運實業股份有限公司
英文:NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD.
英文縮寫:NWTI
2、公司法定代表人:李宗琦先生
3、公司董事會秘書:曾善柱先生
聯系地址:南京市中山北路241號江蘇華僑大廈十樓
聯系電話: 025-3720378
聯系傳真: 025-3709524
電子信箱:Zengshanzhu@990.net
4、公司注冊地址:南京經濟技術開發區
公司辦公地址:南京市中山北路241號江蘇華僑大廈十樓
郵政編碼: 210009
公司電子信箱:nwti@ public1.ptt.js.cn
5、公司選定的信息披露報紙:《中國證券報》、《上海證券報》
登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址:
http://www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點:公司證券部
6、公司股票上市交易所:上海證券交易所
股票簡稱:南京水運
股票代碼:600087
二、會計數據和業務數據摘要
1、本年度主要利潤指標情況(單位:元)
利潤總額 90615551.42
凈利潤 76958752.72
扣除非經常性損益后的凈利潤 77025961.53
主營業務利潤 113846432.98
其他業務利潤 824684.47
營業利潤 91106953.23
投資收益 2986.08
營業外收支凈額 -494387.89
經營活動產生的現金流量凈額145469114.76
現金及現金等價物凈增加額 25586427.18
注:扣除的非經常性損益項目和涉及金額:
(1)處理固定資產損失 61709.10
(2)罰款支出 17360.09
2、近三年主要會計數據和財務指標(單位:元)
指標項目
1999年調整后
1998年 1997年
調整后調整前 調整后 調整前
主營業務收入 357344875.83
304616935.58 304616935.58 212384114.18 212384114.18
凈利潤 76958752.72
55900790.81 56527757.72 63720524.17 63524089.92
總資產861587345.43
653589253.51 655525544.46 709363675.38 710672999.42
股東權益 760977093.95
550589435.23 552525726.18 495086341.57 496395665.61
每股收益 0.515
0.4480.4530.5110.509
每股收益(加權) 0.622
0.4480.4530.5780.576
扣除非經常性損益后的每股收益 0.515
0.4480.4530.5110.509
每股凈資產5.09
4.414.43 3.973.98
調整后的每股凈資產4.94
4.354.36 3.973.98
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.97
1.041.04/ /
凈資產收益率(％) 10.11
10.15 10.23 12.87 12.80
注:主要財務指標的計算方法
全面攤薄后的計算方法:
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=[年度末股東權益-三年以上的應收款項凈額-待攤費用-待處
理(流動、固定)資產凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數余額]/年度末普通
股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的現金流量凈額/年度末普通股股
份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
按月平均加權法的計算方法:
每股收益=當期凈利潤÷[期末普通股股份總數÷(1+配股比例或增發新股比例)+期
末普通股股份總數÷(1+配股比例或增發新股比例)×配股比例或增發新股比例×繳款結
束日下一月份至期末的月份數÷12]
3、股東權益變動情況及原因
單位:元
項目
股本資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤
股東權益合計
期初數
124786000.00 304032235.86 66831928.06 7717914.13 54939271.31
550589435.23
本期增加
24790920.00 183426446.00 15391750.54 7695875.27 61567002.18
285176118.72
本期減少
/ // 10837380.35 74788460.00
74788460.00
期末數
149576920.00 487458681.86 82223678.60 4576409.05 41717813.49
760977093.95
變動原因:
(1)股本、資本公積增加,是因為本年度實施了配股;
(2)盈余公積、法定公益金增加,是從本年度凈利潤中提取;
(3)法定公益金減少,是因為本年度購置了職工住房;
(4)未分配利潤減少,是因為本年度擬實施股利分配。
三、股東情況介紹
1、報告期末股東總數28767戶。
2、前10名股東持股情況
股東名稱年末持股數(股) 占總股本(％)
(1)南京長江油運公司 61927320 41.40
(2)中國工商銀行重慶市分行 3600000 2.41
(3)巴陵石化長嶺煉油化工總廠 3200000 2.14
(4)中國石化九江石油化工總廠 3200000 2.14
(5)中國石化安慶石油化工總廠 3200000 2.14
(6)中國石化武漢石油化工廠 2600000 1.74
(7)中國石化荊門石油化工總廠 2000000 1.34
(8)中國石化金陵石油化工公司 2000000 1.34
(9)中國石化銷售中南公司 2000000 1.34
(10)中國石化銷售華東公司 2000000 1.34
本公司前10名股東中,第3至第10名股東均隸屬于中國石油化工集團公司。
南京長江油運公司系唯一持股5％以上的法人股東,其所持本公司的股份本年度因配
股增加1429.092萬股,未發生質押或凍結情況。
四、股東大會簡介
1999年6月2日,公司召開了1998年度股東大會。此股東大會決議于1999年6月4日在
《中國證券報》、《上海證券報》上公告。
五、董事會報告
(一)公司經營情況
1、公司所處的行業以及在本行業中的地位
本公司主要從事南京以上長江沿線、沿海石油及化學制品儲運,主要客戶為長江沿
線的岳陽、長嶺、荊門、武漢、九江、安慶、南京煉油廠、揚子石化等八個大中型石化
企業。目前承擔長江石油運輸任務的只有本公司及控股公司南京長江油運公司兩家,控
股公司已作出不競爭承諾,今后不再發展同類運輸業務,并于1997年6月1日、12月31日分
兩次將其106艘駁船全部轉讓給本公司。1999年9月27日,控股公司又以9艘船舶資產認購
了本公司配股。本公司已擁有各類船舶179艘,基本上獨家經營南京以上長江沿線石油運
輸業務。控股公司尚有部分與駁船配套的拖輪,承諾由本公司以配股或收購的形式予以
注入。
2、一九九九年度經營情況
公司主營長江、沿海石油及化學制品儲運。1999年,公司完成貨運量1477.84萬噸,
周轉量102.44億噸千米,實現主營業務收入35734.49萬元,主營業務利潤11384.64萬元,
分別比上年增長了15.45％、18.98％、17.31％和31.53％。
3、在經營中出現的問題與困難及解決方案
自97年以來,公司通過發行新股、收購運力、配股增資等舉措,實現了主業資產的進
一步重組,船舶運輸規模迅速擴大。但船舶管理工作更多地沿襲了被動式的管理模式。
面對問題與困難,公司的對策是:(1)加強對管理人員的教育、培訓,提高管理人員的綜合
素質。(2)妥善做好與船舶代管單位的聯系、協調工作,通過簽訂船舶委托管理協議,明
確雙方責、權、利,約束代管行為。(3)認真落實各項管理制度,強化考核,加大現場管理
工作力度,提高管理水平。
(二)公司財務狀況
單位:元
項 目 1999年 1998年 增減
總資產 861587345.43 653589253.51 31.82％
長期負債 -22473762.23 -5841415.56 -284.73％
股東權益 760977093.95 550589435.23 38.21％
主營業務利潤 113846432.98 86554019.93 31.53％
凈利潤76958752.72 55900790.81 37.67％
增減變動的主要原因:總資產和股東權益增加是因為配股增加資產和本年度的盈利;
長期負債減少是因為將職工住房所有權按房改政策出售給職工,作固定資產清理后記入
住房周轉金;主營業務利潤和凈利潤大幅增加是因為本年度貨源充足,主營業務收入增幅
較大。
(三)公司投資情況
本公司上年度除利用自有資金支付購船款外,沒有開展其它投資活動。根據1998年
度股東大會的要求和配股募集資金的承諾,公司本年度以現金投資1.32億元。
1、報告期內募集資金使用情況
公司于年度內實施了配股方案,實際募集現金8603萬元。本年度實際投入使用5549.
7萬元(含補充流動資金),占承諾投入資金的64.5％。具體運用情況如下:
承諾投資項目 實際投資情況
項目名稱 投資額 計劃投入時間 項目名稱 投資額 實際投入時間
(萬元) (萬元)
(1)購置2艘 4300 1999年四季度 購置2艘 2712.5 合計付款尚
2000KW拖輪2000KW拖輪 未完工
(2)購置2艘 1900 1999年四季度 購置2艘17501999.10
3500T分節油駁 3500T分節油駁
(3)船舶技改 1906.1 1999-2000年 船舶技改 590.31999年
(4)補充公司 補充公司
流動資金 496.9 1999年 流動資金 496.91999年
實際投資情況的說明:
(1)購置2艘2000KW拖輪,承諾投資4300萬元,本年度支付了進度款2712.5萬元,余額
部分將于2000年投入。2艘拖輪計劃分別于2000年1月和2月投入營運。投入營運后,預計
年運輸收入2400萬元。
(2)購置2艘3500T分節油駁,承諾投資1900萬元,實際投資1750萬 元 ,較 承 諾 投
資 減 少150萬元,原因是駁船造價降低。該2艘油駁已于1999年10月投入使用
。投入營運后,預計年運輸收入336萬元。
(3)船舶技改,承諾投資1906.1萬元,本年度實際投入590.3萬元,余額將于2000年分
批投入。
2、報告期內非募集資金投資情況
本年度對外投資7699萬元。其中:(1)投資2060萬元參與首鋼股份A股的網下配售,持
股400萬股,成為首鋼的戰略投資者;(2)投資200萬元參與組建了南京新飛源汽車租賃有
限責任公司。該公司主營汽車租賃,本公司所占權益比例為32.2％;(3)投資400萬元參與
組建了北京華恒創業投資有限公司。該公司主營投資管理,本公司所占權益比例為20％;
(4)投資5000萬元購買國債。
(四)其他需說明的情況
1、隨著中國加入WTO進程加快,國內油品運輸市場將進一步開放,國際、國內的競爭
對手將可能進入長江原油三程運輸市場,管道運輸替代水運是發展趨勢,由此引起的市場
競爭可能會影響到公司主營業務的穩定。但同時,我國加入WTO后,油品進出口貿易會大
大增加,這為公司開拓遠洋航線石油運輸提供了機遇和條件。
2、長江航行條件的惡化給公司安全管理提出了新的課題,安全管理工作難度越來越
大。
3、國家宏觀經濟政策及市場變化給公司發展帶來的不確定因素日益增多。如:燃油
“費改稅”政策推行后,公司控制成本的難度增加。
4、國家實施積極的經濟政策,支持出口,拉動內需,國民經濟保持較快的發展速度,
對交通、能源的需求呈上升趨勢,有利于公司拓展發展空間。
5、國有企業改革步伐的加快,為公司進一步完善經營機制、增強活力和市場競爭力
提供了良好契機。
(五)2000年業務發展計劃
2000年,公司將繼續抓好油品運輸主業,以確保主營業績的穩定;將進一步拓展對外
投資領域,以獲取經濟效益增量;將努力實施主業資產的再重組,以實現公司的更快發展
。
2000年公司生產經營的總目標是:完成貨運量1500萬噸,周轉量103億噸千米,實現主
營業務收入41900萬元。為此,公司將著重抓好以下幾項工作:
1、繼續推行安全管理新機制,完善安全管理體系,提高安全管理水平,確保船舶運輸
安全。
2、抓好運輸生產組織、油品經營貿易、船舶技術管理、成本費用控制、人事教育
管理等工作,深挖增收節支潛力,穩固公司經濟效益。
3、為解決同業競爭,實現長江油運業集中、獨立、快速地發展,公司將繼續做好長
江南京以上石油運力的再重組工作。擬通過增發新股或收購的方式將油運公司剩余的拖
輪注入本公司,進一步擴大公司運輸規模,謀求公司的更快發展。
4、強化對已投資項目的管理,努力控制投資風險,擴大公司收益來源。拓展投資渠
道,加強對擬投資項目的可行性論證工作,改善公司業務結構。深入開展證券投資研究,
把握市場形勢,審慎地開展證券投資活動。
(六)董事會日常工作情況
1、報告期內董事會會議情況及決議內容
(1)1999年1月29日,公司第二屆董事會召開第七次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司1998年度報告和摘要,并同意公告。② 通過公司1998年度總經理業務報告。③
通過公司1998年度董事會工作報告。④ 通過公司1998年度財務決算方案和1999年財務
預算方案。⑤ 通過公司1998年度利潤分配預案。⑥ 通過公司1999-2003年發展計劃。
⑦ 決定召開1998年度股東大會的時間另行公告。此董事會決議于1999年2月2日在《中
國證券報》、《上海證券報》上公告。
(2)1999年4月29日,公司第二屆董事會召開第八次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司符合現行配股規定的決議。② 通過本次配股募集資金運用可行性的決議。③
通過控股股東以資產方式配股的說明。④ 通過前次募集資金使用及效益情況的說明。
⑤ 通過關于配股價格定價方法的說明。⑥ 通過關于延長公司1998年度配股決議有效期
的議案。⑦ 通過關于控股股東以資產方式配股的有關事項。⑧ 通過關于召開1998年度
股東大會的議案。此董事會決議于1999年4月30日在《中國證券報》、《上海證券報》
上公告。
(3)1999年6月2日,公司第二屆董事會召開第九次會議。會議通過了如下決議:① 因
工作變動,同意王鐳先生辭去董事職務,擬由徐瑞新先生替任其為董事。② 因工作變動,
同意郭津林先生辭去董事職務,擬由鄒曉瑜先生替任其為董事。此董事會決議于1999年6
月3日在《中國證券報》、《上海證券報》上公告。
(4)1999年7月22日,公司第二屆董事會召開第十次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司1999年度中期報告。② 決定公司1999年度中期不進行利潤分配,也不以資本公
積金轉增股本。此董事會決議于1999年7月24日在《中國證券報》、《上海證券報》上
公告。
2、報告期內配股方案實施情況
根據中國證監會同意配股的批文,公司于1999年9月14日至27日實施了配股方案,控
股股東油運公司以經評估確認后的9艘船舶資產全額認購了其應配股份1429.092萬股。
公眾股東認購其可配股份1050萬股,余額由主承銷商包銷。配股后公司股份總數由配股
前的12478.6萬股增至14957.692萬股。本次配股獲配可流通股份于1999年10月19日上市
交易。
(七)董事、監事、高級管理人員
姓 名 性別 年齡 職務 任期起止日期 年初持 年末持
股數 股數
(股) (股)
李宗琦 男 60 董事長 1998.04-2000.04 0 0
王一定 男 56 常務副董事長1997.04-2000.04 10000 13000
張文標 男 52 副董事長 1997.04-2000.04 8000 10400
王 鐳 男 52 董事 1997.04-2000.04 8000 10400
王民余 男 58 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
張有根 男 38 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
張鷺洲 男 59 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
邱安翔 男 48 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
陳熙文 男 56 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
金衛民 男 51 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
周 明 男 45 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
姚玉魁 男 54 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
郭津林 男 53 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
胡繼山 男 45 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
道明照 男 51 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
薛國良 男 53 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
顧玉璋 男 56 監事會主席 1997.04-2000.04 6000 7800
宣 林 男 55 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
劉 元 男 51 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
王季麟 男 55 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
葛道峰 男 37 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
馮春明 男 42 總經理 1997.12-2000.04 4000 5200
王榮生 男 55 副總經理1997.12-2000.04 0 0
曾善柱 男 38 董事會秘書 1997.04-2000.04 4000 5200
注:
(1)以上董事、監事及高級管理人員年末持股數比年初持股數增加30％,是因公司實
施了10配3的配股方案。
(2)年度報酬數額區間人數情況:
①2.5萬-5.0萬:2人;②5.0萬-10.0萬:3人
(3)不在本公司領取報酬的董、監事人員名單:(共19人)
李宗琦 王一定 張文標 王 鐳 王民余 張有根 張鷺洲
邱安翔 陳熙文 金衛民 周 明 姚玉魁 郭津林 胡繼山
道明照 薛國良 顧玉璋 宣 林 劉 元
報告期內無董事、監事、高級管理人員離任情況。
(八)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案
1999年度實現利潤總額90,615,551.42元,按15％上繳所得稅13,656,798.70元,凈利
潤為76,958,752.72元,按10％分別提取法定盈余公積金7,695,875.27元,法定公益金7,6
95,875.27元,加上年度未分配利潤54,939,271.31元,本年度可供股東分配利潤為116,50
6,273.49元。
2000年1月26日,公司第二屆董事會第十一次會議作出決議,本次利潤分配預案為:以
1999年末股本總額149,576,920.00股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利5.0元(含
稅),共計分配股利74,788,460.00元,剩余41,717,813.49元轉入下一年度。
六、監事會報告
本年度監事會共召開兩次會議。第一次于1999年1月29日召開,主要議題是:1、討論
98年度監事會工作報告;2、聽取公司98年度總經理工作報告;3、聽取公司98年度財務運
行情況報告。第二次于1999年6月1日召開,主要議題是:1、聽取公司總經理對99年1-5月
份經營情況的報告;2、聽取公司財務負責人對99年1-5月份財務狀況的報告;檢查公司財
務帳簿。
七、重要事項
(一)重大訴訟、仲裁事項
本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
公司在1999年度中期報告中披露的訴丹陽市鴻雁軋鋼廠拖欠144萬元人民幣案,現該
廠已被裁定破產終結,公司獲得清算款6.88萬元。對于其余欠款137.12萬元,已由鎮江市
中級人民法院作出一審判決:擔保單位丹陽市皇塘鎮人民政府負責賠償。根據公司計提
各項資產減值準備的內控制度,經公司董事會批準,對137.12萬元余款已作壞帳損失核銷
處理。
(二)本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門處罰情況。
(三)本報告期內公司控股股東沒有變更;董事會無換屆、改選及半數以上成員變動
情況;公司高級管理人員未發生變動。
(四)本報告期內公司沒有發生收購、出售資產、吸收合并事項。
(五)重大關聯交易事項
1、購銷商品、提供勞務發生的關聯交易
關聯方名稱
交易內容定價原則 交易價格 交易金額 占同類交易
(元)金額的比例
南京長航物資供應公司
委托供應燃油 同期市場價 2084元/T33942255.94 100％
委托供應物料 同期市場價4322020.90 100％
南京長江油運公司通訊導航分公司
委托供應通導配件 同期市場價 285877.72 100％
南京長江油運公司船舶配件分公司
委托供應船舶配件 同期市場價4720396.02 100％
南京長江油運公司
委托管理船舶 協議價 10059200.00 100％
南京長江油運公司代理公司
委托代收運費 部頒價格 運費的2‰504176.47 82.88％
根據本公司與南京長江油運公司簽訂的《服務合同》和《船舶代管協議》,由該公
司及其子公司為本公司船舶運輸生產提供所需的燃油、物料、通導配件、船舶配件、船
舶基地等保障服務,本公司按照同期市場價支付費用;為本公司機動船舶提供運輸合同、
安全生產管理,本公司按照協議價支付費用;為本公司代收運輸費用,本公司按交通部規
定價格支付代理費用。本公司利用控股公司完善的后勤保障系統、生產調度系統和船舶
管理系統,穩定了供應渠道,有利于保障運輸生產;同時又避免了重復投資和機構設置,有
利于降低成本費用,提高經濟效益。隨著控股公司的拖輪向本公司的注入,同業競爭的逐
步解決,船舶管理中關聯交易的發生額將會相應減少。
2、資產轉讓發生的關聯交易
本年度控股公司南京長江油運公司以其9艘正在營運的船舶參與本公司配股,該9艘
船舶的帳面原值10274.20萬元,凈值5609.53萬元。根據立信資產評估事務所信資評報字
[1999]第22號文,財政部財評字[1999]226號文確認,9艘船舶評估價值為12809.22萬元,
超過其認購配股金額部分590.48萬元,由本公司出資購買。
控股公司9艘船舶資產優良,評估價值合理,進入本公司后年創利在1370萬元以上。
控股股東以正在營運的船舶資產參與配股,有利于解決同業競爭,有利于船舶的統一管理
,有利于本公司的進一步發展。
3、關聯方債權、債務事項列示如下:
項 目 關聯方名稱 金額(元) 項目明細
其他應付款 南京長江油運公司 1,617,113.18 代墊款
其他應付款 南京長航物資供應公司 3,287,831.95 油料、物料款
(六)與控股股東在人員、資產、財務上的“三分開”情況說明
報告期內,本公司已做到了人員獨立、資產完整和財務獨立,與控股股東在人員
、資產、財務上明確分開。
(七)本報告期內公司無托管、承包、租賃資產情況。
(八)公司繼續聘任南京永華會計師事務所有限公司(原名南京會計師事務所)為審計
機構。
(九)重大合同、擔保事項
1、公司為南京中達制膜股份有限公司向銀行借款5000萬元人民幣提供擔保,還款期
限至2000年6月14日止。
2、公司為中國長江航運(集團)總公司向銀行借款9690萬元人民幣提供擔保,還款期
限自2000年9月起至2006年1月止。
(十)本報告期內公司無更改名稱、股票簡稱情況。
(十一)其它重大事項
1、根據中國證監會證監公司字[1999]78號文批復,公司于1999年9月14日至27日實
施了99年度配股方案。10月14日,公司于《中國證券報》、《上海證券報》上刊登了股
份變動公告,10月19日,公司本次配股獲配的社會公眾股上市流通。
2、根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關會計
處理問題補充規定〉的通知》的有關規定,本公司本年度對壞帳準備會計政策變更已采
用追溯調整法,調整了一九九九年度會計報表相關項目的年初數。由于會計制度變更,調
減了一九九九年初未分配利潤1,549,032.77元。
八、財務會計報告
(一)審計報告
寧永會二審字(2000)004號
南京水運實業股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計了貴公司1999年12月31日的資產負債表及1999年度利潤表、利
潤分配表和現金流量表。這些會計報表由貴公司負責,我們的審計是依據《中國注冊會
計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中,我們結合貴公司實際情況,實施了包括抽查
會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為,上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有
關規定,在所有重大方面公允地反映了貴公司1999年12月31日的財務狀況及1999年度的
經營成果和現金流量情況,會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
鄒宏偉
南京永華會計師事務所 中國注冊會計師
有限公司 諸旭敏
中國.南京 2000年1月26日
(二)會計報表(見附表)
(三)會計報表附注
1、壞帳核算方法
(1)壞帳的確認標準:
a.因債務人破產或者死亡,以其破產財產或者遺產清償后,仍然不能收回的應收款項
;
b.因債務人逾期未履行其償債義務,而且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。
(2)壞帳損失的核算方法:采用備抵法進行壞帳損失的核算。
(3)壞帳準備的計提方法和計提比例標準:
本公司原按年末應收帳款余額的5‰ 計提壞帳準備。根據本公司董事會決議,本公
司的應收款項(包括應收帳款和其它應收款)自一九九九年一月一日起,根據債務單位的
財務狀況、現金流量等情況,按帳齡分析法計提壞帳準備。壞帳準備計提比例如下:
帳齡 計提比例:
1年以內(含1年,以下類推)5‰
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上的100％
對帳齡在1年以內的應收款項,按其余額的5‰ 計提壞帳準備的依據是:(1)根據公司
歷年的經驗,運輸收入形成的應收帳款都能在一年內全額收回;(2)根據公司債務單位的
財務狀況,公司運輸生產的服務對象是中石化各大煉油廠,資信信譽好;(3)各煉油廠要連
續不斷地生產,必須要保證運輸的正常;(4)各大煉油廠均是我公司的股東單位。
由于會計政策的變更,本公司根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發<股份有限
公司會會計制度有關會計處理問題補充規定>的通知》的有關規定,采用追溯調整法。
2、存貨核算方法
(1)存貨分類:燃料、潤料。
(2)計價方法:各種存貨取得時按實際成本計價,發出時按個別成本法核算。期末按
成本與可變現凈值孰低計價。
(3)低值易耗品的核算:低值易耗品采用一次攤銷法。
(4)存貨跌價準備的確認標準、計提方法:
確認標準:根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司的存貨按成本
與可變現凈值孰低計價,計提存貨跌價準備。
計提方法:按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。
3、短期投資核算方法
(1)短期投資計價及收益的確認方法
在購入股票、債券時,按實際支付的價款計價。
在出售短期持有的股票、債券時,按實際收到的金額與購入成本之間的差額確認投
資收益。
(2)短期投資跌價準備的確認標準、計提方法
根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司的短期投資按成本與市價
孰低計價,計提跌價準備。
4、長期投資核算方法
(1)長期股權投資:
以投資時實際支付的款項或評估、協議確定的價值記帳。
投資額占被投資企業有表決權資本20％以下的采用成本法核算;占被投資企業有表
決權資本20％或20％以上,或雖投資不足20％但對經營決策有重大影響的采用權益法核
算;占被投資企業有表決權資本50％以上的采用權益法核算并對會計報表予以合并;
股權投資差額有規定投資期限的,在收益期內攤銷;沒有規定投資期限的,在10年內
平均攤銷。按實際支付的價款或確定的價值計價。
(2)長期債權投資:
以實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用,以及自發行日至債券
購入日的應計利息后的余額記帳;
溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。
(3)長期投資減值準備的確認標準、計提方法
根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司對長期股權投資按報告期
末帳面價值與可收回金額孰低計價,并以單項投資為基礎,計算并確定長期投資減值準備
;對長期債權投資按報告期末帳面價值與市價孰低計價,計算長期投資減值準備。
5、固定資產計價和折舊方法
固定資產均按實際成本計價,標準為2000元以上(包括2000元)且使用年限在一年以
上。
計提折舊的方法:采用直線法。
固定資產分類、折舊年限、預計殘值率和折舊率分別為:
固定資產類別折舊年限(年) 預計殘值率(％) 年折舊率(％)
房 屋40 3 2.43
運輸船舶15-18 3-5 5.28-6.47
通訊設備8 3 12.12
辦公設備 6-14 3 6.93 -16.17
對購入的舊船,
根據評估價值作為原值和剩余使用年,采用直線法計提折舊。
6、收入確認原則
(1)銷售商品:以已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商
品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,并且與銷售
該商品有關的成本能夠可靠計量時,確認營業收入實現。
(2)提供勞務:以船舶到達量確認運輸收入的實現。
7、所得稅的會計處理方法:所得稅采用了應付稅款法核算。
8、會計報表編制方法
根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關會計處理
問題補充規定〉的通知》的有關規定,本公司本年度對壞帳準備會計政策變更已采用追
溯調整法,調整了一九九九年度會計報表相關項目的年初數。由于會計制度變更,調減了
一九九九年初未分配利潤1,549,032.77元。
9、或有事項
(1)公司為南京中達制膜(集團)股份公司貸款擔保5000萬元,還款期限至2000年6月1
4日止。
(2)公司為中國長江航運(集團)總公司向銀行借款9690萬元人民幣提供擔保,還款期
限自2000年9月起至2006年1月止。
10、承諾事項
公司沒有需要說明的承諾事項。
南京水運實業股份有限公司董事會
二000年元月二十六日
-------------------------------------------------------------
表一: 資產負債表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 1999年12月31日 單位:元
資產 1999.12.31 1998.12.31
流動資產:
貨幣資金 49792152.03 34455724.85
短期投資 70988185.80
減:短期投資跌價準備
短期投資凈額 70988185.80
應收票據 10250000.00
應收股利
應收利息
應收帳款 47484163.40 46451442.88
其它應收款8618683.34 10235511.82
減:壞帳準備649833.95 2168548.16
應收款項凈額 55453012.79 54518406.54
預付帳款
應收補貼款
存貨 5262355.72 4344065.00
減:存貨跌價準備
存貨凈額 5262355.72 4344065.00
待攤費用
待處理流動資產凈損失
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產
流動資產合計191745706.34 93318196.39
長期投資:
長期股權投資 6002986.08
長期債權投資
長期投資合計 6002986.08
減:長期投資減值準備
長期投資凈額 6002986.08
固定資產:
固定資產原價871998467.14 727570132.73
減:累計折舊 235285021.43 167299075.61
固定資產凈值636713445.71 560271057.12
工程物資
在建工程 27125207.30
固定資產清理
待處理固定資產凈損失
固定資產合計663838653.01 560271057.12
無形資產及其他資產:
無形資產
開辦費
長期待攤費用
其他長期資產
無形資產及其他資產合計
遞延稅項:
遞延稅款借項
資產總計861587345.43 653589253.51
負債和股東權益1999.12.31 1998.12.31
流動負債:
短期借款 15000000.00 85000000.00
應付票據
應付帳款
預收帳款 840351.25
代銷商品款
應付工資 3190761.40 3629961.40
應付福利費5649784.87 6269755.58
應付股利 74978460.00 190000.00
應交稅金 5570285.04 6705408.85
其他應交款 54284.9541474.45
其他應付款 17800086.20 7004633.56
預提費用
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計
長期負債: 123084013.71 108841233.84
長期借款
應付債券
長期應付款
住房周轉金 -22473762.23 -5841415.56
其他長期負債
長期負債合計 -22473762.23 -5841415.56
遞延稅項:
遞延稅款貸項
負債合計 100610251.48 102999818.28
股東權益:
股本 149576920.00 124786000.00
資本公積 487458681.86 304032235.86
盈余公積82223678.60 66831928.06
其中:公益金 4576409.05 7717914.13
未分配利潤 41717813.49 54939271.31
股東權益合計 760977093.95 550589435.23
負債和股東權益總計 861587345.43 653589253.51
表二: 利潤及利潤分配表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 單位:人民幣元
項目 1999 1998
一、主營業務收入357344875.83 304616935.58
減:折扣與折讓
主營業務收入凈額357344875.83 304616935.58
減:主營業務成本 231593389.60 207919171.71
主營業務稅金及附加 11905053.25 10143743.94
二、主營業務利潤113846432.98 86554019.93
加:其他業務利潤824684.47447784.69
減:存貨跌價損失
營業費用
管理費用 19444613.28 14082866.40
財務費用 4119550.94 6879994.01
三、營業利潤 91106953.23 66038944.21
加:投資收益 2986.08
補貼收入
營業外收入
減:營業外支出 494387.89188834.43
四、利潤總額 90615551.42 65850109.78
減:所得稅13656798.70 9949318.97
五、凈利潤 76958752.72 55900790.81
加:年初未分配利潤54939271.31 10218638.66
盈余公積轉入
六、可供分配利潤131898024.03 66119429.47
減:提取法定盈余公積 7695875.27 5590079.08
提取法定公益金7695875.27 5590079.08
七、可供股東分配的利潤 116506273.49 54939271.31
減:應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 74788460.00
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤 41717813.49 54939271.31
表三: 現金流量表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 1999年 單位:元
項目行次 金額
一、經營活動產生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金 1 381464723.51
收取的租金2
收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款 3
收到的除增值稅以外的其他稅費返還 4
收到的其他與經營活動有關的現金8 5669184.79
現金流入小計 9 387133908.30
購買商品、接受勞務支付的現金 10 128842560.33
經營租賃所支付的現金 11
支付給職工以及為職工支付的現金 12 73508378.81
支付的增值稅款 13144038.22
支付的所得稅款 14 15258500.61
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費 15 13184723.73
支付的其他與經營活動有關的現金 20 10726591.84
現金流出小計 21 241664793.54
經營活動產生的現金流量凈額 22 145469114.76
二、投資活動產生的現金流量:
收回投資所收到的現金 23
分得股利或利潤所收到的現金 24
取得債券利息收入所收到的現金 25
處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額
25183660.51
收到的其他與投資活動有關的現金 30
現金流入小計 31183660.51
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金
32 55622587.65
權益性投資所支付的現金 33 26989200.00
債權性投資所支付的現金 34 49998985.80
支付的其他與投資活動有關的現金 40
現金流出小計 41 132610773.45
投資活動產生的現金流量凈額 42 -132427112.94
三、籌資活動產生的現金流量:
吸收權益性投資所收到的現金 43 86030000.00
發行債券所收到的現金 44
借款所收到的現金 45 30000000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金 50 1771124.68
現金流入小計 51 117801124.68
償還債務所支付的現金 52 100000000.00
發生籌資費用所支付的現金 53646948.70
分配股利或利潤所支付的現金 54
償付利息所支付的現金 55 4609750.62
融資租賃所支付的現金 56
減少注冊資本所支付的現金 57
支付的其他與籌資活動有關的現金 62
現金流出小計 63 105256699.32
籌資活動產生的現金流量凈額 64 12544425.36
四、匯率變動對現金的影響 65
五、現金及現金等價物凈增加額 66 25586427.18
附注
項目金額
1、不涉及現金收支的投資和籌資活動
以固定資產償還債務
以投資償還債務
以固定資產進行長期投資
以存貨償還債務
融資租賃固定資產
2、將凈利潤調節為經營活動的現金流量
凈利潤 76958752.72
加:計提的壞帳準備或轉銷的壞帳 852497.59
固定資產折舊 68642764.45
無形資產攤銷
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益)
固定資產報廢損失61709.10
財務費用 4119550.94
投資損失(減收益)-2986.08
遞延稅款貸項(減借項)
存貨的減少(減增加)-918290.72
經營性應收項目的減少(減增加) -1304908.29
經營性應付項目的增加(減減少) -2939974.95
增值稅增加凈額(減減少)
其他
經營活動產生的現金流量凈額 145469114.76
3、現金及現金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 49792152.03
減:貨幣資金的期初余額34455724.85
現金等價物的期末余額 10250000.00
減:現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 25586427.18南京水運實業股份有限公司1999年度報告摘要
重要提示
本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
,并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度
報告,投資者欲了解詳細內容,應閱讀年度報告。
一、公司簡介
1、公司法定名稱:
中文:南京水運實業股份有限公司
英文:NANJING WATER TRANSPORT INDUSTRY CO.,LTD.
英文縮寫:NWTI
2、公司法定代表人:李宗琦先生
3、公司董事會秘書:曾善柱先生
聯系地址:南京市中山北路241號江蘇華僑大廈十樓
聯系電話: 025-3720378
聯系傳真: 025-3709524
電子信箱:Zengshanzhu@990.net
4、公司注冊地址:南京經濟技術開發區
公司辦公地址:南京市中山北路241號江蘇華僑大廈十樓
郵政編碼: 210009
公司電子信箱:nwti@ public1.ptt.js.cn
5、公司選定的信息披露報紙:《中國證券報》、《上海證券報》
登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址:
http://www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點:公司證券部
6、公司股票上市交易所:上海證券交易所
股票簡稱:南京水運
股票代碼:600087
二、會計數據和業務數據摘要
1、本年度主要利潤指標情況(單位:元)
利潤總額 90615551.42
凈利潤 76958752.72
扣除非經常性損益后的凈利潤 77025961.53
主營業務利潤 113846432.98
其他業務利潤 824684.47
營業利潤 91106953.23
投資收益 2986.08
營業外收支凈額 -494387.89
經營活動產生的現金流量凈額145469114.76
現金及現金等價物凈增加額 25586427.18
注:扣除的非經常性損益項目和涉及金額:
(1)處理固定資產損失 61709.10
(2)罰款支出 17360.09
2、近三年主要會計數據和財務指標(單位:元)
指標項目
1999年調整后
1998年 1997年
調整后調整前 調整后 調整前
主營業務收入 357344875.83
304616935.58 304616935.58 212384114.18 212384114.18
凈利潤 76958752.72
55900790.81 56527757.72 63720524.17 63524089.92
總資產861587345.43
653589253.51 655525544.46 709363675.38 710672999.42
股東權益 760977093.95
550589435.23 552525726.18 495086341.57 496395665.61
每股收益 0.515
0.4480.4530.5110.509
每股收益(加權) 0.622
0.4480.4530.5780.576
扣除非經常性損益后的每股收益 0.515
0.4480.4530.5110.509
每股凈資產5.09
4.414.43 3.973.98
調整后的每股凈資產4.94
4.354.36 3.973.98
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.97
1.041.04/ /
凈資產收益率(％) 10.11
10.15 10.23 12.87 12.80
注:主要財務指標的計算方法
全面攤薄后的計算方法:
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數
每股凈資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數
調整后的每股凈資產=[年度末股東權益-三年以上的應收款項凈額-待攤費用-待處
理(流動、固定)資產凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉金負數余額]/年度末普通
股股份總數
每股經營活動產生的現金流量凈額=經營活動產生的現金流量凈額/年度末普通股股
份總數
凈資產收益率=凈利潤/年度末股東權益×100％
按月平均加權法的計算方法:
每股收益=當期凈利潤÷[期末普通股股份總數÷(1+配股比例或增發新股比例)+期
末普通股股份總數÷(1+配股比例或增發新股比例)×配股比例或增發新股比例×繳款結
束日下一月份至期末的月份數÷12]
3、股東權益變動情況及原因
單位:元
項目
股本資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤
股東權益合計
期初數
124786000.00 304032235.86 66831928.06 7717914.13 54939271.31
550589435.23
本期增加
24790920.00 183426446.00 15391750.54 7695875.27 61567002.18
285176118.72
本期減少
/ // 10837380.35 74788460.00
74788460.00
期末數
149576920.00 487458681.86 82223678.60 4576409.05 41717813.49
760977093.95
變動原因:
(1)股本、資本公積增加,是因為本年度實施了配股;
(2)盈余公積、法定公益金增加,是從本年度凈利潤中提取;
(3)法定公益金減少,是因為本年度購置了職工住房;
(4)未分配利潤減少,是因為本年度擬實施股利分配。
三、股東情況介紹
1、報告期末股東總數28767戶。
2、前10名股東持股情況
股東名稱年末持股數(股) 占總股本(％)
(1)南京長江油運公司 61927320 41.40
(2)中國工商銀行重慶市分行 3600000 2.41
(3)巴陵石化長嶺煉油化工總廠 3200000 2.14
(4)中國石化九江石油化工總廠 3200000 2.14
(5)中國石化安慶石油化工總廠 3200000 2.14
(6)中國石化武漢石油化工廠 2600000 1.74
(7)中國石化荊門石油化工總廠 2000000 1.34
(8)中國石化金陵石油化工公司 2000000 1.34
(9)中國石化銷售中南公司 2000000 1.34
(10)中國石化銷售華東公司 2000000 1.34
本公司前10名股東中,第3至第10名股東均隸屬于中國石油化工集團公司。
南京長江油運公司系唯一持股5％以上的法人股東,其所持本公司的股份本年度因配
股增加1429.092萬股,未發生質押或凍結情況。
四、股東大會簡介
1999年6月2日,公司召開了1998年度股東大會。此股東大會決議于1999年6月4日在
《中國證券報》、《上海證券報》上公告。
五、董事會報告
(一)公司經營情況
1、公司所處的行業以及在本行業中的地位
本公司主要從事南京以上長江沿線、沿海石油及化學制品儲運,主要客戶為長江沿
線的岳陽、長嶺、荊門、武漢、九江、安慶、南京煉油廠、揚子石化等八個大中型石化
企業。目前承擔長江石油運輸任務的只有本公司及控股公司南京長江油運公司兩家,控
股公司已作出不競爭承諾,今后不再發展同類運輸業務,并于1997年6月1日、12月31日分
兩次將其106艘駁船全部轉讓給本公司。1999年9月27日,控股公司又以9艘船舶資產認購
了本公司配股。本公司已擁有各類船舶179艘,基本上獨家經營南京以上長江沿線石油運
輸業務。控股公司尚有部分與駁船配套的拖輪,承諾由本公司以配股或收購的形式予以
注入。
2、一九九九年度經營情況
公司主營長江、沿海石油及化學制品儲運。1999年,公司完成貨運量1477.84萬噸,
周轉量102.44億噸千米,實現主營業務收入35734.49萬元,主營業務利潤11384.64萬元,
分別比上年增長了15.45％、18.98％、17.31％和31.53％。
3、在經營中出現的問題與困難及解決方案
自97年以來,公司通過發行新股、收購運力、配股增資等舉措,實現了主業資產的進
一步重組,船舶運輸規模迅速擴大。但船舶管理工作更多地沿襲了被動式的管理模式。
面對問題與困難,公司的對策是:(1)加強對管理人員的教育、培訓,提高管理人員的綜合
素質。(2)妥善做好與船舶代管單位的聯系、協調工作,通過簽訂船舶委托管理協議,明
確雙方責、權、利,約束代管行為。(3)認真落實各項管理制度,強化考核,加大現場管理
工作力度,提高管理水平。
(二)公司財務狀況
單位:元
項 目 1999年 1998年 增減
總資產 861587345.43 653589253.51 31.82％
長期負債 -22473762.23 -5841415.56 -284.73％
股東權益 760977093.95 550589435.23 38.21％
主營業務利潤 113846432.98 86554019.93 31.53％
凈利潤76958752.72 55900790.81 37.67％
增減變動的主要原因:總資產和股東權益增加是因為配股增加資產和本年度的盈利;
長期負債減少是因為將職工住房所有權按房改政策出售給職工,作固定資產清理后記入
住房周轉金;主營業務利潤和凈利潤大幅增加是因為本年度貨源充足,主營業務收入增幅
較大。
(三)公司投資情況
本公司上年度除利用自有資金支付購船款外,沒有開展其它投資活動。根據1998年
度股東大會的要求和配股募集資金的承諾,公司本年度以現金投資1.32億元。
1、報告期內募集資金使用情況
公司于年度內實施了配股方案,實際募集現金8603萬元。本年度實際投入使用5549.
7萬元(含補充流動資金),占承諾投入資金的64.5％。具體運用情況如下:
承諾投資項目 實際投資情況
項目名稱 投資額 計劃投入時間 項目名稱 投資額 實際投入時間
(萬元) (萬元)
(1)購置2艘 4300 1999年四季度 購置2艘 2712.5 合計付款尚
2000KW拖輪2000KW拖輪 未完工
(2)購置2艘 1900 1999年四季度 購置2艘17501999.10
3500T分節油駁 3500T分節油駁
(3)船舶技改 1906.1 1999-2000年 船舶技改 590.31999年
(4)補充公司 補充公司
流動資金 496.9 1999年 流動資金 496.91999年
實際投資情況的說明:
(1)購置2艘2000KW拖輪,承諾投資4300萬元,本年度支付了進度款2712.5萬元,余額
部分將于2000年投入。2艘拖輪計劃分別于2000年1月和2月投入營運。投入營運后,預計
年運輸收入2400萬元。
(2)購置2艘3500T分節油駁,承諾投資1900萬元,實際投資1750萬 元 ,較 承 諾 投
資 減 少150萬元,原因是駁船造價降低。該2艘油駁已于1999年10月投入使用
。投入營運后,預計年運輸收入336萬元。
(3)船舶技改,承諾投資1906.1萬元,本年度實際投入590.3萬元,余額將于2000年分
批投入。
2、報告期內非募集資金投資情況
本年度對外投資7699萬元。其中:(1)投資2060萬元參與首鋼股份A股的網下配售,持
股400萬股,成為首鋼的戰略投資者;(2)投資200萬元參與組建了南京新飛源汽車租賃有
限責任公司。該公司主營汽車租賃,本公司所占權益比例為32.2％;(3)投資400萬元參與
組建了北京華恒創業投資有限公司。該公司主營投資管理,本公司所占權益比例為20％;
(4)投資5000萬元購買國債。
(四)其他需說明的情況
1、隨著中國加入WTO進程加快,國內油品運輸市場將進一步開放,國際、國內的競爭
對手將可能進入長江原油三程運輸市場,管道運輸替代水運是發展趨勢,由此引起的市場
競爭可能會影響到公司主營業務的穩定。但同時,我國加入WTO后,油品進出口貿易會大
大增加,這為公司開拓遠洋航線石油運輸提供了機遇和條件。
2、長江航行條件的惡化給公司安全管理提出了新的課題,安全管理工作難度越來越
大。
3、國家宏觀經濟政策及市場變化給公司發展帶來的不確定因素日益增多。如:燃油
“費改稅”政策推行后,公司控制成本的難度增加。
4、國家實施積極的經濟政策,支持出口,拉動內需,國民經濟保持較快的發展速度,
對交通、能源的需求呈上升趨勢,有利于公司拓展發展空間。
5、國有企業改革步伐的加快,為公司進一步完善經營機制、增強活力和市場競爭力
提供了良好契機。
(五)2000年業務發展計劃
2000年,公司將繼續抓好油品運輸主業,以確保主營業績的穩定;將進一步拓展對外
投資領域,以獲取經濟效益增量;將努力實施主業資產的再重組,以實現公司的更快發展
。
2000年公司生產經營的總目標是:完成貨運量1500萬噸,周轉量103億噸千米,實現主
營業務收入41900萬元。為此,公司將著重抓好以下幾項工作:
1、繼續推行安全管理新機制,完善安全管理體系,提高安全管理水平,確保船舶運輸
安全。
2、抓好運輸生產組織、油品經營貿易、船舶技術管理、成本費用控制、人事教育
管理等工作,深挖增收節支潛力,穩固公司經濟效益。
3、為解決同業競爭,實現長江油運業集中、獨立、快速地發展,公司將繼續做好長
江南京以上石油運力的再重組工作。擬通過增發新股或收購的方式將油運公司剩余的拖
輪注入本公司,進一步擴大公司運輸規模,謀求公司的更快發展。
4、強化對已投資項目的管理,努力控制投資風險,擴大公司收益來源。拓展投資渠
道,加強對擬投資項目的可行性論證工作,改善公司業務結構。深入開展證券投資研究,
把握市場形勢,審慎地開展證券投資活動。
(六)董事會日常工作情況
1、報告期內董事會會議情況及決議內容
(1)1999年1月29日,公司第二屆董事會召開第七次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司1998年度報告和摘要,并同意公告。② 通過公司1998年度總經理業務報告。③
通過公司1998年度董事會工作報告。④ 通過公司1998年度財務決算方案和1999年財務
預算方案。⑤ 通過公司1998年度利潤分配預案。⑥ 通過公司1999-2003年發展計劃。
⑦ 決定召開1998年度股東大會的時間另行公告。此董事會決議于1999年2月2日在《中
國證券報》、《上海證券報》上公告。
(2)1999年4月29日,公司第二屆董事會召開第八次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司符合現行配股規定的決議。② 通過本次配股募集資金運用可行性的決議。③
通過控股股東以資產方式配股的說明。④ 通過前次募集資金使用及效益情況的說明。
⑤ 通過關于配股價格定價方法的說明。⑥ 通過關于延長公司1998年度配股決議有效期
的議案。⑦ 通過關于控股股東以資產方式配股的有關事項。⑧ 通過關于召開1998年度
股東大會的議案。此董事會決議于1999年4月30日在《中國證券報》、《上海證券報》
上公告。
(3)1999年6月2日,公司第二屆董事會召開第九次會議。會議通過了如下決議:① 因
工作變動,同意王鐳先生辭去董事職務,擬由徐瑞新先生替任其為董事。② 因工作變動,
同意郭津林先生辭去董事職務,擬由鄒曉瑜先生替任其為董事。此董事會決議于1999年6
月3日在《中國證券報》、《上海證券報》上公告。
(4)1999年7月22日,公司第二屆董事會召開第十次會議。會議通過了如下決議:①
通過公司1999年度中期報告。② 決定公司1999年度中期不進行利潤分配,也不以資本公
積金轉增股本。此董事會決議于1999年7月24日在《中國證券報》、《上海證券報》上
公告。
2、報告期內配股方案實施情況
根據中國證監會同意配股的批文,公司于1999年9月14日至27日實施了配股方案,控
股股東油運公司以經評估確認后的9艘船舶資產全額認購了其應配股份1429.092萬股。
公眾股東認購其可配股份1050萬股,余額由主承銷商包銷。配股后公司股份總數由配股
前的12478.6萬股增至14957.692萬股。本次配股獲配可流通股份于1999年10月19日上市
交易。
(七)董事、監事、高級管理人員
姓 名 性別 年齡 職務 任期起止日期 年初持 年末持
股數 股數
(股) (股)
李宗琦 男 60 董事長 1998.04-2000.04 0 0
王一定 男 56 常務副董事長1997.04-2000.04 10000 13000
張文標 男 52 副董事長 1997.04-2000.04 8000 10400
王 鐳 男 52 董事 1997.04-2000.04 8000 10400
王民余 男 58 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
張有根 男 38 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
張鷺洲 男 59 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
邱安翔 男 48 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
陳熙文 男 56 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
金衛民 男 51 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
周 明 男 45 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
姚玉魁 男 54 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
郭津林 男 53 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
胡繼山 男 45 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
道明照 男 51 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
薛國良 男 53 董事 1997.04-2000.04 6000 7800
顧玉璋 男 56 監事會主席 1997.04-2000.04 6000 7800
宣 林 男 55 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
劉 元 男 51 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
王季麟 男 55 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
葛道峰 男 37 監事 1997.04-2000.04 4000 5200
馮春明 男 42 總經理 1997.12-2000.04 4000 5200
王榮生 男 55 副總經理1997.12-2000.04 0 0
曾善柱 男 38 董事會秘書 1997.04-2000.04 4000 5200
注:
(1)以上董事、監事及高級管理人員年末持股數比年初持股數增加30％,是因公司實
施了10配3的配股方案。
(2)年度報酬數額區間人數情況:
①2.5萬-5.0萬:2人;②5.0萬-10.0萬:3人
(3)不在本公司領取報酬的董、監事人員名單:(共19人)
李宗琦 王一定 張文標 王 鐳 王民余 張有根 張鷺洲
邱安翔 陳熙文 金衛民 周 明 姚玉魁 郭津林 胡繼山
道明照 薛國良 顧玉璋 宣 林 劉 元
報告期內無董事、監事、高級管理人員離任情況。
(八)本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案
1999年度實現利潤總額90,615,551.42元,按15％上繳所得稅13,656,798.70元,凈利
潤為76,958,752.72元,按10％分別提取法定盈余公積金7,695,875.27元,法定公益金7,6
95,875.27元,加上年度未分配利潤54,939,271.31元,本年度可供股東分配利潤為116,50
6,273.49元。
2000年1月26日,公司第二屆董事會第十一次會議作出決議,本次利潤分配預案為:以
1999年末股本總額149,576,920.00股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利5.0元(含
稅),共計分配股利74,788,460.00元,剩余41,717,813.49元轉入下一年度。
六、監事會報告
本年度監事會共召開兩次會議。第一次于1999年1月29日召開,主要議題是:1、討論
98年度監事會工作報告;2、聽取公司98年度總經理工作報告;3、聽取公司98年度財務運
行情況報告。第二次于1999年6月1日召開,主要議題是:1、聽取公司總經理對99年1-5月
份經營情況的報告;2、聽取公司財務負責人對99年1-5月份財務狀況的報告;檢查公司財
務帳簿。
七、重要事項
(一)重大訴訟、仲裁事項
本報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
公司在1999年度中期報告中披露的訴丹陽市鴻雁軋鋼廠拖欠144萬元人民幣案,現該
廠已被裁定破產終結,公司獲得清算款6.88萬元。對于其余欠款137.12萬元,已由鎮江市
中級人民法院作出一審判決:擔保單位丹陽市皇塘鎮人民政府負責賠償。根據公司計提
各項資產減值準備的內控制度,經公司董事會批準,對137.12萬元余款已作壞帳損失核銷
處理。
(二)本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門處罰情況。
(三)本報告期內公司控股股東沒有變更;董事會無換屆、改選及半數以上成員變動
情況;公司高級管理人員未發生變動。
(四)本報告期內公司沒有發生收購、出售資產、吸收合并事項。
(五)重大關聯交易事項
1、購銷商品、提供勞務發生的關聯交易
關聯方名稱
交易內容定價原則 交易價格 交易金額 占同類交易
(元)金額的比例
南京長航物資供應公司
委托供應燃油 同期市場價 2084元/T33942255.94 100％
委托供應物料 同期市場價4322020.90 100％
南京長江油運公司通訊導航分公司
委托供應通導配件 同期市場價 285877.72 100％
南京長江油運公司船舶配件分公司
委托供應船舶配件 同期市場價4720396.02 100％
南京長江油運公司
委托管理船舶 協議價 10059200.00 100％
南京長江油運公司代理公司
委托代收運費 部頒價格 運費的2‰504176.47 82.88％
根據本公司與南京長江油運公司簽訂的《服務合同》和《船舶代管協議》,由該公
司及其子公司為本公司船舶運輸生產提供所需的燃油、物料、通導配件、船舶配件、船
舶基地等保障服務,本公司按照同期市場價支付費用;為本公司機動船舶提供運輸合同、
安全生產管理,本公司按照協議價支付費用;為本公司代收運輸費用,本公司按交通部規
定價格支付代理費用。本公司利用控股公司完善的后勤保障系統、生產調度系統和船舶
管理系統,穩定了供應渠道,有利于保障運輸生產;同時又避免了重復投資和機構設置,有
利于降低成本費用,提高經濟效益。隨著控股公司的拖輪向本公司的注入,同業競爭的逐
步解決,船舶管理中關聯交易的發生額將會相應減少。
2、資產轉讓發生的關聯交易
本年度控股公司南京長江油運公司以其9艘正在營運的船舶參與本公司配股,該9艘
船舶的帳面原值10274.20萬元,凈值5609.53萬元。根據立信資產評估事務所信資評報字
[1999]第22號文,財政部財評字[1999]226號文確認,9艘船舶評估價值為12809.22萬元,
超過其認購配股金額部分590.48萬元,由本公司出資購買。
控股公司9艘船舶資產優良,評估價值合理,進入本公司后年創利在1370萬元以上。
控股股東以正在營運的船舶資產參與配股,有利于解決同業競爭,有利于船舶的統一管理
,有利于本公司的進一步發展。
3、關聯方債權、債務事項列示如下:
項 目 關聯方名稱 金額(元) 項目明細
其他應付款 南京長江油運公司 1,617,113.18 代墊款
其他應付款 南京長航物資供應公司 3,287,831.95 油料、物料款
(六)與控股股東在人員、資產、財務上的“三分開”情況說明
報告期內,本公司已做到了人員獨立、資產完整和財務獨立,與控股股東在人員
、資產、財務上明確分開。
(七)本報告期內公司無托管、承包、租賃資產情況。
(八)公司繼續聘任南京永華會計師事務所有限公司(原名南京會計師事務所)為審計
機構。
(九)重大合同、擔保事項
1、公司為南京中達制膜股份有限公司向銀行借款5000萬元人民幣提供擔保,還款期
限至2000年6月14日止。
2、公司為中國長江航運(集團)總公司向銀行借款9690萬元人民幣提供擔保,還款期
限自2000年9月起至2006年1月止。
(十)本報告期內公司無更改名稱、股票簡稱情況。
(十一)其它重大事項
1、根據中國證監會證監公司字[1999]78號文批復,公司于1999年9月14日至27日實
施了99年度配股方案。10月14日,公司于《中國證券報》、《上海證券報》上刊登了股
份變動公告,10月19日,公司本次配股獲配的社會公眾股上市流通。
2、根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關會計
處理問題補充規定〉的通知》的有關規定,本公司本年度對壞帳準備會計政策變更已采
用追溯調整法,調整了一九九九年度會計報表相關項目的年初數。由于會計制度變更,調
減了一九九九年初未分配利潤1,549,032.77元。
八、財務會計報告
(一)審計報告
寧永會二審字(2000)004號
南京水運實業股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計了貴公司1999年12月31日的資產負債表及1999年度利潤表、利
潤分配表和現金流量表。這些會計報表由貴公司負責,我們的審計是依據《中國注冊會
計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中,我們結合貴公司實際情況,實施了包括抽查
會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為,上述會計報表符合《企業會計準則》和《股份有限公司會計制度》的有
關規定,在所有重大方面公允地反映了貴公司1999年12月31日的財務狀況及1999年度的
經營成果和現金流量情況,會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
鄒宏偉
南京永華會計師事務所 中國注冊會計師
有限公司 諸旭敏
中國.南京 2000年1月26日
(二)會計報表(見附表)
(三)會計報表附注
1、壞帳核算方法
(1)壞帳的確認標準:
a.因債務人破產或者死亡,以其破產財產或者遺產清償后,仍然不能收回的應收款項
;
b.因債務人逾期未履行其償債義務,而且具有明顯特征表明無法收回的應收款項。
(2)壞帳損失的核算方法:采用備抵法進行壞帳損失的核算。
(3)壞帳準備的計提方法和計提比例標準:
本公司原按年末應收帳款余額的5‰ 計提壞帳準備。根據本公司董事會決議,本公
司的應收款項(包括應收帳款和其它應收款)自一九九九年一月一日起,根據債務單位的
財務狀況、現金流量等情況,按帳齡分析法計提壞帳準備。壞帳準備計提比例如下:
帳齡 計提比例:
1年以內(含1年,以下類推)5‰
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上的100％
對帳齡在1年以內的應收款項,按其余額的5‰ 計提壞帳準備的依據是:(1)根據公司
歷年的經驗,運輸收入形成的應收帳款都能在一年內全額收回;(2)根據公司債務單位的
財務狀況,公司運輸生產的服務對象是中石化各大煉油廠,資信信譽好;(3)各煉油廠要連
續不斷地生產,必須要保證運輸的正常;(4)各大煉油廠均是我公司的股東單位。
由于會計政策的變更,本公司根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發<股份有限
公司會會計制度有關會計處理問題補充規定>的通知》的有關規定,采用追溯調整法。
2、存貨核算方法
(1)存貨分類:燃料、潤料。
(2)計價方法:各種存貨取得時按實際成本計價,發出時按個別成本法核算。期末按
成本與可變現凈值孰低計價。
(3)低值易耗品的核算:低值易耗品采用一次攤銷法。
(4)存貨跌價準備的確認標準、計提方法:
確認標準:根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司的存貨按成本
與可變現凈值孰低計價,計提存貨跌價準備。
計提方法:按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。
3、短期投資核算方法
(1)短期投資計價及收益的確認方法
在購入股票、債券時,按實際支付的價款計價。
在出售短期持有的股票、債券時,按實際收到的金額與購入成本之間的差額確認投
資收益。
(2)短期投資跌價準備的確認標準、計提方法
根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司的短期投資按成本與市價
孰低計價,計提跌價準備。
4、長期投資核算方法
(1)長期股權投資:
以投資時實際支付的款項或評估、協議確定的價值記帳。
投資額占被投資企業有表決權資本20％以下的采用成本法核算;占被投資企業有表
決權資本20％或20％以上,或雖投資不足20％但對經營決策有重大影響的采用權益法核
算;占被投資企業有表決權資本50％以上的采用權益法核算并對會計報表予以合并;
股權投資差額有規定投資期限的,在收益期內攤銷;沒有規定投資期限的,在10年內
平均攤銷。按實際支付的價款或確定的價值計價。
(2)長期債權投資:
以實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用,以及自發行日至債券
購入日的應計利息后的余額記帳;
溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。
(3)長期投資減值準備的確認標準、計提方法
根據本公司董事會決議,自一九九九年一月一日起,本公司對長期股權投資按報告期
末帳面價值與可收回金額孰低計價,并以單項投資為基礎,計算并確定長期投資減值準備
;對長期債權投資按報告期末帳面價值與市價孰低計價,計算長期投資減值準備。
5、固定資產計價和折舊方法
固定資產均按實際成本計價,標準為2000元以上(包括2000元)且使用年限在一年以
上。
計提折舊的方法:采用直線法。
固定資產分類、折舊年限、預計殘值率和折舊率分別為:
固定資產類別折舊年限(年) 預計殘值率(％) 年折舊率(％)
房 屋40 3 2.43
運輸船舶15-18 3-5 5.28-6.47
通訊設備8 3 12.12
辦公設備 6-14 3 6.93 -16.17
對購入的舊船,
根據評估價值作為原值和剩余使用年,采用直線法計提折舊。
6、收入確認原則
(1)銷售商品:以已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商
品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,并且與銷售
該商品有關的成本能夠可靠計量時,確認營業收入實現。
(2)提供勞務:以船舶到達量確認運輸收入的實現。
7、所得稅的會計處理方法:所得稅采用了應付稅款法核算。
8、會計報表編制方法
根據財政部財會字[1999]35號文《關于印發〈股份有限公司會計制度有關會計處理
問題補充規定〉的通知》的有關規定,本公司本年度對壞帳準備會計政策變更已采用追
溯調整法,調整了一九九九年度會計報表相關項目的年初數。由于會計制度變更,調減了
一九九九年初未分配利潤1,549,032.77元。
9、或有事項
(1)公司為南京中達制膜(集團)股份公司貸款擔保5000萬元,還款期限至2000年6月1
4日止。
(2)公司為中國長江航運(集團)總公司向銀行借款9690萬元人民幣提供擔保,還款期
限自2000年9月起至2006年1月止。
10、承諾事項
公司沒有需要說明的承諾事項。
南京水運實業股份有限公司董事會
二000年元月二十六日
-------------------------------------------------------------
表一: 資產負債表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 1999年12月31日 單位:元
資產 1999.12.31 1998.12.31
流動資產:
貨幣資金 49792152.03 34455724.85
短期投資 70988185.80
減:短期投資跌價準備
短期投資凈額 70988185.80
應收票據 10250000.00
應收股利
應收利息
應收帳款 47484163.40 46451442.88
其它應收款8618683.34 10235511.82
減:壞帳準備649833.95 2168548.16
應收款項凈額 55453012.79 54518406.54
預付帳款
應收補貼款
存貨 5262355.72 4344065.00
減:存貨跌價準備
存貨凈額 5262355.72 4344065.00
待攤費用
待處理流動資產凈損失
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產
流動資產合計191745706.34 93318196.39
長期投資:
長期股權投資 6002986.08
長期債權投資
長期投資合計 6002986.08
減:長期投資減值準備
長期投資凈額 6002986.08
固定資產:
固定資產原價871998467.14 727570132.73
減:累計折舊 235285021.43 167299075.61
固定資產凈值636713445.71 560271057.12
工程物資
在建工程 27125207.30
固定資產清理
待處理固定資產凈損失
固定資產合計663838653.01 560271057.12
無形資產及其他資產:
無形資產
開辦費
長期待攤費用
其他長期資產
無形資產及其他資產合計
遞延稅項:
遞延稅款借項
資產總計861587345.43 653589253.51
負債和股東權益1999.12.31 1998.12.31
流動負債:
短期借款 15000000.00 85000000.00
應付票據
應付帳款
預收帳款 840351.25
代銷商品款
應付工資 3190761.40 3629961.40
應付福利費5649784.87 6269755.58
應付股利 74978460.00 190000.00
應交稅金 5570285.04 6705408.85
其他應交款 54284.9541474.45
其他應付款 17800086.20 7004633.56
預提費用
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計
長期負債: 123084013.71 108841233.84
長期借款
應付債券
長期應付款
住房周轉金 -22473762.23 -5841415.56
其他長期負債
長期負債合計 -22473762.23 -5841415.56
遞延稅項:
遞延稅款貸項
負債合計 100610251.48 102999818.28
股東權益:
股本 149576920.00 124786000.00
資本公積 487458681.86 304032235.86
盈余公積82223678.60 66831928.06
其中:公益金 4576409.05 7717914.13
未分配利潤 41717813.49 54939271.31
股東權益合計 760977093.95 550589435.23
負債和股東權益總計 861587345.43 653589253.51
表二: 利潤及利潤分配表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 單位:人民幣元
項目 1999 1998
一、主營業務收入357344875.83 304616935.58
減:折扣與折讓
主營業務收入凈額357344875.83 304616935.58
減:主營業務成本 231593389.60 207919171.71
主營業務稅金及附加 11905053.25 10143743.94
二、主營業務利潤113846432.98 86554019.93
加:其他業務利潤824684.47447784.69
減:存貨跌價損失
營業費用
管理費用 19444613.28 14082866.40
財務費用 4119550.94 6879994.01
三、營業利潤 91106953.23 66038944.21
加:投資收益 2986.08
補貼收入
營業外收入
減:營業外支出 494387.89188834.43
四、利潤總額 90615551.42 65850109.78
減:所得稅13656798.70 9949318.97
五、凈利潤 76958752.72 55900790.81
加:年初未分配利潤54939271.31 10218638.66
盈余公積轉入
六、可供分配利潤131898024.03 66119429.47
減:提取法定盈余公積 7695875.27 5590079.08
提取法定公益金7695875.27 5590079.08
七、可供股東分配的利潤 116506273.49 54939271.31
減:應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 74788460.00
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤 41717813.49 54939271.31
表三: 現金流量表
編制單位:南京水運實業股份有限公司 1999年 單位:元
項目行次 金額
一、經營活動產生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金 1 381464723.51
收取的租金2
收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款 3
收到的除增值稅以外的其他稅費返還 4
收到的其他與經營活動有關的現金8 5669184.79
現金流入小計 9 387133908.30
購買商品、接受勞務支付的現金 10 128842560.33
經營租賃所支付的現金 11
支付給職工以及為職工支付的現金 12 73508378.81
支付的增值稅款 13144038.22
支付的所得稅款 14 15258500.61
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費 15 13184723.73
支付的其他與經營活動有關的現金 20 10726591.84
現金流出小計 21 241664793.54
經營活動產生的現金流量凈額 22 145469114.76
二、投資活動產生的現金流量:
收回投資所收到的現金 23
分得股利或利潤所收到的現金 24
取得債券利息收入所收到的現金 25
處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額
25183660.51
收到的其他與投資活動有關的現金 30
現金流入小計 31183660.51
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金
32 55622587.65
權益性投資所支付的現金 33 26989200.00
債權性投資所支付的現金 34 49998985.80
支付的其他與投資活動有關的現金 40
現金流出小計 41 132610773.45
投資活動產生的現金流量凈額 42 -132427112.94
三、籌資活動產生的現金流量:
吸收權益性投資所收到的現金 43 86030000.00
發行債券所收到的現金 44
借款所收到的現金 45 30000000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金 50 1771124.68
現金流入小計 51 117801124.68
償還債務所支付的現金 52 100000000.00
發生籌資費用所支付的現金 53646948.70
分配股利或利潤所支付的現金 54
償付利息所支付的現金 55 4609750.62
融資租賃所支付的現金 56
減少注冊資本所支付的現金 57
支付的其他與籌資活動有關的現金 62
現金流出小計 63 105256699.32
籌資活動產生的現金流量凈額 64 12544425.36
四、匯率變動對現金的影響 65
五、現金及現金等價物凈增加額 66 25586427.18
附注
項目金額
1、不涉及現金收支的投資和籌資活動
以固定資產償還債務
以投資償還債務
以固定資產進行長期投資
以存貨償還債務
融資租賃固定資產
2、將凈利潤調節為經營活動的現金流量
凈利潤 76958752.72
加:計提的壞帳準備或轉銷的壞帳 852497.59
固定資產折舊 68642764.45
無形資產攤銷
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減收益)
固定資產報廢損失61709.10
財務費用 4119550.94
投資損失(減收益)-2986.08
遞延稅款貸項(減借項)
存貨的減少(減增加)-918290.72
經營性應收項目的減少(減增加) -1304908.29
經營性應付項目的增加(減減少) -2939974.95
增值稅增加凈額(減減少)
其他
經營活動產生的現金流量凈額 145469114.76
3、現金及現金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 49792152.03
減:貨幣資金的期初余額34455724.85
現金等價物的期末余額 10250000.00
減:現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 25586427.18
 |
