中新社北京十二月二十六日電(記者 賈靖峰)中國證監(jiān)會今天晚間發(fā)布《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》向社會征集意見，上市公司并購重組監(jiān)管再次加碼。今后，財務顧問機構(gòu)作為上市公司并購重組的監(jiān)督者，亦將被納入監(jiān)管范圍。

　　前不久頒布的上市公司收購管理辦法確立了上市公司重大資產(chǎn)重組應聘請財務顧問的制度，財務顧問機構(gòu)將充當企業(yè)要約收購的“把關人”。此次新規(guī)從明責、盡責、問責三個方面對財務顧問的資質(zhì)、職責、處罰等給出了明令。

　　辦法規(guī)定由證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)申請從事財務顧問業(yè)務，證券公司凈資本應符合證監(jiān)會要求，證券咨詢機構(gòu)最近兩年每年財務顧問業(yè)務收入不低于一百萬元。其他機構(gòu)申請該資質(zhì)將“從嚴”。

　　新規(guī)明確財務顧問機構(gòu)職責范圍是盡職調(diào)查、提供專業(yè)化服務、規(guī)范化運作輔導、發(fā)表專業(yè)意見、組織協(xié)調(diào)、持續(xù)督導。要求其內(nèi)核機構(gòu)必須獨立于財務顧問業(yè)務部門，保證內(nèi)部管理應有的制衡和風險控制。

　　違規(guī)的財務顧問機構(gòu)將面臨監(jiān)管談話、出具警示函、責令整改。處罰包括罰款、限期暫�；虺蜂N其從業(yè)資格、暫不受理主辦人簽字的申報文件、市場禁入等，其處罰還將記入誠信檔案，公之于眾。如同一違規(guī)行為收到監(jiān)管警示函兩次，將限制其增加新客戶；收警示函三次者，將限期暫停其財務顧問資格。

　　證監(jiān)會有關負責人表示，目前上市公司并購重組財務顧問機構(gòu)執(zhí)業(yè)現(xiàn)狀不佳，其專業(yè)水平、職業(yè)操守和風險控制等遠未達市場要求。新規(guī)旨在確立并購重組行為由財務顧問事前把關、事中跟蹤、事后持續(xù)督導的機制，強化中介機構(gòu)責任、建立財務顧問負責制，敦促其當好并購重組“第一看門人”。完