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記者昨天從上海證券交易所獲悉，《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2004年修訂)》將于今天正式發(fā)布，新規(guī)則突出了信息披露基本原則并引入公平披露的概念，強調(diào)對上市公司董(監(jiān))事和董事會秘書及其他高管人員的管理，要求高管人員補充簽署《聲明及承諾書》，并將原規(guī)則中的有關(guān)內(nèi)容進行了充實和梳理。而到記者昨天結(jié)稿時，深圳證券交易所的網(wǎng)站上，已經(jīng)貼出了新的《股票上市規(guī)則》。
修訂后的《股票上市規(guī)則》由原來的14章223條擴充為18章295條，條款增加30％以上。新規(guī)則根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司收購管理辦法》等規(guī)定，以及交易所《關(guān)于對存在股票終止上市風險的公司加強風險警示等有關(guān)問題的通知》等規(guī)定，對原規(guī)則有關(guān)內(nèi)容進行補充、完善，并刪除了與新規(guī)定相抵觸的部分。加強規(guī)范信息披露
針對市場中出現(xiàn)的新情況、新問題，兩地交易所提高了《股票上市規(guī)則》的可操作性。進一步明確了重大信息暫緩披露和豁免披露的條件；增加關(guān)于董事誠信勤勉義務(wù)的具體內(nèi)容和獨立董事任職資格備案的有關(guān)規(guī)定；將定期報告涉及的預(yù)約披露、業(yè)績預(yù)告及其修正、非標準無保留審計意見的處理等要求在規(guī)則中以條文形式明確下來；確定重大事項首次披露的時點并細化持續(xù)披露的要求；充實董事會、監(jiān)事會和股東大會決議的披露內(nèi)容；統(tǒng)一重大收購和出售資產(chǎn)、對外投資、提供擔保、委托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等十一類交易的披露標準，并在相對額指標的基礎(chǔ)上增加了交易絕對金額這一判斷指標；調(diào)整關(guān)聯(lián)交易的披露標準和審議程序，上市公司關(guān)聯(lián)交易金額同時達到絕對額和相對額指標時才需要履行信息披露義務(wù)，同時擴展了關(guān)聯(lián)人的外延，明確了關(guān)聯(lián)交易審議中涉及的回避表決問題，簡化了日常關(guān)聯(lián)交易的披露和審議程序等；堵塞原《股票上市規(guī)則》中臨時報告披露要求的有關(guān)漏洞。嚴格高管人員管理
新規(guī)則增加了關(guān)于董事會秘書職權(quán)范圍的規(guī)定，也對董事會秘書的職責和任職條件提出了更為嚴格的要求，并進一步規(guī)范了公司在董事會秘書出現(xiàn)空缺、不能履行職責等特殊情況下的應(yīng)對措施。
從深交所已經(jīng)發(fā)布的新規(guī)則看，上市公司現(xiàn)任高級管理人員應(yīng)當及時簽署《高級管理人員聲明及承諾書》，并于2005年1月31日之前報送深交所。而上市公司現(xiàn)任董事會秘書尚未取得深交所頒發(fā)的《董事會秘書培訓資格證書》的，應(yīng)當在2005年6月30日之前參加深交所的董事會秘書資格培訓班并取得《董事會秘書培訓資格證書》。否則，深交所將建議公司更換董事會秘書。
上市公司應(yīng)當在首次公開發(fā)行股票上市后三個月內(nèi)或原任董事會秘書離職后三個月內(nèi)聘任董事會秘書。當上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責，并報交易所備案，同時盡快確定董事會秘書人選。公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由董事長代行董事會秘書職責。董事會秘書空缺期間超過三個月之后，董事長應(yīng)當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。ＳＴ處理有新規(guī)
新規(guī)則對特別處理和暫停、恢復(fù)、終止上市的有關(guān)內(nèi)容進行了修訂，適當調(diào)整了應(yīng)予特別處理的若干標準，增加了終止上市的情形。
從昨天深交所發(fā)布的新的《股票上市規(guī)則》看，每股凈資產(chǎn)低于面值但為正數(shù)的ＳＴ公司，將暫不能向深交所申請撤銷對其股票交易實行的特別處理。該類上市公司在披露2004年年度報告時，如果不存在新《股票上市規(guī)則》中規(guī)定的對股票實施特別處理的各項情形，方可向深交所提出關(guān)于撤銷特別處理的書面申請。
此外，新規(guī)則還改革和簡化停牌制度，取消了季度報告和部分臨時報告的例行停牌，賦予交易所在停牌和復(fù)牌問題上更多的自主權(quán)，以突出警示性停牌的作用。
滬深證交所新的《股票上市規(guī)則》均將于12月10日起正式施行，《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》將同時廢止。商報記者 和平 Ｊ036
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