| ST達爾曼(600788)第三次臨時會議決議公告 | |||||||||
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| http://whmsebhyy.com 2004年08月14日 06:42 上海證券報網絡版 | |||||||||
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本公司及董事會全體成員保證本公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。 西安達爾曼(資訊 行情 論壇)實業股份有限公司第四屆董事會第三次臨時會議于2004年8月13日在西安英吉利酒店會議室召開。出席會議的董事應到10人，實到6人，委托2人，林娣、王淑琴董事缺席。部分監事列席了會議。符合《公司法》及本公司章程的有關規定。
一、逐項審議并通過了《關于變更公司部分會計政策及會計估計的議案》。 此議案內容如下： 在嚴格遵守會計法則、法規和符合真實性的原則下： 1、變更公司會計政策8(3)項： 公司目前采用提取壞帳準備的會計估計為按照應收款項余額的5.2%比例提取，此會計估計已嚴重不適應公司目前的實際情況，為了能夠提供有關企業財務狀況、經營成果和現金流量等更可靠、更相關的會計信息，變更計提壞賬準備會計估計。 (1)、按帳齡分析法提取壞帳準備； (2)、一年以內10%，1-2年30%，2-3年50%，3-4年80%，4年以上100%，對個別有證據表明確實無法收回的應收款項，不受帳齡限制，按照全額提取。 2、增加公司會計政策10( H)項： H、公司存貨在質量上已不能滿足公司生產需要或者在市場上滯銷，并給公司帶來的經濟利益具有很大不確定性，按年末帳面值50%計提。 3、變更公司會計政策13(4)： 原公司會計政策13(4)條為期末固定資產減值準備的計提方法： A、房屋、建筑物：不計提。 B、機器設備：按年末帳面凈值的10%計提，但對當年新增部分不提； C、電子設備：按年末帳面凈值的30%計提； D、運輸設備：按年末帳面凈值的50%計提，但對當年新增部分不提； E、其他設備：按年末帳面凈值的10%計提，但對當年新增部分不提。 現變更為： 公司按固定資產的期末帳面價值大于可收回金額的差額計提固定資產減值準備。 中期期末或年度終了，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于帳面價值的，計提固定資產價值準備。固定資產價值準備按單項資產計提。 對存在下列情況之一的固定資產全額計提減值準備： (1)、長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值； (2)、由于技術進步等原因，已不能使用； (3)、雖然尚可使用，但使用后產生大量不合格品； (4)、已遭毀損以至于不再具有使用價值和轉讓價值； (5)、其他實質上已不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 此項議案2004年1月1日起適用，以會計師事務所執行為準。 李鼎新、張六炎、郭承運、李忠民獨立董事同意此項議案。 二、審議并通過了《關于降低高管薪酬標準的議案》。 從2004年8月起，對公司高管人員的薪酬標準在現行工資基礎上調低30%。 特此公告 西安達爾曼實業股份有限公司董事會 二○○四年八月十三日上海證券報 |
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