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—— 部分證券公司學習座談貫徹刑法修正案
《刑法修正案(六)》已經(jīng)第十屆全國人大常委會第22次會議審議通過，其中，對證券期貨犯罪規(guī)定的修改是本次刑法修正的重要內(nèi)容之一。2006年7月5日，中國證監(jiān)會機構(gòu)部
會同中國證券業(yè)協(xié)會在京組織召開了部分證券公司學習貫徹刑法修正案座談會，來自中信證券股份有限公司等11家證券公司和中國證券投資者保護基金有限公司的業(yè)內(nèi)代表參加了座談。中國證券業(yè)協(xié)會黃湘平副會長主持了本次會議。
會議邀請全國人大法工委的有關(guān)專家介紹了本次刑法修正的背景、立法過程以及對證券期貨犯罪規(guī)定的修改內(nèi)容；中國證監(jiān)會機構(gòu)部的有關(guān)負責人在會上介紹了證券公司綜合治理工作在提高資產(chǎn)安全、保護客戶合法權(quán)益等方面所作的主要工作，并就學習貫徹刑法修正案對證券公司提出了具體要求。與會代表重點圍繞如何不斷增強證券公司的合法守規(guī)經(jīng)營意識展開了熱烈討論。
全國人大法工委刑法室副主任黃太云首先在會上向與會代表介紹了本次刑法修正的有關(guān)背景和主要內(nèi)容，本次刑法修正一是將一些社會危害性極為嚴重的違法行為，如證券公司等金融機構(gòu)違背受托義務(wù)，侵占和挪用客戶財產(chǎn)等行為規(guī)定為犯罪，增設(shè)了新罪名；二是修改了犯罪構(gòu)成要件，增強了刑事規(guī)范的可操作性和刑事制裁的針對性；三是按照罪刑相適應(yīng)的原則，根據(jù)犯罪行為的社會危害程度適當提高了法定刑。
中國證監(jiān)會機構(gòu)部有關(guān)負責人在會上指出，本次刑法修正案關(guān)于證券公司及其工作人員等違反受托義務(wù)，挪用客戶信托或者委托財產(chǎn)行為的規(guī)定，為保證證券公司客戶資產(chǎn)的安全提供了強有力的制度保障，必將有效遏止挪用客戶資產(chǎn)情況的普遍發(fā)生，對促進證券公司的規(guī)范發(fā)展具有重要的意義。刑法修正案對綜合治理過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題作了有針對性的規(guī)定，將實踐中缺乏追究刑事責任依據(jù)的社會危害性較大的挪用行為界定為犯罪，擴大了刑法在資本市場的適用范圍。刑法修正案與修訂后的《公司法》、《證券法》統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、有效銜接，健全了關(guān)于證券公司民事、行政、刑事銜接鍥合的法律責任體系。三部法律與正在制訂中的《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司風險處置條例》，共同構(gòu)成了整個證券公司行業(yè)在當前和今后一個時期規(guī)范發(fā)展的法律基礎(chǔ)。
該負責人還向與會者介紹了自2004年8月以來證券公司綜合治理中保護客戶資產(chǎn)安全的主要工作：一是針對歷史形成的挪用客戶資產(chǎn)問題，重點督促證券公司全面整改。中國證監(jiān)會對整改不力的證券公司相繼采取了限制業(yè)務(wù)、公開批評等有力措施，對到期不能完成整改的證券公司逐家提出了風險處置、全面限制業(yè)務(wù)、立案稽查、依法追究公司及相關(guān)人員法律責任的措施。在新證券法實施后，先后對未按計劃整改的9家證券公司采取了限制業(yè)務(wù)措施，暫停了由于新增違規(guī)的2家證券營業(yè)部的業(yè)務(wù)。二是完善基礎(chǔ)制度，形成有效機制，防范新風險。在2005年全部證券公司完成獨立存管工作的基礎(chǔ)上逐步推動實施客戶結(jié)算資金第三方存管制度，截至2006年6月底，首批選擇的45家實施第三方存管的證券公司中，12家公司已經(jīng)實施，10家公司正在組織實施，9家公司方案正在評審，其余14家公司正在研究制定方案。此外，中國證監(jiān)會在綜合治理工作中還制定了國債回購“新老劃斷”的改革方案，并對客戶資產(chǎn)管理制度進行了全面改革。三是嚴肅市場紀律，盡快處置劣質(zhì)公司，初步建立投資者損失的補償機制。中國證監(jiān)會在2005年處置13家證券公司的基礎(chǔ)上，2006年上半年又對整改無望的8家證券公司采取了清理托管、破產(chǎn)重整、收購兼并等風險處置措施。證券投資者保護基金也于去年正式成立，對被關(guān)閉、托管的證券公司客戶交易結(jié)算資金損失的補償機制初步形成。目前，證券公司的底數(shù)已基本清晰，正常經(jīng)營的證券公司已全部制定整改計劃，并采取措施切實整改，全行業(yè)歷史遺留的客戶交易結(jié)算資金缺口、違規(guī)理財、賬外經(jīng)營、國債回購等余額比2003年底綜合治理工作開展前全面大幅下降，證券公司的違規(guī)現(xiàn)象得以遏制，行業(yè)風險得到了充分釋放，客戶資產(chǎn)的安全度大大提高。
他最后指出，中國證監(jiān)會相關(guān)部門將在未來一個時期堅決貫徹落實刑法修正案的相關(guān)精神，努力促進市場規(guī)范發(fā)展，主要包括以下幾項重點工作：一是配合刑法修正案，結(jié)合監(jiān)管實際，協(xié)助有關(guān)機關(guān)修改《經(jīng)濟犯罪追訴標準》；二是堅決貫徹實施刑法修正案，嚴格執(zhí)法，打擊違法犯罪行為，維護法律權(quán)威；三是以刑法修正案的發(fā)布為契機，鞏固綜合治理成果，強化證券公司保護客戶資產(chǎn)安全、守法經(jīng)營的意識。
與會代表普遍認為， 本次刑法修正的大部分條款均涉及資本市場，是繼《公司法》、《證券法》進行重大修訂后，與公司法、證券法相配套，在刑事法領(lǐng)域的一項重大立法活動。本次修訂后，涉及資本市場的法律體系將更為完善，對于維護金融穩(wěn)定和安全、建立公平的市場秩序，打擊資本市場中的違法犯罪活動，促進證券公司合法合規(guī)經(jīng)營乃至保障資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展都具有重要的意義。
與會代表一致認為，證券公司應(yīng)當認真學習和貫徹本次刑法修正案的相關(guān)精神，密切結(jié)合證券公司的實際經(jīng)營情況，重點做好以下幾方面工作：一是嚴格履行對客戶的忠實義務(wù)和受托義務(wù)，加強對客戶利益的保護，健康發(fā)展托管業(yè)務(wù)；二是明確區(qū)分合法的新型市場交易行為與非法的操縱市場行為，堅決杜絕和打擊操縱市場行為；三是督促、協(xié)助上市公司依法規(guī)范經(jīng)營、履行對投資者的法定義務(wù)；四是加強證券公司信息披露工作，并同時督促上市公司做好法定信息披露工作；五是加強證券公司內(nèi)部的法制宣傳教育工作，增強員工守法意識；六是加強證券公司內(nèi)部制度建設(shè)，從制度、源頭上防范違法行為的發(fā)生；七是做好犯罪預(yù)防工作，對證券公司內(nèi)部的犯罪違法行為做到“早發(fā)現(xiàn)、早制止、早處理”，積極配合監(jiān)管部門和司法機關(guān)的工作，最大限度地將案件發(fā)生率降到最低。
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