今日，S京化二（000728）發布了其《重大資產出售、定向回購股份暨以新增股份吸收合并國元證券有限責任公司報告書》、《股權分置改革說明書》等公告。至此，備受關注的國元證券借殼S京化二一事，終于落下帷幕。在本次重組及股改完成后，S京化二將申請更名為“國元證券股份有限公司”。

　　公告中顯示，此次北京化二

股權分置改革采取資產重組與送股相結合的方式。北京化二以現金定向回購東方石化持有的24121萬股非流通股股份并注銷，同時向東方石化整體出售全部資產和負債。在本次回購和資產出售的過程中，北京化二將得到由東方石化向其以現金形式補齊的2．0374億元差價。

　　與此同時，北京化二以新增股份吸收合并國元證券。國元證券原股東每持有國元證券1元人民幣的注冊資本可換取北京化二0．67股新增股份，北京化二以新增股份136010萬股支付給國元證券原有股東作為吸收合并的對價。

　　此外，兩家參股國元證券的上市公司皖維高新（600063）和皖能電力（000543）今日也發布公告稱同意換股。

　　據悉，本次國元證券借殼上市一事，是繼長江證券、海通證券、廣發證券、國金證券后的券商借殼上市的又一事例。

　　根據協議，此次吸收合并完成后，北京化二為存續公司，原國元證券注銷。據中石化相關負責人表示，以上相關事宜尚需北京化二股東大會以及國資委、

證監會等有關部門的批準。（15C5）