9月25日，華夏建通發布公告稱，收到中國證監會有關《行政處罰及市場禁入事先告知書》。公司原董事長何強涉嫌犯罪，已被中國證監會移送到公安機關，公安機關已正式立案調查。此前的2008年5月，證監會上海監管局對華夏建通涉嫌違法違規立案稽查。調查發現，公司及其原董事長何強等人存在重組時置入上市公司的資產嚴重不實、長期隱瞞實際控制人身份、大量占用上市公司資金、虛增2007年度利潤以及未按規定披露關聯關系及關聯交易等違法違規行為，不僅違反證券法律法規，其中部分行為還涉嫌犯罪。

　　華夏建通曾被上海國家會計學院教師夏草稱為“最牛造假公司”。

　　經中國證監會調查結果認為：2003年2月，建通集團置換進華夏建通的資產存在重大不實，以致對華夏建通2003年至2007年年資產狀況的披露存在重大虛假記載。

　　2002年8月22日，華夏建通科技開發集團有限責任公司以3.92億元實物資產對鐵通華夏電信有限責任公司增資。2002年12月，建通集團又將上述用于鐵通華夏增資資產投入上海鐵通電信有限公司。

　　2003年1月10日，華夏建通于建通集團約定雙方進行資產置換，置入華夏建通的資產為建通集團合法持有的鐵通華夏股權權益性資產。

　　在2003年2月19日的公告以及2003年至2007年的年度報告中，華夏建通未如實披露建通集團將鐵通華夏資產投入上海鐵通的情況。華夏建通虛增營業收入4473.59萬元，虛增利潤3574.61萬元。導致華夏建通2007年年度報告虛假記載利潤1715.81萬元及在2003年至2005年年報中，虛假記載建通集團的控股股東即實際控制人情況；2003年12月、2003年年報沒有按規定披露與西安通信的關聯關系的關聯交易；2003年至2005年，華夏建通未如實及時披露建通集團、西安通信等關聯企業占用資金的情況；2007年半年報中提前確認主營業務收入1225萬元。

　　建通集團為華夏建通的第一大股東，何強是華夏建通董事長，也是華夏建通集團董事長；2007年5月之后，由于建通集團所持華夏建通股份數次被拍賣，海南中誼國際經濟技術合作有限公司成為華夏建通第一大股東，其當時實際控制人為李關潮。

　　就在被證監會立案調查的次日，即2008年5月20日，李關潮與趙志軍簽署股權轉讓協議，天地控股董事趙志軍以550萬元取得原控制人李關潮持有的55%股份，使其持有的海南中誼的股份達到95%，從而間接持有14.48%的華夏建通股份，成為華夏建通的實際控制人。

　　2008年11月4日，董事長何強因工作原因已辭職。

　　(龍昊整理)