山東藥玻(600529)四屆六次董事會決議公告

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　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡稱“公司”)四屆六次董事會于2004年10月8日在公司辦公樓三樓會議室召開，應到董事8名，實際到場董事5名，其余蔡弘、朱維平、馬越英三名獨立董事以通訊方式進行表決，2名監事列席了會議，符合《公司法》和《公司章程 》的有關規定。會議由董事長柴文先生主持，以舉手表決方式一致通過了《山東省藥用玻璃股份有限公司對中國證監會山東監管局巡檢意見的整改報告》(詳見附件《山東省藥用玻璃股份有限公司對中國證監會山東監管局巡檢意見的整改報告》)。

　　特此公告

　　山東省藥用玻璃股份有限公司

　　董事會

　　2004年10月8日山東省藥用玻璃股份有限公司對中國證監會山東監管局巡檢意見的整改報告

　　中國證監會山東監管局于2004年8月30日至9月3日對我公司進行了巡回檢查，針對檢查發現的問題于2004年9月10日發出了魯證監公司字[2004]44號“整改通知”。

　　公司接到整改通知后，及時組織全體董事、監事及公司高管人員認真學習整改通知中要求公司整改的各項內容。公司董事會十分感謝山東監管局對公司的巡檢，本次巡檢對完善公司法人治理結構，規范公司經營管理，提高公司信息披露質量等方面，都將產生積極而深遠的影響。

　　針對整改通知中提出的整改要求，依照相關政策、法規，于2004年10月8日，公司召開了四屆六次董事會，審議通過了《山東省藥用玻璃股份有限公司巡檢整改報告》。提出如下具體整改措施。

　　一、關于規范運作方面

　　1、問題：公司章程部分條款不符合有關規定，例如第147條、第188條規定與實際情況不符；未作出股東大會審議關聯交易事項時關聯股東必須回避表決的規定等。

　　整改措施：對照現行的政策法規，對公司章程進行系統的修改和完善，提交下次召開的股東大會(04年度股東大會)上審議。今后，公司將加強公司章程的學習和落實，嚴格按公司章程規范運作。

　　2、問題：三會議事規則和經理工作細則部分條款不符合有關規定。例如《董事會議事規則》第4條規定公司應和董事簽訂聘任合同、明確權利義務等內容不妥，董事作為股東代表人應由股東大會選舉和更換，其權利義務應在章程中作出規定。

　　情況說明及整改措施：為使公司三會議事規則和經理工作細則更具可操作性，符合公司實際，不與國家政策法規相抵觸，公司將對照現行的政策法規，對其進行系統修改完善，提交下次董事會或股東大會(04年度股東大會)審議。

　　3、問題：四屆一次董事會通過了聘任公司總經理等高管人員決議，獨立董事未針對此事項發表獨立意見。

　　整改措施：屬工作疏忽。今后工作中將進一步加強學習和提高工作能力，避免類似錯誤再次發生。

　　4、問題：2001、2002、2003年度股東大會檔案未保存會議通知。

　　情況說明及整改措施：由于理解偏差，在“三會”資料分類存檔時，公司將股東大會通知分類在了董事會檔案資料中，近日已進行了調整。

　　二、關于財務方面

　　1、問題：公司銀行存款存在以個人名義存儲情況。2003年底，公司銀行存款以個人名義存儲人民幣23.16萬元；截止2004年8月底，該個人帳戶仍存有人民幣11.15萬元。

　　情況說明及整改措施：公司銀行存款存在以個人名義存儲的原因是：公司辦公所在地距離開戶銀行較遠，公司日常現金開支的需要量較大且用款次數頻繁，從現金提取的方便和現金保管的安全角度出發，公司在辦公所在地附近的儲蓄所以公司出納員個人的名義開設了臨時帳戶，并將部分現金存入了該帳戶。按照本次整改通知的要求，公司承諾在2004年10月底前，將在儲蓄所開設的帳戶取消，并將所存款項全部轉入公司開戶銀行所在的帳戶名下。

　　2、問題：應收帳款債務重組損失的會計處理不正確。公司2003年將應收帳款債務重組損失112.30萬元計入管理費用科目，但該費用應計入營業外支出科目。

　　情況說明及整改措施：公司2003年累計發生了112.30萬元的應收賬款債務重組損失，由于單筆數額較小，因此財務人員在賬務處理時，將這部分損失視同壞賬損失計入了管理費用。今后，公司將嚴格按照《企業會計制度》的規定進行賬務處理，杜絕類似問題的發生。

　　3、問題：部分帳務處理不及時。截止2003年底，公司“其他應付款”中仍掛有計提發行、上市費用余額共計46.07萬元。

　　情況說明及整改措施：對公司“其他應付款”科目中所掛的發行、上市費用余額，公司將于10月底前處理完畢。

　　4、問題：下屬子公司淄博沂河藥用玻璃有限公司折舊率計算不正確。公司財務政策規定固定資產計提折舊預留3%殘值率，沂河公司在計算折舊率時未扣除殘值影響。

　　情況說明及整改措施：公司下屬子公司淄博沂河藥用玻璃有限公司因固定資產原值較小，根據重要性和穩健性原則，在計提折舊時沒有考慮殘值的影響。根據整改通知的要求，公司已要求該公司自本年度起嚴格按照財務制度和會計制度的規定計提折舊。

　　三、信息披露方面

　　1、問題：公司募集資金投向披露不準確。公司在募集資金到位前已用自有資金先期投入4，225萬元，在公司歷次募集資金使用進度信息披露中，均把上述款項披露為用募集資金投入。

　　情況說明及整改措施：公司的棕色瓶項目是一個募集資金項目，在募股資金到位前，為了趕時間、爭市場，公司提前用自有資金進行了開工建設，累計投入自有資金4，225萬元。募股資金到位后，公司用募股資金補償了占用的這部分自有資金。公司在以往的信息披露過程中，由于對該問題認識不足，沒有披露該項目提前建設的過程，只是披露了該項目所使用的募股資金數額，致使信息披露不夠準確。

　　2、問題：公司2004年中報第5節重要事項披露獨立董事對公司對外擔保發表專項說明及獨立意見中，獨立董事權紹寧等三人發表了獨立意見。而公司在2004年3月召開的股東大會上已通過權紹寧不再擔任獨立董事的議案，與中報內容沖突。

　　整改措施：公司獨立董事蔡弘、朱維平、馬越英已對公司對外擔保發表專項說明和獨立意見，由于工作疏忽，在披露2004年半年度報告時，將獨立董事蔡弘、朱維平、馬越英，錯誤披露為權紹寧、朱維平、馬越英。已于2004年9月21日對2004年半年度報告出現的以上錯誤刊登公告進行了更正。

　　四、關注事項

　　1、《董事會議事規則》第49條規定董事會臨時會議可采用傳真方式表決，建議明確可采用通訊方式表決事項的范圍。

　　落實措施：將根據現行的政策法規對《董事會議事規則》進行修改，明確可采用通訊方式表決事項的范圍，提交下次股東大會審議。

　　2、公司對應收款項按余額的8%計提壞帳準備，對帳齡較長、回收困難的應收款項未根據實際情況單獨制定壞帳準備計提比例。

　　情況說明：由于行業特點，公司95%左右的應收帳款都在1年以內，不管帳齡長短，一律按8%計提壞帳準備，是根據行業特點和公司實際情況，作的綜合判斷。我們認為，現行的計提方法，能夠體現公司穩健的會計政策。如將來公司應收帳款情況發生變化，公司再按程序調整計提辦法。

　　3、公司2003年列支相關酒店用品80.80萬元，并于2004年4月與沂源盛源大酒店有限公司簽訂資產租賃協議。協議規定酒店每年除向公司交納房屋租金外，另外支付低值易耗品費用20.20萬元。酒店在交納三年共計60.60萬元后即可擁有上述低值易耗品。

　　情況說明：盛源大酒店三年累計繳納低值易耗品費用60.60萬元，與公司列支的80.80萬元差20.20萬元，此差額，在同盛源大酒店簽訂的協議中，已在租賃費中作了考慮。

　　山東省藥用玻璃股份有限公司

　　董事會

　　2004年10月8日上海證券報