李俠

　　本報北京12月3日訊 記者李俠報道 記者今天從中國證監(jiān)會了解到，10月8日，原深圳市深信泰豐（集團）股份有限公司（以下簡稱深信泰豐）董事丁某不服證監(jiān)會行政處罰決定一案，北京市第一中級人民法院作出一審判決，駁回原告丁某的訴訟請求，原告未在法定期限內(nèi)上訴，中國證監(jiān)會勝訴。

　　這是首例人民法院針對上市公司董事責(zé)任進行實體裁判的行政訴訟案件，也是首例司法機關(guān)通過判決形式明確董事勤勉盡責(zé)要求的案例。

　　據(jù)悉，2007年，因深信泰豐在2003年、2004年的信息披露中存在虛假記載和重大遺漏，中國證監(jiān)會依據(jù)原《證券法》第177條，認(rèn)定原董事丁某為其他直接責(zé)任人員，對其處以警告并3萬元罰款。丁某不服該處罰決定，向鄭州市一中院提起行政訴訟，2008年6月3日，北京市一中院公開開庭審理了此案。

　　原告丁某認(rèn)為，自己不是證券法所指的“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”，并不實際參與深信泰豐的經(jīng)營管理，對于本案所涉及的2003年中報、年報等定期報告及2003年、2004年未履行臨時公告事項完全不知情，由于公司實際控制人向原告刻意隱瞞經(jīng)營舉措，導(dǎo)致其無法履責(zé)，故請求法院撤銷中國證監(jiān)會的行政處罰決定。

　　中國證監(jiān)會認(rèn)為，深信泰豐的違法行為涉及2003年年報存在的信息披露虛假記載行為，2003年中報存在的信息披露重大遺漏行為以及2003年度和2004年度存在未按規(guī)定履行臨時公告義務(wù)等違法行為。根據(jù)我國證券法、公司法、中國證監(jiān)會信息披露方面行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，上市公司董事會及其董事依法應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促上市公司積極履行信息披露的法定義務(wù)，保證信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性。原告書面委托其他董事代為出席審議上述定期報告的董事會并在決議上簽字，代理董事的行為應(yīng)視為原告的行為，原告應(yīng)當(dāng)承擔(dān)代理董事的行為后果；另外，原告還數(shù)次參加審議通過深信泰豐為其他公司提供貸款擔(dān)保的董事會，因而主觀上對定期報告所涉相關(guān)信息披露重大遺漏行為是知情的。因此，原告屬于深信泰豐相關(guān)定期報告違法信息披露行為的其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

　　對于原告提出的不予以處罰的理由，中國證監(jiān)會認(rèn)為，原告作為董事，未履行相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及公司章程賦予的職責(zé)，督促和提醒公司按照規(guī)定依法經(jīng)營、及時披露信息，未能做到勤勉盡責(zé)。關(guān)于處罰幅度，考慮到原告在深信泰豐違法案件中的參與程度和所起的作用不同，中國證監(jiān)會只認(rèn)定原告為其他直接責(zé)任人員，給予警告并罰款3萬元的法定低限處罰，處罰幅度適當(dāng)。

　　法院在該案的判決書中，充分確認(rèn)了證監(jiān)會對深信泰豐信息披露違法行為及其相關(guān)責(zé)任人員所處罰決定的正確性、合法性、適當(dāng)性，肯定了證監(jiān)會關(guān)于上市公司董事會及其董事依法勤勉盡責(zé)，督促上市公司積極履行信息披露的法定義務(wù)，保證信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性的具體監(jiān)管要求。

　　法院指出，一是上市公司負(fù)有定期報告義務(wù)和持續(xù)公開義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法做好信息披露工作，深信泰豐的行為違反了證券法和中國證監(jiān)會信息披露行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，侵害了廣大投資人的利益，危害了資本市場的正常秩序，應(yīng)當(dāng)依法受到行政處罰。二是上市公司董事會及其董事依法應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促上市公司積極履行信息披露的法定義務(wù)，保證信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性；我國現(xiàn)行公司法及原來的公司法均明確規(guī)定了董事、高級管理人員的忠實與勤勉義務(wù)，證券法及中國證監(jiān)會的相關(guān)行政規(guī)章都就上市公司董事會及其董事如何履行職責(zé)作了具體規(guī)定；本案原告在深信泰豐信息披露違法案件中未能履行法定的忠實勤勉義務(wù)，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。三是未勤勉盡責(zé)的上市公司董事屬于證券法規(guī)定的其他直接責(zé)任人員；中國證監(jiān)會依據(jù)原證券法對原告作出了警告并罰款3萬元處罰，認(rèn)定事實清楚、適用法律正確、程序合法、處罰適當(dāng)。

　　該案判決書的相關(guān)認(rèn)定為中國證監(jiān)會對上市公司董事會及董事現(xiàn)在及將來的監(jiān)管理念和方式提供了一定的司法評判標(biāo)準(zhǔn)，進一步確立和維護了證券市場公開、公平、公正和監(jiān)管原則，對于大力提高上市公司信息披露質(zhì)量、督促上市公司董事會及其董事積極履行職責(zé)、充分保護廣大投資者的合法權(quán)益具有重要的指導(dǎo)意義。