中國財經(jīng)報 08-02 16:55:30

　　小額貸款公司是迄今為止民營經(jīng)濟唯一能夠參與和控制的準金融機構(gòu)。國務(wù)院鼓勵民營經(jīng)濟發(fā)展的新三十六條明確提出要支持小額貸款公司的發(fā)展。根據(jù)央行7月23日公布的消息，今年上半年，小額貸款公司機構(gòu)數(shù)量及貸款余額快速增長。截至6月末，小額貸款公司機構(gòu)數(shù)量達到1940家，比去年末增加606家；貸款余額1248.9億元，比年初增加474.6億元。大量民間資金通過小額貸款公司投入到小企業(yè)、微型企業(yè)以及農(nóng)戶貸款之中。然而，由于小額貸款公司身份不明，發(fā)展前景不清，后續(xù)資金不到位，又被排斥在當前很多優(yōu)惠政策之外，民間資金投資小額貸款公司的熱情正在下降。由于監(jiān)管責任不清，一部分小額貸款公司違規(guī)操作，甚至變相吸收存款，存在一定的隱患。

　　小額貸款公司面臨三大難題

　　當前小額貸款公司發(fā)展過程中存在的最大問題是后續(xù)資金不足。由于微型企業(yè)的融資需求旺盛，很多小額貸款公司成立兩三個月后就把全部注冊資金都貸出去了。小額貸款公司不能吸收存款。按規(guī)定小額貸款公司能夠從銀行貸到不超過資本金50%的貸款，但在很多地方，小額貸款公司很難貸到這筆款。這就極大地限制了小額貸款公司發(fā)揮更大的作用。

　　稅收歧視是制約小額貸款公司發(fā)展的又一個瓶頸。盡管小額貸款公司從事的是金融業(yè)務(wù)，但卻是按一般的公司待遇繳稅。例如，銀行業(yè)的所得稅是按存貸利率之差來征收的，而針對小額貸款公司卻是對貸款的全部利息收稅。小額貸款公司打的是短平快，貸款三個月就周轉(zhuǎn)一次，與一般的金融機構(gòu)相比，繳的營業(yè)稅也就特別高。目前國家對農(nóng)信社有特別的稅收優(yōu)惠政策。各地對商業(yè)銀行、農(nóng)信社從事小企業(yè)貸款、農(nóng)戶貸款有很多扶持政策，但同樣從事小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司卻不能享受到這些優(yōu)惠政策。

　　更重要的是小額貸款公司發(fā)展前景不明。按有關(guān)政策，小額貸款公司發(fā)展的方向是或者接受批發(fā)貸款，或者升級成村鎮(zhèn)銀行。投資者正是沖著這些發(fā)展前景才投入到小額貸款公司中的，但是關(guān)于小額貸款公司未來發(fā)展的政策細則一直沒有出臺。至今為止，小額貸款公司到底算不算是金融機構(gòu)還是一個懸而未決的問題。這就造成了投資者的很多疑惑。在一些地方，投資者的熱情已經(jīng)開始消退。

　　如果以上這些問題能夠得到妥善解決，小額貸款公司的發(fā)展還能更上一層樓。反之，一些公司可能鋌而走險，一些小額貸款公司已經(jīng)開始變相吸收存款，突破原有的經(jīng)營范圍。

　　如何解決小額貸款公司發(fā)展難題

　　目前，小額貸款公司的批準與監(jiān)管主要由地方政府負責，但是，在國家層面需要有機構(gòu)予以協(xié)調(diào)規(guī)范，對地方金融監(jiān)管機構(gòu)也要有指導(dǎo)培訓(xùn)。

　　對運營較好的小額貸款公司提供后續(xù)資金也是亟需解決的問題。建議有關(guān)部門制定政策，鼓勵商業(yè)銀行及國家開發(fā)行給運營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，開始時由國家或地方給予部分擔保。銀行對小額貸款公司提供貸款，同時就會對他們的業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，也促進了小額貸款公司的健康發(fā)展。有了這一機制，不但現(xiàn)存的小額貸款公司能夠提供更多的貸款，還將有更多的小額貸款公司成立。這有利于以很少的國家投入調(diào)動幾千億貸款資金注入到小企業(yè)與農(nóng)戶中去。

　　經(jīng)過時間的檢驗，小額貸款公司如果能夠用好批發(fā)貸款，就應(yīng)該逐步讓一些辦得好的公司升格成村鎮(zhèn)銀行。這時應(yīng)該放開對村鎮(zhèn)銀行的種種約束�，F(xiàn)在辦村鎮(zhèn)銀行需要商業(yè)銀行作為大股東，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行很難大規(guī)模發(fā)展。在時機成熟時，這一規(guī)定應(yīng)有所松動。

　　經(jīng)過了幾年的不斷改革，我國普惠型金融格局已見雛形。如果我們進一步解放思想，調(diào)動各方面的積極性，中國一定能夠在推廣普惠式金融方面走在世界前列。

　�。ㄗ髡呦抵袊�發(fā)展研究基金會副秘書長）