（0753）：福建雙菱集團(tuán)股份有限公司1999年年度報(bào)告摘要
http://whmsebhyy.com 2000年01月28日 14:14 綜合
重要提示:本公司董事會保證本報(bào)告不存在任何重大遺漏、虛假陳述或嚴(yán)重誤導(dǎo),并
對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個別及連帶責(zé)任。
(一)公司簡介
1、公司法定中文名稱:福建雙菱集團(tuán)股份有限公司
公司法定英文名稱:FUJIAN DOUBLE RHOMB CO.,LTD.
2、公司法定代表人:朱煜煊
3、公司董事會秘書:林學(xué)斌
聯(lián)系地址:福建省漳州市東環(huán)路
電話:(0596)2951030轉(zhuǎn)23507
傳真:(0596)2952023
電子信箱:fjdrzet.@public.zzptt.fj.cn
4、公司注冊及辦公地址:福建省漳州市東環(huán)路
郵政編碼:363000
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.sljt.com
電子信箱:fjdrzet.@public.zzptt.fj.cn
5、公司選定的信息披露報(bào)紙名稱:《證券時報(bào)》
登載公司年度報(bào)告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.cninfo.com.
cn
公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn):公司證券部
6、公司股票上市地:深圳證券交易所
股票簡稱:福建雙菱
股票代碼:0753
(二)會計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度主要會計(jì)數(shù)據(jù)
單位:人民幣元
項(xiàng)目 金額
利潤總額 69369822.22
凈利潤 58634049.08
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 47800514.22
主營業(yè)務(wù)利潤 62303190.01
其它業(yè)務(wù)利潤 17204142.38
營業(yè)利潤 51634087.01
投資收益 6902200.35
補(bǔ)貼收入 11400000.00
營業(yè)外收支凈額-566465.14
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -26446860.27
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 6655579.54
注:扣除的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和涉及金額
處理固定資產(chǎn)凈收益 238664.39
捐贈支出 -372015.46
自然災(zāi)害損失 -74466.39
罰款滯納金 -64965.94
賠償支出 -293681.74
補(bǔ)貼收入 11400000.00
合計(jì) 10833534.86
2、截止至報(bào)告期末公司前三年主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位:人民幣元
項(xiàng)目 1999年1998年
調(diào)整后 調(diào)整前調(diào)整后
1997年
調(diào)整前 調(diào)整后
主營業(yè)務(wù)收入 134622308.93 120053387.06 120053387.06
98345115.05 98345115.05
凈利潤58634049.08 53000790.57 48451499.76
46152973.06 44252185.39
總資產(chǎn) 697023182.68 575885539.87 563319968.90
551287606.20 542311049.50
股東權(quán)益 558039758.53 512931556.96 498925206.15
459930766.39 450954209.69
每股收益 0.29 0.44 0.40
0.46 0.44
每股收益(按月平均) 0.35 0.49 0.45
0.46 0.44
扣除非經(jīng)常性損益后的 0.23 0.45 0.41
0.43 0.41
每股收益
每股凈資產(chǎn) 2.73 4.27 4.16
4.60 4.51
調(diào)整后每股凈資產(chǎn) 2.70 4.22 4.10
4.56
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 -0.13-0.15 -0.15
— —
流量凈額
凈資產(chǎn)收益率(％)10.5110.33 9.70
10.03 9.82
注:(1)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)記算方法:
*每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù)
*每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
*調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=(年度末股東權(quán)益-三年以上應(yīng)收款項(xiàng)-待攤費(fèi)用待處理(流動
、固定)資產(chǎn)凈損失-開辦費(fèi)-長期待攤費(fèi)用)/年度末普通股股份總數(shù)
*每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/年度末普通股
股份總數(shù)
*凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權(quán)益*100％
(2)需要說明的是由于會計(jì)政策變更,根據(jù)財(cái)政部財(cái)會字(1999)35號文、49號文的有
關(guān)規(guī)定,采用了追溯調(diào)整法,調(diào)整了一九九九年度合并會計(jì)報(bào)表相關(guān)的“壞帳準(zhǔn)備”帳項(xiàng)
�！按尕浀鴥r準(zhǔn)備”帳項(xiàng)。調(diào)整前各年度會計(jì)數(shù)據(jù)如下:
項(xiàng)目 1999年1998年 1997年
壞帳準(zhǔn)備10914026.66 98052.34 129822.56
存貨跌價準(zhǔn)備 885,234.78— —
未分配利潤 105887684.92 128914439.64 95456371.38
調(diào)整后各年度會計(jì)數(shù)據(jù)如下:
項(xiàng)目 1999年1998年 1997年
壞帳準(zhǔn)備 10914026.66 12941845.25 8548201.10
存貨跌價準(zhǔn)備 885234.78811227.70 558178.16
未分配利潤105887684.92 117823244.68 88095594.88
3、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況
項(xiàng)目 股本 資本公積盈余公積法定公益金
未分配利潤 合計(jì)
期初數(shù)120030960 233492177.39 28059327.38 12470812.17
117823244.68 499405709.45
本期增加84021672 10554128.84 4690723.93 58634049.08
本期減少 24006192.00
11935559.76
期末數(shù)204052632 209485985.39 38613456.22 17161536.10
105887684.92 558039758.53
變動原因 送、轉(zhuǎn)增股轉(zhuǎn)增股 本期計(jì)提本期計(jì)提
利潤增加 前述科目變動
(三)股本變動及股東情況
1、公司股份變動情況表
期初數(shù) 本次變動增減 期末數(shù)
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份60960000 42672000 103632000
其中:國家擁有股份 9716160 6801312 16517472
境內(nèi)法人持有股份 51243840 35870688 87114528
2、募集法人股17070960 11949672 29020632
尚未流通股份合計(jì) 78030960 54621672 132652632
二、已流通股份
境內(nèi)上市的人民幣普通股 42000000 29400000 71400000
已流通股份合計(jì) 42000000 29400000 71400000
三、股份總數(shù)120030960 84021672 204052632
2、股東情況介紹
(1)股東數(shù)量
截止1999年12月31日,公司共有股東28619戶。
(2)主要股東持股情況
股東名稱年末持 年內(nèi)增減 占總股
股數(shù)量 變動數(shù)量 本比例
(萬股) (萬股)
1、漳州建筑瓷廠6205.54 2555.22 30.41％
2、漳州公路交通實(shí)業(yè)總公司 2902.06 1194.96 14.22％
3、漳州建筑瓷廠工會2192.67 902.86 10.75％
4、漳州財(cái)政局 1651.75 680.13 8.09％
5、漳州建業(yè)公司 230.32 94.84 1.13％
6、廣東省南方金融服務(wù)總公司基金部 103.31 0.51％
7、漳州市建筑勞務(wù)紙箱廠 76.34 31.44 0.37％
8、范平 40.00 0.20％
9、劉璇君38.48 0.19％
10、徐世湖 29.48 0.14％
(3)持有公司10％(含10％)以上股份法人股東情況
公司名稱 持股數(shù)量(股) 法定代表人 經(jīng)營范圍
漳州建筑瓷廠6205.544 朱煜煊 建筑陶瓷制造
漳州公路交通實(shí)業(yè)總公司 2902.07 黃德清 公路橋梁工程
建設(shè)
漳州建業(yè)公司 230.316 吳世建 提供裝卸、包
裝、勞務(wù)
漳州市建筑勞務(wù)紙箱廠 76.33 曾衡程 紙箱制造
注:漳州建筑瓷廠有2070萬股被凍結(jié),其中200萬股因涉及擔(dān)保貸款問題被法院凍結(jié),
1870萬股用于本公司流動資金貸款人民幣3000萬元的質(zhì)押。
(四)股東大會簡介
1、1999年3月8日,公司召開1999年第一次臨時股東大會,此股東大會決議公告刊登
于1999年3月9日的《證券時報(bào)》。
2、1999年5月26日,公司召開1998年度股東大會,此股東大會決議公告刊登于1999年
5月27日的《證券時報(bào)》。
3、1999年9月9日,公司召開1999年第二次臨時股東大會,此股東大會決議公告刊登
于1999年9月10日的《證券時報(bào)》。
4、1999年12月28日,公司召開1999年第三次臨時股東大會,此股東大會決議公告刊
登于1999年12月29日的《證券時報(bào)》。
(五)董事會報(bào)告
1、公司經(jīng)營情況
(1)公司所處的行業(yè)及公司在本行業(yè)中的地位
從公司生產(chǎn)的主要產(chǎn)品看,公司屬于建材行業(yè),在福建省百家重點(diǎn)企業(yè)曾經(jīng)排名前十
位,“BOLIN”牌釉面磚、衛(wèi)生陶瓷均榮獲福建名牌產(chǎn)品稱號。公司“BOLIN”品牌榮獲
福建省著名商標(biāo)稱號,“BolinaItaliana”牌高檔衛(wèi)生潔具項(xiàng)目被福建省列為重點(diǎn)扶持
的“五新技術(shù)”項(xiàng)目、省綠色環(huán)保項(xiàng)目。
(2)公司主營業(yè)務(wù)范圍及其經(jīng)營情況
公司主要經(jīng)營范圍為建筑材料的生產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)、旅游、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、進(jìn)出
口貿(mào)易、廣告等,主導(dǎo)產(chǎn)品有“BOLIN”牌釉面磚、廣場磚、衛(wèi)生潔具和“BolinaItalia
na”牌高檔衛(wèi)生潔具(“意大利航標(biāo)”潔具)。
99年,生產(chǎn)釉面磚和廣場磚的寶盛分公司進(jìn)一步加強(qiáng)管理,做到成本與質(zhì)量并重,一
方面通過工藝改造節(jié)省消耗、完善采購機(jī)制、考核機(jī)制等有效手段,促成在燃料價格大
幅度提高的情況下,生產(chǎn)成本卻有所下降;另一方面堅(jiān)持以質(zhì)取勝”的經(jīng)營策略,產(chǎn)品質(zhì)
量、檔次上了一個新臺階,產(chǎn)品合格品率達(dá)97％,優(yōu)等品率93％,全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9292.
6萬元,毛利3984萬元。同時,還加大新產(chǎn)品開發(fā)力度,全年共推出緞光系列、亞光系列、
柔光系列、浮雕系列、伊麗白系列、布紋系列等六大系列共108種新產(chǎn)品以及雙菱地磚
系列配套產(chǎn)品(如地爬壁、仿古系列等)投放市場。目前公司釉面磚產(chǎn)品已做到花色品種
多樣,內(nèi)壁、地板配套產(chǎn)品齊全。
高檔衛(wèi)生潔具是公司的另一主導(dǎo)產(chǎn)品,也是與意大利廠商共同開發(fā)生產(chǎn)的項(xiàng)目,具體
生產(chǎn)由航標(biāo)(福建)潔具有限公司承擔(dān),該公司嚴(yán)格按照ISO9002國際標(biāo)準(zhǔn)要求建立了一套
完整的質(zhì)量保證體系,99年優(yōu)等品率達(dá)到61％,實(shí)現(xiàn)銷售收入3692.1萬元,毛利2155.48萬
元。同時還在對原有產(chǎn)品進(jìn)行改造的基礎(chǔ)上,開發(fā)了系列高檔產(chǎn)品以滿足多種墻距的選
擇和各地市場的需求。
(3)公司主要全資附屬企業(yè)及控股子公司的經(jīng)營情況及業(yè)績
公司目前主要收入來源于寶盛分公司和航標(biāo)(福建)潔具有限公司,其他全資附屬企
業(yè)及控股子公司收入占集團(tuán)公司的比例很小。
(4)在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案
公司目前存在的最大困難是新上馬的年產(chǎn)60萬件高檔衛(wèi)生潔具項(xiàng)目的資金問題,固
然,公司可以通過銀行借款等渠道籌集達(dá)產(chǎn)所需的流動資金,但作為高檔產(chǎn)品,如果沒有
實(shí)現(xiàn)配套化,市場銷售局面將難于打開。因此,公司擬通過配股募集資金,建立年產(chǎn)50萬
套高檔衛(wèi)生五金塑料配件項(xiàng)目,以實(shí)現(xiàn)衛(wèi)生潔具產(chǎn)品的配套化、高檔化。
2、公司財(cái)務(wù)狀況
1999年,公司財(cái)務(wù)狀況運(yùn)行良好,全年實(shí)現(xiàn)銷售收入134,622,308.93元,比上年增長
了10.82％;實(shí)現(xiàn)利潤總額69,369,822.22元;比上年增長了16.71％。公司總資產(chǎn)達(dá)697,0
23,182.68元,比上年增長19.32％;凈資產(chǎn)達(dá)558,039,758.53元,比上年增長了10.51％,
凈資產(chǎn)收益率達(dá)10.51％。公司各項(xiàng)指標(biāo)良好的主要原因是公司在報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營較
為平穩(wěn)。年末資產(chǎn)負(fù)債率19.94％,比去年上升9.07個百分點(diǎn),主要是因?yàn)樾l(wèi)生潔具生產(chǎn)
線投產(chǎn)增加了銀行流動資金貸款所致。
3、公司投資情況
報(bào)告期內(nèi)公司投資廬山雙菱太乙索道有限公司計(jì)567萬元,占該公司出資額的51％,
該公司主營索道的建設(shè)、開發(fā)、經(jīng)營和服務(wù)業(yè);公司投資設(shè)立的廈門雙菱房地產(chǎn)開發(fā)有
限公司,主要經(jīng)營廈門的房地產(chǎn)開發(fā)和建設(shè),現(xiàn)已到位資金345萬元,出資比例75％;公司
與美國泰康科技有限公司等六個合資方簽定合同,共同投資興辦雙菱網(wǎng)絡(luò)科技(漳州)有
限公司,福建雙菱占51％,合資公司經(jīng)營范圍為:計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及相關(guān)產(chǎn)品的開發(fā)與服
務(wù)等,首期投資人民幣510萬元將于近日到位。
4、中國加入世界貿(mào)易組織對公司未來經(jīng)營產(chǎn)生的重大影響
中國加入世界貿(mào)易組織對國內(nèi)的房地產(chǎn)行業(yè)有較積極的影響,由于本公司產(chǎn)品走的
是高檔化、國際化的道路,因此,隨著房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、整個建材市場需求的增加以及消
費(fèi)需求日益高檔化,本公司產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢也將能更好地體現(xiàn)出來,當(dāng)然,公司能不能進(jìn)
一步加強(qiáng)管理,順應(yīng)市場潮流及時地推出高品質(zhì)的新產(chǎn)品將是關(guān)鍵。
5、新年度的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃
新的一年,公司在加強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的同時,將繼續(xù)以利潤最大化實(shí)施資本運(yùn)營
戰(zhàn)略,強(qiáng)化重大經(jīng)營決策和資金運(yùn)作職能,在條件成熟的情況下,進(jìn)一步優(yōu)化資源配置,重
組構(gòu)建一業(yè)為主、多元化經(jīng)營的企業(yè)集團(tuán),實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。公司還將通過配股募集
資金,投資兩個項(xiàng)目:
一是投資8969萬元用于新建年產(chǎn)50萬套高檔衛(wèi)生五金塑料配件項(xiàng)目。該項(xiàng)目是本公
司已投產(chǎn)的年產(chǎn)60萬件高檔衛(wèi)生潔具生產(chǎn)線的配套項(xiàng)目,選用高技術(shù)含量的工藝方法,引
進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)設(shè)備,使公司產(chǎn)品形成系列化、技術(shù)化、配套化。該項(xiàng)目具有建設(shè)條件
優(yōu)越、資金回收快、較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力等特點(diǎn),建成后將獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效
益。項(xiàng)目建設(shè)周期為1年,投資回收期6.55年,達(dá)產(chǎn)后可實(shí)現(xiàn)年銷售收入15000萬元,年銷
售成本13100萬元,年利稅總額1900萬元,投資利稅率21.18％,投資利潤率18.01％。
二是投資3136萬元用于擴(kuò)建年產(chǎn)80萬平方米廣場磚項(xiàng)目。該項(xiàng)目經(jīng)過較系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)
評價分析,具有如下顯著特點(diǎn):一是利用原有廠房、設(shè)備1136萬元,采用的工藝技術(shù)和裝
備水平先進(jìn)、成熟,項(xiàng)目環(huán)境條件好,產(chǎn)品成本低、質(zhì)量好,具有較強(qiáng)的市場競爭力和應(yīng)
變能力,填補(bǔ)了福建省空白。二是資金回收快,項(xiàng)目新增投資3136萬元,建設(shè)期為半年,建
成第1年生產(chǎn)負(fù)荷為100％,投資回收期為2.7年。三是財(cái)務(wù)效益好,項(xiàng)目改擴(kuò)建投產(chǎn)后,生
產(chǎn)期內(nèi)年銷售收入7725萬元,年利稅總額1683萬元,年凈利潤1430.55萬元,投資利潤率33
.48％。
6、董事會日常工作情況
(1)、報(bào)告期內(nèi)董事會會議情況及決議內(nèi)容
公司第二屆董事會第六次會議于1999年1月22日召開,會議審議和通過了公司上市募
集資金使用情況的報(bào)告。此次會議決議公告刊登于1999年2月4日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第七次會議于1999年4月25日上午召開,會議審議和通過了公司前
次募集資金使用情況的說明、1999年度公司配股問題和配股募集資金投向及可行性等議
案。此次會議決議公告刊登于1999年4月28日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第八次會議于1999年4月25日下午召開,會議審議和通過了公司《
1998年度報(bào)告》和《年度報(bào)告摘要》、1998年度董事會工作報(bào)告、1998年度財(cái)務(wù)決算報(bào)
告、1998年度利潤分配預(yù)案、1999年度配股預(yù)案、繼續(xù)聘請福建華興會計(jì)師事務(wù)所為公
司一九九九年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的預(yù)案、聘請王友朋先生為公司副總經(jīng)理、蔣溪南先生為公司
副總經(jīng)理的議案及召開公司1998年度股東大會等決議。此次會議決議公告刊登于1999年
4月28日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第九次會議于1999年5月15日召開,會議一致通過聘任王友朋先生
為公司代總經(jīng)理的決議。此次會議決議公告刊登于1999年5月18日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第十次會議于1999年5月25日召開,會議根據(jù)公司第一大股東福建
省漳州建筑瓷廠的提議,審議和通過了關(guān)于福建雙菱投資高科技項(xiàng)目——計(jì)算機(jī)虛擬儀
器系統(tǒng)的議案,該議案將提請1998年度股東大會審議。此次會議決議沒有公告。
公司第二屆董事會第十一次會議于1999年6月9日召開,會議審議和通過了同意朱煜
煊先生辭去總經(jīng)理職務(wù)的決議。此次會議決議公告刊登于1999年6月11日的《證券時報(bào)
》。
公司第二屆董事會第十二次會議于1999年8月5日召開,會議審議和通過了公司1999
年中期報(bào)告、公司1999年中期利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案、更換董事會秘書、
公司將持有的漳州自來水有限公司42％的出資額轉(zhuǎn)讓給福建省漳州建筑瓷廠、修改公司
章程、召開一九九九年第二次臨時股東大會(通訊方式)等決議。此次會議決議公告刊登
于1999年8月7日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第十三次會議于1999年11月26日召開,會議審議和通過了公司購
買福建省漳州建筑瓷廠部分土地使用權(quán)的議案和召開公司1999年第三次臨時股東大會的
議案。此次會議決議公告刊登于1999年11月27日的《證券時報(bào)》。
公司第二屆董事會第十四次會議于1999年12月13日召開,會議審議和通過了公司與
美國泰康科技有限公司、香港太鑫多媒體有限公司等六個合資方共同投資興辦雙菱網(wǎng)絡(luò)
科技(漳州)有限公司的決議。此次會議決議公告刊登于1999年12月14日的《證券時報(bào)》
。
(2)董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況
報(bào)告期內(nèi)董事會按照股東大會決議及授權(quán),實(shí)施了公司1998年度利潤分配方案和公
積金轉(zhuǎn)增股本方案(10送5轉(zhuǎn)增2):股權(quán)登記日為1999年6月1日,紅股及轉(zhuǎn)增股份可流通部
分上市日為1998年6月4日。公司1999年度配股方案已上報(bào)有關(guān)部門,目前該方案正在報(bào)
中國證監(jiān)會審批之中。董事會還組織實(shí)施了將公司持有的漳州自來水有限公司42％的出
資額轉(zhuǎn)讓給福建省漳州建筑瓷廠、購買福建省漳州建筑瓷廠65587.5M2土地使用權(quán)、投
資網(wǎng)絡(luò)高科技項(xiàng)目、修改公司營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍及公司章程相關(guān)條款等股東大會決議,
并已基本完成決議要求的各項(xiàng)內(nèi)容。
7、公司管理層及員工情況
(1)董事、監(jiān)事、高級管理人員
姓名職務(wù) 性別 年齡任期 年初 年末 變動數(shù)量
朱煜煊 董事長 男 40 1998.1-2001.1 21924 37271 15347
黃德清 副董事長男 52 1998.1-2001.1
趙海城 副董事長男 58 1998.1-2001.1 2520 4284 1764
黃春林 董事男 50 1998.1-2001.1 2520 4284 1764
吳世建 董事男 60 1998.1-2001.1 2520 4284 1764
林阿頭 董事男 36 1998.1-2001.1 2520 4284 1764
王昌平 董事男 36 1998.1-2001.1
盧川董事男 38 1998.1-2001.1
張金榮 董事男 48 1998.1-2001.1
潘錦池 監(jiān)事會主席 男 54 1998.1-2001.1
吳文源 監(jiān)事男 50 1998.6-2001.1
陳海泉 監(jiān)事男 49 1998.1-2001.1 2520 4284 1764
溫國華 監(jiān)事女 55 1998.1-2001.1
林長平 監(jiān)事男 34 1998.1-2001.1
黃麗娟 監(jiān)事女 24 1998.1-2001.1
王友朋 代總經(jīng)理男 42 1999.5-2001.1
蔣溪南 副總經(jīng)理男 45 1999.4-2001.1
邱國龍 副總經(jīng)理男 31 1998.1-2001.1
林時茂 財(cái)務(wù)總監(jiān)男 37 1998.1-2001.1 2400 4080 1680
林學(xué)斌 董事會秘書 男 30 1999.8-2001.1
合計(jì) 36924 62771 25847
說明:1)報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級管理人員股份變動原因是由于實(shí)施了10送5轉(zhuǎn)增
2的利潤分配及公積金轉(zhuǎn)增股本方案。
說明:2)報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級管理人員的年度報(bào)酬總額為43.52萬元,其中年
度報(bào)酬在四萬元以上的有2人:朱煜煊(4.8萬元);年度報(bào)酬在三萬元到四萬元的有8人:趙
海城(3.36萬元)、王昌平(3.36萬元)、潘錦池(3.36萬元)、王友朋(3.84萬元)、蔣溪南
(3.36萬元)、邱國龍(3.6萬元)、黃春林(3.36萬元)、林時茂(3.36萬元)、林學(xué)斌(2.72
萬元);年度報(bào)酬在一萬元到二萬元的有3人:吳世建(2.4萬元)、林阿頭(2.4萬元)、陳海
泉(2.4萬元);年度報(bào)酬在一萬元以下的有1人:溫國華(1.2萬元);不在本公司受領(lǐng)年薪的
有6人:黃德清、盧川、張金榮、吳文源、林長平、黃麗娟。
說明:3)報(bào)告期內(nèi),公司聘任蔣溪南先生為公司副總經(jīng)理;同時,為落實(shí)中國證監(jiān)會有
關(guān)文件精神,公司董事長朱煜煊先生不再擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù),公司聘任王友朋先生為公司代
總經(jīng)理;原董事會秘書邱國龍先生辭去董事會秘書職務(wù),公司董事會聘任林學(xué)斌先生為公
司董事會秘書。
(2)公司員工情況
公司現(xiàn)有在職員工906人(生產(chǎn)人員及技術(shù)人員778人、銷售人員62人、財(cái)務(wù)人員21
人、行政人員45人),其中有博士1人,碩士2人,本科24人,大專36人。公司現(xiàn)有離退休人
員206人。
8、本次利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
因1998年度公司實(shí)施了每10股送5股轉(zhuǎn)增2股的利潤分配方案和資本公積金轉(zhuǎn)增股本
方案,為保證公司發(fā)展速度與股本擴(kuò)張速度的協(xié)調(diào),公司1999年度擬不進(jìn)行利潤分配,也
不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。
9、其他報(bào)告事項(xiàng)
報(bào)告期內(nèi)公司選定的信息披露報(bào)紙無變更。
(六)監(jiān)事會報(bào)告
報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)事會列席了報(bào)告期內(nèi)召開的1999年度股東大會及公司董事會歷次會
議,并召開了三次會議。
公司第二屆監(jiān)事會第三次會議于1999年1月22日召開,審議通過了《福建雙菱集團(tuán)股
份有限公司關(guān)于上市募集資金使用情況的報(bào)告》,此項(xiàng)決議沒有披露。
公司第二屆監(jiān)事會第三次會議于1999年4月16日召開,審議通過了《1998年度監(jiān)事會
工作報(bào)告》,并就福建華興會計(jì)師事務(wù)所在公司1998年度審計(jì)中出具的解釋性說明形成
意見性的決議,此項(xiàng)決議沒有全文披露,公司1998年度報(bào)告中有摘要。
公司第二屆監(jiān)事會第四次會議于1999年8月6日召開,會議就福建華興會計(jì)師事務(wù)所
在公司中期審計(jì)中出具的解釋性說明形成意見性的決議,并刊登于公司1999年中期報(bào)告
內(nèi)。
一年來,公司監(jiān)事會按照《公司法》、《公司章程》賦予的職責(zé),依法行使監(jiān)督權(quán)。
公司監(jiān)事會認(rèn)為:公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中,決策程序合法,已建立起相對較完善的內(nèi)部控
制制度。公司董事、經(jīng)理和高級管理人員在履行職務(wù)時無違反國家法律、法規(guī)、公司章
程和損害公司利益的行為。公司財(cái)務(wù)報(bào)告能真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況合經(jīng)營成果,福
建華興會計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)意見真實(shí)、客觀。公司在收購或出售資產(chǎn)時無損害股東
利益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。公司所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易公平、合理、無損害上市公司
利益。
(七)重要事項(xiàng)
1、本報(bào)告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
2、報(bào)告期內(nèi)公司、公司董事及高級管理人員無受監(jiān)管部門處罰情況。
3、報(bào)告期內(nèi)公司控股股東、董事會、總經(jīng)理、董事會秘書變動情況。
報(bào)告期內(nèi)公司控股股東無變更情況;公司無董事會換屆、改選或半數(shù)以上成員變動
情況;公司聘任王友朋先生為公司代總經(jīng)理、蔣溪南先生為公司副總經(jīng)理、林學(xué)斌先生
為公司董事會秘書。
4、公司收購及出售資產(chǎn)事項(xiàng)
1999年9月,公司將擁有的漳州自來水有限公司42％的投資額出讓給福建省漳州建筑
瓷廠。1999年12月,公司向福建省漳州建筑瓷廠購買公司目前生產(chǎn)經(jīng)營用的土地使用權(quán)
。以上收購及出售資產(chǎn)事項(xiàng)均屬關(guān)聯(lián)交易,對公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果并不造成較大的
影響,詳見“重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)“。
5、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
1999年9月,公司1999年度第二次臨時股東大會審議通過了公司將持有的漳州自來水
有限公司42％的出資額轉(zhuǎn)讓給福建省漳州建筑瓷廠的議案:
轉(zhuǎn)讓的原因:1998年,公司已經(jīng)將擁有的漳州市自來水有限公司53％的出資額轉(zhuǎn)讓給
漳州建筑瓷廠,轉(zhuǎn)讓后公司僅持有42％的出資額,對該公司失去了實(shí)際的控制權(quán),而且福
建雙菱從該公司業(yè)務(wù)經(jīng)營所得的收入占福建雙菱總收入的比例小于10％。因此公司作出
本次轉(zhuǎn)讓決定,其目的是為了進(jìn)一步突出主營業(yè)務(wù)高檔衛(wèi)生潔具的生產(chǎn),盡快實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)
濟(jì)效益,構(gòu)筑企業(yè)新的利潤增長點(diǎn)。轉(zhuǎn)讓標(biāo)的概況:公司擁有的漳州市自來水有限公司出
資額。漳州市自來水有限公司,注冊地址福建漳州,法人代表石兆慶,注冊資本1321萬元,
主營自來水生產(chǎn)供應(yīng),供水設(shè)備安裝,供水設(shè)備及配件,公司擁有的出資額占其總出資額
的42％。受讓方:福建省漳州建筑瓷廠,主營建筑陶瓷制造,是本公司第一大股東;法人代
表朱煜煊,為本公司的董事長。轉(zhuǎn)讓方式及轉(zhuǎn)讓價格:福建省漳州建筑瓷廠以現(xiàn)金的方式
購買福建雙菱集團(tuán)股份有限公司持有的漳州自來水有限公司的42％出資額;轉(zhuǎn)讓價格參
照廈門資產(chǎn)評估所廈資評估[98]95號文,并予以重新確認(rèn),以最終評估后的凈資產(chǎn)值為準(zhǔn)
,不低于評估后凈資產(chǎn)值,不高于評估后凈資產(chǎn)值的30％,轉(zhuǎn)讓金額為1350萬元。轉(zhuǎn)讓所
得資金投向:本次資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得資金將用于追加公司60萬件高檔衛(wèi)生潔具生產(chǎn)線的流動
資金需要。
1999年12月,公司1999年度第三次臨時股東大會審議和通過公司購買福建省漳州建
筑瓷廠部分土地使用權(quán)的議案:
由于公司目前生產(chǎn)經(jīng)營用的土地使用權(quán)均屬于福建省漳州建筑瓷廠,是以租賃方式
向該廠取得使用權(quán)。為保證公司廠房等建筑物產(chǎn)權(quán)證明的完整性,公司決定向福建省漳
州建筑瓷廠購買這塊土地,該土地面積為65587.5M2,扣除道路占用面積后實(shí)際可轉(zhuǎn)讓的
面積為65500.5M2,土地的購買價格按廈門仁達(dá)房地產(chǎn)評估咨詢有限公司出具的"廈仁(地
)估字99067號"文的評估價526元/M2,公司共應(yīng)付人民幣3445萬元。
以上兩個議案均已實(shí)施,公司收購及出售的資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)手續(xù)已基本辦理完善,公司與
關(guān)聯(lián)方的往來款也已基本結(jié)清。
(重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)見會計(jì)報(bào)表附注6關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易)
6、公司與控股股東在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)上的“三分開“情況
報(bào)告期內(nèi)公司已做到人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整、財(cái)務(wù)獨(dú)立,實(shí)現(xiàn)了與控股股東福建省漳
州建筑瓷廠在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)上的“三分開“。
7、報(bào)告期內(nèi)公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃
本公司資產(chǎn)的事項(xiàng)。
8、本報(bào)告期內(nèi)公司繼續(xù)聘請福建華興有限責(zé)任會計(jì)師事務(wù)所為公司進(jìn)行審計(jì)。
9、本報(bào)告期內(nèi)公司無其他重大合同(含擔(dān)保等)及其履行情況
10、公司報(bào)告期內(nèi)無更改名稱或股票簡稱情況。
11、其他重大事項(xiàng)
根據(jù)財(cái)政部財(cái)會字[1999]35號文《關(guān)于印發(fā)〈股份有限公司會計(jì)制度有關(guān)會計(jì)處理
問題補(bǔ)充規(guī)定〉的通知》和財(cái)政部財(cái)會字[1999]49號文《關(guān)于印發(fā)〈股份有限公司會計(jì)
制度有關(guān)會計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定問題解答〉的通知》的有關(guān)規(guī)定,公司本年度對壞帳準(zhǔn)
備、存貨跌價準(zhǔn)備會計(jì)政策變更已采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了1999年度合并會計(jì)報(bào)表相關(guān)
項(xiàng)目年初數(shù)或上年實(shí)際數(shù),上述會計(jì)政策變更的累積影響數(shù)為13,525,847.51元,其中,因
壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法變更的累積影響數(shù)為12,714,619.81元、存貨計(jì)價方法變更的累積影
響數(shù)為811,227.70元;由于會計(jì)政策變更,調(diào)減了1998年度的凈利潤4,549,290.81元;調(diào)
減了1999年年初留存收益13,525,847.51元,其中,未分配利潤調(diào)減了11,091,194.96元,
盈余公積調(diào)減了2,434,652.55元;利潤及利潤分配表的年初未分配利潤調(diào)減了7,360,776
.50元。
1999年12月公司與美國泰康科技有限公司等六個合資方簽定合同,共同投資興辦雙
菱網(wǎng)絡(luò)科技(漳州)有限公司,項(xiàng)目投資為人民幣4000萬元,首期投資為人民幣1000萬元,
福建雙菱占51％。合資公司經(jīng)營范圍為:計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的開發(fā)與服務(wù),國際互聯(lián)網(wǎng)接入
服務(wù),企業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成服務(wù)及設(shè)備銷售,衛(wèi)星直播國際互聯(lián)網(wǎng)服務(wù),視訊會議,設(shè)計(jì)
、生產(chǎn)及銷售服務(wù)器,應(yīng)用軟件,工業(yè)用的電子產(chǎn)品,計(jì)算機(jī)外圍設(shè)備、接口設(shè)備、儀器
、儀表,以及信息資訊顧問服務(wù)等。預(yù)計(jì)第1年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2799萬元,第5年可達(dá)到3894
3萬元。目前該項(xiàng)目已著手實(shí)施,部分設(shè)備已進(jìn)場安裝。
公司于1999年底通過了ISO9002國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。
(八)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告
1、審計(jì)報(bào)告
審計(jì)報(bào)告
閩華興所(2000)股審字05號
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司全體股東:
我們接受委托,審計(jì)了貴公司1999年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表、1999
年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、1999年度現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量
表。這些報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé),我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表意見。我們的審計(jì)是依
據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中,我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況,實(shí)
施了包括抽查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
我們認(rèn)為,上述會計(jì)報(bào)表的編制符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《股份有限公司會計(jì)制度
》的有關(guān)規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了貴公司1999年12月31日的財(cái)務(wù)狀況和1999
年度的經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量情況。會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
福建華興有限責(zé)任會計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會計(jì)師:劉久芳
中國注冊會計(jì)師:張福明
中國.福州 二○○○年一月二十四日
2、會計(jì)報(bào)表(附后)
3、會計(jì)報(bào)表附注
1)、公司簡介
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司是一九九四年十二月由漳州建筑瓷廠、漳州自來水公司
、漳州建筑瓷廠工會、漳州建業(yè)公司、漳州建筑勞務(wù)紙箱廠、漳州陶瓷經(jīng)營公司等六家
單位共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司,公司于一九九七年六月向社會公開發(fā)行人民幣普通
股3,500萬股,并在深交所掛牌上市。公司成立至今,憑借雄厚的技術(shù)力量以及設(shè)備的先
進(jìn)性,致力于釉面磚、衛(wèi)生潔具等建材產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn),取得良好的經(jīng)濟(jì)效益與社會效
益。
公司于九八年十二月與福建建筑瓷廠簽訂出讓下屬子公司(漳州自來水有限公司與
漳州江東實(shí)業(yè)有限公司)協(xié)議書。協(xié)議約定，福建省漳州建筑瓷廠以2300萬元受讓公司
在漳州自來水公司53%的股權(quán)及公司在漳州江東實(shí)業(yè)有限公司95%的股權(quán)，出讓金已全部
部收吃;九九年八月份與福建省漳州建筑瓷廠簽訂協(xié)議，約定福建省漳州建筑瓷廠以135
0萬元受讓公司在漳州自來水有限公司剩余的42%股權(quán)，出讓金已于九九年內(nèi)收回1000元
，余款350萬元于2000年元月份收回。出讓后，公司不再持有漳州自來水有限公司及漳
州江東實(shí)業(yè)有限公司的出資額。
2)、公司采用的主要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和合并會計(jì)報(bào)表的編制方法。
(1)會計(jì)制度:公司執(zhí)行《股份有限公司會計(jì)制度》及有關(guān)會計(jì)處理問題被規(guī)定。
(2)會計(jì)年度:公歷一月一日至十二月三十一日。
(3)記賬本位幣:人民幣。
(4)記賬原則和計(jì)價基礎(chǔ):以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬原則，以歷史成本法為計(jì)價基礎(chǔ)。
(5)外幣業(yè)務(wù)核算方法:公司以人民幣作為記賬本位幣，涉及外幣業(yè)務(wù)的按業(yè)務(wù)發(fā)生
日中國人民銀行公布的人民幣基準(zhǔn)匯價折合人民幣作為記賬本位幣，涉及外幣業(yè)務(wù)的的
安業(yè)務(wù)發(fā)生日中國人民銀行公布的人民幣基準(zhǔn)匯價折合人民幣記賬，期末時按每期末市
場匯率的中間價進(jìn)行調(diào)整。
(6)現(xiàn)金等價物的確定方法:公司編制現(xiàn)金流量表確認(rèn)的現(xiàn)金等價 物是指公司所持
有的期限短(從購買日起，三個月內(nèi)到期)、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值
變動風(fēng)險(xiǎn)小的投資。
(7)壞賬核算方法:
①壞帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn):債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)后的資產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍不能收
回、或債務(wù)人未必行償債義務(wù)，已超過三年確實(shí)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)。
②采用備抵法進(jìn)行壞賬損失的核算，并根據(jù)公司以往的經(jīng)驗(yàn)、債務(wù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)
狀況和現(xiàn)金流量情況，以及其他相關(guān)信息合理地估計(jì)，按照帳齡分析法計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，
提取比例為:
1年以內(nèi) 1%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 80%
5年以上100%
(8)存貨核算方法:
①公司存貨根據(jù)制造業(yè)存在分類的標(biāo)準(zhǔn)分為原材料、委托加工材料、包裝物、低值
易耗品、庫存商品及在產(chǎn)品。
②取得采用實(shí)際成本法計(jì)價，發(fā)出以加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本，低值易耗品采用一次攤
銷法。
③期末存貨按成本與可變更凈值孰低計(jì)價，采用備抵法提存跌價準(zhǔn)備。
(9)短期投資核算方法:
①按取得時實(shí)際成本計(jì)價，在處置時按收入數(shù)與帳面價的差額列投資收益。
②期末按成本與市價孰低計(jì)價，按投資總體提短期投資跌價準(zhǔn)備。
(10)長期投資核算方法:
①股權(quán)投資:股權(quán)比例占20%以下，按實(shí)際成本法核算;股權(quán)比例占20%-50%的按權(quán)益
法核算;股權(quán)比例占50%以上的 進(jìn)行報(bào)表合并。
②股權(quán)投資差額:在合同規(guī)定的期限內(nèi)平均攤銷。
③債券投資的收益確認(rèn):采用成本法核算債券投資的收益。
④債券投資溢價和折價的攤銷方法:按直線法在債券的還款期限(或付息期數(shù))內(nèi)平
均分?jǐn)備N。
⑤長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn):有市價的按照市價確定;無市價的根據(jù)被投資單位
單位的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等情況確認(rèn)。
⑥長期投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法:按照個別投資項(xiàng)目計(jì)算確定。
(11)固定資產(chǎn)核算方法:
①固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)、分類及計(jì)價:公司對使用年限一年以上單位價值在2000元以上
的物品列為固定資產(chǎn)核算，分為房屋及建筑物、通用設(shè)備、專用設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、其他
設(shè)備，并采用歷史成本法計(jì)價。
②折舊方法、凈殘值率、折舊率:公司以直線法計(jì)提折舊，其折舊年限及折舊率如
下:類別 折舊年限(年) 凈殘值率(%) 年折舊率(%)
房屋及建筑物10-455 9.5-2.11
通用設(shè)備14-285 6.79-3.39
專用設(shè)備12-135 7.92-7.31
運(yùn)輸設(shè)備12 5 7.92
其他8-22 5 11.88-4.32
(12)在建工程核算方法:
①利息資本化的計(jì)算方法:以固定資產(chǎn)是否交付使用作為時間界限。
②在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時點(diǎn):在交付使用時確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
(13)無形資產(chǎn)核算方法:采用實(shí)際成本法計(jì)價，并按受益期限平均攤銷。
(14)開辦費(fèi)、長期待攤費(fèi)用攤銷方法:按實(shí)際發(fā)生的成本核算且按受益期限平均攤
銷。
(15)收入確認(rèn)原則:本公司對于產(chǎn)品銷售，已將產(chǎn)品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)
移給購貨言，公司不再對該產(chǎn)品實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或
取得了收款憑據(jù)，并且與銷售該產(chǎn)品有關(guān)的成本能夠可靠地進(jìn)行計(jì)量時即確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)
。
(16)所得稅的會計(jì)處理方法:采用應(yīng)付稅款法核算。
(17)合并會計(jì)報(bào)表的編制方法:
按財(cái)政部《合并報(bào)表暫行規(guī)定》、財(cái)政部財(cái)會字(1996)2號補(bǔ)充規(guī)定執(zhí)行。合并報(bào)
表的范圍包括福建雙菱集團(tuán)股份有限公司本部、福建雙菱集團(tuán)股份有限公司寶盛漳州建
筑陶瓷分公司、福建雙菱集團(tuán)股份有限公司衛(wèi)生陶瓷分公司、福建雙菱集團(tuán)股份有限公
司福州分 公司、福建雙菱集團(tuán)股份有限公司廈門分公司(以上的成母公司報(bào)表)，漳州
雙菱廣告有限責(zé)任公司、漳州雙菱液化氣有限公司、福建雙菱房地產(chǎn)公司、九江廬山雙
菱太乙索道有限公司及福州雙菱貿(mào)易有限公司。
本年度因執(zhí)行財(cái)政部財(cái)會字[1999]35號《關(guān)于印發(fā)〈股份有限公司會計(jì)制度有關(guān)會
計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定〉的通知》及財(cái)政部財(cái)會字[1999]49號《關(guān)于印發(fā)〈股份有限公司
會計(jì)制度有關(guān)會計(jì)處理補(bǔ)充規(guī)定問題解答〉的通知》，從1999年1月1日起變更如下會計(jì)
政策:
①本年度公司壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法由原來的按應(yīng)收帳款期末借方余額的3‰計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的余額法改為帳齡分析法，且對應(yīng)收帳款和 其他應(yīng)收款及不符合預(yù)付帳款性質(zhì)
的預(yù)付帳款同時計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，根據(jù)債務(wù)單位的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等情況，規(guī)定的提
取比例為;逾期1年(含1年，以下類推)以內(nèi)的，按應(yīng)收款項(xiàng)(包括應(yīng)收帳款和應(yīng)收款，下
同)余額的1%計(jì)提;逾期1-2年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的10%計(jì)提;逾期2-3年的，按應(yīng)收款項(xiàng)
余額的20%計(jì) 提，逾期3-4年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的40%計(jì)提;逾期4-5年的，按應(yīng)收款項(xiàng)
余額的80%計(jì)提;逾期5年以上的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的100%計(jì)提。
②期末短期投資原按成本計(jì)價，現(xiàn)改按成本與市價孰低計(jì)價，并按投資總體計(jì)提跌
價準(zhǔn)備。
③期末存貨原按成本計(jì)價，現(xiàn)改為按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價。
④期末長期投資原不計(jì)提減值準(zhǔn)備，現(xiàn)改為計(jì)提減值準(zhǔn)備。
上述會計(jì)政策變更已采用追溯調(diào)整法，調(diào)整了期初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù);利
潤及利潤分配表的上年數(shù)欄，已按調(diào)整后的數(shù)字填列。上述會計(jì)政策變更的累積影響數(shù)
為13525847.51元，其中，因壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法變更的累積影響數(shù)為12714619.81元、短
期投資由于期末市價均大于成本價，不提取跌價準(zhǔn)備、存貨計(jì)價方法變更的累積影響數(shù)
為12714619.81元、長期投資由于期末市價均大于成本價，不提取跌 價準(zhǔn)備、存貨計(jì)價
方法變更的累積影響數(shù)為811227.70元、長期投資根據(jù)被投資方財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量情
況，不計(jì)提減值準(zhǔn)備;由于會計(jì)政策變更，調(diào)減了1998年度的凈利潤4549290.81元;調(diào)減
了1999年年初留存收益13525847.51元，其中，未分配利潤調(diào)減了11091194.96元，盈余
公積調(diào)減了2434652.55元;利潤及利潤分配表上年數(shù)欄的年初未分配利潤調(diào)減了7360776
.50元。
合并會計(jì)報(bào)表范圍的變更:
本年度元月公司投入106.2萬元資金成立福州雙菱貿(mào)易有限公司，占該公司90%股份
。本年度納入合并報(bào)表范圍。
(18)利潤分配方法:根據(jù)公司章程規(guī)定，公司稅后利潤按下列順序及比例進(jìn)行分配:
①彌補(bǔ)以前年度虧損;
②提取法定公積金10%;
③提取法定公益金8%;
④提取任意公積金、公益金(每年按股東大會通過的有關(guān)決議執(zhí)行);
⑤支付股利(每年按股東大會通過的有關(guān)決議執(zhí)行)
3、稅項(xiàng):
(1)主要稅種和稅率:
稅種 稅率%
增值稅:實(shí)行簡易增值稅法，稅率6%(母公司)，進(jìn)項(xiàng)稅額不予抵扣。
營業(yè)稅: 5%(漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司)
所得稅： 15%(母公司)
3%(漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司)
城市維護(hù)建設(shè)稅: 7%(按應(yīng)交增值稅、營業(yè)稅)
基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)附加5%(按應(yīng)交增值稅、營業(yè)稅)
教育費(fèi)附加4%(按應(yīng)交增值稅、營業(yè)稅)
(2)優(yōu)惠稅率及批文:根據(jù)福建省財(cái)政廳、福建省地方稅務(wù)局閩財(cái)稅政(1997)018號"
關(guān)于我省上市股份公司企業(yè)所得稅問題的通知"，執(zhí)行15%的所得稅率。
4、本公司有控制權(quán)的子公司情況:
全稱 注冊資本 所占比例經(jīng)營范圍
漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司
120萬元 91.67%設(shè)計(jì)、制作、發(fā)布國內(nèi)外廣告，代理電視
、廣播、報(bào)刊雜志及全國各地廣告;公司
廣告業(yè)務(wù)，美術(shù)設(shè)計(jì)、工藝品室內(nèi)外裝飾
、裝修工程及材料
漳州雙菱裝飾有限公司
160萬元 70%公司裝飾材料、室內(nèi)外裝飾、廣告制作
漳州雙菱液化氣有限公司
118萬元 60%液化氣供應(yīng)、供應(yīng)設(shè)備安裝、供氣設(shè)備
及配件供應(yīng)。
九江廬山雙菱太乙索道有限公司
300萬元 51%索道的建設(shè)、開發(fā)、經(jīng)營和服務(wù)業(yè)
福建雙菱房地產(chǎn)有限公司
1000萬元 95%房地產(chǎn)開發(fā)與建設(shè)
福州雙菱貿(mào)易有限公司
188萬元 90%批發(fā)零售:陶資制品、服裝鞋幅、家用電
器、通訊器材、日用百貨，代購代銷;建
筑材料、裝飾材料。
注:漳州雙菱裝飾有限公司及福建雙菱集團(tuán)漳州進(jìn)出口分公司實(shí)行承包經(jīng)營制，未納
入合并報(bào)表范圍。
5、會計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注:
(注一)貨幣資金基本余額27066552.10元，列示如下:(單位:人民幣)
項(xiàng)目 1998年12月31日 1999年12月31日
現(xiàn)金 81918.20 153641.84
銀行存款 20329054.36 26912910.26
合計(jì) 20410972.56 27066552.10
(注二)短期投資期末余額52580152.25元，列示如下:(單位:人民幣元)
項(xiàng)目1998年12月31日 1999年12月31日
97(03)國債 10000000.00 52580152.25
1〉短期投資較上年末變動是由于本期出售上年末國債10000000.00元;增加國債525
80152.25元。
2〉按一九九九年十二月三十日97(03)國債收盤價127.00元/張計(jì)算，國債市值為52
666900元。
(注三 )應(yīng)收賬款基本余額35428052.88元，按賬齡分析如下:
1998年12月31日 1999年12月31日
賬齡 金額(元) 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額(元) 比例% 壞帳準(zhǔn)備
一年以內(nèi)
11841353.05 38.29 118413.53 26953258.64 76.08 269532.59
一至二年
5671247.95 18.34 567124.80 800468.93 2.26 80046.89
二至三年
8703195.31 28.14 1740639.06 287682.39 0.8181 57536.48
三至四年
2910901.60 9.41 1164360.64 3103947.31 8.76 1241578.92
四至五年
171449.68 0.55 137159.74 2903689.07 8.20 2322951.26
五年以上
1630051.81 5.27 1630051.81 1379006.54 3.89 1379006.54
合計(jì)
30928199.40 100.00 5357749.58 35428052.88 100.00 5350652.68
欠款金額前五名單位如下:
名次 單位名稱欠款金額 欠款時間欠款原因
1 漳州恒閩貿(mào)易有限公司 18280740.00 1999年 銷貨款
2 漳州華倫貿(mào)易有限公司 6546310.00 1999年 銷貨款
3 廈門展示中心999888.37 1999年 銷貨款
4 許希忠 884897.94 1996年 銷貨款
5 李淑蘭 775631.00 1996年 銷貨款
應(yīng)收賬款中不存在持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)的關(guān)聯(lián)公司往來。
(注四)其他應(yīng)收款期末余額177046442.14元，按賬齡分析:
1998年12月31日 1999年12月31日
賬齡 金額(元) 比例% 壞賬準(zhǔn)備金額(元) 比例% 壞帳準(zhǔn)備
一年以內(nèi)
80028364.97 78.63 800283.65 156733615.49 88.53 1567336.15
一至二年
9479401.96 9.31 947940.20 18452037.84 10.42 1845203.78
二至三年
7599892.68 7.47 1519978.54569749.97 0.32 113949.99
三至四年
208345.04 0.20 83338.02509069.89 0.29 203627.96
四至五年
4456067.16 4.38 3564853.73173596.20 0.10 138876.96
五年以上
7244.71 0.017244.71608372.75 0.34 608372.75
合計(jì)
101779316.52 100.00 6923638.84 177046442.14 100.00 4477367.60
欠款金額前五名單位如下:
名次 單位名稱
欠款金額 欠款時間欠款原因
1 哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司
64472877.65 98-99年 主要為聯(lián)營本金5098.5萬元，聯(lián)
營利潤及暫借款
2 福建雙菱集團(tuán)漳州進(jìn)出口分公司
21989412.43 1999年 主要為暫借流動資金
3 福建省漳州建筑瓷廠
18964443.92 1999年 代墊款
4 漳州華倫貿(mào)易有限公司
14376972.75 1999年 短期暫借款
5 漳州柏林陶瓷營銷有限公司
12688652.70 1999年 短期暫借款
〈1〉其他應(yīng)收款中持有本公司5%(含5%)以上表決以的關(guān)聯(lián)公司的往來如下:
福建省漳州建筑瓷廠:18964443.92元
〈2〉本期增加幅度較大的原因:
①本期增加投入1800萬元資金與哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司聯(lián)營進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易及
應(yīng)收746萬元投資收益款、400萬元暫借款(投資收益 款746萬元，在2000年元月收回);
②本期漳州進(jìn)出口分公司申請流動資金1980萬元;
③本期暫漳州華倫貿(mào)易有限公司1400萬元;(2000年元月已歸還)
④本期漳州柏林陶瓷營銷有限公司短期暫短期1200萬元(2000年元月歸還987.7萬元
)
(注五)預(yù)付貨款期末余額11889750.76元，按賬齡分析:
名次
賬齡 1998年12月31日1999年12月31日
金額(元) 比例% 壞賬準(zhǔn)備 金額(元) 比例% 壞帳準(zhǔn)備
一年以內(nèi)
3712199.70 51.33 13337.73 6677253.76 56.16
一至二年
2154420.98 29.79 129104.69 1933407.57 16.26 13377.35
二至三年
1136151.52 15.71 351573.83 1311046.87 11.03 258209.37
三至四年
23327.23 0.32 1698.15 1757869.15 14.78 703147.66
四至五年
205928.04 2.85 164742.43 4245.37 0.043396.30
五年以上
00 205928.04 1.73 205928.04
合計(jì)
7232027.47 100.00 660456.83 11889750.76100.00 1184058.72
預(yù)付帳款根據(jù)其性質(zhì)，應(yīng)轉(zhuǎn)入應(yīng)帳款部分按其帳齡分析計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。
欠款金額前五名單位如下:
單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因
1 廈門金秋園房地產(chǎn)有限公司 3450000.00 1999年 預(yù)付土地訂金
2 廣東環(huán)球公司 148900.00 1999年 預(yù)付材料款
3 冶金工業(yè)部設(shè)計(jì)院50000.00 1999年 預(yù)付材料款
4 深圳精一有限公司33000.00 1999年 預(yù)付材料款
5 博達(dá)公司22349.00 1999年 預(yù)付材料款
預(yù)付貨款中不存在持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)的關(guān)聯(lián)公司往來。
(注六)應(yīng)收補(bǔ)貼款期末余額300000.00元。批準(zhǔn)文件;福建省計(jì)劃委員會閩計(jì)基(工)[
1999]621號《福建省計(jì)劃委員會關(guān)于安排福建雙菱集團(tuán)股份有限公司擴(kuò)建廣場磚，高檔
衛(wèi)生五金塑料配件等項(xiàng)目結(jié)構(gòu)調(diào)整工業(yè)專項(xiàng)資金的通知》
(注七)存貨期末余額51383657.12元，列示如下:
項(xiàng)目 1998年12月31日1999年12月31日
金額跌價準(zhǔn)備 金額跌價準(zhǔn)備
原材料 7385420.00 665858.94 6064447.76 688472.56
在產(chǎn)品 2510021.30 0 4187060.37
產(chǎn)成品 25538330.98 145368.76 41008042.41 196762.22
低值易耗品 36439.27 - 124106.58
合計(jì)35470211.55 8811227.70 51383675.12 885234.78
根據(jù)財(cái)政部財(cái)會字[1999]35號及49號規(guī)定，原未提減值準(zhǔn)備的存貨，從1999年1月1
日起改為按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)提存貨存貨跌價準(zhǔn)備。以九九年度期末計(jì)提跌價準(zhǔn)
備的存貨為基數(shù)，追溯調(diào)整期初未分配利潤。
(注八)待攤費(fèi)用期末余額1112450.15元，列示如下:(單位:人民幣元)
類別 期初余額 本期增加本期攤銷 期末余額
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 61655.38 233828.59 61655.38 233828.59
電費(fèi)102805.87 189122.00 291927.87
其他 1502479.93 1179474.97 1803333.34 878621.56
合計(jì) 1666941.18 1602425.56 2156916.59 1112450.15
(注九)長期投資余額3476595.00元 單位:人民幣元
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長期債權(quán)投資 154000.00 0 0 154000.00
長期股權(quán)投資 35790177.51 0 32467582.51 3322595.00
合計(jì) 35944177.51 32467528.51 3476595.00
〈1〉長期股權(quán)投資3476595.00元
公司名稱 投資期限 投資金額(元) 出資比例
漳州雙菱裝飾有限公司
10年(1996-2006年)1120000.00 70%
漳州市第三建筑工程公司
未訂期限 175395.00 15%
漳州新漳房地產(chǎn)發(fā)展有限公司
10年(1995-2005年)1030000.00 5%
漳州通達(dá)道路開發(fā)有限公司
30年(1992-2022年) 997200.00 1%
合計(jì) 3322595.00
本年長期股權(quán)投資減少系公司將所擁有的漳州自來水有限公司95%的全部股權(quán)及漳
州自來水有限公司95%的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給福建漳州市建筑瓷廠所致。
〈2〉長期債權(quán)投資154000.00元
債券種類
面值 年利率 購入金額 到期日 累計(jì)應(yīng)收利息 備注
87年國庫券
8000.00 15% 12000.00 1992年 到期還本息 未兌付
重點(diǎn)企業(yè)債券
142000.00 142000.00 2002年 未兌付
(注十)固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊的列示;(單位:元)
〈1〉固定資產(chǎn)原值:339177865.84元
項(xiàng)目 期初價值本期增加 本期減少期末價值
房屋建筑物 71665913.09 22086363.99 12456034.37 81296242.71
通用設(shè)備20931188.08 2942138.71 8096496.88 15776829.91
專用設(shè)備 217610864.22 32204513.91 10630468.61 239184909.52
運(yùn)輸工具 2133818.24 498820.00 382376.56 2250243.68
其它設(shè)備 483808.01 185832.01 -669640.02
合計(jì) 312825591.64 56917650.62 31565376.42 339177865.84
〈2〉累計(jì)折舊:43751561.48元
項(xiàng)目 期初價值 本期增加 本期減少期末價值
房屋建筑物 5075704.73 2141619.39 517018.41 6700305.71
通用設(shè)備3264997.37 1511062.40 1126118.89 3649940.88
專用設(shè)備 16194851.37 17743602.47 1646280.06 32292173.78
其它設(shè)備 155516.2882176.63 0 237692.91
合計(jì) 25326420.12 21865245.33 3440104.17 43751561.48
〈3〉固定資產(chǎn)凈值295426304.36元
項(xiàng)目期初價值本期增加本期減少 期末價值
房屋建筑物65568012.27 19944744.60 11939015.96 74595937.00
通用設(shè)備 17435796.67 1431076.31 6970377.99 12126889.03
專用設(shè)備 201113495.76 14460911.44 8984188.55 206892735.74
運(yùn)輸工具 2766858.05 112017.36 231689.75 1378795.48
其它設(shè)備615008.77 103655.38 -431947.11
合計(jì) 287499171.52 36052405.09 28125272.25 295426304.36
本年固定資產(chǎn)增減主要系廣場磚技改生產(chǎn)線投入使用及將原暫估入帳固定資產(chǎn)根據(jù)
相關(guān)手續(xù)進(jìn)行調(diào)整。
(注十一 )在建工程期末余額11538666.51元，各項(xiàng)目列示下:
工程名稱
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
金額 金額轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少數(shù) 金額
資金來源 項(xiàng)目進(jìn)度
太乙索道工程
4513197.22 4324993.71 0 0 8838190.93
自籌
計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)
9419.00 436051.01 445470.01 0 0
自籌
11#樓
2768890.34 2114775.00 4883665.34 0 0
自籌
廠大門 32653.95 320040.80 0 0 352694.75
自籌
房屋 434088.00 0 0 434088.00 0
自籌
雙菱公園 0 509531.82 0 0 509531.82
12#樓 0 838382.50 0 0 838382.50
三度燒0 22008.00 0 0 22008.00
自籌
廣場磚:
進(jìn)口設(shè)備
22846000.00 0 2284600.00 0 0
自籌
國產(chǎn)設(shè)備
530000.00 0 530000.00 0 0
自籌
設(shè)備安裝
248240.00 0 248240.00 0 0
自籌
其他費(fèi)用
656351.32 0 656351.32 0 0
自籌
外工宿舍 - 19738.00 0 0 19738.00
自籌
注漿線改造0 151257.53 0 0 151257.53
自籌
面磚廠房
350000.00 112076.00 0 0 462076.00
募集資金
安裝設(shè)備
344786.98 0 0 0 344786.98
募集資金
合計(jì)
32733626.81 8848854.37 29609726.67 434088.00 11538666.51
(注十二)無形資產(chǎn)期末余額36746517.86元，列示如下:
種類 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù)
商標(biāo)325151.4693420.00 37178.10 381393.36
土地使用權(quán) 1470000.00 34895178.500 36365178.50
合計(jì) 1795151.46 34988598.50 37178.10 36746571.86
(注十三)開辦費(fèi)、長期待攤費(fèi)用期末余額4827248.99元，列示如下:
種類 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷期末數(shù)
開辦費(fèi) 4731637.14 1878890.52 1783278.67 4827248.99
合計(jì) 4731637.14 1878890.52 1783278.67 4827248.99
(注十四)短期借款期末余額76925440.00元，各項(xiàng)目列示如下:
借款類別 期初數(shù) 期末數(shù)
擔(dān)保借款
4500000.00 2600000.00
2300000.00 2000000.00
4800000.00 9600000.00
1000000.00 1000000.00
5400000.00 1000000.00
9880640.00 12000000.00
2000000.00 9725440.00
1000000.00
抵押貸款 30000000.00
9000000.00
合計(jì) 30880640.00 76925440.00
(注十五)應(yīng)付賬款期末余額15385244.08元，其中無持有本公司5%(含5%)以上股份
的股東單位之應(yīng)付款項(xiàng)。
(注十六)預(yù)收帳款期末余額3772379.56元，其中無持有本公司5%(含5%)以上股份的
股東單位之預(yù)收款項(xiàng)。
(注十七)其他應(yīng)付款期末余額7687892.04元，其中無持有本公司5%(含5%)以上股份
的股東單位之應(yīng)付款項(xiàng)。
(注十八)未交稅及其他應(yīng)交款期末余額26685003.05元，各項(xiàng)目列示如下:
1998年12月31日 1999年12月31日
稅種 稅額(元)稅額(元)
增值稅 6338183.16 10968912.40
營業(yè)稅27533.69 125021.15
城建稅 503305.62 1039705.41
教育費(fèi)附加 257220.13 552535.62
基礎(chǔ)設(shè)施附加 459669.50 778768.21
所得稅 2198632.95 12669694.92
房產(chǎn)稅 0 119981.26
個人所得稅 0 849.60
印花稅 0 71.38
防洪費(fèi) 0 1042.90
社會發(fā)展費(fèi) 0 427145.80
文化事業(yè)發(fā)展費(fèi) 1274.40
合計(jì)9784545.05 26685003.05
(注十九)股本期末余額204052632.00元
九九中期公司股份變動情況 數(shù)量單位:萬股
本次變動增減(+、-) 期末
期初數(shù) 送股 公積金轉(zhuǎn)股 小計(jì)
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份 7803.10 3901.55 1560.62 5462.17 13265.27
(1)國家擁有股份971.62 485.81 194.32 680.13 1651.75
(2)境內(nèi)法人持有股份 6831.48 3415.74 1366.30 4782.04 11613.52
(3)外資法人持有股份
(4)其他
2、募集法人股
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股或其他
尚未流通股份合計(jì) 7803.10 3901.55 1560.62 5462.17 13265.27
二、已流通股份
1、境內(nèi)上市的人民幣 4200.00 2100.00 840.00 2940.00 7140.00
普通股
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計(jì)4200.00 2100.00 840.00 2940.00 7140.00
二、股份總數(shù) 12003.10 6001.55 2400.62 8402.17 20405.27
(注二十)資本公積基本余額209485985.39元，列示如下:
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價 233492177.39 0 24006192.00 209485985.39
資本公積金減少是執(zhí)行公司九九年度第二屆董事會第八次會議決議，以資本公積金
向全體股東按10:2的比例轉(zhuǎn)增股本。
(注二十一)盈余公積年末余額38613456.22元，列示如下:
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少期末數(shù)
法定盈余公積15588515.21 5863404.9121451920.12
公益金 12470812.17 4690723.9317161536.10
任意盈余公積
合計(jì)28059327.38 10554128.8438613456.22
(注二十二)未分配利潤:105887684.92元
金額
期初數(shù) 117823244.68
本期凈利潤 58634049.08
本期減少數(shù) 70569608.84
其中:提取的法定公積金、公益金 10554128.84
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利60015480.00
期末數(shù) 105887684.92
①期初數(shù)與上年度報(bào)表期末數(shù)一致的原因系本年度采用追溯調(diào)整法調(diào)整所致。
②本年減少數(shù)中轉(zhuǎn)作股本的普通股利是執(zhí)行公司九九年《第二屆董事會第八次會議
決議》，以未分配利潤向全體股東按10:5的比例轉(zhuǎn)增股本。
(注二十三)其他業(yè)務(wù)利潤總額17204142.38元
業(yè)務(wù)種類 收入數(shù) 成本數(shù)
98年度 99年度 98年度 99年度
進(jìn)出口貿(mào)易利潤分成 9426000.00 12456051.29
承包收入
- 1027259.02 0 1075.90
廢品磚收入 1199077.54 2773411.09 0 26791.15
場地租金收入0 612000.00 0 81542.40
技術(shù)合作收入0 440000.00 0 26400.00
讓售收入559042.0147227.13 505082.19 15996.70
合計(jì) 11184119.55 17355948.53 505082.19 151806.15
(注二十四)財(cái)務(wù)費(fèi)用總額3235040.87元
1998年度 1999年度
類別金額(元) 金額(元)
利息支出 5383928.10 4369516.50
減:利息收入 1526465.01 1352777.56
其他16537.46 218301.93
合計(jì) 3874000.55 3235040.87
(注二十五)投資收益總額690220.35元，包括:
〈1〉債權(quán)投資收益(國債收益):2830059.25元
〈2〉非控股公司分配來的利潤:上半年漳州自來水公司8505.44元，根據(jù)漳州市人民
政府漳政(1998)綜160號漳州市人民政府關(guān)于同意福建雙菱集團(tuán)股份有限公司出讓漳州
自來水有限公司投資額的批復(fù)及福建雙菱集團(tuán)股份有限公司第二屆董事會第五次會議決
議，將公司擁有的漳州自來水公司53%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給福建省漳州建筑瓷廠，轉(zhuǎn)讓后福建
雙菱集團(tuán)股份有限公司對漳州自來水公司尚余42%的股權(quán)，上半年以42%比例按權(quán)益法核
算投資收益，該投資收益系根據(jù)漳州自來水公司未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算的。
〈3〉資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益:經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)讓漳州自來水有限公司投資收益8251612.
07元;轉(zhuǎn)讓漳州江東實(shí)業(yè)有限公司投資收益-4187976.41元。
(注二十六)補(bǔ)貼收入1140.0萬元，系根據(jù):
〈1〉福建省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會閩經(jīng)貿(mào)科[1998]791號、福建省財(cái)政廳閩財(cái)工[1998]212
號"關(guān)于下達(dá)福建省一九九八年度第三批技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目撥款(省"五新"項(xiàng)目第一批專項(xiàng)資
金)計(jì)劃的通知"核準(zhǔn)一九九九年度撥款20萬元。
〈2〉福建省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會閩經(jīng)貿(mào)技[1998]848號、閩財(cái)工[1999]001號"關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)
國家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部1998年度第二批技術(shù)改造項(xiàng)目由貼息資金的通知。核準(zhǔn)一九九九年
度撥款180萬元。
〈3〉福建省計(jì)劃委員會閩計(jì)基(工)[1999]621號"福建省計(jì)劃委員會關(guān)于安排福建
雙菱集團(tuán)股份有限公司擴(kuò)建方廣場磚、高檔衛(wèi)生五金塑料配件等項(xiàng)目結(jié)構(gòu)調(diào)整工業(yè)專項(xiàng)
資金的通知"核準(zhǔn)安排該項(xiàng)目結(jié)構(gòu)調(diào)整工業(yè)專項(xiàng)資金30萬元。
〈4〉福建省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會、福建省電力工業(yè)局閩經(jīng)貿(mào)工[1999]528號"關(guān)于下達(dá)
扶持新增長點(diǎn)購買電量資金的通知"核準(zhǔn)補(bǔ)助金額130萬元。
〈5〉漳州市建設(shè)委員會漳建材[1999]13號、漳建材[1999]23號"漳州市建設(shè)委員會
關(guān)于福建雙菱集團(tuán)股份有限公司開發(fā)新型建筑材料經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼的通知"核準(zhǔn)補(bǔ)貼新型建筑
材料開發(fā)經(jīng)費(fèi)780萬元。
(注二十七)營業(yè)外收入總額598662.61元。
(注二十八)營業(yè)外支出總額1165127.75元。
(注二十九)支付的其他與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的現(xiàn)金107069261.57元。
(注三十)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金206272.37元。
(注三十一)支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金4258453.41元
6、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
(1)關(guān)聯(lián)方關(guān)系
存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱
注冊地址 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型 法人代表
福建省漳州建筑瓷廠
漳州市 母公司 母公司 朱煜煊
漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司
漳州市 子公司 有限公司 黃春林
漳州雙菱液化汽公司
漳州市 子公司 有限公司 黃春林
福建雙菱房地產(chǎn)有限公司
福建省 子公司 有限公司 黃春林
九江廬山雙菱太乙索道有限公司
星子縣 子公司 有限公司 朱煜煊
福州雙菱貿(mào)易有限公司
福州市 子公司 有限公司 林 敏
存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
單位:萬元
企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù)
福建省漳州建筑瓷廠 3511 3511
漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司 120 120
漳州雙菱液化汽有限公司 118 118
福建雙菱房地產(chǎn)有限公司 1000 1000
九江廬山雙菱太乙索道有限公司 300 300
福州雙菱貿(mào)易有限公司 118 118
存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持有股份或權(quán)益及其變化:
單位:萬元
期初數(shù) 本年增加 本期減少 期末數(shù)
企業(yè)名稱
金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例%
福建省漳州建筑瓷廠
3650.32 30.41 2555.22 30.41 6205.54 30.41
漳州雙菱廣告有限責(zé)任公司
116.57 91.67116.57 91.67
漳州雙菱液化汽有限公司
68.35 60.00 68.35 60.00
福建雙菱房地產(chǎn)有限公司
950.00 95.00950.00 95.00
九江廬山雙菱太乙索道公司
153.00 51.00153.00 51.00
福州雙菱貿(mào)易有限公司
106.20 90.00106.20 90.00
(2)關(guān)聯(lián)方交易事項(xiàng)
〈1〉不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì)
企業(yè)名稱 與本企業(yè)的關(guān)系
哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司 漳州建筑瓷廠(本公司30.41%股東)99年5
月19日擁有其49%股權(quán)，99年5月19日后
經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)變更為擁有其5%股權(quán)
〈2〉銷售貨物
本公司1999及1998年度向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細(xì)資料如下:
單位:元
企業(yè)名稱 1999年 價格 1998年
哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司 7405132.08 合同價 39622641.51
〈3〉聯(lián)營投資:
根據(jù)公司與哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司簽訂的進(jìn)出口貿(mào)易協(xié)議及購銷合同，公司投
入50985000元的資金與哥倫比(福建)實(shí)業(yè)有限公司合作進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易，期限兩年，(1
998.5--2000.5)。99年據(jù)雙方確認(rèn)，分回利潤12456051.29元。
〈4〉股權(quán)轉(zhuǎn)讓:
根據(jù)漳州人民政府漳政(1998)綜160號漳州市人民政府關(guān)于同意福建雙菱集團(tuán)股份
有限公司出讓漳州來自水有限公司投資額的批復(fù)及福建雙菱集團(tuán)股份有限公司第三屆董
事會第五次會議決議，將公司擁有的漳州江東實(shí)業(yè)有限公司95%及漳州自來水有限公司5
3%的投資額出給福建省漳州建筑瓷廠，目前有關(guān)轉(zhuǎn)讓手續(xù)已辦妥，剩余的42%投資額也
于下半年轉(zhuǎn)讓給福建省漳州建筑瓷廠，出讓金年度內(nèi)已收回1000萬元，2000年元月份收
回其余350萬元。
〈5〉根據(jù)本期公司與瓷廠簽定的土地轉(zhuǎn)讓協(xié)議，雙方協(xié)議公司向瓷廠購入65500.5
平方米土地使用權(quán)共34453263元。
〈6〉關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)余額
單位:元
項(xiàng)目 基本余額 期初余額
其他應(yīng)收款:
福建省漳州建筑瓷廠 18964443.92 1883084.19
7、或有事項(xiàng):
本公司無應(yīng)披露而未披露或有事項(xiàng)。
8、承諾事項(xiàng):
本公司無應(yīng)披露而未披露的承諾事項(xiàng)。
9、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng):
①公司于2000年元月份已陸續(xù)收回主要客戶貨款計(jì)2482.70萬元。
②公司于2000年元月份已收回哥倫比公司下半年聯(lián)營利潤款745.66萬元及欠款254.
34萬元。
10、其他應(yīng)披露的事項(xiàng):無
(九)公司其他有關(guān)資料
1、公司注冊登記日期:1994年12月14日
公司注冊登記地點(diǎn):福建省工商行政管理局
2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號:3500001001625
3、稅務(wù)登記號碼:350600158160688
4、公司報(bào)告期內(nèi)配股主承銷機(jī)構(gòu):南方證券有限公司
5、公司聘請的會計(jì)師事務(wù)所名稱:福建華興有限公司會計(jì)師事務(wù)所
辦公地址:福建省福州市湖東路中山大廈B座大樓
(十)備查文件
1、載有董事長親筆簽名的年度報(bào)告正本。
2、載有董事長、財(cái)務(wù)總監(jiān)親筆簽字并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)告。
3、載有會計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊會計(jì)師親筆簽字并蓋章的8審計(jì)報(bào)告正本。
4、報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文正本及公告原稿。
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司
2000年1月27日
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福建雙菱集團(tuán)股份有限公司于1999年12月31日
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 16202191.61 20894985.68
短期投資 10000000.00 52580152.25
減：短期投資跌價準(zhǔn)備
短期投資凈額 10000000.00 52580152.25
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款 146716817.79 224297624.37
減：壞帳準(zhǔn)備 12938545.25 10910299.72
應(yīng)收帳款凈額 133778272.54 213387324.65
預(yù)付帳款
應(yīng)收補(bǔ)貼款
其他應(yīng)收款
存貨 35364891.83 50081464.32
減：存貨跌價準(zhǔn)備811227.70885234.78
存貨凈額 34553664.13 49196229.54
待攤費(fèi)用 1487570.51 1054227.33
待處理流動資產(chǎn)凈損失 -507840.91
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計(jì) 195513857.88 337112919.45
長期投資：
長期股權(quán)投資 48669402.36 16743832.48
長期債權(quán)投資154000.00154000.00
長期投資合計(jì) 48823402.36 16897832.48
減：長期投資減值準(zhǔn)備
長期投資凈額 48823402.36 16897832.48
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 311971988.34 337989586.54
減：累計(jì)折舊 25152953.04 43466871.61
固定資產(chǎn)凈值 286819035.30 294522714.93
工程物資
在建工程 28220429.59 2700475.58
固定資產(chǎn)清理
待處理固定資產(chǎn)損失
固定資產(chǎn)合計(jì) 315039464.89 297223190.51
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn)325151.46 35276571.86
開辦費(fèi) 4098595.61 4519457.75
長期待攤費(fèi)用
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 4423747.07 39796029.61
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 563800472.20 691029972.05
負(fù)債及股東權(quán)益
流動負(fù)債：
短期借款 30880640.00 72325440.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付帳款 7308630.71 14431983.58
預(yù)收帳款 8195449.98 4455070.36
代銷商品款
應(yīng)付工資 11377.00 1250.00
應(yīng)付福利費(fèi) -343498.49 -699240.99
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 9045468.84 24863479.73
其他應(yīng)交款 955760.84 1750395.12
其他應(yīng)付款 7293992.62 10463415.25
預(yù)提費(fèi)用 9677.44 99594.59
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 63357498.94 127691387.64
長期負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款 388683.81388683.81
住房周轉(zhuǎn)金 648580.00 4910142.07
其他長期負(fù)債 1037263.81 5298825.88
長期負(fù)債合計(jì)
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款貸項(xiàng)
負(fù)債合計(jì) 64394762.75 132990213.52
少數(shù)股東權(quán)益
股東權(quán)益
股本 120030960.00 204052632.00
資本公積 233492177.39 209485985.39
盈余公積 28059327.38 38613456.22
其中：公益金 12470812.17 17161536.10
未分配利潤 117823244.68 105887684.92
股東權(quán)益合計(jì) 499405709.45 558039758.53
負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì) 563800472.20 691029972.05
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司于1999年12月31日
合并資產(chǎn)負(fù)債表
資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 20410972.56 27066552.10
短期投資 10000000.00 52580152.25
減：短期投資跌價準(zhǔn)備
短期投資凈額 10000000.00 52580152.25
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息
應(yīng)收帳款 146885408.89 224664245.78
減：壞帳準(zhǔn)備 12941845.25 10914026.66
應(yīng)收帳款凈額 133943563.64 215375019.12
預(yù)付帳款
應(yīng)收補(bǔ)貼款
其他應(yīng)收款
存貨 35470211.55 51383657.12
減：存貨跌價準(zhǔn)備811227.70885234.78
存貨凈額 34658983.85 50498422.34
待攤費(fèi)用 1666941.18 1112450.15
待處理流動資產(chǎn)凈損失 -507840.91
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計(jì) 200172620.32 345007795.96
長期投資：
長期股權(quán)投資 35790177.51 3322595.00
長期債權(quán)投資154000.00154000.00
長期投資合計(jì) 35944177.51 3476595.00
減：長期投資減值準(zhǔn)備
長期投資凈額 35944177.51 3476595.00
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 312825591.64 339177865.84
減：累計(jì)折舊 25326420.12 43751561.48
固定資產(chǎn)凈值 287499171.52 295426304.36
工程物資
在建工程 32733626.81 11538666.51
固定資產(chǎn)清理
待處理固定資產(chǎn)損失
固定資產(chǎn)合計(jì) 320232798.33 306964970.87
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 1795151.46 36746571.86
開辦費(fèi) 4214944.74 4827248.99
長期待攤費(fèi)用
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 6010096.20 41573820.85
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款借項(xiàng)
資產(chǎn)總計(jì) 562359692.36 697023182.68
負(fù)債及股東權(quán)益
流動負(fù)債：
短期借款 30880640.00 76925440.00
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付帳款 7997948.71 15385244.08
預(yù)收帳款 7095449.98 3772379.56
代銷商品款
應(yīng)付工資 11377.00 9618.50
應(yīng)付福利費(fèi) -338774.82 -686969.57
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 9784545.05 24923386.52
其他應(yīng)交款 246960.18 1761616.53
其他應(yīng)付款 2476453.42 7687892.04
預(yù)提費(fèi)用 9677.44103854.59
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 58164276.96 129882462.25
長期負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款 388683.81388683.81
住房周轉(zhuǎn)金 648580.00 4910142.07
其他長期負(fù)債 1037263.81 5298825.88
長期負(fù)債合計(jì)
遞延稅項(xiàng)：
遞延稅款貸項(xiàng)
負(fù)債合計(jì) 59201540.77 135181288.13
少數(shù)股東權(quán)益 3752442.14 3802136.02
股東權(quán)益
股本 120030960.00 204052632.00
資本公積 233492177.39 209485985.39
盈余公積 28059327.38 38613456.22
其中：公益金 12470812.17 17161536.10
未分配利潤 117823244.68 105887684.92
股東權(quán)益合計(jì) 499405709.45 558039758.53
負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì) 562359692.36 697023182.68
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司1999年度
損益表
母公司合并
項(xiàng)目 上年同期數(shù) 本年實(shí)際數(shù) 上年同期數(shù)本年實(shí)際數(shù)
一、主營業(yè)務(wù)收入
118791766.23 131310457.04 120053387.06 134622308.93
減：折扣與折讓
主營業(yè)務(wù)收入凈額
118791766.23 131310457.04 120053387.06 134622308.93
減：主營業(yè)務(wù)成本
62266749.66 67861124.71 63078862.66 70507301.22
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
1318729.09 1672418.68 1412618.98 1811817.70
二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以"-"號填列)
55206287.48 61776913.65 55561905.42 62303190.01
加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以"-"號填列)
10679037.36 17204142.38 10679037.36 17204142.38
減：存貨跌價損失
253049.54 74007.08253049.54 74007.08
營業(yè)費(fèi)用
9473359.22 14610022.97 9595448.60 14896797.44
管理費(fèi)用
13073108.26 9009726.39 13307205.91 9667399.99
財(cái)務(wù)費(fèi)用
3872903.36 3135352.10 3874000.55 3235040.87
三、營業(yè)利潤(虧損以"-"號填列)
39212904.46 52151947.49 39211238.18 51634087.01
加：投資收益(損失以"-"號填列)
12750393.10 6382212.98 12738981.58 6902200.35
補(bǔ)貼收入
6300000.00 11400000.00 6300000.00 11400000.00
營業(yè)外收入
3300.00598275.26 3300.00598662.61
減：營業(yè)外支出
475398.45 1093118.38475398.45 1165127.75
四、利潤總額(虧損總額以"-"號填列)
57791199.11 69439317.35 57778121.31 69369822.22
減：所得稅
9339699.35 10805268.27 9339699.35 10805268.27
減:少數(shù)股東損益
0.00 0.00-13077.80-69495.13
五、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)
48451499.76 58634049.08 48451499.76 58634049.08
加：年初未分配利潤
88095594.88 117823244.68 88095594.88 117823244.68
加:盈余公積轉(zhuǎn)入數(shù)
六、可供分配的利潤
136547094.64 176457293.76 136547094.64 176457293.76
減：提取法定盈余公積
4845149.98 5863404.91 4845149.98 5863404.91
減:提取法定公益金
3876119.98 4690723.93 3876119.98 4690723.93
七、可供股東分配的利潤
127825824.68 165903164.92 127825824.68 165903164.92
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
減:提取任意盈余公積
減:應(yīng)付普通股股利
減:轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
10002580.00 60015480.00 10002580.00 60015480.00
八、未分配利潤
117823244.68 105887684.92 117823244.68 105887684.92
福建雙菱集團(tuán)股份有限公司1999年度
現(xiàn)金流量表
項(xiàng)目 合并母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 89236551.69 85919993.06
收取的租金
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款 173214.11 173214.11
收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還 105.10105.10
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 61617939.74 50862437.47
現(xiàn)金流入小計(jì)151027810.64 136955749.74
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 57291455.37 53612981.60
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 4800.00
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7248938.127141157.04
支付的增值稅款4234557.684126652.89
支付的所得稅款 366310.57 336855.64
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi) 1259347.601207278.69
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 107069261.57 100822781.93
現(xiàn)金流出小計(jì)177474670.91 167247707.79
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -26446860.27 -30291958.05
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 43000000.00 43000000.00
分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金4999522.004999522.00
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 2519907.002519907.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額
159780.00 159780.00
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 19235.93 19235.93
現(xiàn)金流入小計(jì) 50698444.93 50698444.93
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
7801430.033095804.85
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 7175.00
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 52270000.00 52270000.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金4258453.41
現(xiàn)金流出小計(jì) 64337058.44 55365804.85
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -13638613.51 -4667359.92
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金7638000.006458000.00
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金100375000.00 94400000.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 19447.10 19447.10
現(xiàn)金流入小計(jì)108032447.10 100877447.10
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 56955200.00 56955200.00
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金
分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金
償付利息所支支付的現(xiàn)金4156489.634063862.69
融資租賃所支付的現(xiàn)金 -26568.22
減少注冊資本所支付的現(xiàn)金
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 206272.37 206272.37
現(xiàn)金流出小計(jì) 61291393.78 61225335.06
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 46741053.32 39652112.04
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 6655579.544692794.07
附注：
項(xiàng)目
1.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動
以固定資產(chǎn)償還債務(wù)
以投資償還債務(wù)
以固定資產(chǎn)進(jìn)行長期投資
以存貨償還債務(wù)
融資租賃固定資產(chǎn)
2.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量
凈利潤 58634049.0858634049.08
加：少數(shù)股東損益 -69495.13
計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 -2027818.59-2028245.33
固定資產(chǎn)折舊18425141.3618313918.57
無形資產(chǎn)攤銷 131653.08 90851.99
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減收益)
863786.28 863786.28
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 54283.30 54283.30
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3235040.87 3135352.10
投資損失(減收益)-6905674.91-6382212.98
遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng))
存貨的減少(減增加) -15839438.49 -13831337.71
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加) -76027106.60 -75829503.23
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少) 4850249.19 2126981.50
其他 -11771529.71 -15439881.42
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -26446860.27 -30291958.05
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 27066552.1020894985.68
減:貨幣資金的期初余額 20410972.5616202191.61
現(xiàn)金等價物的期末余額
減:現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 6655579.54 4692794.07
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