（0665)：武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司1999年年度報(bào)告摘要
http://whmsebhyy.com 2000年01月24日 14:12 綜合
重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或
者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
一、公司簡(jiǎn)介
1、公司法定中文名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司
中文簡(jiǎn)稱:武漢塑料
公司英文名稱:Wuhan Plastics Industrial Group Co.,Ltd.
英文簡(jiǎn)稱:Wuhan Plastics
2、公司法定代表人:劉文彥
3、公司董事會(huì)秘書:詹大虎
授權(quán)代表:王琳
聯(lián)系地址:武漢市解放大道單洞路特1號(hào)武漢國(guó)際大廈A座
電話:027-85425727
傳真:027-85891746
電子信箱:James.tiger@163.net
4、公司注冊(cè)地址:武漢市江漢區(qū)新華路217號(hào)
公司辦公地址:武漢市解放大道單洞路特1號(hào)武漢國(guó)際大廈A座11～12樓
郵政編碼:430022
公司網(wǎng)址:http://www.wuhanplas.com
公司電子信箱:wushuoxx@public.wh.hb.cn
5、公司信息披露報(bào)紙:《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》
登載公司年報(bào)網(wǎng)址:http://www.cninfo.com.cn
公司年報(bào)備置地點(diǎn):公司證券部
6、公司股票上市交易所:深圳證券交易所
股票簡(jiǎn)稱:武漢塑料
股票代碼:0665
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù):(單位:人民幣萬元)
利潤(rùn)總額 3690
凈利潤(rùn)2782
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)2782
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 5534
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 766
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3043
投資收益 -69
補(bǔ)貼收入-
營(yíng)業(yè)外收支凈額 717
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~6353
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -412
2、近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
項(xiàng)目1999年 1998年 1997年
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(萬元)31320 27188 28812
凈利潤(rùn)(萬元) 2782 2546 2246
總資產(chǎn)(萬元) 61625 55729 39909
股東權(quán)益(萬元)
(不含少數(shù)股東權(quán)益)27643 25379 14760
每股收益(元) 0.21 0.20 0.39
每股凈資產(chǎn)(元) 2.14 1.96 2.46
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元) 2.02 1.83 2.26
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
凈額(元) 0.49 0.09 -
凈資產(chǎn)收益率(％) 10.06 10.03 15.89
按月平均加權(quán)法計(jì)算的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
扣除非經(jīng)常性損益后的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
注1:其中1999年度總股本按12942.7845萬股計(jì)算,1998年度總股本按12942.7845萬
股計(jì)算,1997年度總股本6011.196萬股計(jì)算。
注2:主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式
每股收益=凈利潤(rùn)/年度末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=[年度末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)凈額-待攤費(fèi)用-待處
理(流動(dòng)、固定)資產(chǎn)凈損失-開辦費(fèi)-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額]/年度末普通
股股份總數(shù)
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/年度末普通股股
份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/年度末股東權(quán)益× 100％
注2:以上數(shù)據(jù)和指標(biāo)以本公司的合并報(bào)表數(shù)填列或計(jì)算。
注3:應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、應(yīng)收
補(bǔ)貼款。
3、股東權(quán)益變動(dòng)情況表 單位:萬元
項(xiàng)目
股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益
合計(jì)
期初數(shù)
12942.7845 7582.0518 3043.7082 1021.2004 1810.2287 25378.7732
本期增加
00.6817 556.3191 278.1595 2781.5953 3338.59 61
本期減少
0 0 0 0 1074.0304 1074.0304
期末數(shù)
12942.7845 7582.7334 3600.0272 1299.3599 3517.7936 27643.3389
變動(dòng)原因
---接受捐贈(zèng) 法定提取 法定提取 本年凈利潤(rùn) -
及分配
三、股東情況介紹
1、截止1999年12月31日,公司股東總數(shù)26195戶。
2、前10名股東持股情況
股東名稱年末持 持股比
股數(shù)(股) 例(％)
1、武漢國(guó)際信托投資公司(國(guó)有法人股)42975313 33.20
2、武漢國(guó)興投資咨詢有限責(zé)任公司12310190 9.51
3、武漢市工業(yè)合作聯(lián)社 12277700 9.49
4、中國(guó)平安保險(xiǎn)公司11203303 8.66
5、武漢益信工程經(jīng)濟(jì)有限公司 3360991 2.60
6、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)聯(lián)合發(fā)展公司武漢分公司 2800825 2.16
7、深圳江海重型機(jī)械工程有限公司 2240660 1.73
8、湖北省投資公司 1400112 1.08
9、湖北建設(shè)機(jī)械股份有限公司 672198 0.52
10、人保武漢分公司資金運(yùn)用部 672198 0.52
注:公司第一大股東武漢國(guó)際信托投資公司與武漢證券公司因國(guó)債投資業(yè)務(wù),武漢國(guó)
際信托投資公司欠武漢證券公司委托購(gòu)券6000萬元及利息。武漢證券公司向武漢市中級(jí)
人民法院起訴并申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全,武漢市中級(jí)人民法院于1999年底凍結(jié)了武漢國(guó)際信托投
資公司所持有的武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司全部股權(quán)。
四、股東大會(huì)簡(jiǎn)介
公司于1999年4月19日在公司四樓會(huì)議室召開1998年度股東大會(huì),大會(huì)審議通過了以
下議案:
A、董事會(huì)報(bào)告
B、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
C、總經(jīng)理業(yè)務(wù)報(bào)告
D、1998年年度報(bào)告
E、關(guān)于1998年度財(cái)務(wù)決算、1999年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
F、關(guān)于1998年度利潤(rùn)分配的議案
G、關(guān)于聘任1999年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所及律師事務(wù)所的議案
H、關(guān)于董事會(huì)換屆的議案
I、關(guān)于監(jiān)事會(huì)換屆的議案
本次股東大會(huì)決議公告刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》上
。
五、董事會(huì)報(bào)告
1、公司經(jīng)營(yíng)情況
(1)公司屬塑料加工行業(yè)。據(jù)國(guó)家輕工業(yè)局信息統(tǒng)計(jì)辦公室、中國(guó)輕工業(yè)信息中心
《全國(guó)塑料行業(yè)信息》統(tǒng)計(jì),截止1999年3季度,公司銷售收入在全國(guó)塑料工業(yè)重點(diǎn)企業(yè)
中排名第8位。
(2)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營(yíng)狀況
①公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為開發(fā)、制造、經(jīng)營(yíng)高新科技工程塑料制品;汽車塑料零部件及其
他塑料制品;塑料化工原輔材料;承接裝飾建筑工程業(yè)務(wù);汽車運(yùn)輸業(yè);國(guó)內(nèi)商業(yè)物質(zhì)供銷
、倉(cāng)儲(chǔ);組織三產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù);塑料材料及制品的檢測(cè);科技、經(jīng)濟(jì)信息咨詢;計(jì)算機(jī)工程
設(shè)計(jì)、施工與維修,并具有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。
②公司主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況:
A、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入構(gòu)成情況:
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為31320萬元。
其中:塑料制品及塑料原材料銷售收入23,854萬元;
轎車塑料零部件銷售收入6542萬元;
B、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)構(gòu)成情況:
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)5534萬元。
其中:塑料制品及塑料原材料銷售利潤(rùn)2736萬元;
轎車塑料零部件銷售利潤(rùn)1979萬元;
三產(chǎn)業(yè)(建筑裝璜、物業(yè)租賃、汽車出租、科技咨詢與服務(wù))業(yè)務(wù)利潤(rùn)819萬元。
C、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況:
塑料制品及塑料原材料經(jīng)營(yíng)方面,國(guó)家嚴(yán)厲打擊走私非法活動(dòng)及銀行降息產(chǎn)生積極
有利的影響;報(bào)告期內(nèi),公司與蘭州石化建立了長(zhǎng)期合作的伙伴關(guān)系;創(chuàng)立的武漢塑料交
易中心規(guī)范了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng);創(chuàng)立的中國(guó)塑料市場(chǎng)網(wǎng)站體現(xiàn)了信息優(yōu)勢(shì)。
轎車塑料零部件方面,在實(shí)際產(chǎn)量比原計(jì)劃下降22％,實(shí)際價(jià)格全年降幅達(dá)16％的形
勢(shì)下,通過內(nèi)部挖潛,仍取得較好效益;到目前為止,公司所屬企業(yè)生產(chǎn)轎車用塑料零部件
仍為獨(dú)家供應(yīng)商。
三產(chǎn)業(yè)方面,公司所屬的陽(yáng)光汽車出租公司繼續(xù)擴(kuò)容,物業(yè)管理分公司擴(kuò)租,建筑裝
璜創(chuàng)品牌,科技創(chuàng)新與服務(wù)咨詢開創(chuàng)新局面。
D、主要產(chǎn)品情況
主要產(chǎn)品:富康轎車用塑料燃油箱總成、塑料保險(xiǎn)杠總成、轎車門防水襯板,富康轎
車、三江雷諾面包車及萬通面包車等中小塑料零部件共200余種。1999年,汽車塑料零配
件產(chǎn)值9295萬元,比上年增長(zhǎng)34.48％。
(3)在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案
1999年,亞洲金融危機(jī)滯后影響,市場(chǎng)有效需求嚴(yán)重不足,轎車市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇,轎
車塑料零部件供貨數(shù)量與供貨價(jià)格比年初計(jì)劃較大幅度下降。在嚴(yán)峻的形勢(shì)下,公司加
大各項(xiàng)工作的推進(jìn)力度,銳意改革攻堅(jiān),提高管理水平和效率,大力開拓市場(chǎng),提升第三產(chǎn)
業(yè)層次,推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新,確保了公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)步增長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi)公司采取了一系
列切實(shí)可行的措施:
①銳意改革攻堅(jiān)。公司以董事會(huì)換屆為契機(jī),加大法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作制度、勞動(dòng)人
事分配制度、領(lǐng)導(dǎo)干部管理任用制度、財(cái)務(wù)監(jiān)管制度等方面的改革,建立健全了公司八
項(xiàng)基本管理制度,基本使公司的各項(xiàng)改革工作納入制度化的軌道,有力地保證和促進(jìn)了公
司的經(jīng)濟(jì)工作穩(wěn)定健康地向前發(fā)展。
②提高管理水平和效率。一是強(qiáng)化質(zhì)量管理,各分支機(jī)構(gòu)以ISO-9002質(zhì)量認(rèn)證為契
機(jī),健全質(zhì)保體系,完善規(guī)章制度,提高職工技能,強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)。武漢亞普汽車塑料件公
司已率先通過了中國(guó)進(jìn)出口商品質(zhì)量認(rèn)證中心(CQC)ISO-9002質(zhì)量認(rèn)證。二是強(qiáng)化定置
管理,大力整頓生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng),全員培訓(xùn)考核員工。三是強(qiáng)化成本管理,大力推進(jìn)二次配套件
和原輔材料的國(guó)產(chǎn)化,努力降低采購(gòu)成本,降低損耗。通過不斷提高管理水平和效率,各
有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)在1999年神龍公司產(chǎn)出比年計(jì)劃下降22％,供貨價(jià)格全年降幅達(dá)16％的壓
力下,仍然較好地完成了年度利潤(rùn)目標(biāo)。
③大力開拓市場(chǎng)。目前公司已為神龍公司、三江雷諾公司、萬通汽車公司配套的轎
車、面包車塑料零部件達(dá)200余種,伴隨著公司富康轎車塑料保險(xiǎn)杠等三個(gè)配股募集資金
投資項(xiàng)目的投產(chǎn)見效,1999年公司汽車塑料零部件工業(yè)產(chǎn)值占公司工業(yè)產(chǎn)值的比重已達(dá)
到80％。
④提升第三產(chǎn)業(yè)層次。公司1999年自主開發(fā)成功的中國(guó)塑料市場(chǎng)網(wǎng)站,以及武漢塑
料城股份公司創(chuàng)辦的武漢塑料交易中心,吸納了眾多的石化企業(yè)進(jìn)場(chǎng)扎堆經(jīng)營(yíng)。1999年
公司還與蘭州石化建立了長(zhǎng)期伙伴合作關(guān)系。通過提升塑料原材料貿(mào)易層次,使公司在
貿(mào)易方面,無論規(guī)模、效益和服務(wù)都躍上一個(gè)新臺(tái)階。
⑤推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。公司投資組建的武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司成立不久,即開
發(fā)成功出租車管理系統(tǒng)、商用進(jìn)銷存管理系統(tǒng)等多項(xiàng)軟件產(chǎn)品,并已推向市場(chǎng)。公司開
始著手與有關(guān)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行技術(shù)合作,轎車塑料保險(xiǎn)杠粒料國(guó)產(chǎn)化工作已取得階
段性成果。公司技術(shù)中心被認(rèn)定為第一批省市級(jí)技術(shù)中心,公司被武漢市科委認(rèn)定為高
新技術(shù)企業(yè)。
2、公司財(cái)務(wù)狀況 單位:萬元
項(xiàng) 目 1999年 1998年 增減(％) 增減主要原因
總資產(chǎn) 6162555729 10.56凈利潤(rùn)增加
長(zhǎng)期負(fù)債 8028 9149-12.25長(zhǎng)期借款減少
股東權(quán)益 2764325379 8.92凈利潤(rùn)增加
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 5534 4903 12.87主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加
凈利潤(rùn)2782 2546 9.27投資項(xiàng)目開始生效
3、公司投資情況
(1)報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)外長(zhǎng)期投資余額為476萬元,比上年增加295萬元,增加幅度為162
.98％。增加額為公司投資95萬元于武漢市齊威塑料制品有限公司,占該公司注冊(cè)資本比
例為13.67;公司控股的武漢塑料城股份有限公司投資200萬元于武漢市銀鶴塑料制品有
限公司,占該公司注冊(cè)資本比例為20％。
(2)募集資金使用情況
公司1998年配股實(shí)際募集資金8070萬元,已全部按配股說明書中承諾的募股資金投
向使用,其中,引進(jìn)汽車塑料前保險(xiǎn)杠制造設(shè)備技改項(xiàng)目1999年全部完工,該項(xiàng)目已投資4
650元,其中配股資金投入4459萬元,其余部分通過銀行貸款解決,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)394.57
萬元;汽車座椅塑料配套件技改項(xiàng)目于1999年全部完工,該項(xiàng)目已投資1800萬元,其中配
股資金投入1800萬元,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)90.61萬元;汽車塑料高科技工業(yè)園(二期)技改項(xiàng)
目1998年全部竣工,該項(xiàng)目已投資3030萬元,其中配股資金投入1811萬元,其余部分通過
銀行貸款解決,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)189.30萬元。
(3)非募集資金投資情況
A、公司投資150萬元與武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司合資組建了武漢博凱系統(tǒng)集成有限公
司,注冊(cè)資本180萬,公司持有83.3％的股權(quán),該司主要從事計(jì)算機(jī)軟、硬件開發(fā)及銷售,
計(jì)算機(jī)工程設(shè)計(jì)與系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)。
B、武漢捷特塑料制品有限公司注冊(cè)資本1999年增加到600萬元,公司新增投資額383
萬元,持有其76.3％的股權(quán),該公司主要從事轎車塑料中小件的開發(fā)、制造及銷售。
4、2000年業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃
(1)堅(jiān)持“有進(jìn)有退,有所為有所不為”的思路,按照武漢市政府搬遷改造的文件要
求,盤活資產(chǎn)存量,優(yōu)化資產(chǎn)增量,結(jié)合公司內(nèi)部資產(chǎn)重組優(yōu)化配置生產(chǎn)要素,從而拓展汽
車塑料零部件經(jīng)營(yíng)規(guī)模和市場(chǎng)份額,增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。
(2)實(shí)施轎車塑料保險(xiǎn)杠粒料生產(chǎn)線技改項(xiàng)目及其他技改項(xiàng)目,實(shí)現(xiàn)原材料和有關(guān)零
部件國(guó)產(chǎn)化,替代進(jìn)口,努力降低生產(chǎn)成本,進(jìn)一步提高公司轎車零部件產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。
(3)大力推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合,加強(qiáng)與高等院校、科研院所的雙邊和多邊聯(lián)合協(xié)作,以資
產(chǎn)、技術(shù)、人才為紐帶,擬共建技術(shù)創(chuàng)新中心,把市場(chǎng)調(diào)研、新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、市
場(chǎng)營(yíng)銷等各個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來,以市場(chǎng)為導(dǎo)向,加快新材料、新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝
開發(fā),特別要加強(qiáng)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)及產(chǎn)品開發(fā)。
(4)積極開拓市場(chǎng),在整車廠配套方面,重點(diǎn)放在神龍富康轎車、三江雷諾面包車、
江西全順面包車、皮卡車、萬通面包車以及柳州面包車塑料零部件的市場(chǎng)廣度和深度的
拓展上。
(5)加強(qiáng)公司管理制度及管理人才的建設(shè),培養(yǎng)適應(yīng)市場(chǎng)需要的高素質(zhì)人才隊(duì)伍。
5、董事會(huì)日常工作情況
(1)報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)會(huì)議情況及決議內(nèi)容
本年度董事會(huì)所召開四次會(huì)議及會(huì)議概要如下:
A、公司三屆十一次董事會(huì)于1999年3月15日在公司總部四樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議
通過了《董事會(huì)報(bào)告》、《總經(jīng)理業(yè)務(wù)報(bào)告》、《1998年年度報(bào)告》、《1998年度財(cái)務(wù)
決算、1999年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》、《關(guān)于1998年度利潤(rùn)分配的議案》、《關(guān)于聘任1999
年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所及律師事務(wù)所的議案》、《關(guān)于董事會(huì)換屆的議案》、《關(guān)于調(diào)整公
司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子的議案》、《關(guān)于召開公司1998年度股東大會(huì)的議案》等議案。有關(guān)本
次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年3月18日的《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
B、公司四屆一次董事會(huì)于1999年4月19日在公司總部四樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議通
過了《關(guān)于選舉第四屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的議案》、《關(guān)于聘請(qǐng)公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班
子的議案》、《關(guān)于聘請(qǐng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)及董事會(huì)秘書的議案》、《關(guān)于公司內(nèi)部管理機(jī)
構(gòu)設(shè)置的議案》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《關(guān)于落實(shí)公司1999年
經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任的議案》、《關(guān)于授權(quán)董事會(huì)行使在年度預(yù)算額度內(nèi)的銀行貸款權(quán)限的議
案》、《關(guān)于購(gòu)買有關(guān)房產(chǎn)的議案》、《關(guān)于投資設(shè)立武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司的議
案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》和《
證券時(shí)報(bào)》上。
C、公司四屆二次董事會(huì)于1999年7月28日在公司總部11樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議通
過了《1999年度中期利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本的議案》、《1999年度中期報(bào)告》
、《財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)暫行規(guī)定》、《企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)者考核獎(jiǎng)
懲暫行辦法》、《產(chǎn)(股)權(quán)管理暫行規(guī)定》、《企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管的暫行規(guī)定》、《關(guān)于變
更董事的議案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年7月30日的《中國(guó)證
券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
D、公司四屆三次董事會(huì)于1999年10月11日以通訊方式召開。會(huì)議審議通過了《關(guān)
于武漢捷特塑料制品有限公司增資擴(kuò)股的議案》、《關(guān)于轉(zhuǎn)讓本公司持有的武漢楚鴻餐
飲娛樂有限公司股權(quán)的議案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年10月13
日的《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
(2)完成1998年度利潤(rùn)分配方案:公司以1998年末總股本12942.7845萬股為基數(shù),向
全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金0.40元(含稅)。
6、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員
姓 名 職務(wù) 性別 年齡 任期 年初持股數(shù) 年末持股數(shù)
劉文彥 董事長(zhǎng) 男 50 3年 14004 14004
劉文勝 副董事長(zhǎng) 男 53 3年 0 0
王昌文 副董事長(zhǎng) 男 31 3年 0 0
楊品文 總經(jīng)理 男 42 3年 0 0
房繼紅 董事、總會(huì)計(jì)師 女 57 3年 8402 8402
張震星 董事 男 36 3年 0 0
余慧萍 董事 女 31 3年 0 0
肖偉 董事 男 42 3年 0 0
蘆俊 董事 男 39 3年 0 0
錢家煥 董事 男 68 3年 0 0
薛廣來 董事 男 47 3年 0 0
趙吉華 監(jiān)事會(huì)主席 女 52 3年 0 0
余漢章 監(jiān)事會(huì)副主席 男 43 3年 0 0
詹才云 監(jiān)事 男 59 3年 0 0
高望生 監(jiān)事 男 43 3年 0 0
柯昌英 監(jiān)事 男 36 3年 0 0
左建軍 副總經(jīng)理 男 42 3年 8402 8402
張代明 總工程師 男 60 3年560 560
詹大虎 董事會(huì)秘書 男 29 3年 0 0
副董事長(zhǎng)劉文勝先生、王昌文先生,董事張震星先生、余慧萍女士、薛廣來先生、
肖偉先生、蘆俊先生、錢家煥先生,以及監(jiān)事會(huì)主席趙吉華女士,監(jiān)事詹才云先生、柯昌
英先生,未在公司領(lǐng)取報(bào)酬。報(bào)告期內(nèi),由公司支付董事長(zhǎng)兼黨委書記報(bào)酬28800元,支付
總經(jīng)理(1999年5月起計(jì)算)19200元,支付監(jiān)事會(huì)副主席、工會(huì)主席、高級(jí)管理人員及監(jiān)
事24000元。
報(bào)告期內(nèi),因董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)換屆,段年英女士、戚中福先生不再擔(dān)任公司董事職務(wù)
;高樹凱先生、陳禧萍女士、關(guān)媛女士、李漢橋先生不再擔(dān)任公司監(jiān)事職務(wù);高望生先生
、朱松林先生不再擔(dān)任公司副總經(jīng)理職務(wù);房繼紅女士、余漢章先生不再兼任副總經(jīng)理
職務(wù)。李壽群先生于1999年1月病逝,不再擔(dān)任董事職務(wù)。
四屆一次董事會(huì)決定聘請(qǐng)楊品文先生為公司總經(jīng)理,左建軍先生為副總經(jīng)理,房繼紅
女士為總會(huì)計(jì)師,張代明先生為總工程師,張震星先生為財(cái)務(wù)總監(jiān),詹大虎先生為公司董
事會(huì)秘書。
7、本次利潤(rùn)分配預(yù)案或資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
公司1999年度凈利潤(rùn)為27,815,952.59元,提取10％法定公積金2,781,595.26元,提
取10％法定公益金2,781,595.26元,1999年年末未分配利潤(rùn)22,252,762.07元,加上1998
年年末未分配利潤(rùn)18,102,287.87元,扣除已分配普通股股利5,177,113.80元,1999年度
可供股東分配利潤(rùn)35,177,936.14元。1999年12月31日公司資本公積金75,827,334.77元
。
公元2000年是公司發(fā)展過程中極為重要的一年,產(chǎn)銷規(guī)模的擴(kuò)大及實(shí)施新的技術(shù)改
造急需資金投入,為了公司及股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,公司對(duì)1999年度利潤(rùn)不進(jìn)行分配,資本公
積金不轉(zhuǎn)增股本。
8、本公司信息披露報(bào)紙為《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》。
六、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
1、監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況
1999年監(jiān)事會(huì)共召開二次會(huì)議。
1999年3月15日上午及23日下午在公司總部四樓會(huì)議室召開了第二屆第二次監(jiān)事會(huì)
。會(huì)議形成決議如下:
①審議通過了《監(jiān)事會(huì)報(bào)告》;
②審議通過了《關(guān)于監(jiān)事會(huì)換屆的議案》。
二屆二次監(jiān)事會(huì)決議公告刊登在1999年3月25日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》
上。
1999年4月19日下午在公司總部四樓會(huì)議室召開了第三屆第一次監(jiān)事會(huì)。會(huì)議形成
決議如下:
①審議通過了《關(guān)于選舉監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事會(huì)副主席的議案》;
②審議通過了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》。
三屆一次監(jiān)事會(huì)決議公告刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》
上。
2、公司決策程序合法,已建立完善的內(nèi)部控制制度,公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)
時(shí)無違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。
3、監(jiān)事會(huì)認(rèn)為會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)意見及所涉及事項(xiàng)真實(shí)反映了公司的財(cái)務(wù)
狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
4、公司最近一次配股募集資金實(shí)際投入項(xiàng)目與承諾投入項(xiàng)目一致。
5、公司出售資產(chǎn)交易價(jià)格合理,無內(nèi)幕交易,無損害部分股東的權(quán)益或造成公司資
產(chǎn)流失。
6、關(guān)聯(lián)交易按市場(chǎng)公平價(jià)格進(jìn)行,未損害公司利益。
七、重要事項(xiàng)
1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
①原湖北省武漢市塑料工業(yè)公司由于1986年為武漢市亞光模塑有限公司提供擔(dān)保一
事,涉及原告中國(guó)光大銀行武漢分行訴武漢市亞光模塑有限公司1985年貸款一案,該行訴
稱,一九八五年該行將世界銀行貸款轉(zhuǎn)貸給武漢市亞光模塑有限公司美元224.65萬元,人
民幣226.98萬元。1986年,追加人民幣貸款100萬元,并由湖北省武漢市塑料工業(yè)公司擔(dān)
保。至一九九八年十一月底,武漢市亞光模塑有限公司尚欠本金美元1546138.71元,人民
幣2669711.78元。原告請(qǐng)求判令兩被告償還借款本金,并賠償利息及罰金,由兩被告承擔(dān)
本案訴訟費(fèi)用。
經(jīng)湖北省武漢市中級(jí)人民法院審理認(rèn)定:中國(guó)光大銀行武漢分行向武漢市亞光模塑
有限公司發(fā)放貸款屬實(shí),但原告無法提供在訴訟時(shí)效期間向武漢市亞光模塑有限公司主
張債權(quán)的充分證據(jù)。另外,原告起訴的原借款合同擔(dān)保人湖北省武漢市塑料工業(yè)公司與
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司并非同一主體,亦無債權(quán)債務(wù)承受關(guān)系,原告對(duì)第二被告
起訴主體不當(dāng)。公司1999年11月收到武漢市中級(jí)人民法院(1999)武民初字第56號(hào)民事判
決書判決如下:駁回原告中國(guó)光大銀行武漢分行的訴訟請(qǐng)求,本案案件受理費(fèi)由原告承擔(dān)
。判后,中國(guó)光大銀行武漢分行不服,現(xiàn)已上訴至湖北省高級(jí)人民法院。
②關(guān)于原告中國(guó)光大銀行武漢分行訴被告武漢市亞光模塑有限公司和武漢塑料工業(yè)
集團(tuán)股份有限公司債務(wù)糾紛一案,光大銀行訴稱,1991年12月,亞光公司向光大銀行借人
民幣100萬元,武塑集團(tuán)為亞光公司借款提供擔(dān)保。該行請(qǐng)求判令亞光公司立即償付借款
本金100萬元并賠償利息及罰金,判令武塑集團(tuán)承擔(dān)保證責(zé)任。經(jīng)湖北省武漢市中級(jí)人民
法院審理認(rèn)定:原告曾向亞光公司發(fā)放貸款屬實(shí),但原告無法提供在訴訟時(shí)效期間內(nèi)向被
告主張債權(quán)的充分證據(jù)。故原告要求亞光公司償還貸款的訴訟請(qǐng)求本院不予支持。原告
要求武塑集團(tuán)承擔(dān)由擔(dān)保而產(chǎn)生的連帶清償責(zé)任的訴訟請(qǐng)求亦不能成立,應(yīng)予駁回。公
司1999年12月收到武漢市中級(jí)人民法院(1999)武民初字第24號(hào)民事判決書判決如下:駁
回原告中國(guó)光大銀行武漢分行的訴訟請(qǐng)求。本案案件受理費(fèi)由原告承擔(dān)。判后,中國(guó)光
大銀行武漢分行不服,現(xiàn)已上訴至湖北省高級(jí)人民法院。
2、報(bào)告期內(nèi)武漢國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司以協(xié)議方式將其持有的武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份
有限公司國(guó)家股4297.5313萬股轉(zhuǎn)讓給武漢國(guó)際信托投資公司,此次轉(zhuǎn)讓后,武漢國(guó)際信
托投資公司持有公司法人股4297.5313萬股,成為公司第一大股東。
3、公司董事會(huì)于1999年4月19日進(jìn)行換屆,新一屆董事會(huì)由11名董事組成。
四屆一次董事會(huì)一致推選劉文彥先生為董事長(zhǎng),劉文彥先生不再擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù),董
事會(huì)決定聘請(qǐng)楊品文先生為公司總經(jīng)理,左建軍先生為副總經(jīng)理,房繼紅女士、余漢章先
生不再兼任副總經(jīng)理職務(wù),續(xù)聘詹大虎先生為董事會(huì)秘書。
4、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
根據(jù)武漢亞普汽車塑料件有限公司(公司持有其50％股權(quán))發(fā)展的需要,并按神龍汽
車有限公司1999年生產(chǎn)綱領(lǐng)的要求,該公司決定購(gòu)買原租用公司的有關(guān)房地產(chǎn),該項(xiàng)房地
產(chǎn)經(jīng)武漢資產(chǎn)評(píng)估公司評(píng)估(武資評(píng)[1998]040號(hào)),并經(jīng)武漢市國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)辦公
室以武國(guó)資辦評(píng)[1999]003號(hào)文確認(rèn),價(jià)值為人民幣1716.67萬元。1999年元月經(jīng)雙方協(xié)
議轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣1800萬元,結(jié)算方式以現(xiàn)金分三期支付。此項(xiàng)房地產(chǎn)1999年末的帳
面成本1708.2萬元,辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)有關(guān)稅費(fèi)90萬元,共計(jì)1798.2萬元。轉(zhuǎn)讓價(jià)格與轉(zhuǎn)讓成
本之間的余額“往來帳戶”結(jié)算,未結(jié)算利潤(rùn)。
5、公司與第一大股東武漢國(guó)際信托投資公司在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上已分開并相互
獨(dú)立,公司有獨(dú)立的員工及財(cái)務(wù)體系,且經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)完整。
6、公司1999年度聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所為武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司。
7、中國(guó)加入WTO后對(duì)公司的影響。轎車工業(yè)作為我國(guó)汽車工業(yè)內(nèi)部的幼稚工業(yè),受
到國(guó)家最嚴(yán)重的保護(hù),轎車整車的進(jìn)口關(guān)稅盡管目前已降為80％(排量3升及以下)和100
％(排量3升以上),這一稅率也是我國(guó)工業(yè)品關(guān)稅中的最高稅率,同時(shí),我國(guó)轎車進(jìn)口還受
到配額和許可證等非關(guān)稅措施的約束,所以,中國(guó)加入WTO對(duì)轎車工業(yè)的沖擊也是最大的
。但是中國(guó)加入WTO后對(duì)轎車及其零部件的影響可以說機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存,機(jī)遇大于挑戰(zhàn):
首先,中國(guó)轎車市場(chǎng)的巨大潛在需求為將來中國(guó)轎車工業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提高提供了良好的條件
和巨大的優(yōu)勢(shì)。90年代以來,轎車銷售年均增長(zhǎng)31％,潛在的轎車需求量到2005年可望達(dá)
到200萬輛,2010年可望達(dá)到400萬輛以上。巨大的潛在市場(chǎng)是中國(guó)轎車工業(yè)發(fā)展的意義
所在,也是中國(guó)轎車工業(yè)發(fā)展的希望和優(yōu)勢(shì)所在。第二,神龍汽車有限公司通過實(shí)施債轉(zhuǎn)
股23.4億元,法方也同步增資投入,注冊(cè)資本已增至60億元,富康車3年降價(jià)4萬,理論上還
可降2萬,神龍富康時(shí)刻都在做“削價(jià)”的努力,以低成本高質(zhì)量高效益快速與國(guó)際市場(chǎng)
接軌。第三,公司作為與神龍富康轎車配套的企業(yè),在1998年供貨價(jià)格下調(diào)的基礎(chǔ)上,又
在1999年承受并消化了供貨價(jià)格下降16％的沖擊。今后幾年,公司在原材料國(guó)產(chǎn)化,規(guī)模
經(jīng)營(yíng),提高管理的水平與效率等方面將加大力度,完全有信心和能力提高轎車塑料零配件
的競(jìng)爭(zhēng)力,與“神龍富康”同步,也以低成本、高質(zhì)量、高效益快速與國(guó)際市場(chǎng)接軌。
8、計(jì)提四項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)公司的影響
一九九七年 一九九八年 一九九九年
調(diào)整前:凈利潤(rùn)(萬元) 30082700
后:凈利潤(rùn)(萬元) 22462546 2782
股本(萬股)6011 12943 12943
調(diào)整前:凈資產(chǎn)(萬元) 15422 26195
后:凈資產(chǎn)(萬元) 14760 25379 27643
調(diào)整前:凈資產(chǎn)收益率(％) 1950 10.31
后:凈資產(chǎn)收益率(％) 15.89 10.03 10.06
調(diào)整前:每股收益(元/股)0.500.21
后:每股收益(元/股)0.390.20 0.21
調(diào)整前:每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.572.02
后:每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.461.96 2.14
八、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
公司財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司注冊(cè)會(huì)計(jì)師葉玉華、肖桂珠審
計(jì),并出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告[武三正會(huì)股字(2000)009號(hào)]。
二、會(huì)計(jì)報(bào)表(附后)
三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注
(一)公司簡(jiǎn)介
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司(簡(jiǎn)稱“武塑集團(tuán))成立于1988年12月10日,1993年1
2月國(guó)家體改委批準(zhǔn)公司進(jìn)行規(guī)范化股份制企業(yè)試點(diǎn)。公司A股于1996年12月10日在深交
所掛牌交易。
武塑集團(tuán)是湖北省最大的塑料制品商之一,1992年被國(guó)務(wù)院經(jīng)貿(mào)辦等六部委批準(zhǔn)為
國(guó)家大型企業(yè),1997年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利稅、利潤(rùn)均列為湖北省行業(yè)榜首。武塑集團(tuán)于1
989年初開始著手發(fā)展汽車工業(yè)塑料零部件配套項(xiàng)目,現(xiàn)在配套產(chǎn)品涉及汽車塑料燃油箱
、汽車流油管、通風(fēng)管、管接頭、塑料保險(xiǎn)杠、車門防水襯墊、汽車座椅塑料件、汽車
車門鎖塑料件等產(chǎn)品,成為目前國(guó)內(nèi)為轎車工業(yè)配套的生產(chǎn)塑料零部件產(chǎn)品種類最多的
生產(chǎn)廠家之一。
多年來,武塑集團(tuán)圍繞產(chǎn)品營(yíng)運(yùn)、資本營(yíng)運(yùn)和技術(shù)創(chuàng)新不斷開拓進(jìn)取,至今,已發(fā)展
成為以開發(fā)、制造、經(jīng)營(yíng)高新科技工程塑料制品、汽車塑料零部件為基礎(chǔ),集塑料化工
原輔材料商貿(mào)、汽車運(yùn)輸業(yè)、裝飾建筑業(yè)、進(jìn)出口貿(mào)易等業(yè)務(wù)為一體的企業(yè)集團(tuán),1998
年武塑集團(tuán)技術(shù)中心被認(rèn)定為第一批省市級(jí)技術(shù)中心,1999年武塑集團(tuán)被武漢市科委認(rèn)
定為高新技術(shù)企業(yè)。
(二)公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
1、會(huì)計(jì)制度:公司會(huì)計(jì)核算執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》、
《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定》。
2、會(huì)計(jì)年度:公司會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日至12月31日。
3、記帳本位幣:公司以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則:公司記帳基礎(chǔ)為權(quán)責(zé)發(fā)生制;計(jì)價(jià)原則按實(shí)際成本入帳。
5、外幣業(yè)務(wù)核算方法:公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí),以業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)匯價(jià)折合本位幣
記帳,月末外幣帳戶余額按月末匯價(jià)折合本位幣進(jìn)行調(diào)整,調(diào)整后記帳本位幣與原帳面余
額之間的差額列入財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益。
6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn):公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)
金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資確定為現(xiàn)金等價(jià)物。
7、計(jì)提壞帳準(zhǔn)備:
(1)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的范圍:
公司的應(yīng)收款項(xiàng)(包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款,下同)應(yīng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。
(2)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的方法和比例:
①壞帳準(zhǔn)備按帳齡分析法計(jì)提;
②壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例:
A一年以內(nèi)(含一年,以下類推)的按其余額5％計(jì)提;
B1-2年的按其余額10％計(jì)提;
C2-3年的按其余額20％計(jì)提;
D3-4年的按其余額40％計(jì)提;
E4-5年的按其余額70％計(jì)提;
F5年以上按其余額100％計(jì)提。
③除有確鑿證據(jù)表明該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)不能收回,或收回的可能性不大外(如債務(wù)單位破
產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足,發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而短時(shí)間內(nèi)無法償
付債務(wù)的,以及其他足以證明應(yīng)收款項(xiàng)可能發(fā)生損失的證據(jù)和應(yīng)收款項(xiàng)逾期5年以上),以
下應(yīng)收帳款不能全額計(jì)提壞帳準(zhǔn)備:
a.當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng),以及未到期的應(yīng)收款項(xiàng);
b.計(jì)劃以應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行債務(wù)重組,或以其他方式進(jìn)行重組的;
c.與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng),特別是母子公司交易或事項(xiàng)產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng);
d.其他無確鑿證據(jù)證明不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)。
(3)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)核算:
①公司在中期期末和每年終了要對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行清理,按本制度的有關(guān)規(guī)定計(jì)提壞
帳準(zhǔn)備,在“壞帳準(zhǔn)備”項(xiàng)目?jī)?nèi)反映,會(huì)計(jì)分錄為:借“管理費(fèi)用”,貸“壞帳準(zhǔn)備”。
②公司對(duì)于不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)查明原因,追究責(zé)任。根據(jù)公司的管理權(quán)限,經(jīng)股
東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)作為壞帳損失,沖銷提取的壞帳準(zhǔn)備。公司的壞帳損失采用備抵法
核算。
8、存貨及計(jì)價(jià)方法:
(1)存貨主要包括:原材料、燃料、包裝物、輔助材料、外購(gòu)商品協(xié)作件、低值易耗
品、自制半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品。
(2)存貨以實(shí)際成本計(jì)價(jià),領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法核算。
(3)低值易耗品領(lǐng)用時(shí)按一次性攤銷核算。
(4)成本核算:按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則以實(shí)際成本為依據(jù)采用分步結(jié)轉(zhuǎn)法核算生產(chǎn)成本,
采用加權(quán)平均法核算商業(yè)成本。
(5)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備:
①計(jì)提原則:
公司期末存貨計(jì)價(jià)采取成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià),即當(dāng)成本低于可變現(xiàn)凈值時(shí),存
貨按成本計(jì)價(jià);當(dāng)可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí),存貨按可變現(xiàn)凈值計(jì)價(jià)。公司在中期期末和年
度終了,對(duì)存貨要進(jìn)行全面清查、盤點(diǎn),如由于存貨遭受毀損全部或部分陳舊過時(shí)或銷售
價(jià)格低于庫(kù)存成本價(jià)格,按存貨成本不可收回部分提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備,并將提取數(shù)計(jì)入當(dāng)
期損益。
②會(huì)計(jì)核算方法:
對(duì)中期期末和年度終了按單個(gè)存貨項(xiàng)目成本高于可變現(xiàn)凈值差額提取的存貨跌價(jià)準(zhǔn)
備,會(huì)計(jì)分錄為:借“存貨跌價(jià)損失”貸“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”。如已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的存
貨的價(jià)值以后又得以恢復(fù),應(yīng)按恢復(fù)增加的數(shù)額(其增加數(shù)應(yīng)以補(bǔ)足以前的減少數(shù)為限)
作相反的會(huì)計(jì)處理。
9、短期投資核算方法:
(1)公司對(duì)短期投資按實(shí)際成本價(jià)計(jì)價(jià)入帳,短期投資轉(zhuǎn)讓或收回時(shí),按實(shí)際成本轉(zhuǎn)
帳,超過成本部分作為投資收益的實(shí)現(xiàn),但不同時(shí)調(diào)整已計(jì)提的短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,待中
期期末或年度終了再作調(diào)整。
(2)計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備:
①公司期末的短期投資在中期期末和年度終了,應(yīng)將短期投資投入成本數(shù)與市價(jià)比
較,將成本高于市價(jià)的差額,計(jì)入短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,并將提取數(shù)計(jì)入當(dāng)期損益。
②會(huì)計(jì)核算方法:期末短期投資成本高于市價(jià)差額計(jì)入的短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,會(huì)計(jì)分
錄為:借“投資收益”,貸“短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備”。如已計(jì)提的短期投資市價(jià)回升,按回
升的金額(應(yīng)以補(bǔ)足以前入帳的
減少數(shù)為限)作相反會(huì)計(jì)處理。
10、長(zhǎng)期投資核算方法:
公司的長(zhǎng)期投資按投入時(shí)成本價(jià)入帳。同時(shí),按其投資比例,如高于20％按權(quán)益法核
算,如低于20％按成本法核算。
(1)長(zhǎng)期債權(quán)投資:采用成本法核算,以實(shí)際支付的成本入帳,期中和年末計(jì)提應(yīng)計(jì)利
息。
(2)長(zhǎng)期股權(quán)投資:公司對(duì)外股權(quán)投資,投資時(shí)按實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記帳
。公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20％或20％以上,投資不足20％但
有重大影響,采用權(quán)益法核算;投資額超過被投資單位有表決權(quán)資本總額50％的,采用權(quán)
益法核算并編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
(3)公司計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備:
①計(jì)提原則:公司在中期期末和年度終了,對(duì)長(zhǎng)期投資應(yīng)逐項(xiàng)進(jìn)行核查,對(duì)其預(yù)計(jì)末
來可收回金額低于帳面價(jià)值,可能發(fā)生損失,應(yīng)提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
A有市價(jià)的長(zhǎng)期投資,可以根據(jù)以下跡象判斷計(jì)提減值準(zhǔn)備;
a.市價(jià)持續(xù)2年低于帳面價(jià)值;
b.該項(xiàng)投資暫停交易1年;
c.被投資單位當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損;
d.被投資單位持續(xù)兩年發(fā)生虧損;
e.被投資單位進(jìn)行清理整頓、清算或出現(xiàn)其他不能持續(xù)的跡象。
上述跡象中,如有一項(xiàng)出現(xiàn)在被投資單位,則應(yīng)按投入時(shí)成本價(jià)與預(yù)計(jì)未來可收回金
額的差額計(jì)入長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
B無市價(jià)長(zhǎng)期投資,可以根據(jù)跡象判斷計(jì)提減值準(zhǔn)備:
a.影響被投資單位經(jīng)營(yíng)的政治或法律環(huán)境的變化。如稅收、貿(mào)易等法規(guī)的頒布或修
訂,可能導(dǎo)致被投資單位出現(xiàn)巨額虧損。
b.被投資所供應(yīng)的商品或提供勞務(wù)因產(chǎn)品過時(shí)或消費(fèi)者偏好改變而使市場(chǎng)的需求發(fā)
生變化,或失去競(jìng)爭(zhēng)力而導(dǎo)致被投資單位財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量發(fā)生嚴(yán)重惡化,如進(jìn)行清理
整頓、清算等。
上述跡象中如有一項(xiàng)出現(xiàn)在被投資單位,則應(yīng)按投入時(shí)成本價(jià)與公司在被投資單位
擁有的權(quán)益的差額計(jì)入長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
②會(huì)計(jì)核算方法:
A.長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備,按照個(gè)別投資項(xiàng)目計(jì)算確定;
B.計(jì)提減值準(zhǔn)備,計(jì)入當(dāng)期損益;會(huì)計(jì)分錄為:
借:投資收益 貸:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備
C.計(jì)提的減值準(zhǔn)備的長(zhǎng)期股權(quán)投資有計(jì)入資本公積準(zhǔn)備項(xiàng)目的,則計(jì)提減值應(yīng)先沖
減原投資資本公積準(zhǔn)備項(xiàng)目,不足沖減部分確認(rèn)為當(dāng)期投資損失。會(huì)計(jì)分錄為:借“資本
公積”,貸“長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備”。
D.已確認(rèn)損失的長(zhǎng)期投資的價(jià)值又得以恢復(fù),應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失數(shù)額內(nèi)轉(zhuǎn)回
。會(huì)計(jì)處理是作相反會(huì)計(jì)分錄。
③對(duì)長(zhǎng)期債券投資中的國(guó)債不計(jì)提減值準(zhǔn)備。
11、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法:
(1)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn):使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及
其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。
(2)固定資產(chǎn)單位價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為2000元以上,并且使用年限超過兩年的,不屬于生產(chǎn)、
經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品。
(3)固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
(4)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法,各類固定資產(chǎn)使用年限預(yù)計(jì)殘值率及折舊率如下
:
項(xiàng) 目殘值率％ 使用年限 年折舊率％
房屋及建筑物 530年3.17
通用設(shè)備 516年5.94
專用設(shè)備 516年5.94
運(yùn)輸工具 510年 9.5
其 他 516年5.94
12、在建工程核算方法:在建工程按實(shí)際發(fā)生的支出入帳,并在完工交付使用時(shí),按
工程的實(shí)際成本確認(rèn)為固定資產(chǎn),在建工程借款所發(fā)生利息在交付使用前計(jì)入工程成本,
交付使用后,計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
13、無形資產(chǎn)及其攤銷方法:土地使用權(quán)按50年攤銷;其他無形資產(chǎn)按10年攤銷。
14、開辦費(fèi)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法:開辦費(fèi)按5年攤銷,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用能確定受益
期的按受益期分?jǐn)?不能確定受益期的,按10年攤銷。
15、收入及收入確認(rèn)原則:
(1)公司收入包括銷售商品、提供勞務(wù)及他人使用公司資產(chǎn)等日常活動(dòng)中所形成的
經(jīng)濟(jì)利益的總流入。
(2)收入確認(rèn)原則:
①銷售商品的收入:
A公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方;
B公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán),也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控
制;
C與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
D相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量;
E銷售折讓在實(shí)際發(fā)生時(shí)減當(dāng)期收入;當(dāng)期售出商品發(fā)生銷售退回的,沖減退回當(dāng)期
的收入;公司資產(chǎn)負(fù)債表日及以前售出的商品在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之
間發(fā)生退回的,按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則---資產(chǎn)負(fù)債日后事項(xiàng)》的有關(guān)規(guī)定處理。
②提供勞務(wù)
A公司在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù),在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入;
B公司勞務(wù)的開始和完成如分屬不同的會(huì)計(jì)年度,在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估
計(jì)的情況下,公司在資產(chǎn)負(fù)債日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。
當(dāng)以下條件均能滿足時(shí),交易的結(jié)果能夠可靠地估計(jì):
A.勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量;
B.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
C.勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定。
③他人使用公司資產(chǎn):他人使用公司資產(chǎn)而發(fā)生的收入包括利息收入和使用費(fèi)收入,
其確認(rèn)的原則和方法是:
原則:
A.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
B.收入的金額能夠可靠地計(jì)量。
方法:
A.利息收入應(yīng)按他人使用公司現(xiàn)金的時(shí)間和適用利率計(jì)算確定;
B.使用費(fèi)收入應(yīng)按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的時(shí)間和方法計(jì)算確定。
16、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法:所得稅的會(huì)計(jì)處理是采用應(yīng)付稅款法。
17、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法:公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表是以母公司和納入合并范圍的子
公司的會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)資料為依據(jù),按《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》合并會(huì)計(jì)報(bào)表
各項(xiàng)目數(shù)額對(duì)相互間重大交易和資金往來等相關(guān)項(xiàng)目抵銷后編制而成,母公司與子公司
采用的主要會(huì)計(jì)政策一致。
18、會(huì)計(jì)政策變更:公司根據(jù)財(cái)政部[1999]35號(hào)關(guān)于《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)
會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定》的通知,制定并實(shí)施了計(jì)提四項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)
部控制制度,并已采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了期初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù);利潤(rùn)及利
潤(rùn)分配表的上年數(shù)欄,已按調(diào)整后的數(shù)字填列,會(huì)計(jì)政策變更的累積影響數(shù)為9,125,276.
83元,其中,壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法變更的累積影響數(shù)為8,431,888.95元,長(zhǎng)期投資計(jì)價(jià)方法
變更的累積影響數(shù)為693,387.88元,由于會(huì)計(jì)政策變更,調(diào)減了1998年度的凈利潤(rùn)1,543,
553.90元,調(diào)減了1999年年初留存收益8,162,767.62元,其中:未分配利潤(rùn)調(diào)減了6,530,2
14.10元,盈余公積調(diào)減了1,632,553.52元,利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表上年數(shù)欄的年初未分配利
潤(rùn)調(diào)減了6,530,214.10元,當(dāng)年期影響利潤(rùn)數(shù)962,509.21元,其中:壞帳準(zhǔn)備計(jì)提影響269
,121.33元,長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備計(jì)提影響693,587.88元,影響凈利潤(rùn)818,132.83元,其中壞
帳準(zhǔn)備228,753.13元,長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備589,379.70元。
(三)稅項(xiàng)
1、增值稅:稅率為17％;
2、營(yíng)業(yè)稅:稅率為3-5％;
3、城市維護(hù)建設(shè)稅:按應(yīng)交納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的7％繳納;
4、教育費(fèi)附加:按應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的3％繳納;
5、堤防費(fèi):按應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的2％繳納;
6、平抑物價(jià)基金:按銷售收入的1‰繳納。
7、企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅根據(jù)武政[1998]117號(hào)文,按應(yīng)納稅所得額的33％征收,
按18％返還,所得稅實(shí)際負(fù)擔(dān)率為15％。
(四)控股子公司及合營(yíng)企業(yè)
企業(yè)名稱
注冊(cè)地址 經(jīng)營(yíng)范圍 注冊(cè)資本 本公司權(quán)益 是否合 不合并
(萬元) 比例(％) 并報(bào)表 的原因
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(五)會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注(金額單位:人民幣元)
Ⅰ合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注:
1.貨幣資金期末余額:50,809,624.39元。
項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)
現(xiàn)金- -
銀行存款 54926279.82 50809624.39
其他貨幣資金- -
合計(jì) 54926279.82 50809624.39
2、應(yīng)收帳款期末余額:81,232,648.51元。
帳齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
64147949.24 71.92 3207397.46 55683503.76 68.55 2784175.19
1-2年
23805739.23 26.69 2380573.92 24325445.27 29.95 2432544.53
2-3年
963289.56 1.08 192657.91 947323.55 1.17 189464.71
3-4年
6583.85 0.01 2633.54 6460.00 0.012584.00
4-5年
269915.93 0.30 188941.15
5年以上
269915.93 0.31 269915.93
合計(jì)
89193477.81 100 5972203.98 81232648.51 100 5678684.36
注:在應(yīng)收帳款中無持5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金額 時(shí)間原因
神龍汽車有限公司27,880,496.36元 99.9 銷售貨款
重慶合成化工 970,860.40元 98.6 銷售貨款
上海宏源貿(mào)運(yùn)公司 600,000.00元 99.12 銷售貨款
神龍汽車改裝廠 471,240.87元 99.9 銷售貨款
武漢飛亞汽車工程塑料公司362,516.17元 99.9 銷售貨款
3.其他應(yīng)收款期末余額:42,503,317.47元。
帳齡期初數(shù) 期末數(shù)
金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
31353285.96 84.92 1567664.30 32422353.19 76.28 1621117.66
1-2年
5302850.87 14.36 530285.099483287.55 22.31 948328.76
2-3年
180820.94 0.4936164.19 440299.60 1.04 88059.92
3-4年
9875.14 0.03 3950.06 48219.13 0.11 19287.65
4-5年
75000.00 0.2052500.00 109158.00 0.26 76410.60
合計(jì)
36921832.91100 2190564.44 42503317.47 100 2753204.59
注:在其他應(yīng)收帳款中無持5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金額 時(shí)間 原因
武漢塑料六廠 5,467,821.13 99.2 法院判決欠款及利息
中英公司 5,431,048.80 98.12 合建職工宿舍欠款
沈陽(yáng)東大阿派公司 530,000.00 99.4 軟件合作開發(fā)
武漢金東公司 526,358.06 99.1 模具款
武漢市供電局 445,900.00 99.12 押金與電力開發(fā)
4.存貨期末余額:40,865,774.63元。
項(xiàng)目期初余額 期末余額
金額跌價(jià)準(zhǔn)備 金額跌價(jià)準(zhǔn)備
原材料 19347847.23 13600306.05
產(chǎn)成品 29080647.91 25945601.40
在產(chǎn)品103782.10 597887.40
包裝物 3834.2426862.57
低值易耗品447866.23 695117.21
合計(jì)48983977.71 40865774.63
5.待攤費(fèi)用期末余額:2,394,468.37元。
類別 期初數(shù) 本期增加本期減少期末數(shù)
配電線路改造費(fèi)用
555589.67 411667.54 43922.13
各種模具加工871324.56 576083.79 295240.77
水處理費(fèi)用 100291.32 100291.32
搬遷費(fèi) 129943.308929.58 121013.72
廣告費(fèi) 400000.00 36000.00 364000.00
修理費(fèi) 865768.71 109419.12 788950.59
待扣稅金 713941.92 713941.92
合計(jì) 1527205.55 2109653.93 1242391.35 2394468.37
6、長(zhǎng)期投資期末余額:4,760,000.00元。
項(xiàng)目 期初數(shù)期末數(shù)
金額減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
長(zhǎng)期債權(quán)投資 - - - -
合計(jì) 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
(1)股票投資
被投資公司名稱 股份性質(zhì) 股票數(shù)量 公司股權(quán)占被 投資投資金額
的比例(％)
上海石油化工廠法人股 200,000股 0.0032600000.00
(2)其他股權(quán)投資
被投資公司名稱投資金額 公司股權(quán)占被 減值準(zhǔn)備
投資的比例
武漢塑料原材料聯(lián)營(yíng)經(jīng)理部 700000.00 36.65％
武漢普全家私裝璜設(shè)計(jì)工程公司 510000.00 14.57％
武漢市銀鶴塑料制品有限公司 2000000.00 20.00％ 468030.41
武漢市齊威塑料制品有限公司950000.00 13.67％ 225357.90
合計(jì) 4160000.00 693387.88
7.固定資產(chǎn)原值期末余額:361,104,850.66元。
固定資產(chǎn)類別期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)
房屋及建筑物
133579865.19 41880853.56 175460718.75
機(jī)器設(shè)備143521617.62 36793461.54 2562000.00 177753079.16
運(yùn)輸設(shè)備 6134816.40 801060.00388000.00 6547876.40
其他 809157.25 587519.10 53500.00 1343176.35
合計(jì)284045456.46 80062894.20 3003500.00 361104850.66
本年增加數(shù)主要系在建工程轉(zhuǎn)入和武漢塑料城股份有限公司合并蘭光公司報(bào)表增加
。
8、累計(jì)折舊期末余額:38,262,272.82元。
固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本年增加本年減少期末數(shù)
房屋及建筑物
13961587.51 5121626.24 19083213.75
機(jī)器設(shè)備 10093832.29 5997128.43 15425086.72
運(yùn)輸工具2934813.49 658908.26 665874.00 3593721.75
其他 106370.2263349.88 9469.50 160250.60
合計(jì) 27096603.51 11841012.81 675343.50 38262272.82
9.在建工程期末余額:15,462,297.85元。
工程名稱
期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)資金來源
汽車保險(xiǎn)杠項(xiàng)目
38527286.06 - 28871926.21 9655359.85 配股資金
及自籌
信息中心項(xiàng)目
2702654.45 515005.78 - 3217660.23自籌
聚烯烴汽車塑料
保險(xiǎn)杠粒料項(xiàng)目
－ 2589277.77 - 2589277.77自籌
合計(jì)
41229940.51 3104283.55 28871926.21 15462297.85自籌
10.無形資產(chǎn)期末余額:32,245,537.47元。
項(xiàng)目
原始金額期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷期末數(shù)
土地使用權(quán)
25380146.00 12403989.65 12758490.00 - 43977.38 25118502.27
商譽(yù)
750000.00 750000.00 -- 75000.0067500.00
供水使用權(quán)
112000.00 112000.00 -- - 112000.00
電子使用權(quán)
1125000.00 1125000.00 -- - 1125000.00
技術(shù)轉(zhuǎn)讓權(quán)
644000.00 - 644000.00 - - 644000.00
汽車出租經(jīng)營(yíng)權(quán)
4571035.20 -4571035.20 - - 4571035.20
合計(jì)
32582181.20 14390989.65 17973525.20 - 118977.38 32245537.47
增加數(shù)主要是武漢塑料股份有限公司合并蘭光公司報(bào)表增加的土地使用權(quán)。
11.開辦費(fèi)期末余額:14,255,600.68元
種類期初數(shù)本期增加 本期攤銷期末余額
開辦費(fèi) 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
合計(jì) 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
12.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用期末余額0。
種類期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額
固定資產(chǎn)改良支出 1153167.28 - 1153167.28 -
合計(jì) 1153167.28 - 1153167.28 -
13.短期借款期末余額:155,250,000.00元。
借款類別 期初數(shù)期末數(shù)
抵押貸款50600000.00 62700000.00
擔(dān)保貸款29000000.00 48000000.00
信用貸款53950000.00 44550000.00
合計(jì) 133550000.00 155250000.00
14.應(yīng)付票據(jù)期初余額:2,000,000.00元;期末余額:21,500,000.00元。無欠持本公
司5％(含5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
15.應(yīng)付帳款期初余額:22,950,570.94元;期末余額:20,215,525.81元。無欠持本公
司5％(含5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
16.應(yīng)交稅金期末余額:3,424,389.89元。
稅種 期初數(shù) 期末數(shù)
增值稅 1503821.23 2242974.99
城市維護(hù)建設(shè)稅65972.63 97008.25
所得稅 -555818.26 1084406.65
合計(jì)1013975.60 3424389.89
17.其他應(yīng)交款期初余額:310,194.73元;期末余額:440,603.53元。
18.其他應(yīng)付款期初余額:3,398,350.70元;期末余額:6,702,656.68元無持有5％(含
5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
19.預(yù)提費(fèi)用期初余額:1,513,367.08元;期末余額:1,513,367.08元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
預(yù)提大修理費(fèi)用
預(yù)提借款利息 1222861.49 1513367.08
預(yù)提保險(xiǎn)費(fèi)
合計(jì) 1222861.49 1513367.08
20.長(zhǎng)期借款期初余額:91,484,746.04元;期末余額:80,278,292.46元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
抵押借款 - -
擔(dān)保借款 38964746.04 38964746.04
信用借款 52520000.00 41313546.42
合計(jì) 91484746.04 80278292.46
21.股本
公司股份變動(dòng)情況表 數(shù)量單位:股
項(xiàng)目期初數(shù) 本次變動(dòng)增減(+、-) 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計(jì)
一、未上市流通股份
1、國(guó)有持有股份 4297531 42975313
2、發(fā)起人法人股 89626 89626
3、定向法人股 47890762 47890762
未上市流通股份合計(jì)
90955701 90955701
二、已上市流通股
其中:人民幣普通股
38472144 38472144
董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員持股
31371 31371
已流通股份合計(jì) 38472144 38472144
三、股份總額 129427845 129427845
22.資本公積期末余額:75,827,334.77元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 本年增加 本期減少 期末數(shù)
資本公積金75820517.77 6817.00 75827334.77
其中:股本溢價(jià) 71526060.00
23.盈余公積期初余額:30,437,082.33元;期末余額:36,000,272.85元。
項(xiàng)目期初數(shù) 本期增加期末數(shù)
法定盈余公積 10212003.94 2781595.26 12993599.20
公益金10212003.94 2781595.26 12993599.20
任意盈余公積 10013074.45 - 10013074.45
合計(jì) 30437082.33 5563190.52 36000272.85
24.未分配利潤(rùn)期初余額:24,632,50197元;根據(jù)財(cái)政部(1999)35號(hào)文規(guī)定調(diào)減資產(chǎn)
減值準(zhǔn)備---壞帳準(zhǔn)備8,162,767.62元,倒回已提盈余公積1,632,553.52元(其中公益金8
16,276.76元),調(diào)整后為18,102,287.87元。期末余額增減變動(dòng)如下:
項(xiàng)目 金額
期初數(shù) 18,102,287.87元
加:本年凈利潤(rùn)27,815,952.59元
減:(1)提取法定公積金與公益金 5,563,190.52元
(2)送普通股股利 5,177,113.80元
期末未分配利潤(rùn) 35,177,936.14元
25.其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)1998年度3,418,283.23元;1999年度7,662,442.27元。
其中:包裝材料 5,299,808.14元
房租收入2,362,634.13元
26.財(cái)務(wù)費(fèi)用上年發(fā)生數(shù)7,065,373.95元,本年發(fā)生數(shù)10,342,766.52元。
項(xiàng)目 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
利息支出 7424682.35 13537932.70
減:利息收入 378219.37 3215649.80
匯兌損益
減:匯兌收益
其他 18910.9720483.62
合計(jì)7065373.95 10342766.52
27.營(yíng)業(yè)外收入上年發(fā)生數(shù)8,103,720.88元,本年發(fā)生數(shù)7,360,267.89元。
項(xiàng)目 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
1.資產(chǎn)再次評(píng)估增值6892358.36
2.捐贈(zèng)收入 3437528.00
3.固定資產(chǎn)清理 2484094.40
4.材料變價(jià)收入 404350.53363882.08
5.其他收入 807011.99 1074763.41
合計(jì) 8103720.88 7360267.89
28.營(yíng)業(yè)外支出上年發(fā)生數(shù)530,488.14元,本年發(fā)生數(shù)193,330.89元。
項(xiàng)目上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
1.商品非常損失
2.固定資產(chǎn)清理凈損失
3.平抑基金 244037.14 173530.21
4.堤防費(fèi) 86451.00 19800.68
5.捐贈(zèng)支出 200000.00
合計(jì) 530488.14 193330.89
29、財(cái)務(wù)指標(biāo)
項(xiàng)目 計(jì)算公式 1999年度 1998年度
⑴流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債1.07 1.38
⑵速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債0.88 1.08
⑶存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本/存貨平均余額5.71 4.83
⑷應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收帳款平均余額
3.68 4.02
⑸股東權(quán)益比率股東權(quán)益總額/資產(chǎn)總額×100％
44.86％ 45.54％
⑹每股收益 凈利潤(rùn)/期末股本總數(shù)0.21 0.20
⑺凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)×100％ 10.06％ 10.03％
⑻每股凈資產(chǎn) 股東權(quán)益總額/股本總額2.14 1.96
⑼調(diào)整后每股的凈資產(chǎn)調(diào)整后的凈資產(chǎn)/年度末股本總額
2.12 1.83
(二)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注
Ⅱ應(yīng)收帳款期末余額:48,441,232.52元
帳齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
48450221.93 87.59 2422511.10 32585088.30 67.27 1629254.42
1-2年
6594133.04 11.92 659413.30 14638904.75 30.22 1463890.48
2-3年
947323.54 1.96 189464.71
3-4年
4-5年
269915.93 0.49 188914.15
5年以上 269915.93 0.55 269915.93
合計(jì)
55314270.90 100 3270838.55 48441232.52 100 3552525.54
2、長(zhǎng)期投資期末余額:133,298,564.54元
(1)股票投資
被投資公司名稱
股份性質(zhì) 股票數(shù)量 公司股權(quán)占被 投資金額
投資的比例(％)
上海石油化工廠
法人股 200,000股 0.0032 600000.00
(2)其他股權(quán)投資
被投資公司名稱 投資金額 公司股權(quán)占被 減值準(zhǔn)備
投資的比例
武漢塑料原材料聯(lián)營(yíng)經(jīng)理部 700000.00 36.65％
武漢神光模塑有限公司 63921189.72 87.10％
武漢亞普汽車塑料件有限公司 19138739.51 50％
武漢捷特塑料制品有限公司4904709.12 76.30％
武漢神威汽車塑料件有限公司 3610935.89 60％
武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司1544805.68 83.30％
武漢塑料城股份有限公司 31888043.66 62.50％
武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司2706165.75 50％
武漢蘭天建筑裝飾工程有限公司2823975.21 93.30％
武漢普全家私裝璜設(shè)計(jì)工程公司 510000.00 14.57％
武漢市齊威塑料制品有限公司 950000.00 13.67％ 225357.47
合計(jì) 132698564.54 225357.47
3、投資收益本年發(fā)生額6,063,334.76元,系各子公司按權(quán)益法應(yīng)分配的利潤(rùn)6,288,
692.23元與長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備225,357.47元凈額。
(六)關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1.關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明
企業(yè)名稱
注冊(cè)地址 主營(yíng)業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人
武漢神光模塑有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 汽車塑料保險(xiǎn) 控股有限責(zé)任 張代明
術(shù)開發(fā)區(qū)杠生產(chǎn)銷售
武漢塑料城股份有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 塑料原材料控股股份制劉文彥
術(shù)開發(fā)區(qū)
武漢亞普汽車塑料件有限公司
武漢市漢汽車塑料油控股有限責(zé)任孫巖
陽(yáng)區(qū)箱生產(chǎn)銷售
武漢神威汽車塑料件有限公司
武漢市江汽車塑料件控股有限責(zé)任 張代明
漢區(qū)生產(chǎn)銷售
武漢蘭天建筑裝飾工程有限公司
武漢市 裝飾建筑工程 控股有限責(zé)任 余漢章
漢陽(yáng)區(qū)
武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司
武漢市 進(jìn)出口及代理 控股有限責(zé)任 楊品文
江漢區(qū) 進(jìn)出口業(yè)務(wù)
武漢捷特塑料制品有限公司
武漢市 塑料制品的開 控股有限責(zé)任 張代明
漢陽(yáng)區(qū) 發(fā)制造與銷售
武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 計(jì)算機(jī)軟硬件 控股有限公司 沈希凡
術(shù)開發(fā)區(qū)開發(fā)及銷售計(jì)
算工程設(shè)計(jì)與
系統(tǒng)集成
2.關(guān)聯(lián)交易
擔(dān)保:
為武漢捷特塑料制品有限公司借款100萬元擔(dān)保。
為武漢亞普汽車塑料件有限公司借款280萬元擔(dān)保。
為武漢塑料城股份有限公司借款200萬元擔(dān)保。
(七)或有事項(xiàng)
為武漢正元物業(yè)管理有限公司提供200萬元擔(dān)保。
(八)承諾事項(xiàng)
公司無需披露之承諾事項(xiàng)。
九、公司的其他有關(guān)資料
1、公司首次注冊(cè)登記日期:1988年12月
公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更日期:1999年4月21日
2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào):4201001101342
3、稅務(wù)登記號(hào)碼:420103177721567
4、公司未流通股票的托管機(jī)構(gòu)名稱:深圳證券登記有限公司
5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱:武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所
辦公地點(diǎn):武漢市江漢路25號(hào)
十、備查文件目錄
1、載有法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)主管人員簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。
2、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。
3、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、在其他證券市場(chǎng)公布的年度報(bào)告。
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二ΟΟΟ年一月十八日
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利潤(rùn)分配表(合并)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)
21 25,458,588.25 27,815,952.59
加:年初未分配利潤(rùn) 22 33,802,593.28 18,102,287.87
盈余公積轉(zhuǎn)入23
二、可供分配的利潤(rùn) 24 59261181.53 45918240.46
減:提取法定盈余公積 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股東分配的利潤(rùn) 27 54169463.87 40355049.94
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 28
提取任意盈余公積29
應(yīng)付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利31
四、未分配利潤(rùn) 32 18102287.87 35177936.14
利潤(rùn)分配表(母公司)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)
21 25458588.25 27815952.59
加:年初未分配利潤(rùn) 22 33802593.28 18102287.87
盈余公積轉(zhuǎn)入23
二、可供分配的利潤(rùn) 24 59261181.53 45918240.46
減:提取法定盈余公積 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股東分配的利潤(rùn) 27 54169463.87 40355049.94
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 28
提取任意盈余公積29
應(yīng)付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利31
四、未分配利潤(rùn) 32 18102287.87 35177936.14
資產(chǎn)負(fù)債表(母公司)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年12月31日 金額單位:人民
幣元
資產(chǎn)行次期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn):貨幣資金 1 45311290.31 36538795.04
短期投資 2
減:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 3
短期投資凈額 4
應(yīng)收票據(jù) 514500000.00
應(yīng)收股利 6
應(yīng)收利息 7
預(yù)付帳款 8 21063.15548730.94
應(yīng)收補(bǔ)貼款9
應(yīng)收帳款 10 55314270.90 48441232.52
其他應(yīng)收款 11 17594749.55 62600906.24
減:壞帳準(zhǔn)備 12 5227236.86 5408843.18
應(yīng)收帳款凈額 13 67681783.59 105633295.58
存貨 14 14157929.07 18839322.60
減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 15
存貨凈額 16 14157929.07 18839322.60
待攤費(fèi)用 17 1107867.41 1222510.04
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 18
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 19
其他流動(dòng)資產(chǎn) 20
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 21 128279933.53 177282654.20
長(zhǎng)期投資:
長(zhǎng)期股權(quán)投資 22 123204705.87 133298564.54
長(zhǎng)期債權(quán)投資 23
長(zhǎng)期投資合計(jì) 24 123204705.87 133298564.54
減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 25 225357.47
長(zhǎng)期投資凈額 26 123204705.87 133073207.07
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價(jià) 27 154195315.27 183978194.11
減:累計(jì)折舊 28 10895762.51 14542996.29
固定資產(chǎn)凈值 29 143299552.76 169435197.82
工程物資 30
在建工程 31 31113321.20 5806938.00
固定資產(chǎn)清理 32
待處理固定資產(chǎn)凈損失 33
固定資產(chǎn)合計(jì) 34 174412873.96 175242135.82
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 35 5032189.65 6530237.47
開辦費(fèi) 36 3678758.85169653.82
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 37
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 38
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 39 8710948.50 6699891.29
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款借項(xiàng) 40
資產(chǎn)總計(jì) 41 434608461.86 492297888.38
負(fù)債和股東權(quán)益 行次 報(bào)表附注號(hào)期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)負(fù)債:
短期借款 42 86750000.00 107250000.00
應(yīng)付票據(jù) 43 21500000.00
應(yīng)付帳款 44 11805668.11 2374493.06
預(yù)收帳款 45715171.09 2631531.72
代銷商品款 46
應(yīng)付工資 47
應(yīng)付福利費(fèi) 48 -1434968.91 -3284092.83
應(yīng)付股利 49
應(yīng)交稅金 50 -1002626.77 -2211291.70
其他應(yīng)交款 51 6123.55
其他應(yīng)付款 52 9310864.76 13491886.78
預(yù)提費(fèi)用 53342275.70 87920.00
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 54
其他流動(dòng)負(fù)債 55
56
57
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 58 106486383.98 141846570.58
長(zhǎng)期負(fù)債:
長(zhǎng)期借款 59 74324746.04 74024746.04
應(yīng)付債券 60
長(zhǎng)期應(yīng)付款 61 9598.87
住房周轉(zhuǎn)金 62
其他長(zhǎng)期負(fù)債 63
64
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 65 74334344.91 74024746.04
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款貸項(xiàng) 66
負(fù)債合計(jì) 67 180820728.89 215871316.62
股東權(quán)益:
股本 68 129427845.00 129427845.00
資本公積 69 75820517.77 75820517.77
盈余公積 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金 71 10212003.94 12993599.20
未分配利潤(rùn) 72 18102287.87 35177936.14
股東權(quán)益合計(jì) 73 253787732.97 276426571.76
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 74 434608461.86 492297888.38
資產(chǎn)負(fù)債表(合并)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年12月31日 金額單位:人民
幣元
資產(chǎn) 行次 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn):
貨幣資金1 54926279.82 50809624.39
短期投資2
減:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 3
短期投資凈額4
應(yīng)收票據(jù)5 14785669.08
應(yīng)收股利6
應(yīng)收利息7
預(yù)付帳款8 4432393.96 3216751.71
應(yīng)收補(bǔ)貼款 9
應(yīng)收帳款 10 89193477.81 81232648.51
其他應(yīng)收款 11 36921832.91 42503317.47
減:壞帳準(zhǔn)備12 8162767.62 8431888.95
應(yīng)收帳款凈額 13117952543.10 115304077.03
存貨 14 48983977.71 40865774.63
減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備15
存貨凈額 16 48983977.71 40865774.63
待攤費(fèi)用 17 1527205.55 2394468.37
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 18
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資
19
其他流動(dòng)資產(chǎn) 20
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 21 227822400.14 227376365.21
長(zhǎng)期投資:
長(zhǎng)期股權(quán)投資 22 1810000.004760000.00
長(zhǎng)期債權(quán)投資 23
長(zhǎng)期投資合計(jì) 24 1810000.004760000.00
減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備25693387.88
長(zhǎng)期投資凈額 26 1810000.004066612.12
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價(jià) 27 284045456.46 361104850.66
減:累計(jì)折舊2827096603.51 38262272.82
固定資產(chǎn)凈值 29 256948852.95 322842577.84
工程物資 30
在建工程 3141229940.51 15462297.85
固定資產(chǎn)清理 32
待處理固定資產(chǎn)凈損失 33
固定資產(chǎn)合計(jì) 34 298178793.46 338304875.69
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 3514390989.65 32245537.47
開辦費(fèi) 3613932528.00 14255600.68
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 37 1153167.28
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 38
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 3929476684.93 46501138.15
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款借項(xiàng) 40
資產(chǎn)總計(jì) 41 557287878.53 616248991.17
負(fù)債和股東權(quán)益行次 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)負(fù)債:
短期借款 42133550000.00 155250000.00
應(yīng)付票據(jù) 43 2000000.00 21500000.00
應(yīng)付帳款 44 22950570.94 20215525.81
預(yù)收帳款 45 2678415.34 5907098.45
代銷商品款 46
應(yīng)付工資 47679647.55
應(yīng)付福利費(fèi) 48 -1575453.96 -3591855.66
應(yīng)付股利 49
應(yīng)交稅金 50 1013975.60 3424389.89
其他應(yīng)交款 51 310194.73440603.53
其他應(yīng)付款 52 3398350.70 6702656.68
預(yù)提費(fèi)用 53 1222861.49 1513367.08
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 54
其他流動(dòng)負(fù)債 55
56
57
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 58165548914.84 212041433.33
長(zhǎng)期負(fù)債:
長(zhǎng)期借款 59 91484746.04 80278292.46
應(yīng)付債券 60
長(zhǎng)期應(yīng)付款 61 9598.87 2700.00
住房周轉(zhuǎn)金 62
其他長(zhǎng)期負(fù)債 63
64
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 65 91494344.91 80280992.46
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款貸項(xiàng) 66
負(fù)債合計(jì) 67257043259.75 292322425.79
少數(shù)股東權(quán)益 68 46456885.81 47493176.62
股東權(quán)益:
股本 69129427845.00 129427845.00
資本公積 70 75820517.77 75827334.77
盈余公積 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金71 10212003.94 12993599.20
未分配利潤(rùn) 72 18102287.87 35177936.14
股東權(quán)益合計(jì) 73253787732.97 276433388.76
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 74557287878.53 616248991.17
現(xiàn)金流量表(母公司)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年度 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 審定數(shù)
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 133735802.47
收取的租金 2
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款3 17479708.58
收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還4
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 4623033.19
現(xiàn)金流入小計(jì)9 155838544.24
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 124786419.05
經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金 11
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 4554414.71
支付的增值稅款 13 17560913.32
支付的所得稅款 14 6519218.50
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi) 15 62500.00
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20 2274454.84
現(xiàn)金流出小計(jì) 21 154757920.42
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 22 1080623.82
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 23
分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金 24
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 25
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額
25
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 30
現(xiàn)金流入小計(jì) 31-
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
32 26256426.47
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 33
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 34
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40
現(xiàn)金流出小計(jì) 41 26256426.47
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 42 -26256426.47
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 43
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 44
借款所收到的現(xiàn)金 45 107500000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50
現(xiàn)金流入小計(jì) 51 107500000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 52 87050000.00
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金 53
分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金 54 1538885.76
償付利息所支付的現(xiàn)金 55 2507806.86
融資租賃所支付的現(xiàn)金 56
減少注冊(cè)資本所支付的現(xiàn)金 57
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 62
現(xiàn)金流出小計(jì) 63 91096692.62
籌資活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 64 16403307.38
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 65
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 66 -8772495.27
附注:
1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 1
以投資償還債務(wù) 2
以固定資產(chǎn)進(jìn)行長(zhǎng)期投資 3
以存貨償還債務(wù) 4
融資租賃固定資產(chǎn)5
2、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量:
凈利潤(rùn) 6 27815952.59
加:計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 7181606.32
固定資產(chǎn)折舊8 3647233.78
無形資產(chǎn)攤銷9 88833.84
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減收益)
10
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 12 7097553.47
投資損失(減收益) 13 -6063334.76
遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 14
存貨的減少(減增加) 15 -4681393.53
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加) 16 -38512617.67
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少) 17 14860186.60
增值稅增加凈額(減減少) 18-81204.74
其他 19 -3272192.08
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 20 1080623.82
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 21 36538795.04
減:貨幣資金的期初余額 22 45311290.31
現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 23
減:現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額24
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 25 -8772495.27
現(xiàn)金流量表(合并)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年度 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目行次 審定數(shù)
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 315637016.84
收取的租金 2
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款3 43816718.38
收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還4
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 8301349.32
現(xiàn)金流入小計(jì)9 367755084.54
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 245795856.92
經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金 11
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 2106351.94
支付的增值稅款 13 43866583.62
支付的所得稅款 14 5519218.54
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi) 15466949.44
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20 6471007.76
現(xiàn)金流出小計(jì) 21 304225968.22
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 22 63529116.32
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 23
分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金 24
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 25
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額
25
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 30
現(xiàn)金流入小計(jì) 31-
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
32 66397665.89
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 33
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 34
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40
現(xiàn)金流出小計(jì) 41 66397665.89
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 42 -66397665.89
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 43
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 44
借款所收到的現(xiàn)金 45 155320000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50
現(xiàn)金流入小計(jì) 51 155320000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 52 144686453.58
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金 53
分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金 54 1538885.76
償付利息所支付的現(xiàn)金 55 10342766.52
融資租賃所支付的現(xiàn)金 56
減少注冊(cè)資本所支付的現(xiàn)金 57
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 62
現(xiàn)金流出小計(jì) 63 156568105.86
籌資活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 64 -1248105.86
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 65
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 66 -4116655.43
項(xiàng)目 行次 審定數(shù)
附注:
1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 1
以投資償還債務(wù) 2
以固定資產(chǎn)進(jìn)行長(zhǎng)期投資 3
以存貨償還債務(wù) 4
融資租賃固定資產(chǎn)5
2、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量:
凈利潤(rùn) 6 27815952.59
加:計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 7269121.33
固定資產(chǎn)折舊8 8757613.07
無形資產(chǎn)攤銷9163833.64
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減收益)
10 -5637528.00
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 12 10342766.52
投資損失(減收益) 13693387.88
遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 14
存貨的減少(減增加) 15 8120203.08
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加) 16 -11788752.28
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少) 17 24842383.73
增值稅增加凈額(減減少) 18-49865.24
其他 19
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 20 63529116.32
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 21 50809624.39
減:貨幣資金的期初余額 22 54926279.82
現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 23
減:現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額24
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 25 -4116655.43
利潤(rùn)表(合并)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 271883005.76 313198483.38
減:折扣與折讓 2
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 3 271883005.76 313198483.38
減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4 222716892.25 256365816.60
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5139373.89 1490231.49
二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
6 49026739.62 55342435.29
加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列) 7 3418283.23 7662442.27
減:存貨跌價(jià)損失8
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 9 4460444.55 6160780.67
管理費(fèi)用 10 14823810.07 16071943.11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 7065373.95 10342766.52
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列) 12 26095394.28 30429387.26
加:投資收益(損失以“-”號(hào)填列)13630694.99 -693387.88
補(bǔ)貼收入 14
營(yíng)業(yè)外收入15 8103720.88 7360267.89
減:營(yíng)業(yè)外支出 16530488.14193330.89
四、利潤(rùn)總額(虧損以“-”號(hào)填列) 17 34299322.01 36902936.38
減:所得稅 18 5050294.05 5535440.46
少數(shù)股東損益 19 2246885.81 3551543.33
加:以前年度損益調(diào)整 20 -1543553.90
五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列) 21 25458588.25 27815952.59
利潤(rùn)表(母公司)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 134566005.46 129494295.81
減:折扣與折讓 2
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 3 134566005.46 129494295.81
減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4 102809646.51 98113055.20
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5 91474.57748699.95
二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
6 31664884.38 30632540.66
加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
7 2924655.00 5893045.23
減:存貨跌價(jià)損失8
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 9 3032563.83 2894162.32
管理費(fèi)用 10 7144597.21 4343468.62
財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 3873222.20 7097553.47
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
12 20539156.14 22190401.48
加:投資收益(損失以“-”號(hào)填列)13 2529458.48 6063334.76
補(bǔ)貼收入 14
營(yíng)業(yè)外收入15 7718069.78 3274763.41
減:營(yíng)業(yè)外支出 16231980.90 2571.33
四、利潤(rùn)總額(虧損以“-”號(hào)填列) 17 30554703.50 31525928.32
減:所得稅 18 4203786.75 3709975.73
加:以前年度損益調(diào)整 19 -892328.50
五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列) 20 25458588.25 27815952.59
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司1999年年度報(bào)告摘要
重要提示：本公司董事會(huì)保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或
者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
一、公司簡(jiǎn)介
1、公司法定中文名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司
中文簡(jiǎn)稱:武漢塑料
公司英文名稱:Wuhan Plastics Industrial Group Co.,Ltd.
英文簡(jiǎn)稱:Wuhan Plastics
2、公司法定代表人:劉文彥
3、公司董事會(huì)秘書:詹大虎
授權(quán)代表:王琳
聯(lián)系地址:武漢市解放大道單洞路特1號(hào)武漢國(guó)際大廈A座
電話:027-85425727
傳真:027-85891746
電子信箱:James.tiger@163.net
4、公司注冊(cè)地址:武漢市江漢區(qū)新華路217號(hào)
公司辦公地址:武漢市解放大道單洞路特1號(hào)武漢國(guó)際大廈A座11～12樓
郵政編碼:430022
公司網(wǎng)址:http://www.wuhanplas.com
公司電子信箱:wushuoxx@public.wh.hb.cn
5、公司信息披露報(bào)紙:《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》
登載公司年報(bào)網(wǎng)址:http://www.cninfo.com.cn
公司年報(bào)備置地點(diǎn):公司證券部
6、公司股票上市交易所:深圳證券交易所
股票簡(jiǎn)稱:武漢塑料
股票代碼:0665
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
1、本年度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù):(單位:人民幣萬元)
利潤(rùn)總額 3690
凈利潤(rùn)2782
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)2782
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 5534
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 766
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3043
投資收益 -69
補(bǔ)貼收入-
營(yíng)業(yè)外收支凈額 717
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~6353
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -412
2、近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
項(xiàng)目1999年 1998年 1997年
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(萬元)31320 27188 28812
凈利潤(rùn)(萬元) 2782 2546 2246
總資產(chǎn)(萬元) 61625 55729 39909
股東權(quán)益(萬元)
(不含少數(shù)股東權(quán)益)27643 25379 14760
每股收益(元) 0.21 0.20 0.39
每股凈資產(chǎn)(元) 2.14 1.96 2.46
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)(元) 2.02 1.83 2.26
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
凈額(元) 0.49 0.09 -
凈資產(chǎn)收益率(％) 10.06 10.03 15.89
按月平均加權(quán)法計(jì)算的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
扣除非經(jīng)常性損益后的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
注1:其中1999年度總股本按12942.7845萬股計(jì)算,1998年度總股本按12942.7845萬
股計(jì)算,1997年度總股本6011.196萬股計(jì)算。
注2:主要財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式
每股收益=凈利潤(rùn)/年度末普通股股份總數(shù)
每股凈資產(chǎn)=年度末股東權(quán)益/年度末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)=[年度末股東權(quán)益-三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)凈額-待攤費(fèi)用-待處
理(流動(dòng)、固定)資產(chǎn)凈損失-開辦費(fèi)-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-住房周轉(zhuǎn)金負(fù)數(shù)余額]/年度末普通
股股份總數(shù)
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/年度末普通股股
份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/年度末股東權(quán)益× 100％
注2:以上數(shù)據(jù)和指標(biāo)以本公司的合并報(bào)表數(shù)填列或計(jì)算。
注3:應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、應(yīng)收
補(bǔ)貼款。
3、股東權(quán)益變動(dòng)情況表 單位:萬元
項(xiàng)目
股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益
合計(jì)
期初數(shù)
12942.7845 7582.0518 3043.7082 1021.2004 1810.2287 25378.7732
本期增加
00.6817 556.3191 278.1595 2781.5953 3338.59 61
本期減少
0 0 0 0 1074.0304 1074.0304
期末數(shù)
12942.7845 7582.7334 3600.0272 1299.3599 3517.7936 27643.3389
變動(dòng)原因
---接受捐贈(zèng) 法定提取 法定提取 本年凈利潤(rùn) -
及分配
三、股東情況介紹
1、截止1999年12月31日,公司股東總數(shù)26195戶。
2、前10名股東持股情況
股東名稱年末持 持股比
股數(shù)(股) 例(％)
1、武漢國(guó)際信托投資公司(國(guó)有法人股)42975313 33.20
2、武漢國(guó)興投資咨詢有限責(zé)任公司12310190 9.51
3、武漢市工業(yè)合作聯(lián)社 12277700 9.49
4、中國(guó)平安保險(xiǎn)公司11203303 8.66
5、武漢益信工程經(jīng)濟(jì)有限公司 3360991 2.60
6、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)聯(lián)合發(fā)展公司武漢分公司 2800825 2.16
7、深圳江海重型機(jī)械工程有限公司 2240660 1.73
8、湖北省投資公司 1400112 1.08
9、湖北建設(shè)機(jī)械股份有限公司 672198 0.52
10、人保武漢分公司資金運(yùn)用部 672198 0.52
注:公司第一大股東武漢國(guó)際信托投資公司與武漢證券公司因國(guó)債投資業(yè)務(wù),武漢國(guó)
際信托投資公司欠武漢證券公司委托購(gòu)券6000萬元及利息。武漢證券公司向武漢市中級(jí)
人民法院起訴并申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全,武漢市中級(jí)人民法院于1999年底凍結(jié)了武漢國(guó)際信托投
資公司所持有的武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司全部股權(quán)。
四、股東大會(huì)簡(jiǎn)介
公司于1999年4月19日在公司四樓會(huì)議室召開1998年度股東大會(huì),大會(huì)審議通過了以
下議案:
A、董事會(huì)報(bào)告
B、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
C、總經(jīng)理業(yè)務(wù)報(bào)告
D、1998年年度報(bào)告
E、關(guān)于1998年度財(cái)務(wù)決算、1999年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
F、關(guān)于1998年度利潤(rùn)分配的議案
G、關(guān)于聘任1999年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所及律師事務(wù)所的議案
H、關(guān)于董事會(huì)換屆的議案
I、關(guān)于監(jiān)事會(huì)換屆的議案
本次股東大會(huì)決議公告刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》上
。
五、董事會(huì)報(bào)告
1、公司經(jīng)營(yíng)情況
(1)公司屬塑料加工行業(yè)。據(jù)國(guó)家輕工業(yè)局信息統(tǒng)計(jì)辦公室、中國(guó)輕工業(yè)信息中心
《全國(guó)塑料行業(yè)信息》統(tǒng)計(jì),截止1999年3季度,公司銷售收入在全國(guó)塑料工業(yè)重點(diǎn)企業(yè)
中排名第8位。
(2)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營(yíng)狀況
①公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為開發(fā)、制造、經(jīng)營(yíng)高新科技工程塑料制品;汽車塑料零部件及其
他塑料制品;塑料化工原輔材料;承接裝飾建筑工程業(yè)務(wù);汽車運(yùn)輸業(yè);國(guó)內(nèi)商業(yè)物質(zhì)供銷
、倉(cāng)儲(chǔ);組織三產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù);塑料材料及制品的檢測(cè);科技、經(jīng)濟(jì)信息咨詢;計(jì)算機(jī)工程
設(shè)計(jì)、施工與維修,并具有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)。
②公司主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況:
A、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入構(gòu)成情況:
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為31320萬元。
其中:塑料制品及塑料原材料銷售收入23,854萬元;
轎車塑料零部件銷售收入6542萬元;
B、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)構(gòu)成情況:
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)5534萬元。
其中:塑料制品及塑料原材料銷售利潤(rùn)2736萬元;
轎車塑料零部件銷售利潤(rùn)1979萬元;
三產(chǎn)業(yè)(建筑裝璜、物業(yè)租賃、汽車出租、科技咨詢與服務(wù))業(yè)務(wù)利潤(rùn)819萬元。
C、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況:
塑料制品及塑料原材料經(jīng)營(yíng)方面,國(guó)家嚴(yán)厲打擊走私非法活動(dòng)及銀行降息產(chǎn)生積極
有利的影響;報(bào)告期內(nèi),公司與蘭州石化建立了長(zhǎng)期合作的伙伴關(guān)系;創(chuàng)立的武漢塑料交
易中心規(guī)范了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng);創(chuàng)立的中國(guó)塑料市場(chǎng)網(wǎng)站體現(xiàn)了信息優(yōu)勢(shì)。
轎車塑料零部件方面,在實(shí)際產(chǎn)量比原計(jì)劃下降22％,實(shí)際價(jià)格全年降幅達(dá)16％的形
勢(shì)下,通過內(nèi)部挖潛,仍取得較好效益;到目前為止,公司所屬企業(yè)生產(chǎn)轎車用塑料零部件
仍為獨(dú)家供應(yīng)商。
三產(chǎn)業(yè)方面,公司所屬的陽(yáng)光汽車出租公司繼續(xù)擴(kuò)容,物業(yè)管理分公司擴(kuò)租,建筑裝
璜創(chuàng)品牌,科技創(chuàng)新與服務(wù)咨詢開創(chuàng)新局面。
D、主要產(chǎn)品情況
主要產(chǎn)品:富康轎車用塑料燃油箱總成、塑料保險(xiǎn)杠總成、轎車門防水襯板,富康轎
車、三江雷諾面包車及萬通面包車等中小塑料零部件共200余種。1999年,汽車塑料零配
件產(chǎn)值9295萬元,比上年增長(zhǎng)34.48％。
(3)在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案
1999年,亞洲金融危機(jī)滯后影響,市場(chǎng)有效需求嚴(yán)重不足,轎車市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇,轎
車塑料零部件供貨數(shù)量與供貨價(jià)格比年初計(jì)劃較大幅度下降。在嚴(yán)峻的形勢(shì)下,公司加
大各項(xiàng)工作的推進(jìn)力度,銳意改革攻堅(jiān),提高管理水平和效率,大力開拓市場(chǎng),提升第三產(chǎn)
業(yè)層次,推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新,確保了公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的穩(wěn)步增長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi)公司采取了一系
列切實(shí)可行的措施:
①銳意改革攻堅(jiān)。公司以董事會(huì)換屆為契機(jī),加大法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作制度、勞動(dòng)人
事分配制度、領(lǐng)導(dǎo)干部管理任用制度、財(cái)務(wù)監(jiān)管制度等方面的改革,建立健全了公司八
項(xiàng)基本管理制度,基本使公司的各項(xiàng)改革工作納入制度化的軌道,有力地保證和促進(jìn)了公
司的經(jīng)濟(jì)工作穩(wěn)定健康地向前發(fā)展。
②提高管理水平和效率。一是強(qiáng)化質(zhì)量管理,各分支機(jī)構(gòu)以ISO-9002質(zhì)量認(rèn)證為契
機(jī),健全質(zhì)保體系,完善規(guī)章制度,提高職工技能,強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)。武漢亞普汽車塑料件公
司已率先通過了中國(guó)進(jìn)出口商品質(zhì)量認(rèn)證中心(CQC)ISO-9002質(zhì)量認(rèn)證。二是強(qiáng)化定置
管理,大力整頓生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng),全員培訓(xùn)考核員工。三是強(qiáng)化成本管理,大力推進(jìn)二次配套件
和原輔材料的國(guó)產(chǎn)化,努力降低采購(gòu)成本,降低損耗。通過不斷提高管理水平和效率,各
有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)在1999年神龍公司產(chǎn)出比年計(jì)劃下降22％,供貨價(jià)格全年降幅達(dá)16％的壓
力下,仍然較好地完成了年度利潤(rùn)目標(biāo)。
③大力開拓市場(chǎng)。目前公司已為神龍公司、三江雷諾公司、萬通汽車公司配套的轎
車、面包車塑料零部件達(dá)200余種,伴隨著公司富康轎車塑料保險(xiǎn)杠等三個(gè)配股募集資金
投資項(xiàng)目的投產(chǎn)見效,1999年公司汽車塑料零部件工業(yè)產(chǎn)值占公司工業(yè)產(chǎn)值的比重已達(dá)
到80％。
④提升第三產(chǎn)業(yè)層次。公司1999年自主開發(fā)成功的中國(guó)塑料市場(chǎng)網(wǎng)站,以及武漢塑
料城股份公司創(chuàng)辦的武漢塑料交易中心,吸納了眾多的石化企業(yè)進(jìn)場(chǎng)扎堆經(jīng)營(yíng)。1999年
公司還與蘭州石化建立了長(zhǎng)期伙伴合作關(guān)系。通過提升塑料原材料貿(mào)易層次,使公司在
貿(mào)易方面,無論規(guī)模、效益和服務(wù)都躍上一個(gè)新臺(tái)階。
⑤推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。公司投資組建的武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司成立不久,即開
發(fā)成功出租車管理系統(tǒng)、商用進(jìn)銷存管理系統(tǒng)等多項(xiàng)軟件產(chǎn)品,并已推向市場(chǎng)。公司開
始著手與有關(guān)國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行技術(shù)合作,轎車塑料保險(xiǎn)杠粒料國(guó)產(chǎn)化工作已取得階
段性成果。公司技術(shù)中心被認(rèn)定為第一批省市級(jí)技術(shù)中心,公司被武漢市科委認(rèn)定為高
新技術(shù)企業(yè)。
2、公司財(cái)務(wù)狀況 單位:萬元
項(xiàng) 目 1999年 1998年 增減(％) 增減主要原因
總資產(chǎn) 6162555729 10.56凈利潤(rùn)增加
長(zhǎng)期負(fù)債 8028 9149-12.25長(zhǎng)期借款減少
股東權(quán)益 2764325379 8.92凈利潤(rùn)增加
主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 5534 4903 12.87主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加
凈利潤(rùn)2782 2546 9.27投資項(xiàng)目開始生效
3、公司投資情況
(1)報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)外長(zhǎng)期投資余額為476萬元,比上年增加295萬元,增加幅度為162
.98％。增加額為公司投資95萬元于武漢市齊威塑料制品有限公司,占該公司注冊(cè)資本比
例為13.67;公司控股的武漢塑料城股份有限公司投資200萬元于武漢市銀鶴塑料制品有
限公司,占該公司注冊(cè)資本比例為20％。
(2)募集資金使用情況
公司1998年配股實(shí)際募集資金8070萬元,已全部按配股說明書中承諾的募股資金投
向使用,其中,引進(jìn)汽車塑料前保險(xiǎn)杠制造設(shè)備技改項(xiàng)目1999年全部完工,該項(xiàng)目已投資4
650元,其中配股資金投入4459萬元,其余部分通過銀行貸款解決,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)394.57
萬元;汽車座椅塑料配套件技改項(xiàng)目于1999年全部完工,該項(xiàng)目已投資1800萬元,其中配
股資金投入1800萬元,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)90.61萬元;汽車塑料高科技工業(yè)園(二期)技改項(xiàng)
目1998年全部竣工,該項(xiàng)目已投資3030萬元,其中配股資金投入1811萬元,其余部分通過
銀行貸款解決,1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)189.30萬元。
(3)非募集資金投資情況
A、公司投資150萬元與武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司合資組建了武漢博凱系統(tǒng)集成有限公
司,注冊(cè)資本180萬,公司持有83.3％的股權(quán),該司主要從事計(jì)算機(jī)軟、硬件開發(fā)及銷售,
計(jì)算機(jī)工程設(shè)計(jì)與系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)。
B、武漢捷特塑料制品有限公司注冊(cè)資本1999年增加到600萬元,公司新增投資額383
萬元,持有其76.3％的股權(quán),該公司主要從事轎車塑料中小件的開發(fā)、制造及銷售。
4、2000年業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃
(1)堅(jiān)持“有進(jìn)有退,有所為有所不為”的思路,按照武漢市政府搬遷改造的文件要
求,盤活資產(chǎn)存量,優(yōu)化資產(chǎn)增量,結(jié)合公司內(nèi)部資產(chǎn)重組優(yōu)化配置生產(chǎn)要素,從而拓展汽
車塑料零部件經(jīng)營(yíng)規(guī)模和市場(chǎng)份額,增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。
(2)實(shí)施轎車塑料保險(xiǎn)杠粒料生產(chǎn)線技改項(xiàng)目及其他技改項(xiàng)目,實(shí)現(xiàn)原材料和有關(guān)零
部件國(guó)產(chǎn)化,替代進(jìn)口,努力降低生產(chǎn)成本,進(jìn)一步提高公司轎車零部件產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。
(3)大力推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合,加強(qiáng)與高等院校、科研院所的雙邊和多邊聯(lián)合協(xié)作,以資
產(chǎn)、技術(shù)、人才為紐帶,擬共建技術(shù)創(chuàng)新中心,把市場(chǎng)調(diào)研、新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、市
場(chǎng)營(yíng)銷等各個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來,以市場(chǎng)為導(dǎo)向,加快新材料、新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝
開發(fā),特別要加強(qiáng)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)及產(chǎn)品開發(fā)。
(4)積極開拓市場(chǎng),在整車廠配套方面,重點(diǎn)放在神龍富康轎車、三江雷諾面包車、
江西全順面包車、皮卡車、萬通面包車以及柳州面包車塑料零部件的市場(chǎng)廣度和深度的
拓展上。
(5)加強(qiáng)公司管理制度及管理人才的建設(shè),培養(yǎng)適應(yīng)市場(chǎng)需要的高素質(zhì)人才隊(duì)伍。
5、董事會(huì)日常工作情況
(1)報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)會(huì)議情況及決議內(nèi)容
本年度董事會(huì)所召開四次會(huì)議及會(huì)議概要如下:
A、公司三屆十一次董事會(huì)于1999年3月15日在公司總部四樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議
通過了《董事會(huì)報(bào)告》、《總經(jīng)理業(yè)務(wù)報(bào)告》、《1998年年度報(bào)告》、《1998年度財(cái)務(wù)
決算、1999年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告》、《關(guān)于1998年度利潤(rùn)分配的議案》、《關(guān)于聘任1999
年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所及律師事務(wù)所的議案》、《關(guān)于董事會(huì)換屆的議案》、《關(guān)于調(diào)整公
司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子的議案》、《關(guān)于召開公司1998年度股東大會(huì)的議案》等議案。有關(guān)本
次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年3月18日的《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
B、公司四屆一次董事會(huì)于1999年4月19日在公司總部四樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議通
過了《關(guān)于選舉第四屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的議案》、《關(guān)于聘請(qǐng)公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班
子的議案》、《關(guān)于聘請(qǐng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)及董事會(huì)秘書的議案》、《關(guān)于公司內(nèi)部管理機(jī)
構(gòu)設(shè)置的議案》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《關(guān)于落實(shí)公司1999年
經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任的議案》、《關(guān)于授權(quán)董事會(huì)行使在年度預(yù)算額度內(nèi)的銀行貸款權(quán)限的議
案》、《關(guān)于購(gòu)買有關(guān)房產(chǎn)的議案》、《關(guān)于投資設(shè)立武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司的議
案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》和《
證券時(shí)報(bào)》上。
C、公司四屆二次董事會(huì)于1999年7月28日在公司總部11樓會(huì)議室召開。會(huì)議審議通
過了《1999年度中期利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本的議案》、《1999年度中期報(bào)告》
、《財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)暫行規(guī)定》、《企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)者考核獎(jiǎng)
懲暫行辦法》、《產(chǎn)(股)權(quán)管理暫行規(guī)定》、《企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管的暫行規(guī)定》、《關(guān)于變
更董事的議案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年7月30日的《中國(guó)證
券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
D、公司四屆三次董事會(huì)于1999年10月11日以通訊方式召開。會(huì)議審議通過了《關(guān)
于武漢捷特塑料制品有限公司增資擴(kuò)股的議案》、《關(guān)于轉(zhuǎn)讓本公司持有的武漢楚鴻餐
飲娛樂有限公司股權(quán)的議案》等議案。有關(guān)本次董事會(huì)的詳細(xì)情況刊登在1999年10月13
日的《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》上。
(2)完成1998年度利潤(rùn)分配方案:公司以1998年末總股本12942.7845萬股為基數(shù),向
全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金0.40元(含稅)。
6、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員
姓 名 職務(wù) 性別 年齡 任期 年初持股數(shù) 年末持股數(shù)
劉文彥 董事長(zhǎng) 男 50 3年 14004 14004
劉文勝 副董事長(zhǎng) 男 53 3年 0 0
王昌文 副董事長(zhǎng) 男 31 3年 0 0
楊品文 總經(jīng)理 男 42 3年 0 0
房繼紅 董事、總會(huì)計(jì)師 女 57 3年 8402 8402
張震星 董事 男 36 3年 0 0
余慧萍 董事 女 31 3年 0 0
肖偉 董事 男 42 3年 0 0
蘆俊 董事 男 39 3年 0 0
錢家煥 董事 男 68 3年 0 0
薛廣來 董事 男 47 3年 0 0
趙吉華 監(jiān)事會(huì)主席 女 52 3年 0 0
余漢章 監(jiān)事會(huì)副主席 男 43 3年 0 0
詹才云 監(jiān)事 男 59 3年 0 0
高望生 監(jiān)事 男 43 3年 0 0
柯昌英 監(jiān)事 男 36 3年 0 0
左建軍 副總經(jīng)理 男 42 3年 8402 8402
張代明 總工程師 男 60 3年560 560
詹大虎 董事會(huì)秘書 男 29 3年 0 0
副董事長(zhǎng)劉文勝先生、王昌文先生,董事張震星先生、余慧萍女士、薛廣來先生、
肖偉先生、蘆俊先生、錢家煥先生,以及監(jiān)事會(huì)主席趙吉華女士,監(jiān)事詹才云先生、柯昌
英先生,未在公司領(lǐng)取報(bào)酬。報(bào)告期內(nèi),由公司支付董事長(zhǎng)兼黨委書記報(bào)酬28800元,支付
總經(jīng)理(1999年5月起計(jì)算)19200元,支付監(jiān)事會(huì)副主席、工會(huì)主席、高級(jí)管理人員及監(jiān)
事24000元。
報(bào)告期內(nèi),因董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)換屆,段年英女士、戚中福先生不再擔(dān)任公司董事職務(wù)
;高樹凱先生、陳禧萍女士、關(guān)媛女士、李漢橋先生不再擔(dān)任公司監(jiān)事職務(wù);高望生先生
、朱松林先生不再擔(dān)任公司副總經(jīng)理職務(wù);房繼紅女士、余漢章先生不再兼任副總經(jīng)理
職務(wù)。李壽群先生于1999年1月病逝,不再擔(dān)任董事職務(wù)。
四屆一次董事會(huì)決定聘請(qǐng)楊品文先生為公司總經(jīng)理,左建軍先生為副總經(jīng)理,房繼紅
女士為總會(huì)計(jì)師,張代明先生為總工程師,張震星先生為財(cái)務(wù)總監(jiān),詹大虎先生為公司董
事會(huì)秘書。
7、本次利潤(rùn)分配預(yù)案或資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
公司1999年度凈利潤(rùn)為27,815,952.59元,提取10％法定公積金2,781,595.26元,提
取10％法定公益金2,781,595.26元,1999年年末未分配利潤(rùn)22,252,762.07元,加上1998
年年末未分配利潤(rùn)18,102,287.87元,扣除已分配普通股股利5,177,113.80元,1999年度
可供股東分配利潤(rùn)35,177,936.14元。1999年12月31日公司資本公積金75,827,334.77元
。
公元2000年是公司發(fā)展過程中極為重要的一年,產(chǎn)銷規(guī)模的擴(kuò)大及實(shí)施新的技術(shù)改
造急需資金投入,為了公司及股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,公司對(duì)1999年度利潤(rùn)不進(jìn)行分配,資本公
積金不轉(zhuǎn)增股本。
8、本公司信息披露報(bào)紙為《中國(guó)證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》。
六、監(jiān)事會(huì)報(bào)告
1、監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況
1999年監(jiān)事會(huì)共召開二次會(huì)議。
1999年3月15日上午及23日下午在公司總部四樓會(huì)議室召開了第二屆第二次監(jiān)事會(huì)
。會(huì)議形成決議如下:
①審議通過了《監(jiān)事會(huì)報(bào)告》;
②審議通過了《關(guān)于監(jiān)事會(huì)換屆的議案》。
二屆二次監(jiān)事會(huì)決議公告刊登在1999年3月25日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》
上。
1999年4月19日下午在公司總部四樓會(huì)議室召開了第三屆第一次監(jiān)事會(huì)。會(huì)議形成
決議如下:
①審議通過了《關(guān)于選舉監(jiān)事會(huì)主席、監(jiān)事會(huì)副主席的議案》;
②審議通過了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》。
三屆一次監(jiān)事會(huì)決議公告刊登在1999年4月21日的《中國(guó)證券報(bào)》及《證券時(shí)報(bào)》
上。
2、公司決策程序合法,已建立完善的內(nèi)部控制制度,公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)
時(shí)無違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為。
3、監(jiān)事會(huì)認(rèn)為會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)意見及所涉及事項(xiàng)真實(shí)反映了公司的財(cái)務(wù)
狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
4、公司最近一次配股募集資金實(shí)際投入項(xiàng)目與承諾投入項(xiàng)目一致。
5、公司出售資產(chǎn)交易價(jià)格合理,無內(nèi)幕交易,無損害部分股東的權(quán)益或造成公司資
產(chǎn)流失。
6、關(guān)聯(lián)交易按市場(chǎng)公平價(jià)格進(jìn)行,未損害公司利益。
七、重要事項(xiàng)
1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
①原湖北省武漢市塑料工業(yè)公司由于1986年為武漢市亞光模塑有限公司提供擔(dān)保一
事,涉及原告中國(guó)光大銀行武漢分行訴武漢市亞光模塑有限公司1985年貸款一案,該行訴
稱,一九八五年該行將世界銀行貸款轉(zhuǎn)貸給武漢市亞光模塑有限公司美元224.65萬元,人
民幣226.98萬元。1986年,追加人民幣貸款100萬元,并由湖北省武漢市塑料工業(yè)公司擔(dān)
保。至一九九八年十一月底,武漢市亞光模塑有限公司尚欠本金美元1546138.71元,人民
幣2669711.78元。原告請(qǐng)求判令兩被告償還借款本金,并賠償利息及罰金,由兩被告承擔(dān)
本案訴訟費(fèi)用。
經(jīng)湖北省武漢市中級(jí)人民法院審理認(rèn)定:中國(guó)光大銀行武漢分行向武漢市亞光模塑
有限公司發(fā)放貸款屬實(shí),但原告無法提供在訴訟時(shí)效期間向武漢市亞光模塑有限公司主
張債權(quán)的充分證據(jù)。另外,原告起訴的原借款合同擔(dān)保人湖北省武漢市塑料工業(yè)公司與
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司并非同一主體,亦無債權(quán)債務(wù)承受關(guān)系,原告對(duì)第二被告
起訴主體不當(dāng)。公司1999年11月收到武漢市中級(jí)人民法院(1999)武民初字第56號(hào)民事判
決書判決如下:駁回原告中國(guó)光大銀行武漢分行的訴訟請(qǐng)求,本案案件受理費(fèi)由原告承擔(dān)
。判后,中國(guó)光大銀行武漢分行不服,現(xiàn)已上訴至湖北省高級(jí)人民法院。
②關(guān)于原告中國(guó)光大銀行武漢分行訴被告武漢市亞光模塑有限公司和武漢塑料工業(yè)
集團(tuán)股份有限公司債務(wù)糾紛一案,光大銀行訴稱,1991年12月,亞光公司向光大銀行借人
民幣100萬元,武塑集團(tuán)為亞光公司借款提供擔(dān)保。該行請(qǐng)求判令亞光公司立即償付借款
本金100萬元并賠償利息及罰金,判令武塑集團(tuán)承擔(dān)保證責(zé)任。經(jīng)湖北省武漢市中級(jí)人民
法院審理認(rèn)定:原告曾向亞光公司發(fā)放貸款屬實(shí),但原告無法提供在訴訟時(shí)效期間內(nèi)向被
告主張債權(quán)的充分證據(jù)。故原告要求亞光公司償還貸款的訴訟請(qǐng)求本院不予支持。原告
要求武塑集團(tuán)承擔(dān)由擔(dān)保而產(chǎn)生的連帶清償責(zé)任的訴訟請(qǐng)求亦不能成立,應(yīng)予駁回。公
司1999年12月收到武漢市中級(jí)人民法院(1999)武民初字第24號(hào)民事判決書判決如下:駁
回原告中國(guó)光大銀行武漢分行的訴訟請(qǐng)求。本案案件受理費(fèi)由原告承擔(dān)。判后,中國(guó)光
大銀行武漢分行不服,現(xiàn)已上訴至湖北省高級(jí)人民法院。
2、報(bào)告期內(nèi)武漢國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司以協(xié)議方式將其持有的武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份
有限公司國(guó)家股4297.5313萬股轉(zhuǎn)讓給武漢國(guó)際信托投資公司,此次轉(zhuǎn)讓后,武漢國(guó)際信
托投資公司持有公司法人股4297.5313萬股,成為公司第一大股東。
3、公司董事會(huì)于1999年4月19日進(jìn)行換屆,新一屆董事會(huì)由11名董事組成。
四屆一次董事會(huì)一致推選劉文彥先生為董事長(zhǎng),劉文彥先生不再擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù),董
事會(huì)決定聘請(qǐng)楊品文先生為公司總經(jīng)理,左建軍先生為副總經(jīng)理,房繼紅女士、余漢章先
生不再兼任副總經(jīng)理職務(wù),續(xù)聘詹大虎先生為董事會(huì)秘書。
4、重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
根據(jù)武漢亞普汽車塑料件有限公司(公司持有其50％股權(quán))發(fā)展的需要,并按神龍汽
車有限公司1999年生產(chǎn)綱領(lǐng)的要求,該公司決定購(gòu)買原租用公司的有關(guān)房地產(chǎn),該項(xiàng)房地
產(chǎn)經(jīng)武漢資產(chǎn)評(píng)估公司評(píng)估(武資評(píng)[1998]040號(hào)),并經(jīng)武漢市國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)辦公
室以武國(guó)資辦評(píng)[1999]003號(hào)文確認(rèn),價(jià)值為人民幣1716.67萬元。1999年元月經(jīng)雙方協(xié)
議轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣1800萬元,結(jié)算方式以現(xiàn)金分三期支付。此項(xiàng)房地產(chǎn)1999年末的帳
面成本1708.2萬元,辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)有關(guān)稅費(fèi)90萬元,共計(jì)1798.2萬元。轉(zhuǎn)讓價(jià)格與轉(zhuǎn)讓成
本之間的余額“往來帳戶”結(jié)算,未結(jié)算利潤(rùn)。
5、公司與第一大股東武漢國(guó)際信托投資公司在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上已分開并相互
獨(dú)立,公司有獨(dú)立的員工及財(cái)務(wù)體系,且經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)完整。
6、公司1999年度聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所為武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司。
7、中國(guó)加入WTO后對(duì)公司的影響。轎車工業(yè)作為我國(guó)汽車工業(yè)內(nèi)部的幼稚工業(yè),受
到國(guó)家最嚴(yán)重的保護(hù),轎車整車的進(jìn)口關(guān)稅盡管目前已降為80％(排量3升及以下)和100
％(排量3升以上),這一稅率也是我國(guó)工業(yè)品關(guān)稅中的最高稅率,同時(shí),我國(guó)轎車進(jìn)口還受
到配額和許可證等非關(guān)稅措施的約束,所以,中國(guó)加入WTO對(duì)轎車工業(yè)的沖擊也是最大的
。但是中國(guó)加入WTO后對(duì)轎車及其零部件的影響可以說機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存,機(jī)遇大于挑戰(zhàn):
首先,中國(guó)轎車市場(chǎng)的巨大潛在需求為將來中國(guó)轎車工業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提高提供了良好的條件
和巨大的優(yōu)勢(shì)。90年代以來,轎車銷售年均增長(zhǎng)31％,潛在的轎車需求量到2005年可望達(dá)
到200萬輛,2010年可望達(dá)到400萬輛以上。巨大的潛在市場(chǎng)是中國(guó)轎車工業(yè)發(fā)展的意義
所在,也是中國(guó)轎車工業(yè)發(fā)展的希望和優(yōu)勢(shì)所在。第二,神龍汽車有限公司通過實(shí)施債轉(zhuǎn)
股23.4億元,法方也同步增資投入,注冊(cè)資本已增至60億元,富康車3年降價(jià)4萬,理論上還
可降2萬,神龍富康時(shí)刻都在做“削價(jià)”的努力,以低成本高質(zhì)量高效益快速與國(guó)際市場(chǎng)
接軌。第三,公司作為與神龍富康轎車配套的企業(yè),在1998年供貨價(jià)格下調(diào)的基礎(chǔ)上,又
在1999年承受并消化了供貨價(jià)格下降16％的沖擊。今后幾年,公司在原材料國(guó)產(chǎn)化,規(guī)模
經(jīng)營(yíng),提高管理的水平與效率等方面將加大力度,完全有信心和能力提高轎車塑料零配件
的競(jìng)爭(zhēng)力,與“神龍富康”同步,也以低成本、高質(zhì)量、高效益快速與國(guó)際市場(chǎng)接軌。
8、計(jì)提四項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)公司的影響
一九九七年 一九九八年 一九九九年
調(diào)整前:凈利潤(rùn)(萬元) 30082700
后:凈利潤(rùn)(萬元) 22462546 2782
股本(萬股)6011 12943 12943
調(diào)整前:凈資產(chǎn)(萬元) 15422 26195
后:凈資產(chǎn)(萬元) 14760 25379 27643
調(diào)整前:凈資產(chǎn)收益率(％) 1950 10.31
后:凈資產(chǎn)收益率(％) 15.89 10.03 10.06
調(diào)整前:每股收益(元/股)0.500.21
后:每股收益(元/股)0.390.20 0.21
調(diào)整前:每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.572.02
后:每股凈資產(chǎn)(元/股) 2.461.96 2.14
八、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
公司財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司注冊(cè)會(huì)計(jì)師葉玉華、肖桂珠審
計(jì),并出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告[武三正會(huì)股字(2000)009號(hào)]。
二、會(huì)計(jì)報(bào)表(附后)
三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注
(一)公司簡(jiǎn)介
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司(簡(jiǎn)稱“武塑集團(tuán))成立于1988年12月10日,1993年1
2月國(guó)家體改委批準(zhǔn)公司進(jìn)行規(guī)范化股份制企業(yè)試點(diǎn)。公司A股于1996年12月10日在深交
所掛牌交易。
武塑集團(tuán)是湖北省最大的塑料制品商之一,1992年被國(guó)務(wù)院經(jīng)貿(mào)辦等六部委批準(zhǔn)為
國(guó)家大型企業(yè),1997年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利稅、利潤(rùn)均列為湖北省行業(yè)榜首。武塑集團(tuán)于1
989年初開始著手發(fā)展汽車工業(yè)塑料零部件配套項(xiàng)目,現(xiàn)在配套產(chǎn)品涉及汽車塑料燃油箱
、汽車流油管、通風(fēng)管、管接頭、塑料保險(xiǎn)杠、車門防水襯墊、汽車座椅塑料件、汽車
車門鎖塑料件等產(chǎn)品,成為目前國(guó)內(nèi)為轎車工業(yè)配套的生產(chǎn)塑料零部件產(chǎn)品種類最多的
生產(chǎn)廠家之一。
多年來,武塑集團(tuán)圍繞產(chǎn)品營(yíng)運(yùn)、資本營(yíng)運(yùn)和技術(shù)創(chuàng)新不斷開拓進(jìn)取,至今,已發(fā)展
成為以開發(fā)、制造、經(jīng)營(yíng)高新科技工程塑料制品、汽車塑料零部件為基礎(chǔ),集塑料化工
原輔材料商貿(mào)、汽車運(yùn)輸業(yè)、裝飾建筑業(yè)、進(jìn)出口貿(mào)易等業(yè)務(wù)為一體的企業(yè)集團(tuán),1998
年武塑集團(tuán)技術(shù)中心被認(rèn)定為第一批省市級(jí)技術(shù)中心,1999年武塑集團(tuán)被武漢市科委認(rèn)
定為高新技術(shù)企業(yè)。
(二)公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法
1、會(huì)計(jì)制度:公司會(huì)計(jì)核算執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》、
《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定》。
2、會(huì)計(jì)年度:公司會(huì)計(jì)年度為公歷1月1日至12月31日。
3、記帳本位幣:公司以人民幣為記帳本位幣。
4、記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則:公司記帳基礎(chǔ)為權(quán)責(zé)發(fā)生制;計(jì)價(jià)原則按實(shí)際成本入帳。
5、外幣業(yè)務(wù)核算方法:公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí),以業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)匯價(jià)折合本位幣
記帳,月末外幣帳戶余額按月末匯價(jià)折合本位幣進(jìn)行調(diào)整,調(diào)整后記帳本位幣與原帳面余
額之間的差額列入財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益。
6、現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn):公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)
金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資確定為現(xiàn)金等價(jià)物。
7、計(jì)提壞帳準(zhǔn)備:
(1)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的范圍:
公司的應(yīng)收款項(xiàng)(包括應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款,下同)應(yīng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。
(2)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的方法和比例:
①壞帳準(zhǔn)備按帳齡分析法計(jì)提;
②壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例:
A一年以內(nèi)(含一年,以下類推)的按其余額5％計(jì)提;
B1-2年的按其余額10％計(jì)提;
C2-3年的按其余額20％計(jì)提;
D3-4年的按其余額40％計(jì)提;
E4-5年的按其余額70％計(jì)提;
F5年以上按其余額100％計(jì)提。
③除有確鑿證據(jù)表明該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)不能收回,或收回的可能性不大外(如債務(wù)單位破
產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足,發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而短時(shí)間內(nèi)無法償
付債務(wù)的,以及其他足以證明應(yīng)收款項(xiàng)可能發(fā)生損失的證據(jù)和應(yīng)收款項(xiàng)逾期5年以上),以
下應(yīng)收帳款不能全額計(jì)提壞帳準(zhǔn)備:
a.當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng),以及未到期的應(yīng)收款項(xiàng);
b.計(jì)劃以應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行債務(wù)重組,或以其他方式進(jìn)行重組的;
c.與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的應(yīng)收款項(xiàng),特別是母子公司交易或事項(xiàng)產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng);
d.其他無確鑿證據(jù)證明不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)。
(3)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)核算:
①公司在中期期末和每年終了要對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行清理,按本制度的有關(guān)規(guī)定計(jì)提壞
帳準(zhǔn)備,在“壞帳準(zhǔn)備”項(xiàng)目?jī)?nèi)反映,會(huì)計(jì)分錄為:借“管理費(fèi)用”,貸“壞帳準(zhǔn)備”。
②公司對(duì)于不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)查明原因,追究責(zé)任。根據(jù)公司的管理權(quán)限,經(jīng)股
東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)作為壞帳損失,沖銷提取的壞帳準(zhǔn)備。公司的壞帳損失采用備抵法
核算。
8、存貨及計(jì)價(jià)方法:
(1)存貨主要包括:原材料、燃料、包裝物、輔助材料、外購(gòu)商品協(xié)作件、低值易耗
品、自制半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品。
(2)存貨以實(shí)際成本計(jì)價(jià),領(lǐng)用或發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法核算。
(3)低值易耗品領(lǐng)用時(shí)按一次性攤銷核算。
(4)成本核算:按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則以實(shí)際成本為依據(jù)采用分步結(jié)轉(zhuǎn)法核算生產(chǎn)成本,
采用加權(quán)平均法核算商業(yè)成本。
(5)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備:
①計(jì)提原則:
公司期末存貨計(jì)價(jià)采取成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià),即當(dāng)成本低于可變現(xiàn)凈值時(shí),存
貨按成本計(jì)價(jià);當(dāng)可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí),存貨按可變現(xiàn)凈值計(jì)價(jià)。公司在中期期末和年
度終了,對(duì)存貨要進(jìn)行全面清查、盤點(diǎn),如由于存貨遭受毀損全部或部分陳舊過時(shí)或銷售
價(jià)格低于庫(kù)存成本價(jià)格,按存貨成本不可收回部分提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備,并將提取數(shù)計(jì)入當(dāng)
期損益。
②會(huì)計(jì)核算方法:
對(duì)中期期末和年度終了按單個(gè)存貨項(xiàng)目成本高于可變現(xiàn)凈值差額提取的存貨跌價(jià)準(zhǔn)
備,會(huì)計(jì)分錄為:借“存貨跌價(jià)損失”貸“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”。如已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的存
貨的價(jià)值以后又得以恢復(fù),應(yīng)按恢復(fù)增加的數(shù)額(其增加數(shù)應(yīng)以補(bǔ)足以前的減少數(shù)為限)
作相反的會(huì)計(jì)處理。
9、短期投資核算方法:
(1)公司對(duì)短期投資按實(shí)際成本價(jià)計(jì)價(jià)入帳,短期投資轉(zhuǎn)讓或收回時(shí),按實(shí)際成本轉(zhuǎn)
帳,超過成本部分作為投資收益的實(shí)現(xiàn),但不同時(shí)調(diào)整已計(jì)提的短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,待中
期期末或年度終了再作調(diào)整。
(2)計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備:
①公司期末的短期投資在中期期末和年度終了,應(yīng)將短期投資投入成本數(shù)與市價(jià)比
較,將成本高于市價(jià)的差額,計(jì)入短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,并將提取數(shù)計(jì)入當(dāng)期損益。
②會(huì)計(jì)核算方法:期末短期投資成本高于市價(jià)差額計(jì)入的短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備,會(huì)計(jì)分
錄為:借“投資收益”,貸“短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備”。如已計(jì)提的短期投資市價(jià)回升,按回
升的金額(應(yīng)以補(bǔ)足以前入帳的
減少數(shù)為限)作相反會(huì)計(jì)處理。
10、長(zhǎng)期投資核算方法:
公司的長(zhǎng)期投資按投入時(shí)成本價(jià)入帳。同時(shí),按其投資比例,如高于20％按權(quán)益法核
算,如低于20％按成本法核算。
(1)長(zhǎng)期債權(quán)投資:采用成本法核算,以實(shí)際支付的成本入帳,期中和年末計(jì)提應(yīng)計(jì)利
息。
(2)長(zhǎng)期股權(quán)投資:公司對(duì)外股權(quán)投資,投資時(shí)按實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值記帳
。公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20％或20％以上,投資不足20％但
有重大影響,采用權(quán)益法核算;投資額超過被投資單位有表決權(quán)資本總額50％的,采用權(quán)
益法核算并編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
(3)公司計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備:
①計(jì)提原則:公司在中期期末和年度終了,對(duì)長(zhǎng)期投資應(yīng)逐項(xiàng)進(jìn)行核查,對(duì)其預(yù)計(jì)末
來可收回金額低于帳面價(jià)值,可能發(fā)生損失,應(yīng)提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
A有市價(jià)的長(zhǎng)期投資,可以根據(jù)以下跡象判斷計(jì)提減值準(zhǔn)備;
a.市價(jià)持續(xù)2年低于帳面價(jià)值;
b.該項(xiàng)投資暫停交易1年;
c.被投資單位當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損;
d.被投資單位持續(xù)兩年發(fā)生虧損;
e.被投資單位進(jìn)行清理整頓、清算或出現(xiàn)其他不能持續(xù)的跡象。
上述跡象中,如有一項(xiàng)出現(xiàn)在被投資單位,則應(yīng)按投入時(shí)成本價(jià)與預(yù)計(jì)未來可收回金
額的差額計(jì)入長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
B無市價(jià)長(zhǎng)期投資,可以根據(jù)跡象判斷計(jì)提減值準(zhǔn)備:
a.影響被投資單位經(jīng)營(yíng)的政治或法律環(huán)境的變化。如稅收、貿(mào)易等法規(guī)的頒布或修
訂,可能導(dǎo)致被投資單位出現(xiàn)巨額虧損。
b.被投資所供應(yīng)的商品或提供勞務(wù)因產(chǎn)品過時(shí)或消費(fèi)者偏好改變而使市場(chǎng)的需求發(fā)
生變化,或失去競(jìng)爭(zhēng)力而導(dǎo)致被投資單位財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量發(fā)生嚴(yán)重惡化,如進(jìn)行清理
整頓、清算等。
上述跡象中如有一項(xiàng)出現(xiàn)在被投資單位,則應(yīng)按投入時(shí)成本價(jià)與公司在被投資單位
擁有的權(quán)益的差額計(jì)入長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。
②會(huì)計(jì)核算方法:
A.長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備,按照個(gè)別投資項(xiàng)目計(jì)算確定;
B.計(jì)提減值準(zhǔn)備,計(jì)入當(dāng)期損益;會(huì)計(jì)分錄為:
借:投資收益 貸:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備
C.計(jì)提的減值準(zhǔn)備的長(zhǎng)期股權(quán)投資有計(jì)入資本公積準(zhǔn)備項(xiàng)目的,則計(jì)提減值應(yīng)先沖
減原投資資本公積準(zhǔn)備項(xiàng)目,不足沖減部分確認(rèn)為當(dāng)期投資損失。會(huì)計(jì)分錄為:借“資本
公積”,貸“長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備”。
D.已確認(rèn)損失的長(zhǎng)期投資的價(jià)值又得以恢復(fù),應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失數(shù)額內(nèi)轉(zhuǎn)回
。會(huì)計(jì)處理是作相反會(huì)計(jì)分錄。
③對(duì)長(zhǎng)期債券投資中的國(guó)債不計(jì)提減值準(zhǔn)備。
11、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法:
(1)固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn):使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及
其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。
(2)固定資產(chǎn)單位價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為2000元以上,并且使用年限超過兩年的,不屬于生產(chǎn)、
經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品。
(3)固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
(4)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法,各類固定資產(chǎn)使用年限預(yù)計(jì)殘值率及折舊率如下
:
項(xiàng) 目殘值率％ 使用年限 年折舊率％
房屋及建筑物 530年3.17
通用設(shè)備 516年5.94
專用設(shè)備 516年5.94
運(yùn)輸工具 510年 9.5
其 他 516年5.94
12、在建工程核算方法:在建工程按實(shí)際發(fā)生的支出入帳,并在完工交付使用時(shí),按
工程的實(shí)際成本確認(rèn)為固定資產(chǎn),在建工程借款所發(fā)生利息在交付使用前計(jì)入工程成本,
交付使用后,計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。
13、無形資產(chǎn)及其攤銷方法:土地使用權(quán)按50年攤銷;其他無形資產(chǎn)按10年攤銷。
14、開辦費(fèi)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷方法:開辦費(fèi)按5年攤銷,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用能確定受益
期的按受益期分?jǐn)?不能確定受益期的,按10年攤銷。
15、收入及收入確認(rèn)原則:
(1)公司收入包括銷售商品、提供勞務(wù)及他人使用公司資產(chǎn)等日常活動(dòng)中所形成的
經(jīng)濟(jì)利益的總流入。
(2)收入確認(rèn)原則:
①銷售商品的收入:
A公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方;
B公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán),也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施控
制;
C與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
D相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量;
E銷售折讓在實(shí)際發(fā)生時(shí)減當(dāng)期收入;當(dāng)期售出商品發(fā)生銷售退回的,沖減退回當(dāng)期
的收入;公司資產(chǎn)負(fù)債表日及以前售出的商品在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之
間發(fā)生退回的,按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則---資產(chǎn)負(fù)債日后事項(xiàng)》的有關(guān)規(guī)定處理。
②提供勞務(wù)
A公司在同一會(huì)計(jì)年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù),在完成勞務(wù)時(shí)確認(rèn)收入;
B公司勞務(wù)的開始和完成如分屬不同的會(huì)計(jì)年度,在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估
計(jì)的情況下,公司在資產(chǎn)負(fù)債日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。
當(dāng)以下條件均能滿足時(shí),交易的結(jié)果能夠可靠地估計(jì):
A.勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量;
B.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
C.勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定。
③他人使用公司資產(chǎn):他人使用公司資產(chǎn)而發(fā)生的收入包括利息收入和使用費(fèi)收入,
其確認(rèn)的原則和方法是:
原則:
A.與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司;
B.收入的金額能夠可靠地計(jì)量。
方法:
A.利息收入應(yīng)按他人使用公司現(xiàn)金的時(shí)間和適用利率計(jì)算確定;
B.使用費(fèi)收入應(yīng)按有關(guān)合同或協(xié)議規(guī)定的時(shí)間和方法計(jì)算確定。
16、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法:所得稅的會(huì)計(jì)處理是采用應(yīng)付稅款法。
17、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法:公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表是以母公司和納入合并范圍的子
公司的會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)資料為依據(jù),按《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》合并會(huì)計(jì)報(bào)表
各項(xiàng)目數(shù)額對(duì)相互間重大交易和資金往來等相關(guān)項(xiàng)目抵銷后編制而成,母公司與子公司
采用的主要會(huì)計(jì)政策一致。
18、會(huì)計(jì)政策變更:公司根據(jù)財(cái)政部[1999]35號(hào)關(guān)于《股份有限公司會(huì)計(jì)制度有關(guān)
會(huì)計(jì)處理問題補(bǔ)充規(guī)定》的通知,制定并實(shí)施了計(jì)提四項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)
部控制制度,并已采用追溯調(diào)整法,調(diào)整了期初留存收益及相關(guān)項(xiàng)目的期初數(shù);利潤(rùn)及利
潤(rùn)分配表的上年數(shù)欄,已按調(diào)整后的數(shù)字填列,會(huì)計(jì)政策變更的累積影響數(shù)為9,125,276.
83元,其中,壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法變更的累積影響數(shù)為8,431,888.95元,長(zhǎng)期投資計(jì)價(jià)方法
變更的累積影響數(shù)為693,387.88元,由于會(huì)計(jì)政策變更,調(diào)減了1998年度的凈利潤(rùn)1,543,
553.90元,調(diào)減了1999年年初留存收益8,162,767.62元,其中:未分配利潤(rùn)調(diào)減了6,530,2
14.10元,盈余公積調(diào)減了1,632,553.52元,利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表上年數(shù)欄的年初未分配利
潤(rùn)調(diào)減了6,530,214.10元,當(dāng)年期影響利潤(rùn)數(shù)962,509.21元,其中:壞帳準(zhǔn)備計(jì)提影響269
,121.33元,長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備計(jì)提影響693,587.88元,影響凈利潤(rùn)818,132.83元,其中壞
帳準(zhǔn)備228,753.13元,長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備589,379.70元。
(三)稅項(xiàng)
1、增值稅:稅率為17％;
2、營(yíng)業(yè)稅:稅率為3-5％;
3、城市維護(hù)建設(shè)稅:按應(yīng)交納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的7％繳納;
4、教育費(fèi)附加:按應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的3％繳納;
5、堤防費(fèi):按應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅額的2％繳納;
6、平抑物價(jià)基金:按銷售收入的1‰繳納。
7、企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅根據(jù)武政[1998]117號(hào)文,按應(yīng)納稅所得額的33％征收,
按18％返還,所得稅實(shí)際負(fù)擔(dān)率為15％。
(四)控股子公司及合營(yíng)企業(yè)
企業(yè)名稱
注冊(cè)地址 經(jīng)營(yíng)范圍 注冊(cè)資本 本公司權(quán)益 是否合 不合并
(萬元) 比例(％) 并報(bào)表 的原因
武漢神光模塑有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 汽車保險(xiǎn)杠
術(shù)開發(fā)區(qū)生產(chǎn)及銷售 7000 87.1 是
武漢亞普汽車塑料件有限公司
漢陽(yáng)大道500＃ 汽車塑料油 3440 50 是
箱生產(chǎn)及銷售
武漢捷特塑料制品有限公司
漢陽(yáng)大道500＃ 塑料制品的 600 83.3 是
開發(fā)、制造
與銷售
武漢神威汽車塑料件有限公司
漢陽(yáng)大道500＃ 汽車門內(nèi)襯 500 60 是
武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技術(shù)計(jì)算機(jī)軟硬 180 83.3 是
開發(fā)區(qū) 件開發(fā)及銷售
武漢塑料城股份有限公司
漢陽(yáng)大道500＃ 塑料原材料 5000 62.5 是
武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司
武漢市江漢區(qū)進(jìn)出口貿(mào)易 500 50 是
武漢蘭天建筑裝飾工程有限公司
新華路217號(hào) 裝飾、建筑 300 93.3 是
工程
(五)會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注(金額單位:人民幣元)
Ⅰ合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注:
1.貨幣資金期末余額:50,809,624.39元。
項(xiàng)目期初數(shù)期末數(shù)
現(xiàn)金- -
銀行存款 54926279.82 50809624.39
其他貨幣資金- -
合計(jì) 54926279.82 50809624.39
2、應(yīng)收帳款期末余額:81,232,648.51元。
帳齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
64147949.24 71.92 3207397.46 55683503.76 68.55 2784175.19
1-2年
23805739.23 26.69 2380573.92 24325445.27 29.95 2432544.53
2-3年
963289.56 1.08 192657.91 947323.55 1.17 189464.71
3-4年
6583.85 0.01 2633.54 6460.00 0.012584.00
4-5年
269915.93 0.30 188941.15
5年以上
269915.93 0.31 269915.93
合計(jì)
89193477.81 100 5972203.98 81232648.51 100 5678684.36
注:在應(yīng)收帳款中無持5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金額 時(shí)間原因
神龍汽車有限公司27,880,496.36元 99.9 銷售貨款
重慶合成化工 970,860.40元 98.6 銷售貨款
上海宏源貿(mào)運(yùn)公司 600,000.00元 99.12 銷售貨款
神龍汽車改裝廠 471,240.87元 99.9 銷售貨款
武漢飛亞汽車工程塑料公司362,516.17元 99.9 銷售貨款
3.其他應(yīng)收款期末余額:42,503,317.47元。
帳齡期初數(shù) 期末數(shù)
金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
31353285.96 84.92 1567664.30 32422353.19 76.28 1621117.66
1-2年
5302850.87 14.36 530285.099483287.55 22.31 948328.76
2-3年
180820.94 0.4936164.19 440299.60 1.04 88059.92
3-4年
9875.14 0.03 3950.06 48219.13 0.11 19287.65
4-5年
75000.00 0.2052500.00 109158.00 0.26 76410.60
合計(jì)
36921832.91100 2190564.44 42503317.47 100 2753204.59
注:在其他應(yīng)收帳款中無持5％(含5％)以上股份的股東單位欠款。
欠款金額前五名的單位:
單位名稱 金額 時(shí)間 原因
武漢塑料六廠 5,467,821.13 99.2 法院判決欠款及利息
中英公司 5,431,048.80 98.12 合建職工宿舍欠款
沈陽(yáng)東大阿派公司 530,000.00 99.4 軟件合作開發(fā)
武漢金東公司 526,358.06 99.1 模具款
武漢市供電局 445,900.00 99.12 押金與電力開發(fā)
4.存貨期末余額:40,865,774.63元。
項(xiàng)目期初余額 期末余額
金額跌價(jià)準(zhǔn)備 金額跌價(jià)準(zhǔn)備
原材料 19347847.23 13600306.05
產(chǎn)成品 29080647.91 25945601.40
在產(chǎn)品103782.10 597887.40
包裝物 3834.2426862.57
低值易耗品447866.23 695117.21
合計(jì)48983977.71 40865774.63
5.待攤費(fèi)用期末余額:2,394,468.37元。
類別 期初數(shù) 本期增加本期減少期末數(shù)
配電線路改造費(fèi)用
555589.67 411667.54 43922.13
各種模具加工871324.56 576083.79 295240.77
水處理費(fèi)用 100291.32 100291.32
搬遷費(fèi) 129943.308929.58 121013.72
廣告費(fèi) 400000.00 36000.00 364000.00
修理費(fèi) 865768.71 109419.12 788950.59
待扣稅金 713941.92 713941.92
合計(jì) 1527205.55 2109653.93 1242391.35 2394468.37
6、長(zhǎng)期投資期末余額:4,760,000.00元。
項(xiàng)目 期初數(shù)期末數(shù)
金額減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
長(zhǎng)期債權(quán)投資 - - - -
合計(jì) 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
(1)股票投資
被投資公司名稱 股份性質(zhì) 股票數(shù)量 公司股權(quán)占被 投資投資金額
的比例(％)
上海石油化工廠法人股 200,000股 0.0032600000.00
(2)其他股權(quán)投資
被投資公司名稱投資金額 公司股權(quán)占被 減值準(zhǔn)備
投資的比例
武漢塑料原材料聯(lián)營(yíng)經(jīng)理部 700000.00 36.65％
武漢普全家私裝璜設(shè)計(jì)工程公司 510000.00 14.57％
武漢市銀鶴塑料制品有限公司 2000000.00 20.00％ 468030.41
武漢市齊威塑料制品有限公司950000.00 13.67％ 225357.90
合計(jì) 4160000.00 693387.88
7.固定資產(chǎn)原值期末余額:361,104,850.66元。
固定資產(chǎn)類別期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)
房屋及建筑物
133579865.19 41880853.56 175460718.75
機(jī)器設(shè)備143521617.62 36793461.54 2562000.00 177753079.16
運(yùn)輸設(shè)備 6134816.40 801060.00388000.00 6547876.40
其他 809157.25 587519.10 53500.00 1343176.35
合計(jì)284045456.46 80062894.20 3003500.00 361104850.66
本年增加數(shù)主要系在建工程轉(zhuǎn)入和武漢塑料城股份有限公司合并蘭光公司報(bào)表增加
。
8、累計(jì)折舊期末余額:38,262,272.82元。
固定資產(chǎn)類別 期初數(shù) 本年增加本年減少期末數(shù)
房屋及建筑物
13961587.51 5121626.24 19083213.75
機(jī)器設(shè)備 10093832.29 5997128.43 15425086.72
運(yùn)輸工具2934813.49 658908.26 665874.00 3593721.75
其他 106370.2263349.88 9469.50 160250.60
合計(jì) 27096603.51 11841012.81 675343.50 38262272.82
9.在建工程期末余額:15,462,297.85元。
工程名稱
期初數(shù) 本年增加 本年減少 期末數(shù)資金來源
汽車保險(xiǎn)杠項(xiàng)目
38527286.06 - 28871926.21 9655359.85 配股資金
及自籌
信息中心項(xiàng)目
2702654.45 515005.78 - 3217660.23自籌
聚烯烴汽車塑料
保險(xiǎn)杠粒料項(xiàng)目
－ 2589277.77 - 2589277.77自籌
合計(jì)
41229940.51 3104283.55 28871926.21 15462297.85自籌
10.無形資產(chǎn)期末余額:32,245,537.47元。
項(xiàng)目
原始金額期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷期末數(shù)
土地使用權(quán)
25380146.00 12403989.65 12758490.00 - 43977.38 25118502.27
商譽(yù)
750000.00 750000.00 -- 75000.0067500.00
供水使用權(quán)
112000.00 112000.00 -- - 112000.00
電子使用權(quán)
1125000.00 1125000.00 -- - 1125000.00
技術(shù)轉(zhuǎn)讓權(quán)
644000.00 - 644000.00 - - 644000.00
汽車出租經(jīng)營(yíng)權(quán)
4571035.20 -4571035.20 - - 4571035.20
合計(jì)
32582181.20 14390989.65 17973525.20 - 118977.38 32245537.47
增加數(shù)主要是武漢塑料股份有限公司合并蘭光公司報(bào)表增加的土地使用權(quán)。
11.開辦費(fèi)期末余額:14,255,600.68元
種類期初數(shù)本期增加 本期攤銷期末余額
開辦費(fèi) 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
合計(jì) 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
12.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用期末余額0。
種類期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額
固定資產(chǎn)改良支出 1153167.28 - 1153167.28 -
合計(jì) 1153167.28 - 1153167.28 -
13.短期借款期末余額:155,250,000.00元。
借款類別 期初數(shù)期末數(shù)
抵押貸款50600000.00 62700000.00
擔(dān)保貸款29000000.00 48000000.00
信用貸款53950000.00 44550000.00
合計(jì) 133550000.00 155250000.00
14.應(yīng)付票據(jù)期初余額:2,000,000.00元;期末余額:21,500,000.00元。無欠持本公
司5％(含5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
15.應(yīng)付帳款期初余額:22,950,570.94元;期末余額:20,215,525.81元。無欠持本公
司5％(含5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
16.應(yīng)交稅金期末余額:3,424,389.89元。
稅種 期初數(shù) 期末數(shù)
增值稅 1503821.23 2242974.99
城市維護(hù)建設(shè)稅65972.63 97008.25
所得稅 -555818.26 1084406.65
合計(jì)1013975.60 3424389.89
17.其他應(yīng)交款期初余額:310,194.73元;期末余額:440,603.53元。
18.其他應(yīng)付款期初余額:3,398,350.70元;期末余額:6,702,656.68元無持有5％(含
5％)以上股份股東單位的款項(xiàng)。
19.預(yù)提費(fèi)用期初余額:1,513,367.08元;期末余額:1,513,367.08元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
預(yù)提大修理費(fèi)用
預(yù)提借款利息 1222861.49 1513367.08
預(yù)提保險(xiǎn)費(fèi)
合計(jì) 1222861.49 1513367.08
20.長(zhǎng)期借款期初余額:91,484,746.04元;期末余額:80,278,292.46元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù)
抵押借款 - -
擔(dān)保借款 38964746.04 38964746.04
信用借款 52520000.00 41313546.42
合計(jì) 91484746.04 80278292.46
21.股本
公司股份變動(dòng)情況表 數(shù)量單位:股
項(xiàng)目期初數(shù) 本次變動(dòng)增減(+、-) 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計(jì)
一、未上市流通股份
1、國(guó)有持有股份 4297531 42975313
2、發(fā)起人法人股 89626 89626
3、定向法人股 47890762 47890762
未上市流通股份合計(jì)
90955701 90955701
二、已上市流通股
其中:人民幣普通股
38472144 38472144
董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員持股
31371 31371
已流通股份合計(jì) 38472144 38472144
三、股份總額 129427845 129427845
22.資本公積期末余額:75,827,334.77元。
項(xiàng)目 期初數(shù) 本年增加 本期減少 期末數(shù)
資本公積金75820517.77 6817.00 75827334.77
其中:股本溢價(jià) 71526060.00
23.盈余公積期初余額:30,437,082.33元;期末余額:36,000,272.85元。
項(xiàng)目期初數(shù) 本期增加期末數(shù)
法定盈余公積 10212003.94 2781595.26 12993599.20
公益金10212003.94 2781595.26 12993599.20
任意盈余公積 10013074.45 - 10013074.45
合計(jì) 30437082.33 5563190.52 36000272.85
24.未分配利潤(rùn)期初余額:24,632,50197元;根據(jù)財(cái)政部(1999)35號(hào)文規(guī)定調(diào)減資產(chǎn)
減值準(zhǔn)備---壞帳準(zhǔn)備8,162,767.62元,倒回已提盈余公積1,632,553.52元(其中公益金8
16,276.76元),調(diào)整后為18,102,287.87元。期末余額增減變動(dòng)如下:
項(xiàng)目 金額
期初數(shù) 18,102,287.87元
加:本年凈利潤(rùn)27,815,952.59元
減:(1)提取法定公積金與公益金 5,563,190.52元
(2)送普通股股利 5,177,113.80元
期末未分配利潤(rùn) 35,177,936.14元
25.其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)1998年度3,418,283.23元;1999年度7,662,442.27元。
其中:包裝材料 5,299,808.14元
房租收入2,362,634.13元
26.財(cái)務(wù)費(fèi)用上年發(fā)生數(shù)7,065,373.95元,本年發(fā)生數(shù)10,342,766.52元。
項(xiàng)目 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
利息支出 7424682.35 13537932.70
減:利息收入 378219.37 3215649.80
匯兌損益
減:匯兌收益
其他 18910.9720483.62
合計(jì)7065373.95 10342766.52
27.營(yíng)業(yè)外收入上年發(fā)生數(shù)8,103,720.88元,本年發(fā)生數(shù)7,360,267.89元。
項(xiàng)目 上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
1.資產(chǎn)再次評(píng)估增值6892358.36
2.捐贈(zèng)收入 3437528.00
3.固定資產(chǎn)清理 2484094.40
4.材料變價(jià)收入 404350.53363882.08
5.其他收入 807011.99 1074763.41
合計(jì) 8103720.88 7360267.89
28.營(yíng)業(yè)外支出上年發(fā)生數(shù)530,488.14元,本年發(fā)生數(shù)193,330.89元。
項(xiàng)目上年發(fā)生數(shù) 本年發(fā)生數(shù)
1.商品非常損失
2.固定資產(chǎn)清理凈損失
3.平抑基金 244037.14 173530.21
4.堤防費(fèi) 86451.00 19800.68
5.捐贈(zèng)支出 200000.00
合計(jì) 530488.14 193330.89
29、財(cái)務(wù)指標(biāo)
項(xiàng)目 計(jì)算公式 1999年度 1998年度
⑴流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債1.07 1.38
⑵速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債0.88 1.08
⑶存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本/存貨平均余額5.71 4.83
⑷應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收帳款平均余額
3.68 4.02
⑸股東權(quán)益比率股東權(quán)益總額/資產(chǎn)總額×100％
44.86％ 45.54％
⑹每股收益 凈利潤(rùn)/期末股本總數(shù)0.21 0.20
⑺凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)×100％ 10.06％ 10.03％
⑻每股凈資產(chǎn) 股東權(quán)益總額/股本總額2.14 1.96
⑼調(diào)整后每股的凈資產(chǎn)調(diào)整后的凈資產(chǎn)/年度末股本總額
2.12 1.83
(二)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目附注
Ⅱ應(yīng)收帳款期末余額:48,441,232.52元
帳齡 期初數(shù) 期末數(shù)
金額比例％ 壞帳準(zhǔn)備 金額 比例％ 壞帳準(zhǔn)備
1年以內(nèi)
48450221.93 87.59 2422511.10 32585088.30 67.27 1629254.42
1-2年
6594133.04 11.92 659413.30 14638904.75 30.22 1463890.48
2-3年
947323.54 1.96 189464.71
3-4年
4-5年
269915.93 0.49 188914.15
5年以上 269915.93 0.55 269915.93
合計(jì)
55314270.90 100 3270838.55 48441232.52 100 3552525.54
2、長(zhǎng)期投資期末余額:133,298,564.54元
(1)股票投資
被投資公司名稱
股份性質(zhì) 股票數(shù)量 公司股權(quán)占被 投資金額
投資的比例(％)
上海石油化工廠
法人股 200,000股 0.0032 600000.00
(2)其他股權(quán)投資
被投資公司名稱 投資金額 公司股權(quán)占被 減值準(zhǔn)備
投資的比例
武漢塑料原材料聯(lián)營(yíng)經(jīng)理部 700000.00 36.65％
武漢神光模塑有限公司 63921189.72 87.10％
武漢亞普汽車塑料件有限公司 19138739.51 50％
武漢捷特塑料制品有限公司4904709.12 76.30％
武漢神威汽車塑料件有限公司 3610935.89 60％
武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司1544805.68 83.30％
武漢塑料城股份有限公司 31888043.66 62.50％
武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司2706165.75 50％
武漢蘭天建筑裝飾工程有限公司2823975.21 93.30％
武漢普全家私裝璜設(shè)計(jì)工程公司 510000.00 14.57％
武漢市齊威塑料制品有限公司 950000.00 13.67％ 225357.47
合計(jì) 132698564.54 225357.47
3、投資收益本年發(fā)生額6,063,334.76元,系各子公司按權(quán)益法應(yīng)分配的利潤(rùn)6,288,
692.23元與長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備225,357.47元凈額。
(六)關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1.關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明
企業(yè)名稱
注冊(cè)地址 主營(yíng)業(yè)務(wù) 與本公司關(guān)系 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人
武漢神光模塑有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 汽車塑料保險(xiǎn) 控股有限責(zé)任 張代明
術(shù)開發(fā)區(qū)杠生產(chǎn)銷售
武漢塑料城股份有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 塑料原材料控股股份制劉文彥
術(shù)開發(fā)區(qū)
武漢亞普汽車塑料件有限公司
武漢市漢汽車塑料油控股有限責(zé)任孫巖
陽(yáng)區(qū)箱生產(chǎn)銷售
武漢神威汽車塑料件有限公司
武漢市江汽車塑料件控股有限責(zé)任 張代明
漢區(qū)生產(chǎn)銷售
武漢蘭天建筑裝飾工程有限公司
武漢市 裝飾建筑工程 控股有限責(zé)任 余漢章
漢陽(yáng)區(qū)
武漢中貿(mào)發(fā)進(jìn)出口公司
武漢市 進(jìn)出口及代理 控股有限責(zé)任 楊品文
江漢區(qū) 進(jìn)出口業(yè)務(wù)
武漢捷特塑料制品有限公司
武漢市 塑料制品的開 控股有限責(zé)任 張代明
漢陽(yáng)區(qū) 發(fā)制造與銷售
武漢博凱系統(tǒng)集成有限公司
武漢經(jīng)濟(jì)技 計(jì)算機(jī)軟硬件 控股有限公司 沈希凡
術(shù)開發(fā)區(qū)開發(fā)及銷售計(jì)
算工程設(shè)計(jì)與
系統(tǒng)集成
2.關(guān)聯(lián)交易
擔(dān)保:
為武漢捷特塑料制品有限公司借款100萬元擔(dān)保。
為武漢亞普汽車塑料件有限公司借款280萬元擔(dān)保。
為武漢塑料城股份有限公司借款200萬元擔(dān)保。
(七)或有事項(xiàng)
為武漢正元物業(yè)管理有限公司提供200萬元擔(dān)保。
(八)承諾事項(xiàng)
公司無需披露之承諾事項(xiàng)。
九、公司的其他有關(guān)資料
1、公司首次注冊(cè)登記日期:1988年12月
公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更日期:1999年4月21日
2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào):4201001101342
3、稅務(wù)登記號(hào)碼:420103177721567
4、公司未流通股票的托管機(jī)構(gòu)名稱:深圳證券登記有限公司
5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱:武漢三正會(huì)計(jì)師事務(wù)所
辦公地點(diǎn):武漢市江漢路25號(hào)
十、備查文件目錄
1、載有法定代表人、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)主管人員簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。
2、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。
3、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、在其他證券市場(chǎng)公布的年度報(bào)告。
武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二ΟΟΟ年一月十八日
--------------------------------------------------------------
利潤(rùn)分配表(合并)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)
21 25,458,588.25 27,815,952.59
加:年初未分配利潤(rùn) 22 33,802,593.28 18,102,287.87
盈余公積轉(zhuǎn)入23
二、可供分配的利潤(rùn) 24 59261181.53 45918240.46
減:提取法定盈余公積 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股東分配的利潤(rùn) 27 54169463.87 40355049.94
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 28
提取任意盈余公積29
應(yīng)付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利31
四、未分配利潤(rùn) 32 18102287.87 35177936.14
利潤(rùn)分配表(母公司)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)
21 25458588.25 27815952.59
加:年初未分配利潤(rùn) 22 33802593.28 18102287.87
盈余公積轉(zhuǎn)入23
二、可供分配的利潤(rùn) 24 59261181.53 45918240.46
減:提取法定盈余公積 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股東分配的利潤(rùn) 27 54169463.87 40355049.94
減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 28
提取任意盈余公積29
應(yīng)付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利31
四、未分配利潤(rùn) 32 18102287.87 35177936.14
資產(chǎn)負(fù)債表(母公司)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年12月31日 金額單位:人民
幣元
資產(chǎn)行次期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn):貨幣資金 1 45311290.31 36538795.04
短期投資 2
減:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 3
短期投資凈額 4
應(yīng)收票據(jù) 514500000.00
應(yīng)收股利 6
應(yīng)收利息 7
預(yù)付帳款 8 21063.15548730.94
應(yīng)收補(bǔ)貼款9
應(yīng)收帳款 10 55314270.90 48441232.52
其他應(yīng)收款 11 17594749.55 62600906.24
減:壞帳準(zhǔn)備 12 5227236.86 5408843.18
應(yīng)收帳款凈額 13 67681783.59 105633295.58
存貨 14 14157929.07 18839322.60
減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 15
存貨凈額 16 14157929.07 18839322.60
待攤費(fèi)用 17 1107867.41 1222510.04
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 18
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 19
其他流動(dòng)資產(chǎn) 20
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 21 128279933.53 177282654.20
長(zhǎng)期投資:
長(zhǎng)期股權(quán)投資 22 123204705.87 133298564.54
長(zhǎng)期債權(quán)投資 23
長(zhǎng)期投資合計(jì) 24 123204705.87 133298564.54
減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 25 225357.47
長(zhǎng)期投資凈額 26 123204705.87 133073207.07
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價(jià) 27 154195315.27 183978194.11
減:累計(jì)折舊 28 10895762.51 14542996.29
固定資產(chǎn)凈值 29 143299552.76 169435197.82
工程物資 30
在建工程 31 31113321.20 5806938.00
固定資產(chǎn)清理 32
待處理固定資產(chǎn)凈損失 33
固定資產(chǎn)合計(jì) 34 174412873.96 175242135.82
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 35 5032189.65 6530237.47
開辦費(fèi) 36 3678758.85169653.82
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 37
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 38
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 39 8710948.50 6699891.29
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款借項(xiàng) 40
資產(chǎn)總計(jì) 41 434608461.86 492297888.38
負(fù)債和股東權(quán)益 行次 報(bào)表附注號(hào)期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)負(fù)債:
短期借款 42 86750000.00 107250000.00
應(yīng)付票據(jù) 43 21500000.00
應(yīng)付帳款 44 11805668.11 2374493.06
預(yù)收帳款 45715171.09 2631531.72
代銷商品款 46
應(yīng)付工資 47
應(yīng)付福利費(fèi) 48 -1434968.91 -3284092.83
應(yīng)付股利 49
應(yīng)交稅金 50 -1002626.77 -2211291.70
其他應(yīng)交款 51 6123.55
其他應(yīng)付款 52 9310864.76 13491886.78
預(yù)提費(fèi)用 53342275.70 87920.00
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 54
其他流動(dòng)負(fù)債 55
56
57
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 58 106486383.98 141846570.58
長(zhǎng)期負(fù)債:
長(zhǎng)期借款 59 74324746.04 74024746.04
應(yīng)付債券 60
長(zhǎng)期應(yīng)付款 61 9598.87
住房周轉(zhuǎn)金 62
其他長(zhǎng)期負(fù)債 63
64
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 65 74334344.91 74024746.04
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款貸項(xiàng) 66
負(fù)債合計(jì) 67 180820728.89 215871316.62
股東權(quán)益:
股本 68 129427845.00 129427845.00
資本公積 69 75820517.77 75820517.77
盈余公積 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金 71 10212003.94 12993599.20
未分配利潤(rùn) 72 18102287.87 35177936.14
股東權(quán)益合計(jì) 73 253787732.97 276426571.76
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 74 434608461.86 492297888.38
資產(chǎn)負(fù)債表(合并)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年12月31日 金額單位:人民
幣元
資產(chǎn) 行次 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn):
貨幣資金1 54926279.82 50809624.39
短期投資2
減:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 3
短期投資凈額4
應(yīng)收票據(jù)5 14785669.08
應(yīng)收股利6
應(yīng)收利息7
預(yù)付帳款8 4432393.96 3216751.71
應(yīng)收補(bǔ)貼款 9
應(yīng)收帳款 10 89193477.81 81232648.51
其他應(yīng)收款 11 36921832.91 42503317.47
減:壞帳準(zhǔn)備12 8162767.62 8431888.95
應(yīng)收帳款凈額 13117952543.10 115304077.03
存貨 14 48983977.71 40865774.63
減:存貨跌價(jià)準(zhǔn)備15
存貨凈額 16 48983977.71 40865774.63
待攤費(fèi)用 17 1527205.55 2394468.37
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 18
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資
19
其他流動(dòng)資產(chǎn) 20
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 21 227822400.14 227376365.21
長(zhǎng)期投資:
長(zhǎng)期股權(quán)投資 22 1810000.004760000.00
長(zhǎng)期債權(quán)投資 23
長(zhǎng)期投資合計(jì) 24 1810000.004760000.00
減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備25693387.88
長(zhǎng)期投資凈額 26 1810000.004066612.12
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價(jià) 27 284045456.46 361104850.66
減:累計(jì)折舊2827096603.51 38262272.82
固定資產(chǎn)凈值 29 256948852.95 322842577.84
工程物資 30
在建工程 3141229940.51 15462297.85
固定資產(chǎn)清理 32
待處理固定資產(chǎn)凈損失 33
固定資產(chǎn)合計(jì) 34 298178793.46 338304875.69
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):
無形資產(chǎn) 3514390989.65 32245537.47
開辦費(fèi) 3613932528.00 14255600.68
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 37 1153167.28
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 38
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 3929476684.93 46501138.15
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款借項(xiàng) 40
資產(chǎn)總計(jì) 41 557287878.53 616248991.17
負(fù)債和股東權(quán)益行次 期初數(shù) 期末數(shù)
流動(dòng)負(fù)債:
短期借款 42133550000.00 155250000.00
應(yīng)付票據(jù) 43 2000000.00 21500000.00
應(yīng)付帳款 44 22950570.94 20215525.81
預(yù)收帳款 45 2678415.34 5907098.45
代銷商品款 46
應(yīng)付工資 47679647.55
應(yīng)付福利費(fèi) 48 -1575453.96 -3591855.66
應(yīng)付股利 49
應(yīng)交稅金 50 1013975.60 3424389.89
其他應(yīng)交款 51 310194.73440603.53
其他應(yīng)付款 52 3398350.70 6702656.68
預(yù)提費(fèi)用 53 1222861.49 1513367.08
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 54
其他流動(dòng)負(fù)債 55
56
57
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 58165548914.84 212041433.33
長(zhǎng)期負(fù)債:
長(zhǎng)期借款 59 91484746.04 80278292.46
應(yīng)付債券 60
長(zhǎng)期應(yīng)付款 61 9598.87 2700.00
住房周轉(zhuǎn)金 62
其他長(zhǎng)期負(fù)債 63
64
長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 65 91494344.91 80280992.46
遞延稅項(xiàng):
遞延稅款貸項(xiàng) 66
負(fù)債合計(jì) 67257043259.75 292322425.79
少數(shù)股東權(quán)益 68 46456885.81 47493176.62
股東權(quán)益:
股本 69129427845.00 129427845.00
資本公積 70 75820517.77 75827334.77
盈余公積 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金71 10212003.94 12993599.20
未分配利潤(rùn) 72 18102287.87 35177936.14
股東權(quán)益合計(jì) 73253787732.97 276433388.76
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 74557287878.53 616248991.17
現(xiàn)金流量表(母公司)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年度 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 審定數(shù)
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 133735802.47
收取的租金 2
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款3 17479708.58
收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還4
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 4623033.19
現(xiàn)金流入小計(jì)9 155838544.24
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 124786419.05
經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金 11
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 4554414.71
支付的增值稅款 13 17560913.32
支付的所得稅款 14 6519218.50
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi) 15 62500.00
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20 2274454.84
現(xiàn)金流出小計(jì) 21 154757920.42
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 22 1080623.82
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 23
分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金 24
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 25
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額
25
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 30
現(xiàn)金流入小計(jì) 31-
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
32 26256426.47
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 33
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 34
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40
現(xiàn)金流出小計(jì) 41 26256426.47
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 42 -26256426.47
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 43
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 44
借款所收到的現(xiàn)金 45 107500000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50
現(xiàn)金流入小計(jì) 51 107500000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 52 87050000.00
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金 53
分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金 54 1538885.76
償付利息所支付的現(xiàn)金 55 2507806.86
融資租賃所支付的現(xiàn)金 56
減少注冊(cè)資本所支付的現(xiàn)金 57
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 62
現(xiàn)金流出小計(jì) 63 91096692.62
籌資活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 64 16403307.38
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 65
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 66 -8772495.27
附注:
1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 1
以投資償還債務(wù) 2
以固定資產(chǎn)進(jìn)行長(zhǎng)期投資 3
以存貨償還債務(wù) 4
融資租賃固定資產(chǎn)5
2、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量:
凈利潤(rùn) 6 27815952.59
加:計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 7181606.32
固定資產(chǎn)折舊8 3647233.78
無形資產(chǎn)攤銷9 88833.84
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減收益)
10
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 12 7097553.47
投資損失(減收益) 13 -6063334.76
遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 14
存貨的減少(減增加) 15 -4681393.53
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加) 16 -38512617.67
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少) 17 14860186.60
增值稅增加凈額(減減少) 18-81204.74
其他 19 -3272192.08
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 20 1080623.82
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 21 36538795.04
減:貨幣資金的期初余額 22 45311290.31
現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 23
減:現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額24
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 25 -8772495.27
現(xiàn)金流量表(合并)
編制單位:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1999年度 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目行次 審定數(shù)
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1 315637016.84
收取的租金 2
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款3 43816718.38
收到的除增值稅以外的其他稅費(fèi)返還4
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 8301349.32
現(xiàn)金流入小計(jì)9 367755084.54
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 245795856.92
經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金 11
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 12 2106351.94
支付的增值稅款 13 43866583.62
支付的所得稅款 14 5519218.54
支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi) 15466949.44
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 20 6471007.76
現(xiàn)金流出小計(jì) 21 304225968.22
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 22 63529116.32
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
收回投資所收到的現(xiàn)金 23
分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn)金 24
取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金 25
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額
25
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 30
現(xiàn)金流入小計(jì) 31-
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
32 66397665.89
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 33
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 34
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40
現(xiàn)金流出小計(jì) 41 66397665.89
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 42 -66397665.89
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金 43
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 44
借款所收到的現(xiàn)金 45 155320000.00
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50
現(xiàn)金流入小計(jì) 51 155320000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 52 144686453.58
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金 53
分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金 54 1538885.76
償付利息所支付的現(xiàn)金 55 10342766.52
融資租賃所支付的現(xiàn)金 56
減少注冊(cè)資本所支付的現(xiàn)金 57
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 62
現(xiàn)金流出小計(jì) 63 156568105.86
籌資活動(dòng)產(chǎn)生和現(xiàn)金流量?jī)纛~ 64 -1248105.86
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 65
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 66 -4116655.43
項(xiàng)目 行次 審定數(shù)
附注:
1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):
以固定資產(chǎn)償還債務(wù) 1
以投資償還債務(wù) 2
以固定資產(chǎn)進(jìn)行長(zhǎng)期投資 3
以存貨償還債務(wù) 4
融資租賃固定資產(chǎn)5
2、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量:
凈利潤(rùn) 6 27815952.59
加:計(jì)提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳 7269121.33
固定資產(chǎn)折舊8 8757613.07
無形資產(chǎn)攤銷9163833.64
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減收益)
10 -5637528.00
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 12 10342766.52
投資損失(減收益) 13693387.88
遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 14
存貨的減少(減增加) 15 8120203.08
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加) 16 -11788752.28
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少) 17 24842383.73
增值稅增加凈額(減減少) 18-49865.24
其他 19
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 20 63529116.32
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況:
貨幣資金的期末余額 21 50809624.39
減:貨幣資金的期初余額 22 54926279.82
現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 23
減:現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額24
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 25 -4116655.43
利潤(rùn)表(合并)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 271883005.76 313198483.38
減:折扣與折讓 2
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 3 271883005.76 313198483.38
減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4 222716892.25 256365816.60
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5139373.89 1490231.49
二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
6 49026739.62 55342435.29
加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列) 7 3418283.23 7662442.27
減:存貨跌價(jià)損失8
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 9 4460444.55 6160780.67
管理費(fèi)用 10 14823810.07 16071943.11
財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 7065373.95 10342766.52
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列) 12 26095394.28 30429387.26
加:投資收益(損失以“-”號(hào)填列)13630694.99 -693387.88
補(bǔ)貼收入 14
營(yíng)業(yè)外收入15 8103720.88 7360267.89
減:營(yíng)業(yè)外支出 16530488.14193330.89
四、利潤(rùn)總額(虧損以“-”號(hào)填列) 17 34299322.01 36902936.38
減:所得稅 18 5050294.05 5535440.46
少數(shù)股東損益 19 2246885.81 3551543.33
加:以前年度損益調(diào)整 20 -1543553.90
五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列) 21 25458588.25 27815952.59
利潤(rùn)表(母公司)
被審計(jì)單位名稱:武漢塑料工業(yè)集團(tuán)股份有限公司 金額單位:人民幣元
項(xiàng)目 行次 1998年度 1999年度
一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 134566005.46 129494295.81
減:折扣與折讓 2
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 3 134566005.46 129494295.81
減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4 102809646.51 98113055.20
主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 5 91474.57748699.95
二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
6 31664884.38 30632540.66
加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
7 2924655.00 5893045.23
減:存貨跌價(jià)損失8
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 9 3032563.83 2894162.32
管理費(fèi)用 10 7144597.21 4343468.62
財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 3873222.20 7097553.47
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào)填列)
12 20539156.14 22190401.48
加:投資收益(損失以“-”號(hào)填列)13 2529458.48 6063334.76
補(bǔ)貼收入 14
營(yíng)業(yè)外收入15 7718069.78 3274763.41
減:營(yíng)業(yè)外支出 16231980.90 2571.33
四、利潤(rùn)總額(虧損以“-”號(hào)填列) 17 30554703.50 31525928.32
減:所得稅 18 4203786.75 3709975.73
加:以前年度損益調(diào)整 19 -892328.50
五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列) 20 25458588.25 27815952.59
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