|
據3月23日《東方早報》報道，中國人民銀行副行長項俊波日前表示，《反洗錢法》（草案）已經完成，將于今年4月提交立法機關審議。這是中國政府應對當前國際國內的洗錢犯罪的嚴峻現實，針對我國反洗錢的相關法律法規大大滯后于洗錢犯罪分子詭計迭出、花樣與手段不時“創新”、危害不斷增大的局面，所采取的一項制度創新措施。
洗錢活動早已全球化
對于大多數國人來說，洗錢還是一個陌生的字眼。所謂洗錢，是將各種非法所得的資金，通過各種手段和伎倆，掩蓋其非法來源，淡化其非法色彩，使之披上合法、正當的外衣，從而安全地獲得其犯罪的收益。金融機構完善的經營網點，便捷的支付與結算手段，容易被犯罪分子所利用，以完成其非法所得的清洗。洗錢是一個完整的犯罪循環的最后一個關鍵環節，洗錢活動在客觀上為犯罪分子提供了資金支持，使得犯罪活動更加猖獗，呈現出：犯罪—獲取收益—洗錢—再犯罪的惡性循環。作為一項增大犯罪分子所承擔的成本與風險、切斷犯罪活動之資金后援的制度性措施，反洗錢立法是一件刻不容緩的大事。
當前，洗錢活動早已全球化了。據國際貨幣基金組織估計，全球每年非法洗錢的總數額相當于全世界國內生產總值的2％～5％，高達1萬億～3萬億美元，且以每年1000億美元的數額增加著。據亞洲開發銀行估計，僅中國內地，每年通過地下錢莊洗白的黑錢就高達2000億元人民幣。與嚴峻的洗錢犯罪現實形成鮮明對照的是，我國目前的反洗錢力度還遠不能滿足形勢發展的需要。
現行法律對洗錢罪的上游犯罪的規定過于狹窄
如前所述，洗錢活動屬于“下游犯罪”，其所洗之錢來源于“上游犯罪”。對于“上游犯罪”的認定就成為反洗錢工作的關鍵。2001年第三次修訂的《刑法》之191條將洗錢罪的上游犯罪狹隘地界定為：毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪，從而，逃稅、詐騙、貪污、侵吞國有資產、受賄和資本外逃等等犯罪活動的非法所得照樣可以被清洗。另外，由于洗錢活動的隱秘性，而《刑法》對洗錢罪的“證據要求”定得過高，偵查機關往往無法形成一個完整的“證據鏈”，所以，自1997年設立“洗錢罪”到2003年的這6年間，還沒有人因為洗錢而被定罪。《反洗錢法》（草案）有望填補立法上的這一重大漏洞。
我國的反洗錢工作由中國人民銀行牽頭，與公檢法等23個部門組成一個松散型的、較為柔性的反洗錢工作部際聯席會議，“定期或不定期”地召開部際聯席會議。在政府部門的工作效率尚有待于進一步提高的情況下，需要23個部級單位快速、協調地行動，這么艱巨的任務，恐非中國人民銀行所能獨力承擔的。所以，在部門協調的問題上，需要更為剛性、更加高效的制度安排。
可借鑒股票分析軟件識別金融機構的“可疑交易”
確認“可疑交易”，是反洗錢的主要難點之一，就“可疑交易”的認定標準而言，各國均將其列為核心機密，不會輕易外傳。這就要求我們的偵查機關在反洗錢的實踐當中，依靠集體智慧，不斷摸索出一套有效、嚴密、智能化的識別系統。在此，有關部門不妨借鑒股票分析軟件的若干分析指標。不少股票分析軟件都有很巧妙的分析指標，以識別股價的異常波動。只要稍加改動，這些分析指標就可以用來識別金融機構的“可疑交易”。
針對反洗錢斗爭的現狀和需要，通過包括完善立法在內的制度創新，不斷地填補制度設計上的漏洞，在洗錢與反洗錢的博弈和實踐中，不斷地提高打擊洗錢犯罪的能力，“魔高一尺，道高一丈”。
□史文勝（中國社科院金融所博士生）
| 
