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深滬交易所發(fā)布股票上市規(guī)則
新規(guī)則自12月10日起正式施行
【本報訊】（深圳商報記者梁惠元）記者昨日從深滬交易所獲悉，《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2004年修訂）》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2004年修訂）》將于
11月29日發(fā)布，12月10日起正式施行。
據(jù)了解，本次修訂涉及內(nèi)容較多，修訂后的《股票上市規(guī)則》由原來的14章223條擴充為18章295條，條款增加30％以上。與現(xiàn)行《股票上市規(guī)則》相比，新《股票上市規(guī)則》的修訂主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
突出信息披露基本原則
新規(guī)則突出了信息披露基本原則并引入公平披露的概念，將該部分內(nèi)容前移至第一章總則之后作為第二章；強調(diào)對上市公司董（監(jiān)）事和董事會秘書及其他高管人員的管理，要求高管人員補充簽署《聲明及承諾書》，并將原規(guī)則中的有關(guān)內(nèi)容單獨抽出，補充完善后作為第三章；細化臨時報告的有關(guān)規(guī)定，由原來的一章擴增為五章。
增加新頒的有關(guān)規(guī)定
根據(jù)證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司收購管理辦法》、《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》等規(guī)定，以及深滬交易所《關(guān)于對存在股票終止上市風(fēng)險的公司加強風(fēng)險警示等有關(guān)問題的通知》等規(guī)定，新規(guī)則對原《股票上市規(guī)則》有關(guān)內(nèi)容進行補充、完善，并刪除了與新規(guī)定相抵觸的部分。
提高可操作性
根據(jù)市場中出現(xiàn)的新情況、新問題，深滬交易所有針對性地對原《股票上市規(guī)則》進行了修訂，大大提高了其可操作性。新的股票上市規(guī)則進一步明確了重大信息暫緩披露和豁免披露的條件；增加關(guān)于董事誠信勤勉義務(wù)的具體內(nèi)容和獨立董事任職資格備案的有關(guān)規(guī)定；將定期報告涉及的預(yù)約披露、業(yè)績預(yù)告及其修正、非標準無保留審計意見的處理等要求在規(guī)則中以條文形式明確下來；確定重大事項首次披露的時點并細化持續(xù)披露的要求；充實董事會、監(jiān)事會和股東大會決議的披露內(nèi)容；統(tǒng)一了重大收購和出售資產(chǎn)、對外投資、提供擔(dān)保、委托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等十一類交易的披露標準，并在相對額指標的基礎(chǔ)上增加了交易絕對金額這一判斷指標；調(diào)整關(guān)聯(lián)交易的披露標準和審議程序，由原來采用“或”的概念改為采用“且”的概念，即上市公司關(guān)聯(lián)交易金額同時達到絕對額和相對額指標時才需要履行信息披露義務(wù)，并擴展了關(guān)聯(lián)人的外延，明確了關(guān)聯(lián)交易審議中涉及的回避表決問題，簡化了日常關(guān)聯(lián)交易的披露和審議程序等；堵塞原《股票上市規(guī)則》中臨時報告披露要求的有關(guān)漏洞。
改革和簡化停牌制度
新規(guī)則取消了季度報告和部分臨時報告的例行停牌，賦予交易所在停牌和復(fù)牌問題上更多的自主權(quán)，以突出警示性停牌的作用。
此外，新規(guī)則還對特別處理和暫停、恢復(fù)、終止上市的有關(guān)內(nèi)容進行了修訂，適當調(diào)整了應(yīng)予特別處理的若干標準，增加了終止上市的情形。鑒于《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》中的大部分內(nèi)容與《股票上市規(guī)則》有所重復(fù)，這次修訂將《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》的特殊規(guī)定并入新《股票上市規(guī)則》各有關(guān)章節(jié)，同時廢止《可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則》。
作者:深圳商報記者梁惠元 發(fā)表評論
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