算算退休后能拿多少錢？收入越高退休后錢越不夠

　　現在很難有人能說清退休后需要多少錢，其實根據國家現行的社保養老制度，可以大致算出退休時可以拿到多少錢。

　　以1992年以后、1998年前參加工作的人為例，根據國家現行的社保養老制度，退休后領取的養老金是由三部分組成：基礎養老金、個人賬戶養老金和過渡性養老金。其中基礎養老金是指退休后上一年度社會平均工資的20%；個人賬戶養老金是退休時個人賬戶累計余額除以120。過渡性養老金則需要根據每個人的不同情況單獨計算，比較復雜，費用也比較少，此處忽略不計。

　　這里有幾個數字需要先加以說明，根據有關部門的核算，北京市2005年的職工平均工資是32808元，因此，上一年的月平均工資就按照2734元計算。另外，從2006年1月1日起，

養老金個人賬戶的規模統一由本人繳費工資的11%調整為8%，全部由個人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶。因此，再計算用其工資乘以8%，就是其個人每月繳納的養老費用。同時，根據相關規定，“工資”包括：計時工資，級別工資、工齡工資、計件工資、獎金、各種津貼和補貼、過節費、旅游費、交通費、洗理費、書報費、伙食補助、住房、租房補貼以及單位代扣代繳的

個人所得稅、住房基金、各項

社會保險基金、房水電費等(詳見案例)。

　　其實有很多是變量，如個人月收入、社平工資，以及20%、8%等，都有可能根據個人自身變化和國家政策的調整而改變，所以最后計算出的李退休后每月領取1106.8元養老金，可能在35年后，會有很大變化。但是替代率變化不會很大，不同人計算出的不同替代率，基本可以反映其在退休時領取的養老金，能替代多少現在的收入。

　　一般來說，收入越高，替代率越低；也就是說，在職時收入越高的人，退休后“錢不夠花”的感覺會越強烈。

　　案例

　　李先生，25歲，月收入2000元，以李先生60歲退休為例，計算他退休后每個月可以從社保中領取的養老金金額如下：

　　基礎養老金：2734(2005年北京社平工資)×20%＝546.8元;

　　個人賬戶養老金：2000×8%＝160(一個月個人上繳社保養老費用)，160×12＝1920(一年上繳社保養老費用)，1920×35＝67200(從現在至退休，35年個人所繳納的全部社保養老費用，也就是個人賬戶累計余額);

　　67200÷120＝560(退休后，每月領取的個人賬戶養老金數額);546.8(基礎養老金)＋560(個人賬戶養老金)＝(退休后每月領取養老金數額);也就是說，在目前情況下，李退休后，每月可以領取養老金為1106.8元。

　　用李退休后的養老金除以其現在每月的工資，得到的數字稱作“替代率”，也就是退休時和在職時的收入比。

　　1106.8÷2000＝55.34%

　　也就是說，按照目前情況，李退休時領取的養老金，相對于在職時工資的替代率為55.34%。

　　稿件來源：北京青年報，作者：戴菁菁