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第一條為規(guī)范國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行，保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開發(fā)性貸款和投資的國際開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。
第三條本辦法所稱國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券(以下簡稱人民幣債券)是指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。
第四條在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會等部門審核后，報國務(wù)院同意。
第五條國家發(fā)展和改革委員會會同財政部根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核。
第六條 中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理。
第七條 國家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定負(fù)責(zé)對發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進(jìn)行管理。
第八條 財政部及國家有關(guān)外債、外資管理部門對發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進(jìn)行管理。
第九條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備以下條件：
(一)財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為AA級以上;
(二)已為中國境內(nèi)項目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在十億美元以上;
(三)所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設(shè)項目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金，投資項目符合中國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定。主權(quán)外債項目應(yīng)列入相關(guān)國外貸款規(guī)劃。
第十條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)提交以下材料：
(一)人民幣債券發(fā)行申請報告;
(二)募集說明書;
(三)近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表及附注;
(四)人民幣債券信用評級報告及跟蹤評級安排的說明;
(五)為中國境內(nèi)項目或企業(yè)提供貸款和投資情況;
(六)擬提供貸款和股本資金的項目清單及相關(guān)證明文件和法律文件;
(七)按照《中華人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師出具的法律意見書;
(八)與本期債券相關(guān)的其他重要事項。
第十一條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券，其財務(wù)資料須由按照《中華人民共和國注冊會計師法》注冊的會計師依據(jù)中國會計標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審計，并對外公開披露。
第十二條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券須由按照《中華人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師進(jìn)行法律認(rèn)證，并出具法律意見書。
第十三條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應(yīng)組成承銷團(tuán)，承銷商應(yīng)為在中國境內(nèi)設(shè)立的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
第十四條 人民幣債券發(fā)行結(jié)束后，經(jīng)相關(guān)市場監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，可以交易流通。
第十五條 獲準(zhǔn)發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機(jī)構(gòu)(以下簡稱發(fā)行人)應(yīng)當(dāng)遵循中國有關(guān)信息披露的法律規(guī)定，切實(shí)履行信息披露義務(wù)。
第十六條 人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國債收益率水平確定，并由中國人民銀行核定。
第十七條發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國境內(nèi)項目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。發(fā)行人應(yīng)按中國有關(guān)法律規(guī)定對發(fā)債閑置資金進(jìn)行使用和管理。
第十八條發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前一個月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開立非居民人民幣專用賬戶，該賬戶的開立、注銷及有關(guān)資金的結(jié)、售匯應(yīng)經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)。
第十九條人民幣債券發(fā)行后，收回貸款和退出投資獲得人民幣收入用于償付原境外調(diào)入資金需購匯匯出的，以及發(fā)行人匯出投資收益的，須到國家外匯管理局辦理購匯匯出核準(zhǔn)手續(xù)。
第二十條發(fā)行人因貸款無法及時收回或其他原因?qū)е缕錈o法按期償還人民幣債券本息時，可從中國境外調(diào)入外匯資金，并按有關(guān)規(guī)定開立外匯專用賬戶，外匯資金結(jié)匯須經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)。
第二十一條 發(fā)行人須在每季度末向國家外匯管理局報送運(yùn)用人民幣債券資金發(fā)放及回收人民幣貸款、投資的情況。
第二十二條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語言應(yīng)為中文。
第二十三條 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時，適用中國法律。
第二十四條 本辦法由中國人民銀行會同財政部、國家發(fā)展和改革委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會解釋。
第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。上海證券報
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