（600104）：上海汽車股份有限公司1999年年度報告摘要
http://whmsebhyy.com 2000年01月26日 14:52 綜合
重要提示:本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何重大遺漏、虛假陳述或者
嚴(yán)重誤導(dǎo), 并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負個別及連帶責(zé)任。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱:上海汽車股份有限公司
公司英文名稱:SHANGHAI AUTOMOTIVE CO.,LTD.
公司英文名稱縮寫:SA
2、公司法定代表人:陳祥麟
3、公司信息披露機構(gòu):證券部
董事會秘書:張錦根
董事會授權(quán)代表:李小彬
聯(lián)系電話:021-64158999轉(zhuǎn)證券部
傳真:021-64730567
聯(lián)系地址:上海市淮海中路755號東樓18層(新華聯(lián)大廈)
4、公司注冊地址:上海市淮海中路755號
公司辦公地址:上海市淮海中路755號東樓18層(新華聯(lián)大廈)
公司郵政編碼:200020
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.china-sa.com
公司電子信箱:stoc@china-sa.com
5、公司信息披露的報刊為《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。
登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.sse.com.c
n
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c:上海市淮海中路755號東樓18層(公司辦公地)
6、公司股票上市地:上海證券交易所
股票簡稱:上海汽車
股票代碼:600104
二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度利潤總額及構(gòu)成(單位:元合并報表)
利潤總額823970797.90
其中:主營業(yè)務(wù)利潤 999176781.40
其他業(yè)務(wù)利潤 21720113.57
投資收益160569727.64
補貼收入 11400000.00
營業(yè)外收支凈額3931097.47
凈利潤 717034129.14
扣除非經(jīng)營性損益后的凈利潤 712924478.50
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 938738409.23
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額842863587.80
注:扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤指扣除新股申購無效資金的利息攤銷數(shù)4,109,650
.66元。
2、截止報告年度末公司前二年的主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)
序號 欄目單位
1999年度
1998年度 1997年度
調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后調(diào)整前
1 主營業(yè)務(wù)收入(元), 434192696.91
1936552145.01 1936552145.01 1774219842.57 1774219842.57
2 凈利潤 (元)717034129.16
681091086.67 702339721.98 472563653.04 472824179.10
3 總資產(chǎn)(元) 6055843580.61
4802755889.29 4834736367.52 4055900814.16 4056161340.22
4 股東權(quán)益(元) 4068451678.51
3947451186.95 4007005851.71 3301310109.74 3301570735.80
5 每股經(jīng)營活動產(chǎn)(/股) 0.671
0.593 0.593 - -
生的現(xiàn)金凈流量
6 每股收益(攤薄)(元/股) 0.512
0.486 0.502 0.47 30.473
7 每股收益(扣除非經(jīng)常(元/股) 0.509
性損益后)
0.492 - 0.472 -
8 每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.910
2.820 2.862 3.30 13.301
9 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.880
2.812 2.854 3.29 43.294
10 凈資產(chǎn)收益率(％) 17.62
17.25 17.53 14.32 14.32
說明:1、97、98年度調(diào)整后主要數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)指因會計政策、會計估計變更、以
及會計差錯更正追溯調(diào)整以前年度計算所得。
2、本報告期內(nèi)股本未發(fā)生變動,故每股收益的加權(quán)數(shù)仍為0.512元。
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=(年度末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項-待攤費用-待處理(流
動、固定)資產(chǎn)凈損失-開辦費-長期待攤費用)/年度末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/年度末普通股股
份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權(quán)益×100％
3、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況
項目 股本 資本公積
盈余公積其中:法定公益金 未分配利潤股東權(quán)益合計
期初數(shù) 1400000000 2028277802.25
154756549.68 58189695.61 364416835.02 3947451186.95
本期增加 2254.89
151370208.21 70933633.31 717034129.14 868406592.24
本期減少747406100.69 747406100.69
期末數(shù) 1400000000 2028280057.14
306126757.89 129123328.92 334044863.47 4068451678.50
變動原因:
(1)資本公積的增加與減少主要系公司股份制改制時發(fā)生″資產(chǎn)評估增值″產(chǎn)生的
″遞延稅款″本期轉(zhuǎn)帳數(shù);
(2)盈余公積和法定公益金變動系本年度利潤提取數(shù)額;
(3)未分配利潤的變動原因系本年度利潤增加和計提各項公積金及年度利潤分配。
三、股本變動及股東情況
1、截止本報告期末股東總數(shù)為135,123戶。
2、報告期內(nèi)控股股東仍為上海汽車工業(yè)(集團)總公司,持有本公司股份980,000,00
0股,占公司總股本70％。
3、前十名股東情況
名次股東名稱 年末持股 占總股本
數(shù)(股) 百分比
(1)上海汽車工業(yè)(集團)總公司(國家股) 98000000070％
(2)金鑫基金 14255224 1.018％
(3)裕隆基金 10187897 0.728％
(4)景宏基金9337815 0.667％
(5)天元基金7596200 0.543％
(6)安順基金5281131 0.377％
(7)安信基金5000000 0.357％
(8)同盛基金3508011 0.251％
(9)愛建投資3308722 0.236％
(10)裕陽基金 3300000 0.236％
注:(Ⅰ)公司與第(2)至(10)名股東之間不存在關(guān)聯(lián)交易,與第一大股東的關(guān)聯(lián)交易
詳見財務(wù)報告。
(Ⅱ)持股10％以上法人股股東情況:
上海汽車工業(yè)(集團)總公司持有國有法人股980,000,000股,占公司總股本70％。
公司法人代表:陳祥麟
公司生產(chǎn)經(jīng)營范圍:轎車、摩托車、載重車、拖拉機、大客車等整車及其配套零部
件
四、股東大會簡介
1、公司于1999年3月2日在《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》上刊
登召開第四次股東大會暨1998年度股東年會的公告,并于1999年4月2日在上海市淮海中
路1555號(上海圖書館)召開,參加人數(shù)為456人,代表股權(quán)數(shù)986,292,991股,占公司總股
本的70.45％。會議通過的決議內(nèi)容:《1998年度董事會工作報告》;《1998年度監(jiān)事會
工作報告》;《1998年度總經(jīng)理業(yè)務(wù)報告》;《1998年度財務(wù)決算報告》;《1998年度利
潤分配預(yù)案報告》;《關(guān)于收購三家中外合資企業(yè)的報告》;《〖公司章程〗修改報告》
、《關(guān)于郁子沖先生辭去公司董事的報告》、《關(guān)于林樹楠先生辭去公司監(jiān)事的報告》
、《關(guān)于增補陳祥麟先生為公司董事的報告》、《關(guān)于增補陳忠德先生為公司監(jiān)事的報
告》。
2、公司第四次股東大會暨1998年度股東大會決議刊登在1999年4月3日的《上海證
券報》上。
五、董事會報告
(一)公司經(jīng)營情況
1、公司所處行業(yè)以及公司在本行業(yè)中的地位
本公司所處行業(yè)是汽車行業(yè)。本公司投資19％股權(quán)的上海通用汽車有限公司及本公
司下屬汽車齒輪總廠被上海市工業(yè)黨委、上海市經(jīng)委命名為98～99年度上海市最佳工業(yè)
企業(yè)形象單位。
2、公司主營業(yè)務(wù)的范圍及經(jīng)營情況
公司主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)、經(jīng)營汽車變速器、RC30系列傳動箱、拖拉機變速器、轉(zhuǎn)向器
等零部件及汽車懸架彈簧等。
1999年在中國加快進入WTO步伐的影響,致使轎車市場競爭更加激烈的情況下,公司
全體員工同心協(xié)力、艱苦工作,通過開拓市場、加強管理、降本增效、優(yōu)化機制、規(guī)范
運作,完成了年初董事會提出的各項經(jīng)濟指標(biāo),并較去年有所增長,其中銷售收入243,419
.3萬元,利潤總額82,397.1萬元,分別比去年增長25.69％、4.74％。
(1)開拓市場,開發(fā)新品,提高技術(shù)含量,培育企業(yè)新的增長點
本公司參股整車企業(yè)上海通用汽車有限公司繼1999年4月別克新世紀(jì)轎車批產(chǎn)后,當(dāng)
年12月別克變型車GL8又順利下線。
為求生存和發(fā)展,降低產(chǎn)品風(fēng)險,扭轉(zhuǎn)變速器總成單一配套的局面,加強科研和產(chǎn)品
開發(fā)的力度,取得了良好的效果。
本公司下屬汽齒總廠對CVT鋼帶傳動無級變速器進行了研究;五檔變速器改進了雙同
步器的設(shè)計,改善了換檔性能,年內(nèi)已出樣品;金杯面包車變速器已于9月底試制出樣品,
經(jīng)過1.5萬公里道路試驗,現(xiàn)已小批量供貨;另外有馬自達等產(chǎn)品正在開發(fā)中,外貿(mào)產(chǎn)品完
成了CoMo五個系列,依頓四檔撥叉、倒檔圓柱齒輪等的產(chǎn)品試制工作。
本公司下屬中國彈簧廠經(jīng)國產(chǎn)化試制成功,已向上海通用批產(chǎn)供貨別克轎車前后懸
架彈簧、前后穩(wěn)定桿、氣門彈簧、變速箱彈簧;2000型桑車加裝橡膠護套,已批產(chǎn)供貨,
轎車氣門彈簧已開始批產(chǎn)供貨;帕薩特B5轎車后懸架彈簧已獲得德國奧迪認(rèn)可;離合器銷
撥彈簧獲上海大眾認(rèn)可;別克變型車懸架彈簧開發(fā)成功,捷達氣門彈簧在一汽大眾試裝車
。此外還成功開發(fā)了神龍1.6L、奧迪C3V6、江蘇悅達、安徽安馳等懸架彈簧,并開始批
量生產(chǎn)。通過一系列產(chǎn)品的開發(fā)、投產(chǎn),企業(yè)在技術(shù)、工藝上都有新的提高。
(2)加強精益管理,深入開展降本增效活動
公司下屬各廠通過加強現(xiàn)場物流管理,合理調(diào)整產(chǎn)品設(shè)備布局,使生產(chǎn)更為精益;壓
縮存貨量;嚴(yán)格控制采購價格;對外協(xié)配套產(chǎn)品的價格、質(zhì)量進行嚴(yán)格控制,獲得了可觀
的經(jīng)濟效益。通過加強預(yù)算及內(nèi)部審計監(jiān)督機制,并及時整改審計中發(fā)現(xiàn)的問題。試行
加工零件報廢全額賠償制度,增強了職工的工作責(zé)任心,使廢品率大幅下降。企業(yè)加強對
業(yè)外其他應(yīng)收帳款的管理和催討,有效地改善了企業(yè)的財務(wù)狀況。
本公司下屬汽齒總廠在鞏固1998年VDA6.1、QS9000的認(rèn)證成果的基礎(chǔ)上,確保體系
高效運行。99年通過了ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證,成為綠色環(huán)保企業(yè),公司創(chuàng)建的《六
不準(zhǔn)》工作法獲得了中國機械行業(yè)重大管理創(chuàng)新成果獎。本公司下屬中國彈簧廠于99年
12月份通過了萊茵公司QS9000復(fù)審和VDA6.1認(rèn)證。
加強資金管理,公司上下統(tǒng)一協(xié)調(diào),通過存量資產(chǎn)的運作產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟效益,確
保股東利益的安全增值。
(3)規(guī)范運作,發(fā)展壯大上市公司
在上汽集團的大力支持下,公司99年順利收購了上海小糸車燈有限公司50％、上海
汽車制動系統(tǒng)有限公司50％、上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司49％的中方股權(quán),使公司的投
資企業(yè)從原有的十五家擴大到十八家,并取得了良好的投資回報。在國家有關(guān)三類企業(yè)
可入市的政策出臺后,公司積極參與調(diào)研分析,提出了可進入一級市場的報告。現(xiàn)已作為
上海真空電子器件股份有限公司的戰(zhàn)略投資者認(rèn)購了″真空電子″增發(fā)的500萬股新股
。為了規(guī)范運作,防范金融風(fēng)險,確保資金安全,公司成立了風(fēng)險管理小組,為公司今后的
資金運作打下了基礎(chǔ)。
(二)公司財務(wù)狀況
根據(jù)一九九九年合并會計報表,公司主營業(yè)務(wù)收入243,419.3萬元,比上年增長25.69
％;實現(xiàn)利潤總額82,397.1萬元,比上年4.74％;其中主營業(yè)務(wù)利潤99,917.7萬元,比上年
增長16.2％,主營業(yè)務(wù)利潤是按會計報表口徑計,尚未包括由公司參股的屬于汽車零部件
專業(yè)制造企業(yè)產(chǎn)生計入投資收益的利潤計12,322,3萬元,這部分利潤實際可視同主營業(yè)
務(wù)利潤;凈利潤71,703.4萬元,比上年增長2.1％。
公司一九九九年末總資產(chǎn)為605,584.3萬元,比年初增長26.10％;股東權(quán)益(凈資產(chǎn))
為406,845.1萬元,比上年增長3.07％;長期負債一九九九年末值為6,071.17萬元,比年初
增加4,335.74萬元,增加的主要原因是由于住房周轉(zhuǎn)金的增加與年末合并報表戶數(shù)的擴
大。
公司一九九九年度″銷售商品與提供勞務(wù)″收到的現(xiàn)金高達299,942.92萬元,經(jīng)營
活動的現(xiàn)金凈流入值93,873.84萬元,比凈利潤高出22,170.44萬元,實現(xiàn)了滿產(chǎn)滿銷超回
籠。在當(dāng)今″現(xiàn)金流量至尊″的經(jīng)濟競爭中,公司現(xiàn)金流量的雄厚,更顯示了本公司的實
力。公司良好的經(jīng)營業(yè)績和優(yōu)秀的財務(wù)狀況的實現(xiàn),是由于公司生產(chǎn)經(jīng)營與資本經(jīng)營二
大方面成功運作的結(jié)果。
(三)公司投資情況
1、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗174號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第629號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海小糸車燈有限公司的50％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為137,524,054.99元。該公司
主要生產(chǎn)各種汽車、摩托車、卡車、工程車輛燈具及船用燈具等,主要配套別克、桑塔
納、奧迪、奧托、夏利、切諾基等車型,1998年利潤4,934.6萬元。
2、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗173號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第672號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司的49％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為232,878,886.51元。該
公司主導(dǎo)產(chǎn)品為齒輪齒條式動力轉(zhuǎn)向機、機械轉(zhuǎn)向機、閥組和FP4葉片泵,1998年利潤12
,575.6萬元。
3、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗172號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第673號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海汽車制動系統(tǒng)有限公司的50％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為148,683,936.17元。該
公司主導(dǎo)產(chǎn)品為汽車浮動型制動鉗、后分泵以及先進的汽車防抱死(ABS)產(chǎn)品,1998年利
潤6,085萬元。
(四)加入WTO對公司的影響
2000年是世紀(jì)之交年,也是我國加入″WTO″可能性極大的一年,因此,新年度業(yè)務(wù)發(fā)
展計劃必須把公司融入全球經(jīng)濟一體化大背景的條件下來考慮。加入″WTO″,對我公司
既是難得的機遇,又是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),總的來說是機遇大于挑戰(zhàn)。據(jù)了解,中國加入″WTO″
后,在六年時間內(nèi),整車的關(guān)稅將逐步降至25％,零部件關(guān)稅降至10％。目前本公司母體
及參股企業(yè)的產(chǎn)品價格,部份低于國際同類產(chǎn)品離岸價,部份高于離岸價低于到岸價,且
有較強獲利能力,加入WTO后,將給我們增加出口機會。因此,目前公司母體及參股企業(yè)的
產(chǎn)品有較強的競爭力。中國加入WTO后,汽車銷量將會進一步上升,上海汽車將憑借技術(shù)
和規(guī)模優(yōu)勢進一步降低成本,擴大出口,參與全球競爭。
(五)新年度業(yè)務(wù)發(fā)展計劃
面對加入″WTO″后的嚴(yán)峻挑戰(zhàn),本公司決心抓住這一機遇,以面向出口,技貿(mào)結(jié)合,
融入全球化為目標(biāo),通過技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、加強企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部的
資產(chǎn)整合,塑造公司主業(yè)持續(xù)發(fā)展,業(yè)績穩(wěn)定增長的良好形象。
以市場為導(dǎo)向,加強技術(shù)創(chuàng)新是本公司實現(xiàn)新世紀(jì)發(fā)展目標(biāo)的根本立足點,以帕薩特
B5、別克變形車國產(chǎn)化試制工作為契機,積極拓展開發(fā)領(lǐng)域,促使產(chǎn)品升級換代,優(yōu)化科
技資源配置。新產(chǎn)品要實現(xiàn)三高,即高技術(shù)含量、高附加值、高市場占有率,新產(chǎn)品產(chǎn)值
每年要以15％幅度遞增。做到技術(shù)從國外引進,產(chǎn)品走向世界。
堅持″以人為本,精益管理創(chuàng)效益;以質(zhì)為綱,精益采購降成本″為重點的管理創(chuàng)新,
在進一步完善和強化ISO9000、VDA6.1、QS9000的質(zhì)量保證體系的基礎(chǔ)上,學(xué)習(xí)和吸收合
資企業(yè)的管理經(jīng)驗,以現(xiàn)代化管理手段加強物流、資金流、信息流的管理。對存量資產(chǎn)
、設(shè)備進行優(yōu)化、組合、調(diào)配,整體提高資產(chǎn)的含金量。
在完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上積極探索機制創(chuàng)新,按照董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)
制,以資產(chǎn)為紐帶,做到企業(yè)與員工共同發(fā)展;試行適才適崗的人員配置模式和市場取向
的分配結(jié)構(gòu)模式;探索對經(jīng)營者的激勵和約束機制。
加強企業(yè)內(nèi)部、外部的資產(chǎn)整合,即在集團的支持下,我們將不斷進行資本的擴張、
運作。在兼并收購業(yè)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的同時,不斷拓展領(lǐng)域,探索收購兼并業(yè)外的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的
可能性,力爭取得實質(zhì)性的進展;在保證股本擴張的同時保持每股收益穩(wěn)步增長,同時合
理利用資金的時間效益和負債空間,調(diào)整資本結(jié)構(gòu),加強資金運作,產(chǎn)生新的增量;防范資
本市場的風(fēng)險,強化風(fēng)險意識,以規(guī)范、扎實的資本運作,努力培育上海汽車成為證券市
場的藍籌股。
(六)董事會日常工作情況
1、董事會會議情況及決議內(nèi)容
(1)一屆八次董事會會議于99年1月25日召開,審議通過1998年度《董事會工作報告
》、《監(jiān)事會工作報告》、《總經(jīng)理工作報告》、《財務(wù)決算報告》、《利潤分配預(yù)案
》、《1998年度報告》、《召開1998年度股東大會議案》等。
(2)一屆九次董事會會議于99年2月25日召開,審議通過《擬收購三家中外合資企業(yè)
的報告》、《關(guān)于召開98年度股東大會具體事項的議案》。
(3)一屆十次董事會會議于99年3月16日召開,審議通過《郁子沖先生辭去公司董事
、董事長職務(wù)的報告》、《增補陳祥麟先生為公司董事的報告》。
(4)一屆十一次董事會于99年4月2日召開,審議通過選舉陳祥麟先生為公司董事長。
(5)一屆十二次董事會于99年7月1日召開,審議通過正式《收購三家中外合資企業(yè)的
報告》、《聘任公司高級管理人員的報告》。
(6)一屆十三次董事會于99年8月4日召開,審議通過《1999年公司中期報告》、《19
99年中期分配預(yù)案》。
(七)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
職務(wù) 姓名 性別 年齡 任期起止任期 年度報酬
董事長 陳祥麟 男 56歲 1999.04～2000.11 本公司不支付報酬
副董事長 陳因達 男 54歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事兼總經(jīng)理 尤石梁 男 54歲 1997.11～2000.11 9.5～10.5萬元
董事 胡安生 男 56歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事 齊鴻浩 男 52歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事 華杏生 男 40歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
監(jiān)事會主席 陳忠德 男 57歲 1999.04～2000.11 本公司不支付報酬
監(jiān)事 沈如鏡 男 59歲 1997.11～2000.11 9.5～10.5萬元
監(jiān)事 王德興 男 57歲 1997.11～2000.11 6.5～7.5萬元
副總經(jīng)理 鄒定偉 男 43歲 1999.06～2000.11 8.5～9.5萬元
副總經(jīng)理 楊春保 男 50歲 1999.06～2000.11 8.5～9.5萬元
財務(wù)總監(jiān) 李 丹 女 54歲 1999.06～2000.11 7.5～8.5萬元
董事會秘書 張錦根 男 53歲 1999.06～2000.11 7.5～8.5萬元
說明:
(1)報告期內(nèi)原公司董事長、董事郁子沖先生辭去了公司董事、董事長職務(wù);監(jiān)事會
主席、 監(jiān)事林樹楠先生辭去了公司監(jiān)事、監(jiān)事會主席職務(wù)。
(2)報告期內(nèi)經(jīng)股份公司一屆十二次董事會決議,聘任鄒定偉、楊春保先生為公司副
總經(jīng)理, 李丹女士為公司財務(wù)總監(jiān),張錦根先生為公司董事會秘書。
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持股情況
姓 名 職務(wù) 年初持股數(shù)(股)年末持股數(shù)(股)
陳祥麟 董事長 10,080 10,080
陳因達 副董事長 21,000 21,000
尤石梁 總經(jīng)理 21,000 21,000
胡安生 董 事 14,000 14,000
齊鴻浩 董 事 14,000 14,000
華杏生 董 事 14,000 14,000
陳忠德 監(jiān)事會主席 10,500 10,500
沈如鏡 監(jiān)事 14,000 14,000
王德興 監(jiān)事 14,000 14,000
鄒定偉 副總經(jīng)理 10,080 10,080
楊春保 副總經(jīng)理 4,0004,000
李 丹 財務(wù)總監(jiān) 5,0206,020
張錦根 董事會秘書6,6156,615
注:持股變化原因系二級市場購入。
(八)本次利潤分配情況
公司1999 年年末累計可供股東分配的未分配利潤余額為922,044,863.47元, 經(jīng)董
事會一屆十四次會議討論決定,本次利潤分配方案為:以公司1999年年末總股本1,400,00
0,000股為基準(zhǔn),每10股派送紅利4.2元(含稅), 共派送紅利588,000,000元, 未分配利潤
余額為 334,044,863.47元。
(九)本公司指定信息披露的報刊為《上海證券報》。
六、監(jiān)事會報告
一九九九年監(jiān)事會共召開四次會議。 一屆三次監(jiān)事會會議于1999年1月25日召開,
會議主要審議1998監(jiān)事會工作報告及1998年度事項。一屆四次監(jiān)事會會議于 1999年3月
16日召開,主要審議原監(jiān)事會主席林樹楠辭去監(jiān)事會主席、監(jiān)事職務(wù)的請求, 并增補陳
忠德為公司監(jiān)事。一屆五次監(jiān)事會會議于1999年4月2日召開, 會議選舉陳忠德為公司監(jiān)
事會主席。一屆六次監(jiān)事會會議于1999年8月4日召開,主要審議1999年中報事宜。此外,
監(jiān)事會成員列席了董事會所有會議,并在會上行使監(jiān)督權(quán)力, 發(fā)表獨立意見,起到了應(yīng)有
的監(jiān)督作用。
監(jiān)事會根據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定, 從以下六個方面行使監(jiān)督職能:
(一)對公司依法運作行使監(jiān)督檢查
監(jiān)事會通過列席董事會會議,發(fā)揮監(jiān)督作用。 監(jiān)事會認(rèn)為董事會在報告期內(nèi)繼續(xù)認(rèn)
真貫徹了"法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范"的八字方針,其決策程序符合《公司法》和《公司
章程》的有關(guān)規(guī)定, 公司建立了較完善的內(nèi)部控制制度,公司的運作是健康有序的, 未
發(fā)現(xiàn)有違反《公司法》和《公司章程》的行為。
此外監(jiān)事會對董事會成員、 總經(jīng)理及高級管理人員在履行職責(zé)方面進行了監(jiān)督。
監(jiān)事會認(rèn)為董事會的議事制度健全有效,董事執(zhí)行股東大會決議, 公司領(lǐng)導(dǎo)班子高級管
理人員執(zhí)行董事會決議是嚴(yán)肅認(rèn)真的, 沒有發(fā)生違反法律、法規(guī)、《公司章程》或損害
公司利益的行為。
(二)對公司財務(wù)狀況進行檢查
監(jiān)事會對公司的財務(wù)管理制度和財務(wù)部門的崗位責(zé)任制進行了檢查, 認(rèn)為公司嚴(yán)格
執(zhí)行國家及有關(guān)部委頒發(fā)的各項法規(guī)和制度。公司的財務(wù)制度是健全的, 執(zhí)行是有效的
。通過對公司1999年度財務(wù)報告的核查, 認(rèn)為公司的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、 利潤
及利潤分配表等會計報表是真實合法的。 對公司進行審計的大華會計師事務(wù)所對公司1
999 年度財務(wù)狀況同時出具了無保留意見或解釋性說明的審計報告。
(三)對募股資金使用情況進行監(jiān)督
公司最近一次募集資金主要是1997 年公司上市時的募股資金,監(jiān)事會通過查閱有關(guān)
資料、帳冊, 對照招股說明書等資料,監(jiān)事會認(rèn)為, 公司募集資金的實際投入和預(yù)先承
諾投入項目是一致的。
(四)對收購、出售資產(chǎn)情況進行監(jiān)督
公司在收購三家中外合資企業(yè)的過程中未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易,交易程序和價格是合法的,
未發(fā)現(xiàn)有損害部分股東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。
(五)對關(guān)聯(lián)交易進行檢查
公司的關(guān)聯(lián)交易,主要是產(chǎn)品的供銷關(guān)系。經(jīng)檢查,供銷均有合同,價格由合同雙方
協(xié)商, 交易是公平的,沒有損害本公司的利益。
(六)對利潤增長情況檢查
一九九九年在轎車配套價格降價等減利因素情況下,公司通過開拓市場、加強管理
、規(guī)范運作, 使公司的經(jīng)濟目標(biāo)基本完成,實現(xiàn)利潤總額82,397.1萬元, 比上年略有增
長,使公司以良好業(yè)績支撐的形象得以確立。
七、重大事項
1、本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內(nèi)公司、公司董事及高級管理人員無受監(jiān)督部門處罰的情況。
3、報告期內(nèi)無公司控股股東變更、公司總經(jīng)理變更情況。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆十次董事會決議、1998 年年度股東大會通過及一屆十一次董事會
決議選舉陳祥麟先生為公司第一屆新任董事長。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆四次監(jiān)事會決議、1998 年年度股東大會通過及一屆五次監(jiān)事會選
舉陳忠德先生為公司第一屆監(jiān)事會新任主席。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆十二次董事會決議聘任張錦根先生為公司董事會秘書。
4、報告期內(nèi)公司收購和吸收兼并事項:詳見董事會報告中公司投資情況。
5、重大關(guān)聯(lián)交易事項:詳見財務(wù)報告附注。
6、上市公司與控股股東之間"三分開"情況:我公司已做到了人員獨立、資產(chǎn)完整、
財務(wù)獨立, 實行了與控股股東的"三分開"。
7、公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)及其他公司托管、承包、租賃上市公司
資產(chǎn)的事項。
8、1999年度公司續(xù)聘上海大華會計師事務(wù)所為公司做審計工作。
9、其他重大合同及其履行情況:本公司有擔(dān)保合同,詳見財務(wù)報告的或有事項。
10、公司報告期內(nèi)無更改名稱及股票簡稱的情況。
八、財務(wù)會計報告
(一)審計報告
公司財務(wù)會計報告經(jīng)上海大華會計師事務(wù)所審計,由注冊會計師朱蕾蕾、楊曉梅出
具了無保留意見報告[華業(yè)字(2000)第032號〗。
(二)會計報表(附后)
(三)會計報表附注
注一、公司簡介
1. 公司為于1997年8月經(jīng)上海市人民政府以( 1997)41號文和上海市證券管理辦公
室滬證司(1997)104 號文批準(zhǔn),由上海汽車工業(yè)(集團)總公司獨家發(fā)起, 在上海汽車工
業(yè)有限公司資產(chǎn)重組的基礎(chǔ)上, 以上海汽車齒輪總廠的資產(chǎn)為主體、 采用社會募集方
式設(shè)立的上海汽車股份有限公司。公司原總股本為1,000,000, 000 股,1998年經(jīng)上海市
證券期貨監(jiān)督辦公室以滬證司(1998)127號文核準(zhǔn),向全體股東按10:2.5 的比例派送紅
股 250,000,000股,用資本公積按10:1.5的比例轉(zhuǎn)增股本 150,000,000股。公司總股本
增至1,400,000,000股,其中發(fā)起人持有的國家股為980,000,000股,占總股本的70％,社
會公眾股420,000,000股,占總股本30％。公司股票面值為人民幣1元,公司注冊資本為人
民幣1,400,000,000.00元。業(yè)經(jīng)大華會計師事務(wù)所以(98)第1061號驗資報告驗證。1999
年5月20日由上海市工商行政管理局換發(fā)法人營業(yè)執(zhí)照,注冊號為3100001000386,法定代
表人陳祥麟。
公司經(jīng)濟性質(zhì): 股份制;所屬行業(yè):汽車制造業(yè)。
經(jīng)營范圍:汽車、摩托車、 拖拉機等各種機動車整車,總成及零部件、物業(yè)管理、
國內(nèi)貿(mào)易(除專項規(guī)定)、咨詢服務(wù)。
2. 主要產(chǎn)品和提供的勞務(wù):桑塔納轎車變速箱、汽車彈簧。
3. 生產(chǎn)經(jīng)營的概況(詳見董事會報告)。
注二、公司主要會計政策, 會計估計和合并會計報表的編制方法
1.會計制度:本公司執(zhí)行《股份有限公司會計制度》。
2. 會計年度:公歷1月1日至12月31日。
3. 記帳本位幣:人民幣。
4. 記帳基礎(chǔ):權(quán)責(zé)發(fā)生制;計價原則:歷史成本。
5. 外幣核算方法:
會計年度內(nèi)涉及外幣的經(jīng)濟業(yè)務(wù), 按發(fā)生當(dāng)月月初中國人民銀行公布的市場匯價中
間價折合人民幣入帳。月末將外幣帳戶余額按月末市場匯價中間價進行調(diào)整,發(fā)生的差
額,與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的予以資本化, 屬于籌建期間的計入開辦費, 屬于生產(chǎn)經(jīng)營期
的計入當(dāng)期費用。
6.現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn):
凡同時具備期限短(從購買日起,三個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金,
價值變動風(fēng)險很小等四個條件的投資,確認(rèn)為現(xiàn)金等價物。
本公司無現(xiàn)金等價物。
7.壞帳的核算方法:
壞帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn):
(1)債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡,以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后,仍然不能收回的應(yīng)收帳款;
(2)因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年確實不能收回的應(yīng)收款項。
以上確實不能收回的應(yīng)收帳款, 按經(jīng)董事會批準(zhǔn)的審批核銷權(quán)限規(guī)定分級批準(zhǔn)后,
作為壞帳核銷。
壞帳損失核算采用備抵法。 本公司原按資產(chǎn)負債表期末應(yīng)收帳款余額的0.5％計提
壞帳準(zhǔn)備。現(xiàn)根據(jù)董事會決議,調(diào)整為對應(yīng)收款項(包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款),按帳齡
分析法計提壞帳準(zhǔn)備, 并計入當(dāng)年度損益類帳項。鑒于本公司管理有序,應(yīng)收款項期末
余額不大, 且壞帳可能性較小,故計提壞帳準(zhǔn)備的規(guī)定列示如下:
帳 齡計提比例
三年以下 0.5％
三年以上(含三年) 30％
8.存貨核算方法:
存貨分類為:原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品(在庫)。
各種存貨按取得時的實際成本記帳;存貨日常核算采用計劃成本方法,存貨發(fā)出按當(dāng)
月成本差異率,將計劃成本調(diào)整為實際成本。低值易耗品領(lǐng)用時按一次攤銷法攤銷。
根據(jù)董事會決議,本公司的期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價,并按單項比較法
計提存貨跌價準(zhǔn)備。
9.短期投資核算方法:根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則-投資》規(guī)定,短期投資以實際支付的全
部價款(包括稅金、手續(xù)費和相關(guān)費用)扣除已宣告發(fā)放但未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利(或已到期
尚未領(lǐng)取的債券利息)入帳;在處置時,按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額
確認(rèn)為當(dāng)期的投資收益。短期投資期末按成本與市價孰低法計價。按單項投資計算并確
定所計提的跌價損失準(zhǔn)備,并計入當(dāng)期損益。
10.長期投資核算方法:
(1)長期債券投資的計價及收益確認(rèn)方法:按取得時實際支付的全部價款(扣除支付
的稅金、手續(xù)費等各項附加費用)扣除實際支付的分期付息債券價款中包含的已到期尚
未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實際成本記帳,并按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按期計提利息,并計
入投資收益。
(2)長期債權(quán)投資溢價和折價的攤銷方法:在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線
法,于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時攤銷。(3)長期股權(quán)投資計價和收益確認(rèn)方法:長期
股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。長期股權(quán)投資,按投資時實際支付的價款入帳
。
公司對被投資單位無控制、無共同控制或無重大影響的,長期股權(quán)投資采用成本法
核算;
公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核
算。
(4)長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時,其取得成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所
占份額之間的差額,計入長期股權(quán)投資差額,并按10年平均攤銷計入損益。
(5)根據(jù)董事會決議,自1999年1月1日起,本公司對被投資單位由于市價持續(xù)下跌或
經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于長期股權(quán)投資的帳面價值,并且這種降低的
價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)時,按可收回金額低于長期股權(quán)投資帳面價值的
差額計提長期投資減值準(zhǔn)備。計提的長期投資減值準(zhǔn)備計入當(dāng)期損益。
公司本年度未發(fā)生被投資單位可回收金額低于長期股權(quán)投資帳面價值的事項,故未
計提長期投資減值準(zhǔn)備。
11.固定資產(chǎn)計價和折舊方法:
(1)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為:①使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具
以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等;②單位價值在2,000元以上,并且使
用期超過兩年的,不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設(shè)備的物品。
(2)固定資產(chǎn)分類為:房屋建筑物、通用設(shè)備、電子設(shè)備、運輸設(shè)備、其他設(shè)備。
(3)固定資產(chǎn)計價:按實際成本或確定的價值計價。
(4)固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計算,并按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的經(jīng)濟使用
年限扣除殘值(原值的3％、10％)制定其折舊率,固定資產(chǎn)各類折舊率如下:
資產(chǎn)類別 估計的經(jīng)濟使用年限 年折舊率
房屋建筑物20～35年 4.50～2.77％
通用設(shè)備 7～11年 13.86～8.82％
電子設(shè)備 5～10年 19.40～9.70％
運輸設(shè)備5～6年 18.00～16.17％
其他設(shè)備 5年19.40％
合營企業(yè)的固定資產(chǎn)殘值率為10％。
12.在建工程核算方法:
在建工程按實際發(fā)生的支出入帳,并在完工交付使用時,按工程的實際成本確認(rèn)為固
定資產(chǎn);在建工程借款所發(fā)生的利息在交付使用前計入工程成本,交付使用后,計入當(dāng)期
財務(wù)費用。
13.無形資產(chǎn)計價和核算方法:
無形資產(chǎn)按購入的實際支出計價,攤銷方法:直線法;攤銷年限:職工住房使用權(quán)取得
后按三十年攤銷;專有技術(shù)按10年平均攤銷;場地使用權(quán)按取得的使用權(quán)(28-50年)平均
攤銷。
14.開辦費、長期待攤費用攤銷方法:
(1)子公司的開辦費按5年平均攤銷;
(2)子公司上海汽車齒輪一廠的土地使用費從1998年起按5年平均攤銷;
(3)大型的專用模具按產(chǎn)品產(chǎn)量平均攤銷。
15.收入確認(rèn)原則:
(1)商品銷售:公司已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方,公司不再對該
商品實施繼續(xù)管理和實際控制權(quán),相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù),并且與銷售
該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時,確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。
(2)提供勞務(wù):在同一年度內(nèi)開始并完成的,在勞務(wù)已經(jīng)提供,收到價款或取得收取價
款的證據(jù)時,確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3)他人使用本公司資產(chǎn):利息收入,按使用現(xiàn)金的時間和適用利率計算確定;發(fā)生的
使用費收入按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定并應(yīng)同
時滿足:
①與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司,②收入的金額能夠可靠的計量。
16.所得稅的會計處理方法:除轉(zhuǎn)制時資產(chǎn)評估增值應(yīng)交的所得稅計入遞延稅款外,
其余的采用應(yīng)付稅款法。
17.合并會計報表編制方法:
合并范圍及所采用的會計方法:根據(jù)財政部財會字(1995)11號《關(guān)于印發(fā)<合并會計
報表暫行規(guī)定>的通知》和財會二字(96)2號《關(guān)于合并報表合并范圍請示的復(fù)函》等文
件的規(guī)定,以母公司和納入合并范圍的子公司1999年度的會計報表以及其他有關(guān)資料為
依據(jù),合并各項目數(shù)額編制而成。合并時,公司的重大內(nèi)部交易和資金往來均相互抵銷。
根據(jù)股份有限公司會計制度規(guī)定,合營企業(yè)按比例合并的方法進行合并報表。即將
合營企業(yè)的資產(chǎn)、負債、收入、費用、利潤和現(xiàn)金流量均按照公司對合營企業(yè)的投資比
例進行合并報表。合并時,對公司與合營企業(yè)之間的內(nèi)部交易事項,均按比例予以抵銷。
公司于本年度收購的上海汽車制動系統(tǒng)有限公司、上海小糸車燈有限公司和上海采
埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司均為合營企業(yè),按照比例法進行合并報表,本年度合并的會計期間為
6-12月份。以上三家合營公司執(zhí)行《中外合資企業(yè)會計制度》,與本公司執(zhí)行的會計制
度不同形成的差異在合并報表時予以調(diào)整。
18.會計政策和會計估計變更。
根據(jù)財政部財會字[1999]35號文《關(guān)于印發(fā)<股份有限公司會計制度有關(guān)會計處理
問題補充規(guī)定>的通知》和財政部財會字[1999]49號文《關(guān)于<股份有限公司會計制度有
關(guān)會計處理問題補充規(guī)定問題解答>的通知》的有關(guān)規(guī)定,本公司本年度對短期投資跌價
準(zhǔn)備、壞帳準(zhǔn)備和存貨跌價準(zhǔn)備會計政策變更已采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了1999年度會計
報表和合并會計報表相關(guān)項目的年初數(shù)和上年實際數(shù)。上述會計政策變更對以前年度凈
利潤的累計影響數(shù)為-17,154,493.53元,其中因壞帳準(zhǔn)備計提方法變更的累計影響數(shù)為
人民幣-2,204,166.72元,存貨計價方法變更的累計影響數(shù)為人民幣-14,950,326.81元;
上述累計影響數(shù),調(diào)減1998年度的凈利潤為人民幣16,893,967.47元,調(diào)減1997年度的凈
利潤為人民幣260,526.06元。
注三、稅項
本公司使用的稅種與稅率:
稅種稅率 計稅基數(shù)
所得稅15％ 應(yīng)納所得額
增值稅17％按銷項稅額扣除當(dāng)期允許抵扣的進項稅額后的差額
營業(yè)稅5％ 營業(yè)額
城建稅0-7％* 應(yīng)納營業(yè)稅額和增值稅額
本公司適用的城建稅稅率中,公司本部為7％,汽車齒輪廠為5％;汽車齒輪一廠、
汽車齒輪三廠和中國彈簧廠均為1％;合營企業(yè)均不征城建稅。
注四、控股子公司及合營企業(yè)
(1)公司所控制或共同控制的境內(nèi)外所有子公司、合營公司情況,公司合并報表的合
并范圍: 被投資單位 經(jīng)營 注冊 母公司母公司 是否 是否
全稱范圍 資本 投資額 持股 合并 權(quán)益
比例法
上海汽齒一廠 汽車零部件 8000萬元 7324.8萬元 91.56％ 是 是
上海汽齒二廠 汽車零部件 3900萬元 3003.4萬元 77.01％ 否 是
上海汽齒三廠 汽車零部件 4500萬元 3958.7萬元 87.97％ 是 是
上海汽齒四廠 汽車零部件 2000萬元 1012.8萬元 50.64％ 否 是
上海中威彈簧
有限公司 汽車零部件 84萬美元 58.8萬美元 70％ 否 是
上海中星汽車
懸架件有限公司 汽車零部件 250萬美元 187.5萬美元 75％ 否 是
中國彈簧廠寶山分廠
汽車零部件 117.9萬元 70.7萬元 60％ 否 是
中國彈簧廠羅店分廠
汽車零部件 292.2萬元 160.7萬元 55％ 否 是
上海汽車制動系統(tǒng)有
限公司 汽車零部件 2290萬美元 1145萬美元 50％ 是 是
上海小糸車燈有限公
司 汽車零部件 36億日元18億日元 50％ 是 是
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有
限公司 汽車零部件 3110萬美元 1523.9萬美元 49％ 是 是
注:以上未納入合并范圍的子公司,因其資產(chǎn)總額、銷售收入和當(dāng)期凈利潤中母公司
所擁有的數(shù)額加總計算出來的比例均在10％以下,對財務(wù)狀況影響較小,根據(jù)重要性原則
,不納入合并范圍。
(2)公司本年度的合并會計報表范圍發(fā)生變更,增加了合營企業(yè)上海小糸車燈有限公
司、上海汽車制動系統(tǒng)有限公司和上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司,均按比例法進行合并會
計報表。
(3)公司1999年6月1日根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了三家企業(yè)
的部分股權(quán),明細如下:
被收購的企業(yè)名稱 轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例 轉(zhuǎn)讓金額 已支付金額
上海小糸車燈有限公司 50％ 137524054.99 137524054.99
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司 50％ 148683936.17 148683936.17
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司 49％ 232878886.51 232878886.51
上述三個公司的購買日均為1999年6月1日,其確定方法:被收購企業(yè)以其凈資產(chǎn)和經(jīng)
營的控制權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移,并且相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入。
注五、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露
(一)存在控制關(guān)系和共同控制的關(guān)聯(lián)方情況
1、存在控制的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊地址
主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟性質(zhì) 法定代表人
或類型
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 上海武康路390號
汽車、拖拉機、摩托車制造等 母公司國有企業(yè)陳祥麟
上海汽車齒輪一廠 嘉定徐行
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營姚信甫
上海汽車齒輪二廠 嘉定戩浜鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營莫林根
上海汽車齒輪三廠 嘉定戩浜鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營楊林興
上海汽車齒輪四廠 昆山華橋鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營金明良
上海中威彈簧有限公司 中山北路178號
汽車零部件 子公司中外合資項松年
上海中星汽車懸架件有限公司 中山北路178號
汽車零部件 子公司中外合資鄒定偉
中國彈簧廠寶山分廠寶山楊行鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營王夢良
中國彈簧廠羅店分廠寶山羅店鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營許貴寶
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司 中外合資BUCHEL
上海小糸車燈有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司 中外合資陳因達
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司中外合資 MONSCHAUHANS
-LUTZ
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù)
數(shù) 數(shù)
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 421603萬元 -- 421603萬元
上海汽車齒輪一廠 1900萬元 6100萬元 -8000萬元
上海汽車齒輪二廠 4500萬元 --4500萬元
上海汽車齒輪三廠 3900萬元 --3900萬元
上海汽車齒輪四廠 2000萬元 --2000萬元
上海中威彈簧有限公司 84萬美元 --84萬美元
上海中星汽車懸架件有限公司 250萬美元 -- 250萬美元
中國彈簧廠寶山分廠 117.9萬元 -- 117.9萬元
中國彈簧廠羅店分廠 292.2萬元 -- 292.2萬元
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司 2290萬美元 -- 2290萬美元
上海小糸車燈有限公司24億日元 12億日元 -36億日元
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司 2300萬美元 1010萬美元 - 3310萬美元
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化
企業(yè)名稱 年初數(shù)
金額 ％
本年增加本年減少 年末數(shù)
金額 ％ 金額 ％金額％
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 980000000.00 70.00
980000000.00 70.00
上海汽車齒輪一廠 75530886.30 91.56
29872.73 91.56 76160759.03 91.56
上海汽車齒輪二廠 41903595.84 77.01
3939269.39 77.01 5524698.52 77.01 40318166.71 77.01
上海汽車齒輪三廠 37295980.02 87.97
1945.35 87.97405562.39 87.97 36892362.98 87.97
上海汽車齒輪四廠 13331427.53 50.64
646486.09 50.64 1320516.95 50.64 12657396.67 50.64
上海中威彈簧有限公司6619674.84 70.00
482807.91 70.00 1899885.52 70.00 5202597.23 70.00
上海中星汽車懸架件有限公司 15359530.56 75.00
2950873.37 75.00 1875000.00 75.00 16435403.93 75.00
中國彈簧廠寶山分廠 3564886.13 60.00
35284.48 60.00861029.65 60.00 2739140.96 60.00
中國彈簧廠羅店分廠 6118323.14 60.00
612380.74 60.00125820.04 60.00 6604883.84 60.00
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司
157888889.34 50.00 157888889.34 50.00
上海小糸車燈有限公司
134582460.07 50.00 134582460.07 50.00
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司
222269001.98 49.00 18925237.91 49.00 203343763.98 49.00
4、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方交易
(1)采購貨物
本企業(yè)1999年度及1998年向關(guān)聯(lián)方采購貨物的有關(guān)明細資料如下(單位:元):
企業(yè)名稱 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海汽車齒輪二廠80825589.99 88287325.32
上海汽車齒輪四廠40566560.58 43311768.00
中國彈簧廠羅店分廠 16247433.41 -
中國彈簧廠寶山分廠674290.06 -
上海中威彈簧有限公司 9127493.56 9124.99
上海中星汽車懸架件有限公司 38692895.73 -
本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價格按協(xié)議價。1999年度本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的協(xié)
議價格與非關(guān)聯(lián)方的交易價格相一致。
(2)銷售貨物
本企業(yè)1999年度和1998年度向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細資料如下
(單位:元):
企業(yè)名稱 本年發(fā)生額上年發(fā)生額
上海汽車齒輪二廠 37864319.03 1290817.87
上海汽車齒輪四廠 18322337.07 2658230.04
上海中威彈簧有限公司1461547.76 328038.50
上海中星汽車懸架件有限公司 3323155.15 7271793.66
中國彈簧廠寶山分廠 829433.26 37788137.58
中國彈簧廠羅店分廠69232.28 16945070.26
本企業(yè)銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)品價格按協(xié)議價。1999年度本公司銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)品
的協(xié)議價格無高于或低于本公司正常售價的情況。
(3)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方應(yīng)收和應(yīng)付款項余額(單位:元)
1999年12月31日 1998年12月31日
項目余額余額
應(yīng)收帳款:
上海汽車齒輪二廠 12604.68 3348984.79
上海汽車齒輪四廠 214302.89 111683.38
應(yīng)收票據(jù)
上海汽車齒輪二廠 2308809.42 -
應(yīng)付帳款
上海汽車齒輪二廠 1984956.86 -
上海汽車齒輪四廠 2317107.26 -
中國彈簧廠寶山分 54960.40 -
中國彈簧廠羅店分廠 1931957.97310362.51
上海中星汽車懸架件有限公司 7760761.86 5503562.89
上海中威彈簧有限公司 1527765.80391576.48
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 650000.00 -
預(yù)付帳款
中國彈簧廠寶山分廠302005.22 -
應(yīng)付票據(jù)
上海汽車齒輪二廠 5361841.06825890.68
應(yīng)付股利
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 429550457.52 429666170.69
(4)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款余額
(單位:元)
項目 1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
其他應(yīng)收款
中國彈簧廠寶山分廠 779330.96 -
中國彈簧廠羅店分廠 500000.00 500000.00
上海中星汽車懸架件有限公司 - 906790.07
上海中威彈簧有限公司- 879173.88
其他應(yīng)付款
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 2181727.31 16661963.30
(二)不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況
1、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱與本企業(yè)的關(guān)系
上海大眾汽車有限公司 同一董事長
上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限公司 同一母公司
上海汽車進出口公司 同一母公司
上海匯眾汽車制造有限公司 同一母公司
上海三和汽車橡塑件有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海華新機械有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海工大嘉定通用機械廠 聯(lián)營企業(yè)
轎行分廠 聯(lián)營企業(yè)
萬春分廠 聯(lián)營企業(yè)
前哨分廠 聯(lián)營企業(yè)
上海中旭彈簧有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海通用汽車有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海易初通用機器有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海納鐵福傳動軸有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海汽車齒輪五廠 聯(lián)營企業(yè)
上海拖拉機內(nèi)燃機公司 同一母公司
上海乾通汽車附件有限公司 同一母公司
上海汽車鍛造總廠 同一母公司
上海汽車鑄造總廠 同一母公司
上海汽車有色鑄造廠 同一母公司
上海匯眾汽車制造有限公司 同一母公司
2、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方交易
(1)采購貨物
本企業(yè)1999年度及1998年度向關(guān)聯(lián)方采購貨物的有關(guān)明細資料如下(單位:元):
項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海汽車進出口公司69321858.59 6462331.62
上海大眾汽車有限公司 11823813.72 10969869.10
上海工業(yè)大學(xué)嘉定通用機械廠 402148472 4105262.53
萬春分廠 2782384.00 2361003.20
轎行分廠 5206235.00 3853418.56
前哨分廠 3091522.40 3091068.40
上海中旭彈簧有限公司 13861703.96-
上海拖拉機內(nèi)燃機公司208238.83380915.65
上海乾通汽車附件有限公司 189130152.40 176843480.50
上海汽車鍛造總廠 43759352.30 37391911.67
上海汽車鑄造總廠 14875805.00 16546484.70
上海汽車有色鑄造廠25730418.49 24217453.24
上海匯眾汽車制造有限公司 10669393.44-
本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價格按協(xié)議價。1999年度本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價
格與非關(guān)聯(lián)方的交易價格相一致。
(2)銷售貨物
本企業(yè)1999年度和1998年度向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細資料如下(單位:元):
項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海工大嘉定通用機械廠 1550649.86 -
萬春分廠2009296.35 -
轎行分廠2917384.71 -
前哨分廠2399413.02 -
上海汽車進出口公司 20651360.09 60139181.50
上海中旭彈簧有限公司3647248.00 -
上海匯眾汽車制造有限公司 201696120.30 128486167.94
上海大眾汽車有限公司 2193808148.58 1552454573.09
上海通用汽車有限公司 21885367.72 -
上海納鐵福傳動軸有限公司 825600.00 -
上海拖拉機內(nèi)燃機公司 65155775.38 52707726.06
本企業(yè)銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)品價格按協(xié)議價。1999年度本公司銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)品
價格無高于或低于本公司正常售價的情況。
(3)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付帳款余額
(單位:元)
項目1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
應(yīng)收帳款:
上海汽車進出口公司 1900906.75 6605679.78
上海大眾汽車有限公司 37479410.68 19565360.07
上海易初通用機器有限公司 73833.11 -
上海納鐵福傳動軸有限公司 57096.00 -
上海通用汽車有限公司4983325.57 -
上海拖拉機內(nèi)燃機公司1464023.54 -
上海匯眾汽車有限公司9828930.14 -
應(yīng)收票據(jù)
上海拖拉機內(nèi)燃機公司9283978.42 -
上海汽車進出口公司 18375606.33 1808236.87
應(yīng)付帳款
上海工大嘉定通用機械廠 1518776.48 2083552.84
萬春分廠 309636.79 500351.64
轎行分廠 701910.43 850005.50
前哨分廠 358589.54 485049.08
上海中旭彈簧有限公司2583879.72 2881044.06
上海汽車進出口公司 2100974.01 3385454.13
上海拖拉機內(nèi)燃機公司2358499.71 -
上海乾通汽車附件有限公司 14510583.86 3139327.94
上海汽車鍛造總廠4697741.36 228009.08
上海汽車鑄造總廠 43196.4543196.45
上海汽車有色鑄造廠 1668121.65 2245471.50
預(yù)付帳款
上海汽車進出口公司 1185782.80 3860172.10
上海通用汽車有限公司 16465289.89 -
上海大眾汽車有限公司2923475.03 -
(4)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款余額
(單位:元)
項目 1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
其他應(yīng)收款
上海中旭彈簧有限公司 - 3326581.59
上海汽車進出口公司 187018.51 -
上海工大嘉定通用機械廠 527833.49 -
上海汽車集團財務(wù)有限責(zé)任公司 1511086.50 -
其他應(yīng)付款
上海汽車工業(yè)有限公司 2181727.31 1729250.91
(5)本公司1999年度通過上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限責(zé)任公司存款和借款,存款和
借款利率均按中國人民銀行規(guī)定的金融機構(gòu)存貸款利率計算。明細項目列示如下:
1999年12月31日余額 1998年12月31日余額
銀行存款 1258359000.87 298973346.15
短期借款32000000.00 7000000.00
本年發(fā)生額
金額 月利率
上年發(fā)生額
金額 月利率
利息收入 7562636.69 活期0.825‰-3.15‰定期3.15‰38170476.05活期1.
2-2.4‰定期2.325‰～4.725‰
利息支出 8230731.76 4.41‰-8.25‰
749470.004.725‰
(6)本公司1999年10月通過上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限責(zé)任公司委托貸款人民幣9
,000,000.00元,月利率4.5‰。
(7)1999年6月1日本公司根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了三家企
業(yè)的部分股權(quán)(見附注四)。
注六、或有事項
截止1999年12月31日本公司為關(guān)聯(lián)方單位的銀行借款提供擔(dān)保情況如下:
借款企業(yè) 擔(dān)保貸款金額
美元 人民幣元
上海易初通用機器有限公司 50000000.00
上海汽車齒輪一廠 20700000.00
上海汽車齒輪二廠 14000000.00
上海汽車齒輪三廠 6550000.00
上海汽車齒輪四廠 3700000.00
上海中星汽車懸架件有限公司14500000.00
上海中威彈簧有限公司 2000000.00
上海中旭彈簧有限公司 5500000.00
中國彈簧廠寶山分廠 1400000.00
中國彈簧廠羅店分廠 3200000.00
上海寶華軋輥有限公司 2000000.00
上海小糸車燈有限公司 30000000.00
上海制動系統(tǒng)有限公司 10000000.00
上海易初通用機器有限公司 12000000.00
上海納鐵福傳動軸有限公司 10000000.00
注七、承諾事項
本公司無需說明的承諾事項。
注八、資產(chǎn)負債表期后事項
本公司無需說明的期后事項。
注九、重要事項的說明
1、本公司于1999年6月1日根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了上海
小糸車燈有限公司、上海汽車制動系統(tǒng)有限公司、上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司的部分股
權(quán),對本公司1999年度的會計報表中有關(guān)數(shù)據(jù)有較大影響,其中:
①增加了母公司1999年12月31日長期投資余額為人民幣495,815,113.38元,增加199
9年6-12月投資收益為人民幣64,704,810.51元;
②增加了1999年12月31日合并報表中的總資產(chǎn)為人民幣253,848,915.12元,增加6-1
2月主營業(yè)務(wù)收入為人民幣470,377,504.06元,增加凈利潤為人民幣72,741,301.51元。
2、調(diào)整會計報表年初數(shù)的說明
①資產(chǎn)評估增值部分應(yīng)繳納的所得稅從″資本公積″轉(zhuǎn)入″遞延稅款″,并1998年
按10年平均轉(zhuǎn)入″應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅″,經(jīng)調(diào)整,年初″資本公積″減少38,045,403.
39元,″遞延稅款″貸項增加34,240,863.05元,″應(yīng)交稅金″增加3,804,540.34元。
②由于會計明細科目調(diào)整,增加年初″長期股權(quán)投資-股權(quán)投資差額″并減少″長期
股權(quán)投資-其他股權(quán)投資″22,381,606.47元,補攤銷上年度″股權(quán)投資差額″2,142,753
.44元。
③根據(jù)財政部財會字[1999]35號文《關(guān)于印發(fā)<股份有限公司會計制度有關(guān)會計處
理問題補充規(guī)定>的通知》和財政部財會字[1999]49號文《關(guān)于<股份有限公司會計制度
有關(guān)會計處理問題補充規(guī)定問題解答>的通知》的有關(guān)規(guī)定,本公司本年度對短期投資跌
價準(zhǔn)備、壞帳準(zhǔn)備和存貨跌價準(zhǔn)備會計政策變更采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了1999年度會計
報表和合并會計報表相關(guān)項目的年初數(shù)和上年實際數(shù)。上述會計政策變更對以前年度凈
利潤累計影響數(shù)為-17,154,493.53元,其中調(diào)減1998年度的凈利潤人為民幣16,893,967.
47元,調(diào)減1997年度凈利潤為人民幣260,526.06元。
九、公司的其他有關(guān)資料
1、公司首次注冊日期:1997年11月24日
公司注冊地點:上海市淮海中路755號
2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號:3100001000386
3、稅務(wù)登記號碼:滬字310041132260250
4、公司聘請的會計師事務(wù)所名稱、辦公地點:
大華會計師事務(wù)所
法定代表人:湯云為
住所:上海市昆山路146號
電話:(021)63256471
傳真:(021)63242522
經(jīng)辦注冊會計師:朱蕾蕾、楊曉梅
十、備查文件
1、載有法定代表人、主管會計工作負責(zé)人、會計經(jīng)辦人員簽名并蓋章的會計報表
。
2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、載有董事長親筆簽名的年度報告正本。
上海汽車股份有限公司
二零零零年一月二十五日
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股份有限公司一九九九年度會計報表
資產(chǎn)負債表
1999年12月31日 會股地年01
表編制單位:上海汽車股份有限公司 金額單位:元
年初數(shù) 年末數(shù)
資產(chǎn) 母公司 合并母公司合并
流動資產(chǎn):
貨幣資金
779955108.28 789158768.30 1407088984.47 1632022356.10
短期投資
506999519.55 478999519.55 410177550.00 410177550.00
減:短期投資跌價準(zhǔn)備
0.00 0.00 100000.00 100000.00
短期投資凈額
506999519.55 478999519.55 410077550.00 410077550.00
應(yīng)收票據(jù)
6211371.23 39714572.6720828096.7537468996.74
應(yīng)收股利
2997558.55 0.0024376750.64 3028415.17
應(yīng)收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
應(yīng)收帳款
67366078.20 76666935.1674619818.15 142402020.26
其他應(yīng)收款
17787453.02 18975519.81 8840460.4220028972.40
減:壞帳準(zhǔn)備
2230499.232610615.06 2483452.60 3227924.43
應(yīng)收款項凈額
82923031.99 93031839.9180976825.97 159203068.23
預(yù)付帳款
13347520.87 13347520.87 9207502.6631830673.15
應(yīng)收補貼款0.00 0.00 0.00 0.00
期貨保證金0.00 0.00 0.00 0.00
應(yīng)收席位費0.00 0.00 0.00 0.00
存貨 158310186.09 175601192.58 153959477.88 256615702.26
其中:工程施工 0.00 0.00 0.00 0.00
減:存貨跌價準(zhǔn)備(含工程虧損準(zhǔn)備)
13238672.16 13386073.5913318547.7414882703.86
存貨凈額
145071513.93 162215118.99 140640930.14 241732998.40
待攤費用
3408317.973504092.59 1599838.87 4090763.88
待處理流動資產(chǎn)凈損失
0.00 1105.44 1029019.81 1029019.81
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
34000.00 46200.00 34000.00 34200.00
其他流動資產(chǎn)
0.00 0.00 0.00 0.00
流動資產(chǎn)合計
1540947942.37 1580018738.32 2095859499.31 2520518041.48
長期投資:
長期股權(quán)投資
1748959436.90 1641723330.01 2342988426.04 1742147080.14
長期債權(quán)投資
102000.00 102600.00 68000.00 68400.00
長期投資合計
1749061436.90 1641825930.01 2343056426.04 1742215480.14
減:長期投資減值準(zhǔn)備
0.00 0.00 0.00 0.00
長期投資凈額
1749061436.90 1641825930.01 2343056426.04 1742215480.14
其中:合并價差(貸差以“-”號表示合并報表填列)
0.00 18610652.85 0.0060095977.60
其中:股權(quán)投資差額(貸差以“-”號表示合并報表填列)
0.00 18610652.85 0.0060095977.60
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價
1983875128.85 2155778839.65 2041080729.26 2633549575.66
減:累計折舊
595294415.84 656420173.01 767797295.62 953732359.56
固定資產(chǎn)凈值
1388580713.01 1499358666.64 1273283433.64 1679817216.10
工程物資
27461910.76 27461910.76 9422377.35 9422377.35
在建工程
35606153.97 44465587.9417003024.0543351767.40
固定資產(chǎn)清理
367673.89 896367.25 558455.73 991326.92
待處理固定資產(chǎn)凈損失
0.00 0.00 312265.55 312265.55
固定資產(chǎn)合計
1452016451.63 1572182532.59 1300579556.32 1733894953.32
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn)
7776623.577776623.57 7673843.6331577623.85
開辦費 0.00 0.00 0.00 2333671.36
長期待攤費用
0.00 952064.80 0.0025303810.45
其他長期資產(chǎn)
0.00 0.00 0.00 0.00
其中:臨時設(shè)施凈值
0.00 0.00 0.00 0.00
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計
7776623.57 8728688.37 7673843.6359215105.66
遞延稅項:
遞延稅款借項
0.000.00 0.00 0.00
資產(chǎn)總計
604749802454.47 4802755889.29 5747169325.30 6055843580.60
負債和股東權(quán)益
流動負債:
短期借款0.00 16050000.00 200000000.00 246550000.00
應(yīng)付票據(jù)0.00 4214570.35 9351914.1317958551.88
應(yīng)付帳款
62239596.27 71763454.69 114506342.33 211761383.60
預(yù)收帳款
2743758.40 2743758.40 6993105.23 6993105.23
代銷商品款 0.000.00 0.00 0.00
應(yīng)付工資
145873399.69147200412.21 145873399.69 151077767.70
應(yīng)付福利費
19772577.29 19964504.4316815074.4824378513.27
應(yīng)付股利
429550457.52429666170.69 1017550457.52 1017550457.52
應(yīng)交稅金
44491695.17 50814733.9729114771.9450609044.93
其他應(yīng)交款
2113021.08 3636964.36 754759.05 2367255.82
其他應(yīng)付款
43968958.29 45562302.1573864981.00 101491045.05
預(yù)提費用0.000.00 0.0031658229.19
一年內(nèi)到期的長期負債
30000.0030000.00 0.0021783000.00
其他流動負債
0.000.00 0.00 0.00
流動負債合計
750783463.71791646871.25 1614824805.37 1884178354.19
長期負債:
長期借款
300000.00 300000.00 0.0027250000.00
應(yīng)付債券0.000.00 0.00 0.00
長期應(yīng)付款
16386822.56 16386822.5612277171.9012277171.90
住房周轉(zhuǎn)金
667440.32 667440.3221184481.5721184481.57
其他長期負債
0.000.00 0.00 0.00
長期負債合計
17354262.88 17354262.8833461653.4760711653.47
遞延稅項:
遞延稅款貸項
34240863.05 34240863.0530436322.7130436322.71
負債合計
802378589.64843241997.18 1678722781.55 1975326330.37
少數(shù)股東權(quán)益(合并報表填列)
0.00 12062705.16 0.0012065571.73
股東權(quán)益:
股本
931400000000.00 1400000000.00 1400000000.00 1400000000.00
資本公積
942028277802.25 2028277802.25 2028280057.14 2028280057.14
盈余公積
154678976.30154756549.68 296483061.10 306126757.89
其中:公益金
58163837.8158189695.61 129065880.21 129123328.92
未確認(rèn)的投資損失
0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利潤(未彌補虧損以“-”號表示)
364467086.28 364416835.02 343683425.51 334044863.47
外幣報表折算差額(合并報表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
股東權(quán)益合計
3947423864.83 3947451186.95 4068446543.75 4068451678.50
負債及股東權(quán)益總計
4749802454.47 4802755889.29 5747169325.30 6055843580.60
股份有限公司一九九九年度會計報表
利潤及利潤分配表
1999年度 會股地年02表
編制單位:上海汽車股份有限公司 金額單位:元
本年數(shù) 上年數(shù)
項目 母公司合并 母公司合并
一、主營業(yè)務(wù)收入
1925306657.50 2434192696.91 1866666003.08 1936552145.01
減:銷售折讓 0.00 0.00 0.00 0.00
主營業(yè)務(wù)收入凈額
1925306657.50 2434192696.91 1866666003.08 1936552145.01
減:主營業(yè)務(wù)成本
1095887011.63 1421670181.23 1022776041.83 1063387803.51
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
13089881.37 13345734.28 13113233.24 13232492.89
二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)
816329764.50 999176781.40 830776728.01 859931848.61
加:其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)
15314323.63 21720113.57 12503790.39 16960394.85
減:存貨跌價損失
79875.581350065.45 13238672.16 13332734.52
營業(yè)費用 17835794.46 29198284.84 17871534.40 18156298.13
管理費用
276085145.69 358659708.30 292683998.52 324233071.30
財務(wù)費用
-20542361.63 -16381136.41 -77824666.31 -76350958.80
三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)
558185634.03 648069972.79 597310979.63 597521098.31
加:投資收益(損失以“-”號填列)
225348900.38 160569727.64 185133504.17 184646510.80
期貨收益(損失以“-”號填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
補貼收入 11400000.00 11400000.00 484000.00 484000.00
營業(yè)外收入
5011675.225354384.264679247.355415921.43
減:營業(yè)外支出
440925.511423286.791171087.611333329.92
四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)
799505284.12 823970797.90 786436643.54 786734200.62
減:所得稅
90484860.09 106878341.07 105346821.75 105575121.71
減:少數(shù)股東損益(合并報表填列、虧損以“-”號填列)
0.00 58327.69 0.00 67992.24
加:未確認(rèn)的投資損失(合并報表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)
709020424.03 717034129.14 681089821.79 681091086.67
加:年初未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
364467086.28 364416835.02 69595228.85 69621286.09
減:減少注冊資本
減少的未分配利潤
0.00 0.00 0.00 0.00
加:盈余公積轉(zhuǎn)入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利潤(虧損以“-”號填列)
361073487510.31 1081450964.16 750685050.64 750712372.76
減:提取法定盈余公積
70902042.40 70965224.20 68108982.18 68160697.76
提取法定公益金
70902042.40 70933633.31 68108982.18 68134839.98
職工獎福基金(合并報表填列,子公司為外商投資企業(yè)項目)
0.008035892.48 0.00 0.00
七、可供股東分配的利潤(虧損以“-”號填列)
931683425.51 931516214.17 614467086.28 614416835.02
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公積
0.009471350.70 0.00 0.00
應(yīng)付普通股股利
588000000.00 588000000.00 0.00 0.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
0.00 0.00 250000000.00 250000000.00
八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
343683425.51 334044863.47 364467086.28 364416835.02
附注:非常項目:
1.出售、處置部門或被投資單位
0.00 0.00 0.00 0.00
2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失
0.00 0.00 0.00 0.00
3.會計政策變更 0.00 0.00 0.00 0.00 4.其他
0.00 0.00 0.00 0.00
股份有限公司一九九九年度會計報表
現(xiàn)金流量表
1999年度
編制單位:上海汽車股份有限公司
項目母公司合并
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2343977861.98 2999429223.07
收到的租金 8454410.56 7133172.62
收到的稅費返還 11400000.0011400000.00
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 65371441.2366779173.64
現(xiàn)金流入小計 2429203713.77 3084741569.33
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1082214629.56 1390711145.86
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 10952494.7012966527.71
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金210749542.28 289343941.64
支付的增值稅款170247481.51 218247708.69
支付的所得稅款122149910.90 133990150.41
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費
27632325.7231391834.40
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 55223156.2969351851.39
現(xiàn)金流出小計 1679169540.96 2146003160.10
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額750034172.81 938738409.23
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 1145843479.61 1145848679.61
分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金 76875835.0054627760.95
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 43143230.3043146980.30
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長
期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 6076587.86 6479882.36
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金310382933.99 280952222.66
現(xiàn)金流入小計 1582322066.76 1531055525.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和
其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 32598488.7456469209.92
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金570318427.67 414213484.57
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 1275000000.00 1275000000.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 23200000.0023200000.00
現(xiàn)金流出小計 1901116916.41 1768882694.49
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -318794849.65 -237827168.61
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金0.00 0.00
其中:子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金
0.00 0.00
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 0.00 0.00
借款所收到的現(xiàn)金 640000000.00 721075000.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 21049250.1121049250.11
現(xiàn)金流入小計 661049250.11 742124250.11
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 457020754.90 585203354.90
發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金0.00 171174.30
其中:子公司支付少數(shù)股東的股利 0.00 171174.30
償付利息所支付的現(xiàn)金4780160.0011230257.06
融資租賃所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
減少注冊資本所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
其中:子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金 0.00 0.00
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3353782.18 3353782.18
現(xiàn)金流出小計 465154697.08 599958568.44
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額195894553.03 142165681.67
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額0.00 -213334.49
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 627133876.19 842863587.80
附注:
1.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動:
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 0.00 0.00
以投資償還債務(wù) 0.00 0.00
以固定資產(chǎn)進行投資 0.00 0.00
以存貨償還債務(wù) 0.00 0.00
融資租賃固定資產(chǎn) 0.00 0.00
2.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量:
凈利潤(虧損以“-”號填列) 709020424.03 717034129.14
加:少數(shù)股東損益(虧損以“-”號填列) 0.00 58327.69
減:未確認(rèn)的投資損失0.00 0.00
加:計提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 260030.19 637266.28
固定資產(chǎn)折舊 179178463.65 214152736.23
無形資產(chǎn)、長期待攤費用攤銷267779.94 13471806.52
待攤費用的減少(減:增加) 1808479.103453257.83
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和
其他長期資產(chǎn)的損失(減:收益) 1909245.431966598.21
固定資產(chǎn)盤虧、報廢損失 0.00 697595.38
財務(wù)費用 4780160.009745355.99
投資損失(減:收益) -225348900.38 -160569727.64
遞延稅款貸項(減:借項) -3804540.34 -3804540.34
存貨的減少(減:增加) 2763715.68 40439486.64
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減:增加) -8450145.85 17020119.19
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減:減少) 91759112.02 92890721.09
預(yù)提費用的增加(減:減少)0.00 -4345072.32
其他-4109650.66 -4109650.66
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 750034172.81 938738409.23
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額1407088984.47 1632022356.10
減:貨幣資金的期初余額 779955108.28 789158768.30
現(xiàn)金等價物的期末余額 0.00 0.00
減:現(xiàn)金等價物的期初余額0.00 0.00
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 627133876.19 842863587.80
上海汽車股份有限公司1999年年度報告摘要
重要提示:本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何重大遺漏、虛假陳述或者
嚴(yán)重誤導(dǎo), 并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負個別及連帶責(zé)任。
一、公司簡介
1、公司法定中文名稱:上海汽車股份有限公司
公司英文名稱:SHANGHAI AUTOMOTIVE CO.,LTD.
公司英文名稱縮寫:SA
2、公司法定代表人:陳祥麟
3、公司信息披露機構(gòu):證券部
董事會秘書:張錦根
董事會授權(quán)代表:李小彬
聯(lián)系電話:021-64158999轉(zhuǎn)證券部
傳真:021-64730567
聯(lián)系地址:上海市淮海中路755號東樓18層(新華聯(lián)大廈)
4、公司注冊地址:上海市淮海中路755號
公司辦公地址:上海市淮海中路755號東樓18層(新華聯(lián)大廈)
公司郵政編碼:200020
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.china-sa.com
公司電子信箱:stoc@china-sa.com
5、公司信息披露的報刊為《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。
登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址:http://www.sse.com.c
n
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c:上海市淮海中路755號東樓18層(公司辦公地)
6、公司股票上市地:上海證券交易所
股票簡稱:上海汽車
股票代碼:600104
二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度利潤總額及構(gòu)成(單位:元合并報表)
利潤總額823970797.90
其中:主營業(yè)務(wù)利潤 999176781.40
其他業(yè)務(wù)利潤 21720113.57
投資收益160569727.64
補貼收入 11400000.00
營業(yè)外收支凈額3931097.47
凈利潤 717034129.14
扣除非經(jīng)營性損益后的凈利潤 712924478.50
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 938738409.23
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額842863587.80
注:扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤指扣除新股申購無效資金的利息攤銷數(shù)4,109,650
.66元。
2、截止報告年度末公司前二年的主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)
序號 欄目單位
1999年度
1998年度 1997年度
調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后調(diào)整前
1 主營業(yè)務(wù)收入(元), 434192696.91
1936552145.01 1936552145.01 1774219842.57 1774219842.57
2 凈利潤 (元)717034129.16
681091086.67 702339721.98 472563653.04 472824179.10
3 總資產(chǎn)(元) 6055843580.61
4802755889.29 4834736367.52 4055900814.16 4056161340.22
4 股東權(quán)益(元) 4068451678.51
3947451186.95 4007005851.71 3301310109.74 3301570735.80
5 每股經(jīng)營活動產(chǎn)(/股) 0.671
0.593 0.593 - -
生的現(xiàn)金凈流量
6 每股收益(攤薄)(元/股) 0.512
0.486 0.502 0.47 30.473
7 每股收益(扣除非經(jīng)常(元/股) 0.509
性損益后)
0.492 - 0.472 -
8 每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.910
2.820 2.862 3.30 13.301
9 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.880
2.812 2.854 3.29 43.294
10 凈資產(chǎn)收益率(％) 17.62
17.25 17.53 14.32 14.32
說明:1、97、98年度調(diào)整后主要數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)指因會計政策、會計估計變更、以
及會計差錯更正追溯調(diào)整以前年度計算所得。
2、本報告期內(nèi)股本未發(fā)生變動,故每股收益的加權(quán)數(shù)仍為0.512元。
每股收益=凈利潤/年度末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=(年度末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項-待攤費用-待處理(流
動、固定)資產(chǎn)凈損失-開辦費-長期待攤費用)/年度末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/年度末普通股股
份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/年度末股東權(quán)益×100％
3、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況
項目 股本 資本公積
盈余公積其中:法定公益金 未分配利潤股東權(quán)益合計
期初數(shù) 1400000000 2028277802.25
154756549.68 58189695.61 364416835.02 3947451186.95
本期增加 2254.89
151370208.21 70933633.31 717034129.14 868406592.24
本期減少747406100.69 747406100.69
期末數(shù) 1400000000 2028280057.14
306126757.89 129123328.92 334044863.47 4068451678.50
變動原因:
(1)資本公積的增加與減少主要系公司股份制改制時發(fā)生″資產(chǎn)評估增值″產(chǎn)生的
″遞延稅款″本期轉(zhuǎn)帳數(shù);
(2)盈余公積和法定公益金變動系本年度利潤提取數(shù)額;
(3)未分配利潤的變動原因系本年度利潤增加和計提各項公積金及年度利潤分配。
三、股本變動及股東情況
1、截止本報告期末股東總數(shù)為135,123戶。
2、報告期內(nèi)控股股東仍為上海汽車工業(yè)(集團)總公司,持有本公司股份980,000,00
0股,占公司總股本70％。
3、前十名股東情況
名次股東名稱 年末持股 占總股本
數(shù)(股) 百分比
(1)上海汽車工業(yè)(集團)總公司(國家股) 98000000070％
(2)金鑫基金 14255224 1.018％
(3)裕隆基金 10187897 0.728％
(4)景宏基金9337815 0.667％
(5)天元基金7596200 0.543％
(6)安順基金5281131 0.377％
(7)安信基金5000000 0.357％
(8)同盛基金3508011 0.251％
(9)愛建投資3308722 0.236％
(10)裕陽基金 3300000 0.236％
注:(Ⅰ)公司與第(2)至(10)名股東之間不存在關(guān)聯(lián)交易,與第一大股東的關(guān)聯(lián)交易
詳見財務(wù)報告。
(Ⅱ)持股10％以上法人股股東情況:
上海汽車工業(yè)(集團)總公司持有國有法人股980,000,000股,占公司總股本70％。
公司法人代表:陳祥麟
公司生產(chǎn)經(jīng)營范圍:轎車、摩托車、載重車、拖拉機、大客車等整車及其配套零部
件
四、股東大會簡介
1、公司于1999年3月2日在《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》上刊
登召開第四次股東大會暨1998年度股東年會的公告,并于1999年4月2日在上海市淮海中
路1555號(上海圖書館)召開,參加人數(shù)為456人,代表股權(quán)數(shù)986,292,991股,占公司總股
本的70.45％。會議通過的決議內(nèi)容:《1998年度董事會工作報告》;《1998年度監(jiān)事會
工作報告》;《1998年度總經(jīng)理業(yè)務(wù)報告》;《1998年度財務(wù)決算報告》;《1998年度利
潤分配預(yù)案報告》;《關(guān)于收購三家中外合資企業(yè)的報告》;《〖公司章程〗修改報告》
、《關(guān)于郁子沖先生辭去公司董事的報告》、《關(guān)于林樹楠先生辭去公司監(jiān)事的報告》
、《關(guān)于增補陳祥麟先生為公司董事的報告》、《關(guān)于增補陳忠德先生為公司監(jiān)事的報
告》。
2、公司第四次股東大會暨1998年度股東大會決議刊登在1999年4月3日的《上海證
券報》上。
五、董事會報告
(一)公司經(jīng)營情況
1、公司所處行業(yè)以及公司在本行業(yè)中的地位
本公司所處行業(yè)是汽車行業(yè)。本公司投資19％股權(quán)的上海通用汽車有限公司及本公
司下屬汽車齒輪總廠被上海市工業(yè)黨委、上海市經(jīng)委命名為98～99年度上海市最佳工業(yè)
企業(yè)形象單位。
2、公司主營業(yè)務(wù)的范圍及經(jīng)營情況
公司主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)、經(jīng)營汽車變速器、RC30系列傳動箱、拖拉機變速器、轉(zhuǎn)向器
等零部件及汽車懸架彈簧等。
1999年在中國加快進入WTO步伐的影響,致使轎車市場競爭更加激烈的情況下,公司
全體員工同心協(xié)力、艱苦工作,通過開拓市場、加強管理、降本增效、優(yōu)化機制、規(guī)范
運作,完成了年初董事會提出的各項經(jīng)濟指標(biāo),并較去年有所增長,其中銷售收入243,419
.3萬元,利潤總額82,397.1萬元,分別比去年增長25.69％、4.74％。
(1)開拓市場,開發(fā)新品,提高技術(shù)含量,培育企業(yè)新的增長點
本公司參股整車企業(yè)上海通用汽車有限公司繼1999年4月別克新世紀(jì)轎車批產(chǎn)后,當(dāng)
年12月別克變型車GL8又順利下線。
為求生存和發(fā)展,降低產(chǎn)品風(fēng)險,扭轉(zhuǎn)變速器總成單一配套的局面,加強科研和產(chǎn)品
開發(fā)的力度,取得了良好的效果。
本公司下屬汽齒總廠對CVT鋼帶傳動無級變速器進行了研究;五檔變速器改進了雙同
步器的設(shè)計,改善了換檔性能,年內(nèi)已出樣品;金杯面包車變速器已于9月底試制出樣品,
經(jīng)過1.5萬公里道路試驗,現(xiàn)已小批量供貨;另外有馬自達等產(chǎn)品正在開發(fā)中,外貿(mào)產(chǎn)品完
成了CoMo五個系列,依頓四檔撥叉、倒檔圓柱齒輪等的產(chǎn)品試制工作。
本公司下屬中國彈簧廠經(jīng)國產(chǎn)化試制成功,已向上海通用批產(chǎn)供貨別克轎車前后懸
架彈簧、前后穩(wěn)定桿、氣門彈簧、變速箱彈簧;2000型桑車加裝橡膠護套,已批產(chǎn)供貨,
轎車氣門彈簧已開始批產(chǎn)供貨;帕薩特B5轎車后懸架彈簧已獲得德國奧迪認(rèn)可;離合器銷
撥彈簧獲上海大眾認(rèn)可;別克變型車懸架彈簧開發(fā)成功,捷達氣門彈簧在一汽大眾試裝車
。此外還成功開發(fā)了神龍1.6L、奧迪C3V6、江蘇悅達、安徽安馳等懸架彈簧,并開始批
量生產(chǎn)。通過一系列產(chǎn)品的開發(fā)、投產(chǎn),企業(yè)在技術(shù)、工藝上都有新的提高。
(2)加強精益管理,深入開展降本增效活動
公司下屬各廠通過加強現(xiàn)場物流管理,合理調(diào)整產(chǎn)品設(shè)備布局,使生產(chǎn)更為精益;壓
縮存貨量;嚴(yán)格控制采購價格;對外協(xié)配套產(chǎn)品的價格、質(zhì)量進行嚴(yán)格控制,獲得了可觀
的經(jīng)濟效益。通過加強預(yù)算及內(nèi)部審計監(jiān)督機制,并及時整改審計中發(fā)現(xiàn)的問題。試行
加工零件報廢全額賠償制度,增強了職工的工作責(zé)任心,使廢品率大幅下降。企業(yè)加強對
業(yè)外其他應(yīng)收帳款的管理和催討,有效地改善了企業(yè)的財務(wù)狀況。
本公司下屬汽齒總廠在鞏固1998年VDA6.1、QS9000的認(rèn)證成果的基礎(chǔ)上,確保體系
高效運行。99年通過了ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證,成為綠色環(huán)保企業(yè),公司創(chuàng)建的《六
不準(zhǔn)》工作法獲得了中國機械行業(yè)重大管理創(chuàng)新成果獎。本公司下屬中國彈簧廠于99年
12月份通過了萊茵公司QS9000復(fù)審和VDA6.1認(rèn)證。
加強資金管理,公司上下統(tǒng)一協(xié)調(diào),通過存量資產(chǎn)的運作產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟效益,確
保股東利益的安全增值。
(3)規(guī)范運作,發(fā)展壯大上市公司
在上汽集團的大力支持下,公司99年順利收購了上海小糸車燈有限公司50％、上海
汽車制動系統(tǒng)有限公司50％、上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司49％的中方股權(quán),使公司的投
資企業(yè)從原有的十五家擴大到十八家,并取得了良好的投資回報。在國家有關(guān)三類企業(yè)
可入市的政策出臺后,公司積極參與調(diào)研分析,提出了可進入一級市場的報告。現(xiàn)已作為
上海真空電子器件股份有限公司的戰(zhàn)略投資者認(rèn)購了″真空電子″增發(fā)的500萬股新股
。為了規(guī)范運作,防范金融風(fēng)險,確保資金安全,公司成立了風(fēng)險管理小組,為公司今后的
資金運作打下了基礎(chǔ)。
(二)公司財務(wù)狀況
根據(jù)一九九九年合并會計報表,公司主營業(yè)務(wù)收入243,419.3萬元,比上年增長25.69
％;實現(xiàn)利潤總額82,397.1萬元,比上年4.74％;其中主營業(yè)務(wù)利潤99,917.7萬元,比上年
增長16.2％,主營業(yè)務(wù)利潤是按會計報表口徑計,尚未包括由公司參股的屬于汽車零部件
專業(yè)制造企業(yè)產(chǎn)生計入投資收益的利潤計12,322,3萬元,這部分利潤實際可視同主營業(yè)
務(wù)利潤;凈利潤71,703.4萬元,比上年增長2.1％。
公司一九九九年末總資產(chǎn)為605,584.3萬元,比年初增長26.10％;股東權(quán)益(凈資產(chǎn))
為406,845.1萬元,比上年增長3.07％;長期負債一九九九年末值為6,071.17萬元,比年初
增加4,335.74萬元,增加的主要原因是由于住房周轉(zhuǎn)金的增加與年末合并報表戶數(shù)的擴
大。
公司一九九九年度″銷售商品與提供勞務(wù)″收到的現(xiàn)金高達299,942.92萬元,經(jīng)營
活動的現(xiàn)金凈流入值93,873.84萬元,比凈利潤高出22,170.44萬元,實現(xiàn)了滿產(chǎn)滿銷超回
籠。在當(dāng)今″現(xiàn)金流量至尊″的經(jīng)濟競爭中,公司現(xiàn)金流量的雄厚,更顯示了本公司的實
力。公司良好的經(jīng)營業(yè)績和優(yōu)秀的財務(wù)狀況的實現(xiàn),是由于公司生產(chǎn)經(jīng)營與資本經(jīng)營二
大方面成功運作的結(jié)果。
(三)公司投資情況
1、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗174號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第629號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海小糸車燈有限公司的50％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為137,524,054.99元。該公司
主要生產(chǎn)各種汽車、摩托車、卡車、工程車輛燈具及船用燈具等,主要配套別克、桑塔
納、奧迪、奧托、夏利、切諾基等車型,1998年利潤4,934.6萬元。
2、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗173號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第672號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司的49％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為232,878,886.51元。該
公司主導(dǎo)產(chǎn)品為齒輪齒條式動力轉(zhuǎn)向機、機械轉(zhuǎn)向機、閥組和FP4葉片泵,1998年利潤12
,575.6萬元。
3、經(jīng)國家財政部《財評字〖1999〗172號》文、上海外國投資工作委員會《滬外資
委協(xié)字(99)第673號》文批準(zhǔn),本公司與上海汽車工業(yè)有限公司簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議,受讓其
持有的上海汽車制動系統(tǒng)有限公司的50％的股權(quán),協(xié)議轉(zhuǎn)讓價為148,683,936.17元。該
公司主導(dǎo)產(chǎn)品為汽車浮動型制動鉗、后分泵以及先進的汽車防抱死(ABS)產(chǎn)品,1998年利
潤6,085萬元。
(四)加入WTO對公司的影響
2000年是世紀(jì)之交年,也是我國加入″WTO″可能性極大的一年,因此,新年度業(yè)務(wù)發(fā)
展計劃必須把公司融入全球經(jīng)濟一體化大背景的條件下來考慮。加入″WTO″,對我公司
既是難得的機遇,又是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),總的來說是機遇大于挑戰(zhàn)。據(jù)了解,中國加入″WTO″
后,在六年時間內(nèi),整車的關(guān)稅將逐步降至25％,零部件關(guān)稅降至10％。目前本公司母體
及參股企業(yè)的產(chǎn)品價格,部份低于國際同類產(chǎn)品離岸價,部份高于離岸價低于到岸價,且
有較強獲利能力,加入WTO后,將給我們增加出口機會。因此,目前公司母體及參股企業(yè)的
產(chǎn)品有較強的競爭力。中國加入WTO后,汽車銷量將會進一步上升,上海汽車將憑借技術(shù)
和規(guī)模優(yōu)勢進一步降低成本,擴大出口,參與全球競爭。
(五)新年度業(yè)務(wù)發(fā)展計劃
面對加入″WTO″后的嚴(yán)峻挑戰(zhàn),本公司決心抓住這一機遇,以面向出口,技貿(mào)結(jié)合,
融入全球化為目標(biāo),通過技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、加強企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部的
資產(chǎn)整合,塑造公司主業(yè)持續(xù)發(fā)展,業(yè)績穩(wěn)定增長的良好形象。
以市場為導(dǎo)向,加強技術(shù)創(chuàng)新是本公司實現(xiàn)新世紀(jì)發(fā)展目標(biāo)的根本立足點,以帕薩特
B5、別克變形車國產(chǎn)化試制工作為契機,積極拓展開發(fā)領(lǐng)域,促使產(chǎn)品升級換代,優(yōu)化科
技資源配置。新產(chǎn)品要實現(xiàn)三高,即高技術(shù)含量、高附加值、高市場占有率,新產(chǎn)品產(chǎn)值
每年要以15％幅度遞增。做到技術(shù)從國外引進,產(chǎn)品走向世界。
堅持″以人為本,精益管理創(chuàng)效益;以質(zhì)為綱,精益采購降成本″為重點的管理創(chuàng)新,
在進一步完善和強化ISO9000、VDA6.1、QS9000的質(zhì)量保證體系的基礎(chǔ)上,學(xué)習(xí)和吸收合
資企業(yè)的管理經(jīng)驗,以現(xiàn)代化管理手段加強物流、資金流、信息流的管理。對存量資產(chǎn)
、設(shè)備進行優(yōu)化、組合、調(diào)配,整體提高資產(chǎn)的含金量。
在完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上積極探索機制創(chuàng)新,按照董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)
制,以資產(chǎn)為紐帶,做到企業(yè)與員工共同發(fā)展;試行適才適崗的人員配置模式和市場取向
的分配結(jié)構(gòu)模式;探索對經(jīng)營者的激勵和約束機制。
加強企業(yè)內(nèi)部、外部的資產(chǎn)整合,即在集團的支持下,我們將不斷進行資本的擴張、
運作。在兼并收購業(yè)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的同時,不斷拓展領(lǐng)域,探索收購兼并業(yè)外的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的
可能性,力爭取得實質(zhì)性的進展;在保證股本擴張的同時保持每股收益穩(wěn)步增長,同時合
理利用資金的時間效益和負債空間,調(diào)整資本結(jié)構(gòu),加強資金運作,產(chǎn)生新的增量;防范資
本市場的風(fēng)險,強化風(fēng)險意識,以規(guī)范、扎實的資本運作,努力培育上海汽車成為證券市
場的藍籌股。
(六)董事會日常工作情況
1、董事會會議情況及決議內(nèi)容
(1)一屆八次董事會會議于99年1月25日召開,審議通過1998年度《董事會工作報告
》、《監(jiān)事會工作報告》、《總經(jīng)理工作報告》、《財務(wù)決算報告》、《利潤分配預(yù)案
》、《1998年度報告》、《召開1998年度股東大會議案》等。
(2)一屆九次董事會會議于99年2月25日召開,審議通過《擬收購三家中外合資企業(yè)
的報告》、《關(guān)于召開98年度股東大會具體事項的議案》。
(3)一屆十次董事會會議于99年3月16日召開,審議通過《郁子沖先生辭去公司董事
、董事長職務(wù)的報告》、《增補陳祥麟先生為公司董事的報告》。
(4)一屆十一次董事會于99年4月2日召開,審議通過選舉陳祥麟先生為公司董事長。
(5)一屆十二次董事會于99年7月1日召開,審議通過正式《收購三家中外合資企業(yè)的
報告》、《聘任公司高級管理人員的報告》。
(6)一屆十三次董事會于99年8月4日召開,審議通過《1999年公司中期報告》、《19
99年中期分配預(yù)案》。
(七)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
職務(wù) 姓名 性別 年齡 任期起止任期 年度報酬
董事長 陳祥麟 男 56歲 1999.04～2000.11 本公司不支付報酬
副董事長 陳因達 男 54歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事兼總經(jīng)理 尤石梁 男 54歲 1997.11～2000.11 9.5～10.5萬元
董事 胡安生 男 56歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事 齊鴻浩 男 52歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
董事 華杏生 男 40歲 1997.11～2000.11 本公司不支付報酬
監(jiān)事會主席 陳忠德 男 57歲 1999.04～2000.11 本公司不支付報酬
監(jiān)事 沈如鏡 男 59歲 1997.11～2000.11 9.5～10.5萬元
監(jiān)事 王德興 男 57歲 1997.11～2000.11 6.5～7.5萬元
副總經(jīng)理 鄒定偉 男 43歲 1999.06～2000.11 8.5～9.5萬元
副總經(jīng)理 楊春保 男 50歲 1999.06～2000.11 8.5～9.5萬元
財務(wù)總監(jiān) 李 丹 女 54歲 1999.06～2000.11 7.5～8.5萬元
董事會秘書 張錦根 男 53歲 1999.06～2000.11 7.5～8.5萬元
說明:
(1)報告期內(nèi)原公司董事長、董事郁子沖先生辭去了公司董事、董事長職務(wù);監(jiān)事會
主席、 監(jiān)事林樹楠先生辭去了公司監(jiān)事、監(jiān)事會主席職務(wù)。
(2)報告期內(nèi)經(jīng)股份公司一屆十二次董事會決議,聘任鄒定偉、楊春保先生為公司副
總經(jīng)理, 李丹女士為公司財務(wù)總監(jiān),張錦根先生為公司董事會秘書。
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持股情況
姓 名 職務(wù) 年初持股數(shù)(股)年末持股數(shù)(股)
陳祥麟 董事長 10,080 10,080
陳因達 副董事長 21,000 21,000
尤石梁 總經(jīng)理 21,000 21,000
胡安生 董 事 14,000 14,000
齊鴻浩 董 事 14,000 14,000
華杏生 董 事 14,000 14,000
陳忠德 監(jiān)事會主席 10,500 10,500
沈如鏡 監(jiān)事 14,000 14,000
王德興 監(jiān)事 14,000 14,000
鄒定偉 副總經(jīng)理 10,080 10,080
楊春保 副總經(jīng)理 4,0004,000
李 丹 財務(wù)總監(jiān) 5,0206,020
張錦根 董事會秘書6,6156,615
注:持股變化原因系二級市場購入。
(八)本次利潤分配情況
公司1999 年年末累計可供股東分配的未分配利潤余額為922,044,863.47元, 經(jīng)董
事會一屆十四次會議討論決定,本次利潤分配方案為:以公司1999年年末總股本1,400,00
0,000股為基準(zhǔn),每10股派送紅利4.2元(含稅), 共派送紅利588,000,000元, 未分配利潤
余額為 334,044,863.47元。
(九)本公司指定信息披露的報刊為《上海證券報》。
六、監(jiān)事會報告
一九九九年監(jiān)事會共召開四次會議。 一屆三次監(jiān)事會會議于1999年1月25日召開,
會議主要審議1998監(jiān)事會工作報告及1998年度事項。一屆四次監(jiān)事會會議于 1999年3月
16日召開,主要審議原監(jiān)事會主席林樹楠辭去監(jiān)事會主席、監(jiān)事職務(wù)的請求, 并增補陳
忠德為公司監(jiān)事。一屆五次監(jiān)事會會議于1999年4月2日召開, 會議選舉陳忠德為公司監(jiān)
事會主席。一屆六次監(jiān)事會會議于1999年8月4日召開,主要審議1999年中報事宜。此外,
監(jiān)事會成員列席了董事會所有會議,并在會上行使監(jiān)督權(quán)力, 發(fā)表獨立意見,起到了應(yīng)有
的監(jiān)督作用。
監(jiān)事會根據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定, 從以下六個方面行使監(jiān)督職能:
(一)對公司依法運作行使監(jiān)督檢查
監(jiān)事會通過列席董事會會議,發(fā)揮監(jiān)督作用。 監(jiān)事會認(rèn)為董事會在報告期內(nèi)繼續(xù)認(rèn)
真貫徹了"法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范"的八字方針,其決策程序符合《公司法》和《公司
章程》的有關(guān)規(guī)定, 公司建立了較完善的內(nèi)部控制制度,公司的運作是健康有序的, 未
發(fā)現(xiàn)有違反《公司法》和《公司章程》的行為。
此外監(jiān)事會對董事會成員、 總經(jīng)理及高級管理人員在履行職責(zé)方面進行了監(jiān)督。
監(jiān)事會認(rèn)為董事會的議事制度健全有效,董事執(zhí)行股東大會決議, 公司領(lǐng)導(dǎo)班子高級管
理人員執(zhí)行董事會決議是嚴(yán)肅認(rèn)真的, 沒有發(fā)生違反法律、法規(guī)、《公司章程》或損害
公司利益的行為。
(二)對公司財務(wù)狀況進行檢查
監(jiān)事會對公司的財務(wù)管理制度和財務(wù)部門的崗位責(zé)任制進行了檢查, 認(rèn)為公司嚴(yán)格
執(zhí)行國家及有關(guān)部委頒發(fā)的各項法規(guī)和制度。公司的財務(wù)制度是健全的, 執(zhí)行是有效的
。通過對公司1999年度財務(wù)報告的核查, 認(rèn)為公司的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、 利潤
及利潤分配表等會計報表是真實合法的。 對公司進行審計的大華會計師事務(wù)所對公司1
999 年度財務(wù)狀況同時出具了無保留意見或解釋性說明的審計報告。
(三)對募股資金使用情況進行監(jiān)督
公司最近一次募集資金主要是1997 年公司上市時的募股資金,監(jiān)事會通過查閱有關(guān)
資料、帳冊, 對照招股說明書等資料,監(jiān)事會認(rèn)為, 公司募集資金的實際投入和預(yù)先承
諾投入項目是一致的。
(四)對收購、出售資產(chǎn)情況進行監(jiān)督
公司在收購三家中外合資企業(yè)的過程中未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易,交易程序和價格是合法的,
未發(fā)現(xiàn)有損害部分股東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。
(五)對關(guān)聯(lián)交易進行檢查
公司的關(guān)聯(lián)交易,主要是產(chǎn)品的供銷關(guān)系。經(jīng)檢查,供銷均有合同,價格由合同雙方
協(xié)商, 交易是公平的,沒有損害本公司的利益。
(六)對利潤增長情況檢查
一九九九年在轎車配套價格降價等減利因素情況下,公司通過開拓市場、加強管理
、規(guī)范運作, 使公司的經(jīng)濟目標(biāo)基本完成,實現(xiàn)利潤總額82,397.1萬元, 比上年略有增
長,使公司以良好業(yè)績支撐的形象得以確立。
七、重大事項
1、本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內(nèi)公司、公司董事及高級管理人員無受監(jiān)督部門處罰的情況。
3、報告期內(nèi)無公司控股股東變更、公司總經(jīng)理變更情況。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆十次董事會決議、1998 年年度股東大會通過及一屆十一次董事會
決議選舉陳祥麟先生為公司第一屆新任董事長。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆四次監(jiān)事會決議、1998 年年度股東大會通過及一屆五次監(jiān)事會選
舉陳忠德先生為公司第一屆監(jiān)事會新任主席。
報告期內(nèi)經(jīng)一屆十二次董事會決議聘任張錦根先生為公司董事會秘書。
4、報告期內(nèi)公司收購和吸收兼并事項:詳見董事會報告中公司投資情況。
5、重大關(guān)聯(lián)交易事項:詳見財務(wù)報告附注。
6、上市公司與控股股東之間"三分開"情況:我公司已做到了人員獨立、資產(chǎn)完整、
財務(wù)獨立, 實行了與控股股東的"三分開"。
7、公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)及其他公司托管、承包、租賃上市公司
資產(chǎn)的事項。
8、1999年度公司續(xù)聘上海大華會計師事務(wù)所為公司做審計工作。
9、其他重大合同及其履行情況:本公司有擔(dān)保合同,詳見財務(wù)報告的或有事項。
10、公司報告期內(nèi)無更改名稱及股票簡稱的情況。
八、財務(wù)會計報告
(一)審計報告
公司財務(wù)會計報告經(jīng)上海大華會計師事務(wù)所審計,由注冊會計師朱蕾蕾、楊曉梅出
具了無保留意見報告[華業(yè)字(2000)第032號〗。
(二)會計報表(附后)
(三)會計報表附注
注一、公司簡介
1. 公司為于1997年8月經(jīng)上海市人民政府以( 1997)41號文和上海市證券管理辦公
室滬證司(1997)104 號文批準(zhǔn),由上海汽車工業(yè)(集團)總公司獨家發(fā)起, 在上海汽車工
業(yè)有限公司資產(chǎn)重組的基礎(chǔ)上, 以上海汽車齒輪總廠的資產(chǎn)為主體、 采用社會募集方
式設(shè)立的上海汽車股份有限公司。公司原總股本為1,000,000, 000 股,1998年經(jīng)上海市
證券期貨監(jiān)督辦公室以滬證司(1998)127號文核準(zhǔn),向全體股東按10:2.5 的比例派送紅
股 250,000,000股,用資本公積按10:1.5的比例轉(zhuǎn)增股本 150,000,000股。公司總股本
增至1,400,000,000股,其中發(fā)起人持有的國家股為980,000,000股,占總股本的70％,社
會公眾股420,000,000股,占總股本30％。公司股票面值為人民幣1元,公司注冊資本為人
民幣1,400,000,000.00元。業(yè)經(jīng)大華會計師事務(wù)所以(98)第1061號驗資報告驗證。1999
年5月20日由上海市工商行政管理局換發(fā)法人營業(yè)執(zhí)照,注冊號為3100001000386,法定代
表人陳祥麟。
公司經(jīng)濟性質(zhì): 股份制;所屬行業(yè):汽車制造業(yè)。
經(jīng)營范圍:汽車、摩托車、 拖拉機等各種機動車整車,總成及零部件、物業(yè)管理、
國內(nèi)貿(mào)易(除專項規(guī)定)、咨詢服務(wù)。
2. 主要產(chǎn)品和提供的勞務(wù):桑塔納轎車變速箱、汽車彈簧。
3. 生產(chǎn)經(jīng)營的概況(詳見董事會報告)。
注二、公司主要會計政策, 會計估計和合并會計報表的編制方法
1.會計制度:本公司執(zhí)行《股份有限公司會計制度》。
2. 會計年度:公歷1月1日至12月31日。
3. 記帳本位幣:人民幣。
4. 記帳基礎(chǔ):權(quán)責(zé)發(fā)生制;計價原則:歷史成本。
5. 外幣核算方法:
會計年度內(nèi)涉及外幣的經(jīng)濟業(yè)務(wù), 按發(fā)生當(dāng)月月初中國人民銀行公布的市場匯價中
間價折合人民幣入帳。月末將外幣帳戶余額按月末市場匯價中間價進行調(diào)整,發(fā)生的差
額,與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的予以資本化, 屬于籌建期間的計入開辦費, 屬于生產(chǎn)經(jīng)營期
的計入當(dāng)期費用。
6.現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn):
凡同時具備期限短(從購買日起,三個月內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金,
價值變動風(fēng)險很小等四個條件的投資,確認(rèn)為現(xiàn)金等價物。
本公司無現(xiàn)金等價物。
7.壞帳的核算方法:
壞帳的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn):
(1)債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡,以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后,仍然不能收回的應(yīng)收帳款;
(2)因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年確實不能收回的應(yīng)收款項。
以上確實不能收回的應(yīng)收帳款, 按經(jīng)董事會批準(zhǔn)的審批核銷權(quán)限規(guī)定分級批準(zhǔn)后,
作為壞帳核銷。
壞帳損失核算采用備抵法。 本公司原按資產(chǎn)負債表期末應(yīng)收帳款余額的0.5％計提
壞帳準(zhǔn)備。現(xiàn)根據(jù)董事會決議,調(diào)整為對應(yīng)收款項(包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款),按帳齡
分析法計提壞帳準(zhǔn)備, 并計入當(dāng)年度損益類帳項。鑒于本公司管理有序,應(yīng)收款項期末
余額不大, 且壞帳可能性較小,故計提壞帳準(zhǔn)備的規(guī)定列示如下:
帳 齡計提比例
三年以下 0.5％
三年以上(含三年) 30％
8.存貨核算方法:
存貨分類為:原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品(在庫)。
各種存貨按取得時的實際成本記帳;存貨日常核算采用計劃成本方法,存貨發(fā)出按當(dāng)
月成本差異率,將計劃成本調(diào)整為實際成本。低值易耗品領(lǐng)用時按一次攤銷法攤銷。
根據(jù)董事會決議,本公司的期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價,并按單項比較法
計提存貨跌價準(zhǔn)備。
9.短期投資核算方法:根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則-投資》規(guī)定,短期投資以實際支付的全
部價款(包括稅金、手續(xù)費和相關(guān)費用)扣除已宣告發(fā)放但未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利(或已到期
尚未領(lǐng)取的債券利息)入帳;在處置時,按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額
確認(rèn)為當(dāng)期的投資收益。短期投資期末按成本與市價孰低法計價。按單項投資計算并確
定所計提的跌價損失準(zhǔn)備,并計入當(dāng)期損益。
10.長期投資核算方法:
(1)長期債券投資的計價及收益確認(rèn)方法:按取得時實際支付的全部價款(扣除支付
的稅金、手續(xù)費等各項附加費用)扣除實際支付的分期付息債券價款中包含的已到期尚
未領(lǐng)取的債券利息后的余額作為實際成本記帳,并按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按期計提利息,并計
入投資收益。
(2)長期債權(quán)投資溢價和折價的攤銷方法:在債券購入后至到期日止的期間內(nèi)按直線
法,于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入的同時攤銷。(3)長期股權(quán)投資計價和收益確認(rèn)方法:長期
股權(quán)投資包括股票投資和其他股權(quán)投資。長期股權(quán)投資,按投資時實際支付的價款入帳
。
公司對被投資單位無控制、無共同控制或無重大影響的,長期股權(quán)投資采用成本法
核算;
公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核
算。
(4)長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時,其取得成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所
占份額之間的差額,計入長期股權(quán)投資差額,并按10年平均攤銷計入損益。
(5)根據(jù)董事會決議,自1999年1月1日起,本公司對被投資單位由于市價持續(xù)下跌或
經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于長期股權(quán)投資的帳面價值,并且這種降低的
價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)時,按可收回金額低于長期股權(quán)投資帳面價值的
差額計提長期投資減值準(zhǔn)備。計提的長期投資減值準(zhǔn)備計入當(dāng)期損益。
公司本年度未發(fā)生被投資單位可回收金額低于長期股權(quán)投資帳面價值的事項,故未
計提長期投資減值準(zhǔn)備。
11.固定資產(chǎn)計價和折舊方法:
(1)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為:①使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具
以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等;②單位價值在2,000元以上,并且使
用期超過兩年的,不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營主要設(shè)備的物品。
(2)固定資產(chǎn)分類為:房屋建筑物、通用設(shè)備、電子設(shè)備、運輸設(shè)備、其他設(shè)備。
(3)固定資產(chǎn)計價:按實際成本或確定的價值計價。
(4)固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計算,并按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的經(jīng)濟使用
年限扣除殘值(原值的3％、10％)制定其折舊率,固定資產(chǎn)各類折舊率如下:
資產(chǎn)類別 估計的經(jīng)濟使用年限 年折舊率
房屋建筑物20～35年 4.50～2.77％
通用設(shè)備 7～11年 13.86～8.82％
電子設(shè)備 5～10年 19.40～9.70％
運輸設(shè)備5～6年 18.00～16.17％
其他設(shè)備 5年19.40％
合營企業(yè)的固定資產(chǎn)殘值率為10％。
12.在建工程核算方法:
在建工程按實際發(fā)生的支出入帳,并在完工交付使用時,按工程的實際成本確認(rèn)為固
定資產(chǎn);在建工程借款所發(fā)生的利息在交付使用前計入工程成本,交付使用后,計入當(dāng)期
財務(wù)費用。
13.無形資產(chǎn)計價和核算方法:
無形資產(chǎn)按購入的實際支出計價,攤銷方法:直線法;攤銷年限:職工住房使用權(quán)取得
后按三十年攤銷;專有技術(shù)按10年平均攤銷;場地使用權(quán)按取得的使用權(quán)(28-50年)平均
攤銷。
14.開辦費、長期待攤費用攤銷方法:
(1)子公司的開辦費按5年平均攤銷;
(2)子公司上海汽車齒輪一廠的土地使用費從1998年起按5年平均攤銷;
(3)大型的專用模具按產(chǎn)品產(chǎn)量平均攤銷。
15.收入確認(rèn)原則:
(1)商品銷售:公司已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方,公司不再對該
商品實施繼續(xù)管理和實際控制權(quán),相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù),并且與銷售
該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時,確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。
(2)提供勞務(wù):在同一年度內(nèi)開始并完成的,在勞務(wù)已經(jīng)提供,收到價款或取得收取價
款的證據(jù)時,確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3)他人使用本公司資產(chǎn):利息收入,按使用現(xiàn)金的時間和適用利率計算確定;發(fā)生的
使用費收入按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定并應(yīng)同
時滿足:
①與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司,②收入的金額能夠可靠的計量。
16.所得稅的會計處理方法:除轉(zhuǎn)制時資產(chǎn)評估增值應(yīng)交的所得稅計入遞延稅款外,
其余的采用應(yīng)付稅款法。
17.合并會計報表編制方法:
合并范圍及所采用的會計方法:根據(jù)財政部財會字(1995)11號《關(guān)于印發(fā)<合并會計
報表暫行規(guī)定>的通知》和財會二字(96)2號《關(guān)于合并報表合并范圍請示的復(fù)函》等文
件的規(guī)定,以母公司和納入合并范圍的子公司1999年度的會計報表以及其他有關(guān)資料為
依據(jù),合并各項目數(shù)額編制而成。合并時,公司的重大內(nèi)部交易和資金往來均相互抵銷。
根據(jù)股份有限公司會計制度規(guī)定,合營企業(yè)按比例合并的方法進行合并報表。即將
合營企業(yè)的資產(chǎn)、負債、收入、費用、利潤和現(xiàn)金流量均按照公司對合營企業(yè)的投資比
例進行合并報表。合并時,對公司與合營企業(yè)之間的內(nèi)部交易事項,均按比例予以抵銷。
公司于本年度收購的上海汽車制動系統(tǒng)有限公司、上海小糸車燈有限公司和上海采
埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司均為合營企業(yè),按照比例法進行合并報表,本年度合并的會計期間為
6-12月份。以上三家合營公司執(zhí)行《中外合資企業(yè)會計制度》,與本公司執(zhí)行的會計制
度不同形成的差異在合并報表時予以調(diào)整。
18.會計政策和會計估計變更。
根據(jù)財政部財會字[1999]35號文《關(guān)于印發(fā)<股份有限公司會計制度有關(guān)會計處理
問題補充規(guī)定>的通知》和財政部財會字[1999]49號文《關(guān)于<股份有限公司會計制度有
關(guān)會計處理問題補充規(guī)定問題解答>的通知》的有關(guān)規(guī)定,本公司本年度對短期投資跌價
準(zhǔn)備、壞帳準(zhǔn)備和存貨跌價準(zhǔn)備會計政策變更已采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了1999年度會計
報表和合并會計報表相關(guān)項目的年初數(shù)和上年實際數(shù)。上述會計政策變更對以前年度凈
利潤的累計影響數(shù)為-17,154,493.53元,其中因壞帳準(zhǔn)備計提方法變更的累計影響數(shù)為
人民幣-2,204,166.72元,存貨計價方法變更的累計影響數(shù)為人民幣-14,950,326.81元;
上述累計影響數(shù),調(diào)減1998年度的凈利潤為人民幣16,893,967.47元,調(diào)減1997年度的凈
利潤為人民幣260,526.06元。
注三、稅項
本公司使用的稅種與稅率:
稅種稅率 計稅基數(shù)
所得稅15％ 應(yīng)納所得額
增值稅17％按銷項稅額扣除當(dāng)期允許抵扣的進項稅額后的差額
營業(yè)稅5％ 營業(yè)額
城建稅0-7％* 應(yīng)納營業(yè)稅額和增值稅額
本公司適用的城建稅稅率中,公司本部為7％,汽車齒輪廠為5％;汽車齒輪一廠、
汽車齒輪三廠和中國彈簧廠均為1％;合營企業(yè)均不征城建稅。
注四、控股子公司及合營企業(yè)
(1)公司所控制或共同控制的境內(nèi)外所有子公司、合營公司情況,公司合并報表的合
并范圍: 被投資單位 經(jīng)營 注冊 母公司母公司 是否 是否
全稱范圍 資本 投資額 持股 合并 權(quán)益
比例法
上海汽齒一廠 汽車零部件 8000萬元 7324.8萬元 91.56％ 是 是
上海汽齒二廠 汽車零部件 3900萬元 3003.4萬元 77.01％ 否 是
上海汽齒三廠 汽車零部件 4500萬元 3958.7萬元 87.97％ 是 是
上海汽齒四廠 汽車零部件 2000萬元 1012.8萬元 50.64％ 否 是
上海中威彈簧
有限公司 汽車零部件 84萬美元 58.8萬美元 70％ 否 是
上海中星汽車
懸架件有限公司 汽車零部件 250萬美元 187.5萬美元 75％ 否 是
中國彈簧廠寶山分廠
汽車零部件 117.9萬元 70.7萬元 60％ 否 是
中國彈簧廠羅店分廠
汽車零部件 292.2萬元 160.7萬元 55％ 否 是
上海汽車制動系統(tǒng)有
限公司 汽車零部件 2290萬美元 1145萬美元 50％ 是 是
上海小糸車燈有限公
司 汽車零部件 36億日元18億日元 50％ 是 是
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有
限公司 汽車零部件 3110萬美元 1523.9萬美元 49％ 是 是
注:以上未納入合并范圍的子公司,因其資產(chǎn)總額、銷售收入和當(dāng)期凈利潤中母公司
所擁有的數(shù)額加總計算出來的比例均在10％以下,對財務(wù)狀況影響較小,根據(jù)重要性原則
,不納入合并范圍。
(2)公司本年度的合并會計報表范圍發(fā)生變更,增加了合營企業(yè)上海小糸車燈有限公
司、上海汽車制動系統(tǒng)有限公司和上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司,均按比例法進行合并會
計報表。
(3)公司1999年6月1日根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了三家企業(yè)
的部分股權(quán),明細如下:
被收購的企業(yè)名稱 轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例 轉(zhuǎn)讓金額 已支付金額
上海小糸車燈有限公司 50％ 137524054.99 137524054.99
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司 50％ 148683936.17 148683936.17
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司 49％ 232878886.51 232878886.51
上述三個公司的購買日均為1999年6月1日,其確定方法:被收購企業(yè)以其凈資產(chǎn)和經(jīng)
營的控制權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移,并且相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入。
注五、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露
(一)存在控制關(guān)系和共同控制的關(guān)聯(lián)方情況
1、存在控制的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊地址
主營業(yè)務(wù) 與本企業(yè)關(guān)系 經(jīng)濟性質(zhì) 法定代表人
或類型
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 上海武康路390號
汽車、拖拉機、摩托車制造等 母公司國有企業(yè)陳祥麟
上海汽車齒輪一廠 嘉定徐行
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營姚信甫
上海汽車齒輪二廠 嘉定戩浜鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營莫林根
上海汽車齒輪三廠 嘉定戩浜鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營楊林興
上海汽車齒輪四廠 昆山華橋鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營金明良
上海中威彈簧有限公司 中山北路178號
汽車零部件 子公司中外合資項松年
上海中星汽車懸架件有限公司 中山北路178號
汽車零部件 子公司中外合資鄒定偉
中國彈簧廠寶山分廠寶山楊行鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營王夢良
中國彈簧廠羅店分廠寶山羅店鎮(zhèn)
汽車零部件 子公司國集聯(lián)營許貴寶
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司 中外合資BUCHEL
上海小糸車燈有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司 中外合資陳因達
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司嘉定區(qū)
汽車零部件 合營公司中外合資 MONSCHAUHANS
-LUTZ
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 年初數(shù) 本年增加 本年減少 年末數(shù)
數(shù) 數(shù)
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 421603萬元 -- 421603萬元
上海汽車齒輪一廠 1900萬元 6100萬元 -8000萬元
上海汽車齒輪二廠 4500萬元 --4500萬元
上海汽車齒輪三廠 3900萬元 --3900萬元
上海汽車齒輪四廠 2000萬元 --2000萬元
上海中威彈簧有限公司 84萬美元 --84萬美元
上海中星汽車懸架件有限公司 250萬美元 -- 250萬美元
中國彈簧廠寶山分廠 117.9萬元 -- 117.9萬元
中國彈簧廠羅店分廠 292.2萬元 -- 292.2萬元
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司 2290萬美元 -- 2290萬美元
上海小糸車燈有限公司24億日元 12億日元 -36億日元
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司 2300萬美元 1010萬美元 - 3310萬美元
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化
企業(yè)名稱 年初數(shù)
金額 ％
本年增加本年減少 年末數(shù)
金額 ％ 金額 ％金額％
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 980000000.00 70.00
980000000.00 70.00
上海汽車齒輪一廠 75530886.30 91.56
29872.73 91.56 76160759.03 91.56
上海汽車齒輪二廠 41903595.84 77.01
3939269.39 77.01 5524698.52 77.01 40318166.71 77.01
上海汽車齒輪三廠 37295980.02 87.97
1945.35 87.97405562.39 87.97 36892362.98 87.97
上海汽車齒輪四廠 13331427.53 50.64
646486.09 50.64 1320516.95 50.64 12657396.67 50.64
上海中威彈簧有限公司6619674.84 70.00
482807.91 70.00 1899885.52 70.00 5202597.23 70.00
上海中星汽車懸架件有限公司 15359530.56 75.00
2950873.37 75.00 1875000.00 75.00 16435403.93 75.00
中國彈簧廠寶山分廠 3564886.13 60.00
35284.48 60.00861029.65 60.00 2739140.96 60.00
中國彈簧廠羅店分廠 6118323.14 60.00
612380.74 60.00125820.04 60.00 6604883.84 60.00
上海汽車制動系統(tǒng)有限公司
157888889.34 50.00 157888889.34 50.00
上海小糸車燈有限公司
134582460.07 50.00 134582460.07 50.00
上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司
222269001.98 49.00 18925237.91 49.00 203343763.98 49.00
4、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方交易
(1)采購貨物
本企業(yè)1999年度及1998年向關(guān)聯(lián)方采購貨物的有關(guān)明細資料如下(單位:元):
企業(yè)名稱 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海汽車齒輪二廠80825589.99 88287325.32
上海汽車齒輪四廠40566560.58 43311768.00
中國彈簧廠羅店分廠 16247433.41 -
中國彈簧廠寶山分廠674290.06 -
上海中威彈簧有限公司 9127493.56 9124.99
上海中星汽車懸架件有限公司 38692895.73 -
本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價格按協(xié)議價。1999年度本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的協(xié)
議價格與非關(guān)聯(lián)方的交易價格相一致。
(2)銷售貨物
本企業(yè)1999年度和1998年度向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細資料如下
(單位:元):
企業(yè)名稱 本年發(fā)生額上年發(fā)生額
上海汽車齒輪二廠 37864319.03 1290817.87
上海汽車齒輪四廠 18322337.07 2658230.04
上海中威彈簧有限公司1461547.76 328038.50
上海中星汽車懸架件有限公司 3323155.15 7271793.66
中國彈簧廠寶山分廠 829433.26 37788137.58
中國彈簧廠羅店分廠69232.28 16945070.26
本企業(yè)銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)品價格按協(xié)議價。1999年度本公司銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)品
的協(xié)議價格無高于或低于本公司正常售價的情況。
(3)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方應(yīng)收和應(yīng)付款項余額(單位:元)
1999年12月31日 1998年12月31日
項目余額余額
應(yīng)收帳款:
上海汽車齒輪二廠 12604.68 3348984.79
上海汽車齒輪四廠 214302.89 111683.38
應(yīng)收票據(jù)
上海汽車齒輪二廠 2308809.42 -
應(yīng)付帳款
上海汽車齒輪二廠 1984956.86 -
上海汽車齒輪四廠 2317107.26 -
中國彈簧廠寶山分 54960.40 -
中國彈簧廠羅店分廠 1931957.97310362.51
上海中星汽車懸架件有限公司 7760761.86 5503562.89
上海中威彈簧有限公司 1527765.80391576.48
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 650000.00 -
預(yù)付帳款
中國彈簧廠寶山分廠302005.22 -
應(yīng)付票據(jù)
上海汽車齒輪二廠 5361841.06825890.68
應(yīng)付股利
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 429550457.52 429666170.69
(4)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款余額
(單位:元)
項目 1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
其他應(yīng)收款
中國彈簧廠寶山分廠 779330.96 -
中國彈簧廠羅店分廠 500000.00 500000.00
上海中星汽車懸架件有限公司 - 906790.07
上海中威彈簧有限公司- 879173.88
其他應(yīng)付款
上海汽車工業(yè)(集團)總公司 2181727.31 16661963.30
(二)不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況
1、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱與本企業(yè)的關(guān)系
上海大眾汽車有限公司 同一董事長
上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限公司 同一母公司
上海汽車進出口公司 同一母公司
上海匯眾汽車制造有限公司 同一母公司
上海三和汽車橡塑件有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海華新機械有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海工大嘉定通用機械廠 聯(lián)營企業(yè)
轎行分廠 聯(lián)營企業(yè)
萬春分廠 聯(lián)營企業(yè)
前哨分廠 聯(lián)營企業(yè)
上海中旭彈簧有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海通用汽車有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海易初通用機器有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海納鐵福傳動軸有限公司 聯(lián)營企業(yè)
上海汽車齒輪五廠 聯(lián)營企業(yè)
上海拖拉機內(nèi)燃機公司 同一母公司
上海乾通汽車附件有限公司 同一母公司
上海汽車鍛造總廠 同一母公司
上海汽車鑄造總廠 同一母公司
上海汽車有色鑄造廠 同一母公司
上海匯眾汽車制造有限公司 同一母公司
2、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方交易
(1)采購貨物
本企業(yè)1999年度及1998年度向關(guān)聯(lián)方采購貨物的有關(guān)明細資料如下(單位:元):
項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海汽車進出口公司69321858.59 6462331.62
上海大眾汽車有限公司 11823813.72 10969869.10
上海工業(yè)大學(xué)嘉定通用機械廠 402148472 4105262.53
萬春分廠 2782384.00 2361003.20
轎行分廠 5206235.00 3853418.56
前哨分廠 3091522.40 3091068.40
上海中旭彈簧有限公司 13861703.96-
上海拖拉機內(nèi)燃機公司208238.83380915.65
上海乾通汽車附件有限公司 189130152.40 176843480.50
上海汽車鍛造總廠 43759352.30 37391911.67
上海汽車鑄造總廠 14875805.00 16546484.70
上海汽車有色鑄造廠25730418.49 24217453.24
上海匯眾汽車制造有限公司 10669393.44-
本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價格按協(xié)議價。1999年度本企業(yè)向關(guān)聯(lián)方采購貨物的價
格與非關(guān)聯(lián)方的交易價格相一致。
(2)銷售貨物
本企業(yè)1999年度和1998年度向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細資料如下(單位:元):
項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額
上海工大嘉定通用機械廠 1550649.86 -
萬春分廠2009296.35 -
轎行分廠2917384.71 -
前哨分廠2399413.02 -
上海汽車進出口公司 20651360.09 60139181.50
上海中旭彈簧有限公司3647248.00 -
上海匯眾汽車制造有限公司 201696120.30 128486167.94
上海大眾汽車有限公司 2193808148.58 1552454573.09
上海通用汽車有限公司 21885367.72 -
上海納鐵福傳動軸有限公司 825600.00 -
上海拖拉機內(nèi)燃機公司 65155775.38 52707726.06
本企業(yè)銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)品價格按協(xié)議價。1999年度本公司銷售給關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)品
價格無高于或低于本公司正常售價的情況。
(3)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付帳款余額
(單位:元)
項目1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
應(yīng)收帳款:
上海汽車進出口公司 1900906.75 6605679.78
上海大眾汽車有限公司 37479410.68 19565360.07
上海易初通用機器有限公司 73833.11 -
上海納鐵福傳動軸有限公司 57096.00 -
上海通用汽車有限公司4983325.57 -
上海拖拉機內(nèi)燃機公司1464023.54 -
上海匯眾汽車有限公司9828930.14 -
應(yīng)收票據(jù)
上海拖拉機內(nèi)燃機公司9283978.42 -
上海汽車進出口公司 18375606.33 1808236.87
應(yīng)付帳款
上海工大嘉定通用機械廠 1518776.48 2083552.84
萬春分廠 309636.79 500351.64
轎行分廠 701910.43 850005.50
前哨分廠 358589.54 485049.08
上海中旭彈簧有限公司2583879.72 2881044.06
上海汽車進出口公司 2100974.01 3385454.13
上海拖拉機內(nèi)燃機公司2358499.71 -
上海乾通汽車附件有限公司 14510583.86 3139327.94
上海汽車鍛造總廠4697741.36 228009.08
上海汽車鑄造總廠 43196.4543196.45
上海汽車有色鑄造廠 1668121.65 2245471.50
預(yù)付帳款
上海汽車進出口公司 1185782.80 3860172.10
上海通用汽車有限公司 16465289.89 -
上海大眾汽車有限公司2923475.03 -
(4)本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款余額
(單位:元)
項目 1999年12月31日 1998年12月31日
余額 余額
其他應(yīng)收款
上海中旭彈簧有限公司 - 3326581.59
上海汽車進出口公司 187018.51 -
上海工大嘉定通用機械廠 527833.49 -
上海汽車集團財務(wù)有限責(zé)任公司 1511086.50 -
其他應(yīng)付款
上海汽車工業(yè)有限公司 2181727.31 1729250.91
(5)本公司1999年度通過上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限責(zé)任公司存款和借款,存款和
借款利率均按中國人民銀行規(guī)定的金融機構(gòu)存貸款利率計算。明細項目列示如下:
1999年12月31日余額 1998年12月31日余額
銀行存款 1258359000.87 298973346.15
短期借款32000000.00 7000000.00
本年發(fā)生額
金額 月利率
上年發(fā)生額
金額 月利率
利息收入 7562636.69 活期0.825‰-3.15‰定期3.15‰38170476.05活期1.
2-2.4‰定期2.325‰～4.725‰
利息支出 8230731.76 4.41‰-8.25‰
749470.004.725‰
(6)本公司1999年10月通過上海汽車工業(yè)(集團)財務(wù)有限責(zé)任公司委托貸款人民幣9
,000,000.00元,月利率4.5‰。
(7)1999年6月1日本公司根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了三家企
業(yè)的部分股權(quán)(見附注四)。
注六、或有事項
截止1999年12月31日本公司為關(guān)聯(lián)方單位的銀行借款提供擔(dān)保情況如下:
借款企業(yè) 擔(dān)保貸款金額
美元 人民幣元
上海易初通用機器有限公司 50000000.00
上海汽車齒輪一廠 20700000.00
上海汽車齒輪二廠 14000000.00
上海汽車齒輪三廠 6550000.00
上海汽車齒輪四廠 3700000.00
上海中星汽車懸架件有限公司14500000.00
上海中威彈簧有限公司 2000000.00
上海中旭彈簧有限公司 5500000.00
中國彈簧廠寶山分廠 1400000.00
中國彈簧廠羅店分廠 3200000.00
上海寶華軋輥有限公司 2000000.00
上海小糸車燈有限公司 30000000.00
上海制動系統(tǒng)有限公司 10000000.00
上海易初通用機器有限公司 12000000.00
上海納鐵福傳動軸有限公司 10000000.00
注七、承諾事項
本公司無需說明的承諾事項。
注八、資產(chǎn)負債表期后事項
本公司無需說明的期后事項。
注九、重要事項的說明
1、本公司于1999年6月1日根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議向上海汽車工業(yè)有限公司受讓了上海
小糸車燈有限公司、上海汽車制動系統(tǒng)有限公司、上海采埃孚轉(zhuǎn)向機有限公司的部分股
權(quán),對本公司1999年度的會計報表中有關(guān)數(shù)據(jù)有較大影響,其中:
①增加了母公司1999年12月31日長期投資余額為人民幣495,815,113.38元,增加199
9年6-12月投資收益為人民幣64,704,810.51元;
②增加了1999年12月31日合并報表中的總資產(chǎn)為人民幣253,848,915.12元,增加6-1
2月主營業(yè)務(wù)收入為人民幣470,377,504.06元,增加凈利潤為人民幣72,741,301.51元。
2、調(diào)整會計報表年初數(shù)的說明
①資產(chǎn)評估增值部分應(yīng)繳納的所得稅從″資本公積″轉(zhuǎn)入″遞延稅款″,并1998年
按10年平均轉(zhuǎn)入″應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅″,經(jīng)調(diào)整,年初″資本公積″減少38,045,403.
39元,″遞延稅款″貸項增加34,240,863.05元,″應(yīng)交稅金″增加3,804,540.34元。
②由于會計明細科目調(diào)整,增加年初″長期股權(quán)投資-股權(quán)投資差額″并減少″長期
股權(quán)投資-其他股權(quán)投資″22,381,606.47元,補攤銷上年度″股權(quán)投資差額″2,142,753
.44元。
③根據(jù)財政部財會字[1999]35號文《關(guān)于印發(fā)<股份有限公司會計制度有關(guān)會計處
理問題補充規(guī)定>的通知》和財政部財會字[1999]49號文《關(guān)于<股份有限公司會計制度
有關(guān)會計處理問題補充規(guī)定問題解答>的通知》的有關(guān)規(guī)定,本公司本年度對短期投資跌
價準(zhǔn)備、壞帳準(zhǔn)備和存貨跌價準(zhǔn)備會計政策變更采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了1999年度會計
報表和合并會計報表相關(guān)項目的年初數(shù)和上年實際數(shù)。上述會計政策變更對以前年度凈
利潤累計影響數(shù)為-17,154,493.53元,其中調(diào)減1998年度的凈利潤人為民幣16,893,967.
47元,調(diào)減1997年度凈利潤為人民幣260,526.06元。
九、公司的其他有關(guān)資料
1、公司首次注冊日期:1997年11月24日
公司注冊地點:上海市淮海中路755號
2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號:3100001000386
3、稅務(wù)登記號碼:滬字310041132260250
4、公司聘請的會計師事務(wù)所名稱、辦公地點:
大華會計師事務(wù)所
法定代表人:湯云為
住所:上海市昆山路146號
電話:(021)63256471
傳真:(021)63242522
經(jīng)辦注冊會計師:朱蕾蕾、楊曉梅
十、備查文件
1、載有法定代表人、主管會計工作負責(zé)人、會計經(jīng)辦人員簽名并蓋章的會計報表
。
2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、載有董事長親筆簽名的年度報告正本。
上海汽車股份有限公司
二零零零年一月二十五日
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股份有限公司一九九九年度會計報表
資產(chǎn)負債表
1999年12月31日 會股地年01
表編制單位:上海汽車股份有限公司 金額單位:元
年初數(shù) 年末數(shù)
資產(chǎn) 母公司 合并母公司合并
流動資產(chǎn):
貨幣資金
779955108.28 789158768.30 1407088984.47 1632022356.10
短期投資
506999519.55 478999519.55 410177550.00 410177550.00
減:短期投資跌價準(zhǔn)備
0.00 0.00 100000.00 100000.00
短期投資凈額
506999519.55 478999519.55 410077550.00 410077550.00
應(yīng)收票據(jù)
6211371.23 39714572.6720828096.7537468996.74
應(yīng)收股利
2997558.55 0.0024376750.64 3028415.17
應(yīng)收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
應(yīng)收帳款
67366078.20 76666935.1674619818.15 142402020.26
其他應(yīng)收款
17787453.02 18975519.81 8840460.4220028972.40
減:壞帳準(zhǔn)備
2230499.232610615.06 2483452.60 3227924.43
應(yīng)收款項凈額
82923031.99 93031839.9180976825.97 159203068.23
預(yù)付帳款
13347520.87 13347520.87 9207502.6631830673.15
應(yīng)收補貼款0.00 0.00 0.00 0.00
期貨保證金0.00 0.00 0.00 0.00
應(yīng)收席位費0.00 0.00 0.00 0.00
存貨 158310186.09 175601192.58 153959477.88 256615702.26
其中:工程施工 0.00 0.00 0.00 0.00
減:存貨跌價準(zhǔn)備(含工程虧損準(zhǔn)備)
13238672.16 13386073.5913318547.7414882703.86
存貨凈額
145071513.93 162215118.99 140640930.14 241732998.40
待攤費用
3408317.973504092.59 1599838.87 4090763.88
待處理流動資產(chǎn)凈損失
0.00 1105.44 1029019.81 1029019.81
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
34000.00 46200.00 34000.00 34200.00
其他流動資產(chǎn)
0.00 0.00 0.00 0.00
流動資產(chǎn)合計
1540947942.37 1580018738.32 2095859499.31 2520518041.48
長期投資:
長期股權(quán)投資
1748959436.90 1641723330.01 2342988426.04 1742147080.14
長期債權(quán)投資
102000.00 102600.00 68000.00 68400.00
長期投資合計
1749061436.90 1641825930.01 2343056426.04 1742215480.14
減:長期投資減值準(zhǔn)備
0.00 0.00 0.00 0.00
長期投資凈額
1749061436.90 1641825930.01 2343056426.04 1742215480.14
其中:合并價差(貸差以“-”號表示合并報表填列)
0.00 18610652.85 0.0060095977.60
其中:股權(quán)投資差額(貸差以“-”號表示合并報表填列)
0.00 18610652.85 0.0060095977.60
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價
1983875128.85 2155778839.65 2041080729.26 2633549575.66
減:累計折舊
595294415.84 656420173.01 767797295.62 953732359.56
固定資產(chǎn)凈值
1388580713.01 1499358666.64 1273283433.64 1679817216.10
工程物資
27461910.76 27461910.76 9422377.35 9422377.35
在建工程
35606153.97 44465587.9417003024.0543351767.40
固定資產(chǎn)清理
367673.89 896367.25 558455.73 991326.92
待處理固定資產(chǎn)凈損失
0.00 0.00 312265.55 312265.55
固定資產(chǎn)合計
1452016451.63 1572182532.59 1300579556.32 1733894953.32
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn)
7776623.577776623.57 7673843.6331577623.85
開辦費 0.00 0.00 0.00 2333671.36
長期待攤費用
0.00 952064.80 0.0025303810.45
其他長期資產(chǎn)
0.00 0.00 0.00 0.00
其中:臨時設(shè)施凈值
0.00 0.00 0.00 0.00
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計
7776623.57 8728688.37 7673843.6359215105.66
遞延稅項:
遞延稅款借項
0.000.00 0.00 0.00
資產(chǎn)總計
604749802454.47 4802755889.29 5747169325.30 6055843580.60
負債和股東權(quán)益
流動負債:
短期借款0.00 16050000.00 200000000.00 246550000.00
應(yīng)付票據(jù)0.00 4214570.35 9351914.1317958551.88
應(yīng)付帳款
62239596.27 71763454.69 114506342.33 211761383.60
預(yù)收帳款
2743758.40 2743758.40 6993105.23 6993105.23
代銷商品款 0.000.00 0.00 0.00
應(yīng)付工資
145873399.69147200412.21 145873399.69 151077767.70
應(yīng)付福利費
19772577.29 19964504.4316815074.4824378513.27
應(yīng)付股利
429550457.52429666170.69 1017550457.52 1017550457.52
應(yīng)交稅金
44491695.17 50814733.9729114771.9450609044.93
其他應(yīng)交款
2113021.08 3636964.36 754759.05 2367255.82
其他應(yīng)付款
43968958.29 45562302.1573864981.00 101491045.05
預(yù)提費用0.000.00 0.0031658229.19
一年內(nèi)到期的長期負債
30000.0030000.00 0.0021783000.00
其他流動負債
0.000.00 0.00 0.00
流動負債合計
750783463.71791646871.25 1614824805.37 1884178354.19
長期負債:
長期借款
300000.00 300000.00 0.0027250000.00
應(yīng)付債券0.000.00 0.00 0.00
長期應(yīng)付款
16386822.56 16386822.5612277171.9012277171.90
住房周轉(zhuǎn)金
667440.32 667440.3221184481.5721184481.57
其他長期負債
0.000.00 0.00 0.00
長期負債合計
17354262.88 17354262.8833461653.4760711653.47
遞延稅項:
遞延稅款貸項
34240863.05 34240863.0530436322.7130436322.71
負債合計
802378589.64843241997.18 1678722781.55 1975326330.37
少數(shù)股東權(quán)益(合并報表填列)
0.00 12062705.16 0.0012065571.73
股東權(quán)益:
股本
931400000000.00 1400000000.00 1400000000.00 1400000000.00
資本公積
942028277802.25 2028277802.25 2028280057.14 2028280057.14
盈余公積
154678976.30154756549.68 296483061.10 306126757.89
其中:公益金
58163837.8158189695.61 129065880.21 129123328.92
未確認(rèn)的投資損失
0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利潤(未彌補虧損以“-”號表示)
364467086.28 364416835.02 343683425.51 334044863.47
外幣報表折算差額(合并報表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
股東權(quán)益合計
3947423864.83 3947451186.95 4068446543.75 4068451678.50
負債及股東權(quán)益總計
4749802454.47 4802755889.29 5747169325.30 6055843580.60
股份有限公司一九九九年度會計報表
利潤及利潤分配表
1999年度 會股地年02表
編制單位:上海汽車股份有限公司 金額單位:元
本年數(shù) 上年數(shù)
項目 母公司合并 母公司合并
一、主營業(yè)務(wù)收入
1925306657.50 2434192696.91 1866666003.08 1936552145.01
減:銷售折讓 0.00 0.00 0.00 0.00
主營業(yè)務(wù)收入凈額
1925306657.50 2434192696.91 1866666003.08 1936552145.01
減:主營業(yè)務(wù)成本
1095887011.63 1421670181.23 1022776041.83 1063387803.51
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
13089881.37 13345734.28 13113233.24 13232492.89
二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)
816329764.50 999176781.40 830776728.01 859931848.61
加:其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)
15314323.63 21720113.57 12503790.39 16960394.85
減:存貨跌價損失
79875.581350065.45 13238672.16 13332734.52
營業(yè)費用 17835794.46 29198284.84 17871534.40 18156298.13
管理費用
276085145.69 358659708.30 292683998.52 324233071.30
財務(wù)費用
-20542361.63 -16381136.41 -77824666.31 -76350958.80
三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)
558185634.03 648069972.79 597310979.63 597521098.31
加:投資收益(損失以“-”號填列)
225348900.38 160569727.64 185133504.17 184646510.80
期貨收益(損失以“-”號填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
補貼收入 11400000.00 11400000.00 484000.00 484000.00
營業(yè)外收入
5011675.225354384.264679247.355415921.43
減:營業(yè)外支出
440925.511423286.791171087.611333329.92
四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)
799505284.12 823970797.90 786436643.54 786734200.62
減:所得稅
90484860.09 106878341.07 105346821.75 105575121.71
減:少數(shù)股東損益(合并報表填列、虧損以“-”號填列)
0.00 58327.69 0.00 67992.24
加:未確認(rèn)的投資損失(合并報表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)
709020424.03 717034129.14 681089821.79 681091086.67
加:年初未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
364467086.28 364416835.02 69595228.85 69621286.09
減:減少注冊資本
減少的未分配利潤
0.00 0.00 0.00 0.00
加:盈余公積轉(zhuǎn)入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利潤(虧損以“-”號填列)
361073487510.31 1081450964.16 750685050.64 750712372.76
減:提取法定盈余公積
70902042.40 70965224.20 68108982.18 68160697.76
提取法定公益金
70902042.40 70933633.31 68108982.18 68134839.98
職工獎福基金(合并報表填列,子公司為外商投資企業(yè)項目)
0.008035892.48 0.00 0.00
七、可供股東分配的利潤(虧損以“-”號填列)
931683425.51 931516214.17 614467086.28 614416835.02
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公積
0.009471350.70 0.00 0.00
應(yīng)付普通股股利
588000000.00 588000000.00 0.00 0.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
0.00 0.00 250000000.00 250000000.00
八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
343683425.51 334044863.47 364467086.28 364416835.02
附注:非常項目:
1.出售、處置部門或被投資單位
0.00 0.00 0.00 0.00
2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失
0.00 0.00 0.00 0.00
3.會計政策變更 0.00 0.00 0.00 0.00 4.其他
0.00 0.00 0.00 0.00
股份有限公司一九九九年度會計報表
現(xiàn)金流量表
1999年度
編制單位:上海汽車股份有限公司
項目母公司合并
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2343977861.98 2999429223.07
收到的租金 8454410.56 7133172.62
收到的稅費返還 11400000.0011400000.00
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 65371441.2366779173.64
現(xiàn)金流入小計 2429203713.77 3084741569.33
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1082214629.56 1390711145.86
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 10952494.7012966527.71
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金210749542.28 289343941.64
支付的增值稅款170247481.51 218247708.69
支付的所得稅款122149910.90 133990150.41
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費
27632325.7231391834.40
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 55223156.2969351851.39
現(xiàn)金流出小計 1679169540.96 2146003160.10
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額750034172.81 938738409.23
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 1145843479.61 1145848679.61
分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金 76875835.0054627760.95
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 43143230.3043146980.30
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長
期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 6076587.86 6479882.36
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金310382933.99 280952222.66
現(xiàn)金流入小計 1582322066.76 1531055525.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和
其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 32598488.7456469209.92
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金570318427.67 414213484.57
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 1275000000.00 1275000000.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 23200000.0023200000.00
現(xiàn)金流出小計 1901116916.41 1768882694.49
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -318794849.65 -237827168.61
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金0.00 0.00
其中:子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金
0.00 0.00
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 0.00 0.00
借款所收到的現(xiàn)金 640000000.00 721075000.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 21049250.1121049250.11
現(xiàn)金流入小計 661049250.11 742124250.11
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 457020754.90 585203354.90
發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金0.00 171174.30
其中:子公司支付少數(shù)股東的股利 0.00 171174.30
償付利息所支付的現(xiàn)金4780160.0011230257.06
融資租賃所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
減少注冊資本所支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
其中:子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金 0.00 0.00
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3353782.18 3353782.18
現(xiàn)金流出小計 465154697.08 599958568.44
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額195894553.03 142165681.67
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額0.00 -213334.49
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 627133876.19 842863587.80
附注:
1.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動:
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 0.00 0.00
以投資償還債務(wù) 0.00 0.00
以固定資產(chǎn)進行投資 0.00 0.00
以存貨償還債務(wù) 0.00 0.00
融資租賃固定資產(chǎn) 0.00 0.00
2.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量:
凈利潤(虧損以“-”號填列) 709020424.03 717034129.14
加:少數(shù)股東損益(虧損以“-”號填列) 0.00 58327.69
減:未確認(rèn)的投資損失0.00 0.00
加:計提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 260030.19 637266.28
固定資產(chǎn)折舊 179178463.65 214152736.23
無形資產(chǎn)、長期待攤費用攤銷267779.94 13471806.52
待攤費用的減少(減:增加) 1808479.103453257.83
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和
其他長期資產(chǎn)的損失(減:收益) 1909245.431966598.21
固定資產(chǎn)盤虧、報廢損失 0.00 697595.38
財務(wù)費用 4780160.009745355.99
投資損失(減:收益) -225348900.38 -160569727.64
遞延稅款貸項(減:借項) -3804540.34 -3804540.34
存貨的減少(減:增加) 2763715.68 40439486.64
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減:增加) -8450145.85 17020119.19
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減:減少) 91759112.02 92890721.09
預(yù)提費用的增加(減:減少)0.00 -4345072.32
其他-4109650.66 -4109650.66
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 750034172.81 938738409.23
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額1407088984.47 1632022356.10
減:貨幣資金的期初余額 779955108.28 789158768.30
現(xiàn)金等價物的期末余額 0.00 0.00
減:現(xiàn)金等價物的期初余額0.00 0.00
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 627133876.19 842863587.80
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