一、中國內地21家參評銀行綜述

　　在本次排名中，中國參評銀行的總數為21家，今年中國的銀行排名進步較快，對此貢獻最大的是收益和主觀指標。作為收益指標的銀行ＲＯＥ在經濟快速增長、正確行業改革方向的帶動下獲得快速增長；中國的銀行主觀指標上升主要是由于外界對中國未來經濟的看好，正如一位受訪中國銀行家所言，“銀行的競爭力就是國家的競爭力”。

　　Ｉ.資產狀況

　　此次參評的21家中國區銀行總資產規模超過4萬億美元，約占中國銀行業總資產的92.26％。其中，五大商業銀行——中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行和中國農業銀行、交通銀行——的總資產占據中國銀行業總資產的七成以上，而其他16家銀行的資產份額與之相比都比較小。這從一個側面反映了，中國銀行業的資產過分集中，這對于服務水平的提高與競爭的培育有不利影響。在資產質量上，由“貸款損失準備金對受損貸款比率”和“受損貸款對總貸款金額比率”綜合衡量的資產質量標準值雖已從負值轉變為正值，顯示中國銀行業的資產質量已反超亞洲平均水平。但2006年中國內地的“受損貸款對總貸款金額比率”為3.81％，大于亞洲的平均水平的3.64％，并且，很多中小銀行與個別國有大行此一指標仍較高，其中蘊涵的風險值得關注。

　　ＩＩ.盈利性

　　今年21家參評銀行的平均ＲＯＥ指標達到13.65％，高于10.99％的亞洲平均水平。近年來，在良好的宏觀經濟環境、工商企業的還款能力大大增強的背景下，中國銀行業的盈利性總體有所增強。但分布非常不均勻，僅有興業銀行一家的收益指標進入亞洲前10名，收益排名在10－20之間的僅有中國民生銀行。其余19家銀行均在20名之后，其中8家銀行在50名－100名之間，并有4家銀行在100名之后。結構上的另一個問題是中小銀行、城市商業銀行的盈利普遍不高，這也反映出中國銀行業盈利性的改善主要是由于除農行外的四大銀行在股改之后盈利能力的提升。

　　ＩＩＩ.資本狀況

　　21家參評銀行的平均巴塞爾資本充足率約為10％，低于亞洲平均的資本充足率12.43％；平均權益對總資產比重為4.45％，但權益對總資產比重的亞洲平均水平是6.53％，顯示中國內地在這方面仍有不少差距。在本次參評的銀行中，仍有5家銀行的巴塞爾資本充足率低于8％的最低要求，中國銀行業的資本充足狀況仍有待改善。與此同時，由于各銀行都正在高速發展，那些巴塞爾資本充足率已經達到8％的銀行，也仍然存在補充資本金的壓力。中國農業銀行、中國光大銀行等一些影響力較大的銀行資本充足率問題在研究年度內也尚未解決。

　　ＩＶ.排名狀況

　　在2007年亞洲銀行競爭力排名中，中國21家參評銀行的表現各有差異，有3家銀行——中國工商銀行、中國建設銀行和中國銀行——進入前十名，分別位列第4位、第5位和第8位；其他銀行：2家銀行居第21—30名，2家銀行居第31—40名，3家銀行居第41—50名，2家銀行居第61—70名，1家銀行居第71—80名，2家銀行居第91—100名，4家銀行居第101—110名，2家銀行居第111—120名。因此，總體來看，今年中國21家銀行的排名有較大進步，但總體比較分散。與亞洲其他發達國家和地區的銀行相比，中國銀行業的總體競爭力還相當不均衡。

　　二、中國的銀行在本次排名中的情況

　　中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行的情況見第四部分第ＩＩ節“2007年亞洲銀行競爭力排名前15名銀行”，以下介紹另外其它18家銀行情況。

　　1.招商銀行

　　招商銀行綜合競爭力排名21，收益、客觀、主觀排名分別為34、60、4。該行在中國零售銀行業特別是信用卡業務方面處于領先地位，享有較高的知名度。截至2006年底，招商銀行擁有1196億美元資產，約占中國內地銀行業總資產的2.71％。招商銀行的資產質量持續保持良好態勢，2006年的不良貸款率為2.12％。但是招商銀行的貸款集中度較高，最大十家貸款客戶占資本凈額百分比為36.53％，而且這些貸款客戶主要集中在交通運輸業。2006年及2005年，招商銀行的平均資本回報率達16.84％，位列收益排名的亞洲第34名，是表現較好的中國銀行之一。招商銀行的資本充足狀況良好，巴塞爾資本充足率和權益對總資產比率分別為11.4％和5.9％。但從中期看，招商銀行可能仍需擴充資本金以支撐目前的快速發展。

　　2.上海浦東發展銀行

　　上海浦東發展銀行綜合競爭力排名24，收益、客觀、主觀排名分別為33、28、27。截至2006年底，浦發銀行擁有資產883億美元，約占中國內地銀行業總資產的2.00％。2006年，與其他上市銀行相比，浦發銀行的資產質量較高，貸款損失準備金對受損貸款比率高達152.7％，受損貸款對總貸款比率為1.82％。同時，浦發銀行在盈利能力方面也有不錯表現，凈利息收入對生息資產比為2.82％；成本對收入比率為41.45％。2006年及2005年，該行的平均資本回報率為16.92％，位列收益排名的第33名。盡管浦發銀行于2006年下半年發行了59億新股，資本狀況有所改善，資本充足率和權益對資產比分別為9.3％和3.59％，但預計仍需擴充資本實力以應對未來的強勁增長。

　　3.交通銀行

　　交通銀行綜合競爭力排名32，收益、客觀、主觀排名分別為53、46、15。2005年6月，交通銀行在香港上市，成為首家在境外上市的中國內地商業銀行。2006年底，交通銀行擁有資產2202億美元，約占中國內地銀行業總資產的4.98％。截至2006年底，中國財政部為該行最大股東，持股21.78％，戰略投資者匯豐銀行擁有19.90％的股份。2006年，交通銀行的資產質量持續改善，受損貸款對總貸款比率和貸款損失準備金對受損貸款比率分別為1.98％和93.08％。同時，交通銀行的經營效率較高，凈利息收入對生息資產比率為2.53％，但成本對收入比率為41.6％，仍有改善余地。其中，2006年及2005年平均資本回報率為13.92％，排在收益排名的第53位。交通銀行的資本充足率和權益對總資產比重分別為10.8％和5.26％，然而相對于資產的快速擴張來說，仍需擴充資本金。2007年交通銀行通過Ａ股市場融資247.5億元，資本實力得到了增強。

　　4.中國民生銀行

　　中國民生銀行綜合競爭力排名37，收益、客觀、主觀排名分別為15、92、26。民生銀行是中國首家主要由非公有制企業入股的全國性股份制商業銀行。民生銀行的財務狀況與同業相比表現較好。2006年，民生銀行貸款增長迅速，資本充足狀況有所改善，資產質量較好，但貸款集中風險較高。截至2006年底，民生銀行擁有資產929億美元，約占中國內地銀行業總資產的2.10％。民生銀行的資產質量近年來有所改善，在所有銀行中表現優秀，受損貸款對總貸款比率和貸款損失準備金對受損貸款比率分別為1.33％和103.57％。但值得關注的是，民生銀行的貸款集中度過高，最大十家客戶貸款比例為43.74％，接近銀監會設定的上限。2006年底，民生銀行的巴塞爾資本充足率為8.1％，權益對總資產比為2.66％。2007年6月，民生銀行在Ａ股市場定向增發23.8億Ａ股，此次融資進一步改善了民生銀行的資本充足狀況。

　　5.中國農業銀行

　　中國農業銀行綜合競爭力排名41，收益、客觀、主觀排名分別為108、8、82。截至2006年末，中國農業銀行于境內共有分支機構24937個為全亞洲最多，并在新加坡、香港設有分行，在倫敦、東京、紐約設有代表處，是唯一一家全國各縣市都設有分支機構和電子化網絡的國有商業銀行，但其在中國大型商業銀行中，財務和經營狀況均居于末位。農行的股改正在進行中。農行排名較去年有較大變動，詳細原因見第四部分第ＩＩＩ節。

　　農業銀行的盈利能力較弱，2006年及2005年平均資本回報率為4.21％，排在收益排名的第108位，成本對收入的比率為54.87％。凈利息收入對生息資產的比率為1.98。由于長期面向廣大不發達的農村地區，中國農業銀行的資產質量整體較差。但是近年已經有了一些改善。2006年末，其不良貸款率由26.17％（2005年末）下降到了23.43％。農業銀行的資產持續增長，總資產比2005年增長約12％。其新增的業務主要面向沿海發達地區的電信、能源、交通等行業，但是其農業相關貸款仍占相當大的比重。農業銀行的資本金不足，2006年其權益對總資產比重僅為1.57％。

　　6.中信銀行

　　中信銀行綜合競爭力排名45，收益、客觀、主觀排名分別為36、75、33。2006年，中信銀行的巴塞爾資本充足率和權益對總資產比率分別為9.4％和4.49％。2007年4月，通過ＩＰＯ籌集的55億美元資金極大的補充了中信銀行的資本金，其資本充足狀況改善明顯。2006年，中信銀行的盈利性表現良好，兩年平均資本回報率達16.10％，位列第36名。由于良好的經濟環境和ＩＰＯ前對公司財務的改造，中信銀行的資產質量和風險管理能力有了很大提高。但由于銀行的融資來源主要為公司客戶的定期存款，因此融資成本過高；同時，在過去兩年中，銀行的人事費用幾乎翻倍，成本對收入比例為45.87％。總體來看，中信銀行是一家依賴于公司銀行業務的中等規模銀行，融資費用較高和信用風險較大。自2005年起，中信銀行制定了發展零售銀行（包括住房抵押貸款、消費者信貸、信用卡業務和中小企業貸款業務）的戰略，并制定了三年內零售銀行業務占總體業務規模20％的目標。但要完成這一計劃，中信銀行的時間非常緊迫。

　　7.興業銀行

　　興業銀行綜合競爭力排名47，收益、客觀、主觀排名分別為9、107、38。中國的銀行在亞洲的收益排名平均較低，興業銀行是個例外。這使得盡管其客觀排名在全亞洲第107，但綜合競爭力排至47位。2006年，興業銀行的資產質量顯著高于其他同業銀行，不良貸款率為1.53％。但貸款增長過快，有可能對其資產質量產生負面影響。2006年，銀行的資本回報率高達26.21％，兩年平均資本回報率高達23.90％，使得興業銀行成為中國銀行中唯一一家進入收益排名亞洲前十的銀行。但興業銀行的融資成本較高，這主要是由于該銀行的經營網絡較小，資金多來源于非核心存款和債券融資，從而加大了其融資成本。凈利息收入對生息資產比率和成本對收入比率分別為2.43％和38.95％。盡管通過ＩＰＯ在Ａ股市場融資160億人民幣，但興業銀行的資本金實力并不很強。巴塞爾資本充足率和權益對總資產比率分別為8.7％和2.62％。從中期來看，由于貸款的迅速增長，興業銀行的資本充足情況值得關注。

　　8.北京銀行

　　北京銀行綜合競爭力排名62，收益、客觀、主觀排名分別為45、62、80。北京銀行在今年的綜合競爭力排名有顯著上升，主要來源于其收益指標的大幅提升、資產流動性和銀行效率的較大提升也改善著其客觀指標的排名（詳見第四部分第ＩＩＩ節）。2005年，荷蘭商業銀行集團和國際金融公司分別入股北京銀行。其中，荷蘭商業銀行集團成為最大股東，該行由此成為中國唯一一家以外資為最大股東的城市商業銀行。該行擁有118家分支機構，截至2006年底，該行總資產約350億美元，占中國內地銀行業總資產的0.79％。北京銀行資本回報率增長較快，從2005年底的6.9％，上升到2006年底的22.89％，兩年平均資本回報率14.90％，收益排名亞洲第45位。在經營效率方面，北京銀行的成本對收入的比率為29.59％。凈利息收入對生息資產的比率為2.17％。2006年末，北京銀行的巴塞爾資本充足率為12.8％，權益占總資產的比率為3.61％。2007年9月，銀行在Ａ股市場上市，擴充了資本實力。

　　9.上海銀行

　　上海銀行綜合競爭力排名64，收益、客觀、主觀排名分別為44、93、51。上海銀行分別吸收了世界銀行集團成員國際金融公司和香港上海匯豐銀行、上海商業銀行等外資銀行的參股投資。2006年4月，上海銀行寧波分行正式開業，從而實現了跨區域發展。截至2006年底，該行擁有資產約346億美元，占中國內地銀行業總資產的0.78％。擁有員工4580人，分支機構208個。上海銀行的盈利能力較強。2006年及2005年平均資本回報率為15.19％，排在收益排名第44位。資產質量方面，上海銀行不良貸款率較低，但準備金不足。2006年末，受損貸款對總貸款的比率為3.13％。貸款損失準備金占受損貸款的75.75％。在經營效率方面，上海銀行的成本對收入的比率為37.72％，凈利息收入對生息資產的比率為2.27％。銀行的資本充足率較高，其2006年巴塞爾資本充足率為11.62％。

　　10.天津銀行

　　天津銀行綜合競爭力排名79，收益、客觀、主觀排名分別為76、85、68。2005年底，澳新銀行作為境外戰略投資者購買占天津銀行增資擴股后總股份的20％，投資總額超過1億美元，成為國內單一外資投資比例最高的商業銀行。澳新銀行的加入，在為其增加資金的同時也為其經營管理水平的提高帶來了幫助。截至2006年底，該行擁有資產約104億美元，占中國內地銀行業總資產的0.24％，也是中國第四大城市商業銀行。其所在的城市天津是中國北方最大的沿海城市和沿渤海灣重要的工業和經濟城市。2006年，天津銀行的盈利能力有所改善，但仍不是非常高。2006年及2005年平均資本回報率為10.56％，排在收益排名第76位。天津銀行資產質量較好。2006年末，受損貸款對總貸款的比率為2.98％，貸款損失準備金占受損貸款的103.36％。在經營效率方面，天津銀行的成本對收入的比率為32.01％。凈利息收入對生息資產的比率為2.55％。天津銀行資本充足率較高，其巴塞爾資本充足率為11.7％，權益占總資產的比重為6.1％。

　　11.華夏銀行

　　華夏銀行綜合競爭力排名96，收益、客觀、主觀排名分別為62、96、91。華夏銀行于2003年在上海證券交易所上市。2005年11月，華夏銀行引進戰略投資者，與德意志銀行簽署了股份轉讓協議、全面長期戰略合作協議、全面技術支持和協助協議、信用卡業務合作協議。截至2006年底，華夏銀行擁有資產570億美元，約占中國內地銀行業總資產的1.29％。首鋼總公司是華夏銀行的最大單一持股股東，2006年末的持股比例為10.19％；戰略投資者德意志銀行股份有限責任公司持股7.02％，位居第四位。

　　與其他上市的中國銀行相比，華夏銀行的盈利能力較弱。其凈利息收入對生息資產比率僅為1.84％，成本對收入比率為42.83％。2006年及2005年平均資本回報率為12.93％，排在收益排名第62位。受損貸款對總貸款比率由2002年底的6.11％下降到2006年12月的2.84％，但這種改善主要緣于貸款的快速增長。銀行2006年的資本充足率為8.3％，其權益對總資產的比重由2005年末的2.94％下降到2006年末的2.62％，不足以支撐它目前的擴張速度，華夏銀行必須尋找新的資本來源。

　　12.江蘇銀行

　　江蘇銀行綜合競爭力排名97，收益、客觀、主觀排名分別為104、82、68。江蘇銀行是由江蘇省內無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、揚州、鎮江、鹽城、連云港十家城市商業銀行合并成立的股份制商業銀行。注冊資本78.5億元人民幣。截至2006年末，分支機構414個，從業人員7281名，總資產約194億美元，占中國內地銀行業總資產的0.44％。

　　由于設立時間短，江蘇銀行仍需對人員、業務、資產等進行進一步整合，確立新的發展戰略。2006年，江蘇銀行的資本回報率4.96％，排在收益排名第106位；受損貸款對總貸款的比率為2.56％；貸款損失準備金占受損貸款的111.8％；成本對收入的比率為44.5％；凈利息收入對生息資產的比率為1.91％；資本充足率為13.03％。

　　13.深圳發展銀行

　　深圳發展銀行綜合競爭力排名102，收益、客觀、主觀排名分別為41、124、60。2004年底，新橋從深發展當時的股東手中收購了17.89％的股權，成為該行的最大股東。2005年9月，深發展與通用電氣金融財務（中國）有限公司簽訂了戰略合作協議。2006年底，深發展擁有資產約334億美元，占中國內地銀行業總資產的0.75％。2006年，深發展的盈利情況有了較大的改善，資本回報率由2005年的6.15％，迅速增加到2006年的25.11％，兩年平均15.63％，排在收益排名第41位。這主要是因為其成功地將貸款組合的重心轉移到了具有高收益的抵押貸款上，從而使利差升高、成本降低，資金運用更有效率，貸款健康增長。另外，卓有成效的不良貸款回收與資產質量的提高減輕了貸款減值準備額外計提的需要，實際稅負的降低進一步地增強了該行的盈利水平。

　　14.平安銀行

　　平安銀行綜合競爭力排名104，收益、客觀、主觀排名分別為87、112、64。平安銀行前身是中國首家城市合作銀行深圳市商業銀行。2006年，平安保險受讓了該行原有股東的股份，持股89.36％，處于絕對控股地位。2007年，該行與平安保險在上海和福州擁有的另一家銀行合并，開始跨區經營。

　　平安銀行的盈利能力較弱。2006年及2005年平均資本回報率為8.21％，排在收益排名第87位，這主要是因為核銷歷史遺留壞賬帶來的負擔。2006年，銀行的資產質量有了很大改善，但是仍處于較弱的地位，受損貸款對總貸款的比率為7.55％，同時貸款損失準備金的提取相對不足，僅占受損貸款的65.42％。在經營效率方面，平安銀行的成本對收入的比率為43.11％，凈利息收入對生息資產的比率為2.34％。

　　15.北京市農村商業銀行

　　北京市農村商業銀行綜合競爭力排名106，收益、客觀、主觀排名分別為86、119、65。北京市農村商業銀行由北京市農村信用合作社于2005年10月改制設立。該行擁有分支機構近700家、員工8000人。截至2006年底，該行擁有資產約198億美元，占中國內地銀行業總資產的0.45％。北京農商行的盈利能力較弱。2006年及2005年平均資本回報率僅為8.41％，排在收益排名第86位。北京農商行2006年受損貸款對總貸款的比率為10.63％，貸款損失準備金占受損貸款的33.71％。在經營效率方面，北京農商行的成本對收入的比率為54.34％，凈利息收入對生息資產的比率為2.4％。該銀行的巴塞爾資本充足率為8.7％，滿足監管要求，但由于不良貸款率較高、撥備不足，仍需進一步擴充資本實力。

　　16.上海市農村商業銀行

　　上海市農村商業銀行綜合競爭力排名107，收益、客觀、主觀排名分別為93、113、66。上海市農村商業銀行成立于2005年8月，是在上海農村信用社、區縣信用聯社和市聯社的基礎上整體改制組建的股份制商業銀行。注冊資本為人民幣30億元人民幣，營業網點330個，覆蓋上海郊區各鄉鎮。員工總數約4000人。2006年11月，上海農商行與澳新銀行結成戰略合作關系，后者入股上海農商行19.9％的股份。截至2006年底，該行擁有資產約174億美元，占中國內地銀行業總資產的0.39％。上海農商行的盈利能力較弱，2006及2005年平均資本回報率僅為6.75％，排在收益排名的第93位。但上海農商行資產質量較好，2006年末，該行受損貸款對總貸款的比率為1.66％，貸款損失準備金占受損貸款的98.49％。在經營效率方面，上海農商行的成本對收入的比率為85.28％，顯示其經營成本較高。此外，上海農商行的資本實力較弱，2006年的巴塞爾資本充足率僅為7.3％。

　　17.中國光大銀行

　　中國光大銀行綜合競爭力排名113，收益、客觀、主觀排名分別為112、121、86。總部設在北京的中國光大銀行成立于1992年8月，1997年1月完成股份制改造，成為中國第一家國有控股并有國際金融組織參股的全國性股份制商業銀行。截至2006年底，該行總資產761億美元，占中國內地銀行業總資產的1.72％。光大銀行的主要股東包括國有企業中國光大（集團）有限公司（持股24.16％）和中國光大控股有限公司（持股21.93％），亞洲開發銀行是該行的第5大股東，持股1.9％。盡管規模不小，但由于資產質量較差、貸款集中度高、盈利能力低下以及資本金不足，光大銀行綜合排名較為靠后。（由于光大銀行2006年的完整年報仍未出臺，除銀行資產外，光大銀行的各客觀數據及資本回報率均用的是2005年的數據。）

　　目前，中央匯金公司對光大銀行的重組正在進入最后的階段。如果光大銀行重組成功，整體運營情況可能有根本改善。

　　18.廣東發展銀行

　　廣東發展銀行綜合競爭力排名114，收益、客觀、主觀排名分別為115、98、105。2006年銀行引入花旗集團完成了重組。截至2006年底，該行擁有資產約479億美元，占中國內地銀行業總資產的1.08％。由于重組剛剛完成，廣發行2006年的盈利狀況不佳，2006年及2005年平均資本回報率為負，是入選的中國內地銀行中唯一的利潤為負的銀行。由于重組沖銷了大筆壞賬，廣發行資產質量得到了改善，但撥備尚不足，2006年受損貸款對總貸款的比率為3.84％，貸款損失準備金占受損貸款的比例為88.98％。在經營效率方面，廣發行的成本對收入的比率為59.84％，凈利息收入對生息資產的比率為1.85％。

　　尾注：

　　ｉ 何佳、Ｈｕｇｈ Ｔｈｏｍａｓ（譚安厚），《2006亞洲銀行競爭力排名研究報告》，《21世紀經濟報道》，2006年11月29日

　　ｉｉ中國資本充足率、資產質量、盈利參考交通銀行發展研究部，《2007－2008年中國銀行業發展報告》，2007年11月，以及上市銀行2006年半年報。日本數據參考（日）增永嶺，《危機后十年的日本銀行業》，《銀行家》，2007年7月。其它參考歐陽明，《亞洲銀行業危機再回首》，《銀行家》，2007年7月

　　ｉｉｉ（美）羅德里格.德.拉托，《亞洲經濟體面臨的挑戰》，《銀行家》，2007年7月

　　ｉｖ Ｒ.Ｇａｓｔｏｎ Ｇｅｌｏｓ ａｎｄ Ｊｏｒｇｅ Ｒｏｌｄｏｓ 《Ｃｏｎｓｏｌｉｄａｔｉｏｎ ａｎｄ Ｍａｒｋｅｔ Ｓｔｒｕｃｔｕｒｅ ｉｎ Ｅｍｅｒｇｉｎｇ Ｍａｒｋｅｔ Ｂａｎｋｉｎｇ Ｓｙｓｔｅｍｓ》，ＩＭＦ ＷｏｒｋｉｎｇＰａｐｅｒ，Ｎｏｖ，2002

　　ｖ關于中小企業的投融資研究得到了深圳發展銀行的大力協助，項目組在此表示衷心感謝。《中國中小企業投融資調查報告》由蘇峻、賈玉寶、梁超杰完成，將在《21世紀經濟報道》上另行發表，并將與主報告一起集冊印發。

　　ｖｉ Ｒａｊｅｓｈ Ｃｈａｋｒａｂａｒｔｉ，《Ｂａｎｋｉｎｇ ｉｎ Ｉｎｄｉａ －Ｒｅｆｏｒｍｓ ａｎｄ Ｒｅｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ》，Ｗｏｒｋｉｎｇ Ｐａｐｅｒ，Ｃｏｌｌｅｇｅ ｏｆ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，Ｇｅｏｒｇｉａ Ｔｅｃｈ，Ｎｏｖ2004

　　ｖｉｉ 曹仁超，《曹仁超觀潮》，《21世紀經濟報道》，2007年11月16日

　　ｖｉｉｉ《2007外資銀行在華生態調查報告》由周炳林、王芳艷、胡婧薇共同完成，已發表于《21世紀經濟報道》2007年11月14日－28日。將與主報告一起集冊印發。

　　ｉｘ 中國人民銀行，《二○○七年第三季度中國貨幣政策執行報告》，2007年11月

　　ｘ 標準普爾，《2007－2008年亞洲銀行業前瞻》，2007年5月

　　ｘｉ 包括：國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、政策性銀行、農村合作銀行、農村信用社、城市信用社、非銀行金融機構、

郵政儲蓄銀行和外資銀行。

　　ｘｉｉ 使用2006年12月29日美元對人民幣中間價：1美元=人民幣7.8元

　　ｘｉｉｉ 從本研究對競爭力的定義－－能為股東創造持續高額的未來收益－－出發，我們的評價體系特別突出了收益指標，因此報告所指的所有客觀指標均為除收益之外的客觀指標。本研究所涉及的收益指標數據來源于Ｂｕｒｅａｕ Ｖａｎ Ｄｉｊｋ的Ｂａｎｋｓｃｏｐｅ數據庫；客觀指標數據來源于Ｂｕｒｅａｕ Ｖａｎ Ｄｉｊｋ的Ｂａｎｋｓｃｏｐｅ數據庫、國際

貨幣基金（Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｍｏｎｅｔａｒｙ Ｆｕｎｄ） 的 “Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｓｔａｔｉｓｔｉｃｓ”數據庫及商業銀行官方網站。Ｂａｎｋｓｃｏｐｅ數據庫由本研究的協助單位電子科技大學管理學院購買并供研究之用。