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1.1本公司董事會(huì)及其董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
1.2 張桂林董事因故未接到通知，缺席本次會(huì)議；楊光董事因已辭職，未出席本次會(huì)議。
1.3 公司第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
§2 公司基本情況
2.1 公司基本信息
2.2 財(cái)務(wù)資料
2.2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)
幣種：人民幣
2.2.2 利潤表
利潤表
單位：元 幣種：人民幣 未經(jīng)審計(jì)
利潤表
單位：元 幣種：人民幣 未經(jīng)審計(jì)
2.3 前十名流通股股東持股表
單位：股
§3 管理層討論與分析
3.1 公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)總體狀況的簡要分析
報(bào)告期公司主營業(yè)務(wù)收入比去年同期增長28.8%，但主營業(yè)務(wù)成本比去年同期增長45.8%，營業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用分別比去年同期增長39.2%和41.0%，利潤總額比去年同期下降6%。分析認(rèn)為：
1、主營業(yè)務(wù)成本增幅大于主營業(yè)務(wù)收入的主要原因是：新產(chǎn)品試制投入增加；外貿(mào)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化；部分內(nèi)貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品結(jié)算方式改變及原材料漲價(jià)。
2、營業(yè)費(fèi)用上升的主要原因是公司市場開發(fā)費(fèi)用增加、中央空調(diào)殼體進(jìn)入批量生產(chǎn)后運(yùn)輸費(fèi)用增加。
3、管理費(fèi)用增加的主要原因是報(bào)告期公司加大了組織機(jī)構(gòu)“扁平化”結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，公司人員進(jìn)行了精簡調(diào)整，解除勞動(dòng)合同支付補(bǔ)償費(fèi)用增加。
截止到報(bào)告期末，應(yīng)收帳款比去年期末增加88.2%，預(yù)付帳款比去年期末增加了255.3%，存貨比去年期末增加了37.7%。公司技術(shù)改造投入加大，在建工程比去年期末增加了32.1%。分析認(rèn)為：
1、預(yù)付帳款、應(yīng)收帳款、存貨均比去年期末增加的情況表明公司經(jīng)營規(guī)模正在擴(kuò)大；
2、受原材料供應(yīng)緊張因素影響，為實(shí)現(xiàn)均衡生產(chǎn)和進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需要，增加了原材料備料數(shù)量，在制品也有一定幅度增加；
3、外貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品出貨數(shù)量增長，但是收款受報(bào)關(guān)、運(yùn)輸周期、結(jié)算周期因素的影響，內(nèi)貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品受成發(fā)集團(tuán)公司產(chǎn)成品結(jié)算周期的影響，兩個(gè)因素都使應(yīng)收帳款增加。
我們認(rèn)為，公司目前整體上運(yùn)行正常，但存在的應(yīng)收款、預(yù)付款和存貨同時(shí)增加的情況值得重視。公司將加強(qiáng)應(yīng)收帳款催收力度，努力提高資金的周轉(zhuǎn)速度。同時(shí)，改進(jìn)生產(chǎn)、采購、營銷系統(tǒng)，進(jìn)一步改進(jìn)生產(chǎn)組織方式，堅(jiān)決遏制住存貨的增長勢頭。通過執(zhí)行更加嚴(yán)格的預(yù)算管理和控制制度，嚴(yán)控成本費(fèi)用的增長。同時(shí)，公司將持續(xù)深入開展組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化和人員精化工作，盡管組織結(jié)構(gòu)調(diào)整和人員精簡優(yōu)化工作短期內(nèi)會(huì)增加管理費(fèi)用，但從長遠(yuǎn)來看更有利于建立合理激勵(lì)和約束機(jī)制，加強(qiáng)員工的責(zé)任心、激發(fā)員工積極性，對(duì)加快公司健康發(fā)展是有利的。
3.1.1 占主營收入或主營業(yè)務(wù)利潤總額10%以上的主營行業(yè)或產(chǎn)品情況
√ 適用 不適用
單位：元 幣種：人民幣 未經(jīng)審計(jì)
3.1.2 公司經(jīng)營的季節(jié)性或周期性特征
√ 適用 不適用
受成發(fā)集團(tuán)公司產(chǎn)成品結(jié)算周期的影響，公司為其生產(chǎn)的航空發(fā)動(dòng)機(jī)零部件及其他產(chǎn)品存在結(jié)算不及時(shí)現(xiàn)象，形成了經(jīng)營性資金占用問題，這種情況在以前年度一直存在。同時(shí)，根據(jù)歷年的統(tǒng)計(jì)情況，公司外貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品下半年交付相對(duì)集中。盡管受下半年外貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品成熟產(chǎn)品較少、新產(chǎn)品試制多、材料供應(yīng)不及時(shí)等不利因素的影響，但公司經(jīng)過全體員工的努力，保持了外貿(mào)航空技術(shù)產(chǎn)品收入增長的趨勢。
3.1.3報(bào)告期利潤構(gòu)成情況(主營業(yè)務(wù)利潤、其他業(yè)務(wù)利潤、期間費(fèi)用、投資收益、補(bǔ)貼收入與營業(yè)外收支凈額在利潤總額中所占比例與前一報(bào)告期相比的重大變動(dòng)及原因的說明)
√ 適用 不適用
其它業(yè)務(wù)利潤、投資收益比前一報(bào)告期大幅度減少的主要原因是受非經(jīng)常性項(xiàng)目影響所致。其它業(yè)務(wù)利潤的變化主要原因是前一報(bào)告期公司有技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同成交，而本季度沒有；投資收益變化的主要原因是前一報(bào)告期公司處置了短期國債投資(詳見2004年5月18日中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)刊登的《重大事項(xiàng)公告》)，而本季度公司沒有短期投資項(xiàng)目。
3.1.4 主營業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)與前一報(bào)告期相比發(fā)生重大變化的情況及原因說明
適用 √ 不適用
3.1.5 主營業(yè)務(wù)盈利能力(毛利率)與前一報(bào)告期相比發(fā)生重大變化的情況及其原因說明
適用 √ 不適用
3.2 重大事項(xiàng)及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 不適用
1、報(bào)告期公司召開的二屆九次董事會(huì)審議批準(zhǔn)了《搬遷損失補(bǔ)償協(xié)議》(詳見2004年8月16日中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)上刊登的《搬遷損失補(bǔ)償協(xié)議公告》)。董事會(huì)認(rèn)為，該協(xié)議主要內(nèi)容符合經(jīng)2003年年度股東大會(huì)批準(zhǔn)的《搬遷損失補(bǔ)償方案》要求，維護(hù)了公司及全體股東的合法利益，有利于公司穩(wěn)定發(fā)展。
2、報(bào)告期間公司更換了總經(jīng)理。根據(jù)公司干部年輕化、知識(shí)化、專業(yè)化的戰(zhàn)略部署，為保持公司持續(xù)、快速發(fā)展，公司召開二屆九次董事會(huì)會(huì)議決定調(diào)整馮富喜先生任職，不再擔(dān)任公司總經(jīng)理。聘任黎學(xué)勤先生為公司總經(jīng)理(詳見2004年8月16日中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)上刊登的《董事會(huì)決議公告》)。
3、報(bào)告期董事會(huì)經(jīng)審議接受董事楊光先生的辭職申請(qǐng)，提交以后股東大會(huì)批準(zhǔn)(詳見2004年8月16日中國證券報(bào)、上海證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)上刊登的《董事會(huì)決議公告》)。
4、考慮到成發(fā)集團(tuán)公司產(chǎn)成品結(jié)算期相對(duì)集中在年末，本公司董事會(huì)保證在本會(huì)計(jì)年度內(nèi)敦促大股東以現(xiàn)金或其它有關(guān)法律法規(guī)允許的方式償還占用本公司的資金，保證在本報(bào)告期末被大股東占用資金比上一會(huì)計(jì)年度末減少30%以上。
3.3 會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、合并范圍變化以及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的情況及原因說明
適用 √ 不適用
3.4 經(jīng)審計(jì)且被出具＂非標(biāo)意見＂情況下董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)出具的相關(guān)說明
適用 √ 不適用
3.5 預(yù)測年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及原因說明
適用 √ 不適用
3.6 公司對(duì)已披露的年度經(jīng)營計(jì)劃或預(yù)算的滾動(dòng)調(diào)整情況
適用 √ 不適用
四川成發(fā)航空科技股份有限公司
董事長：趙桂斌
2004年10月22日上海證券報(bào)
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