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市審計局長如實亮出審計“家底” 多家政府部門被點名專項資金使用管理問題不少部分重點建設(shè)項目違規(guī)使用資金 商報訊 （記者羅喬欣）昨天，北京市審計局局長楊曉超向市人大常委會做了關(guān)于2003年市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告。
報告顯示，2003年市審計局主要審計了市財政局具體組織市級預(yù)算執(zhí)行、市級地方稅收征管、國庫市
分庫辦理市級預(yù)算資金收納撥付情況和市政府23個重點部門決算草案、16個重點建設(shè)項目以及防治非典、教科農(nóng)、環(huán)境和文物保護、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、社會保障等15項重點專項資金（基金）。報告集中披露了其中存在的一些問題，并且對加強預(yù)算及其他財政收支管理提出了對應(yīng)的建議。Ｊ046地方稅收征管情況審計 審計了市地稅局及23個直屬分局和區(qū)縣地稅局、55個稅務(wù)所，延伸審計了327個納稅企業(yè) | 存在問題 | 報告披露的事實 | | 基層征收單位欠稅管理基礎(chǔ)工作不夠扎實 | 大部分區(qū)縣地稅局管理的欠稅檔案資料不完整，致使一些區(qū)縣地稅局企業(yè)欠稅統(tǒng)計數(shù)字與企業(yè)實際欠稅額不符，地稅部門少計稅1.49億元 | | 契稅代征單位延壓稅款情況嚴重 | 原市國土房管局2003年代征契稅中有4.35億元未在規(guī)定期限內(nèi)繳庫；朝陽國土房管局2003年末延壓入庫契稅8167萬元 | | 重點稅源企業(yè)的監(jiān)管仍有漏洞 | 延伸審計房地產(chǎn)、建筑安裝等行業(yè)224個重點稅源企業(yè)，發(fā)現(xiàn)有40個企業(yè)未如實申報納稅，少繳稅款1.48億元 | | 仍存在調(diào)節(jié)稅收收入問題 | 在完成年度稅收計劃后，個別區(qū)縣地稅局應(yīng)在2003年度繳納稅款4664萬元延期至2004年繳納 | |
部分重點專項資金（基金）審計 | 問題和基本情況 | 報告披露的事實 | 防治非典財政專項資金和捐贈款物
共審計了1328個部門和單位，涉及金額16.8億元，發(fā)現(xiàn)部分資金和款物的使用管理不規(guī)范 | 個別單位超發(fā)醫(yī)務(wù)人員補助、擴大開支范圍等2005萬元，占總資金的1.2% | 教育、科技專項資金
2003年市財政撥付教育專項資金25.47億元、科技專項資金15.43億元 | 部分教育專款在編制預(yù)算時未及時辦理預(yù)算調(diào)整；一些科技項目中的外協(xié)費等支出未簽訂合同書 | 支農(nóng)專項資金
審計資金總額2.04億元，占總額95%，未發(fā)現(xiàn)嚴重違紀違規(guī)問題 | 一些區(qū)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)1834萬元支農(nóng)項目資金未及時撥付項目單位 | 結(jié)構(gòu)調(diào)整資金
共審計13個使用工業(yè)發(fā)展資金和商業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金的企業(yè)，2003年市財政以委托投資、貸款貼息和撥款補助形式撥付13個企業(yè)2.84億元，個別項目存在挪用和資金閑置問題 | 市供銷合作總社所屬企業(yè)將交易市場復(fù)建資金402萬元用于環(huán)境整治拆遷的職工安置；北京翠微集團等3個集團公司和豐臺區(qū)財政局未及時將商業(yè)機構(gòu)調(diào)整資金3057萬元撥付項目單位 | 財政補貼資金
2003年糧食、公用、公交系統(tǒng)的5個單位共接受財政補貼17.36億元。個別國有糧庫企業(yè)存在多領(lǐng)取財政補貼和儲備糧虧庫問題 | 房山區(qū)糧油貿(mào)易總公司采取多報運量的方法，多領(lǐng)取地方儲備糧運費補貼272萬元 | 中小企業(yè)、科技企業(yè)、下崗失業(yè)人員擔保金
2003年三項擔保金規(guī)模達到7.85億元，其中當年新增入資3.4億元。一些擔保金管理機構(gòu)的擔保本金尚未完全到位 | 首創(chuàng)擔保公司經(jīng)市政府批準重組后，資本金缺位2350萬元；石景山等7個區(qū)的科技和中小企業(yè)信用擔保合作機構(gòu)尚有資金缺口6700萬元 | |
市財政局具體組織市級預(yù)算執(zhí)行情況審計 | 問題和基本情況 | 報告披露的事實 | | 預(yù)算批復(fù)不到位 由于一些政策確定較晚、部分項目支出論證不充分等原因，造成2003年市級預(yù)算中安排的補助區(qū)縣等專項支出43.41億元未能在年初批復(fù)有關(guān)區(qū)縣 | 應(yīng)由發(fā)改委安排的基本建設(shè)支出預(yù)算39.20億元，由于年初未落實基本計劃，也未能及時批復(fù)到具體建設(shè)項目 | | 政府采購規(guī)模有待擴大 年初編審部門預(yù)算時，市財政局雖然要求各部門申報項目，編報預(yù)算，但在超額完成財政部下達的政府采購指標后，對年度預(yù)算中追加的一些符合政府采購條件的支出項目，未再納入政府采購預(yù)算管理 | 抽查市級預(yù)算中追加給市司法局、公安局等5個部門的支出項目，發(fā)現(xiàn)有6877萬元的教學(xué)設(shè)備、計算機網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等購置項目未納入政府采購預(yù)算、未履行政府采購程序 | | 部分行政事業(yè)性收費等收入未能及時收繳 審計抽查7個部門，發(fā)現(xiàn)有37.16億元的行政事業(yè)性收費、罰沒收入和應(yīng)繳財政專戶收入未在年末清繳 | 原市國土房管局有36.97億元的應(yīng)繳財政專戶收入未在規(guī)定期限內(nèi)清繳，此款已在2004年初上繳財政 | |
市政府重點部門決算草案審計 審計了市科委、市公安交通管理局等23個部門的2003年度決算草案，延伸審計了各部門的二級預(yù)算單位160個。 | 存在問題 | 報告披露的事實 | | 預(yù)算編制和批復(fù)管理不規(guī)范 | 市水利局等10部門的1.92億元非財政補助收入未列編入預(yù)算；市教委等6部門編制的部分專項支出預(yù)算未細化到具體使用項目；市公安交通管理局等5部門未按財政批復(fù)的預(yù)算將2.02億元轉(zhuǎn)批基層單位 | | 不按規(guī)定辦理預(yù)算調(diào)整，不嚴格執(zhí)行預(yù)算 | 市規(guī)劃委測繪設(shè)計研究院等9部門年度內(nèi)非財政補助收入超收4.50億元，未向市財政申請辦理預(yù)算調(diào)整；市園林局等5部門超預(yù)算開支1378萬元；市新聞出版局等部門無預(yù)算購置辦公設(shè)備和汽車等1478萬元 | | 專項結(jié)余結(jié)存資金管理不到位 | 原市外經(jīng)貿(mào)委行管中心等8部門專項結(jié)存資金管理不到位，涉及金額3.04億元 | | 部分部門決算草案編報質(zhì)量不高 | 市水利局水文總站等12部門少計支出、賬表不符等涉及金額3.30億元 | |
重點建設(shè)項目審計 審計了揚塵污染治理、宣武門內(nèi)大街、北環(huán)水系綜合整治工程轉(zhuǎn)河段等16個基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境重點建設(shè)項目，審計資金總額9035億元，占總投資額90％。 | 存在問題 | 報告披露的事實 | | 存在建設(shè)項目多列工程概算、擠占工程成本、侵占挪用建設(shè)資金等現(xiàn)象，涉及金額4115萬元 | 北京友誼醫(yī)院綜合樓工程多列支概算1881萬元；市燃氣集團有限責任公司三座天然氣汽車加氣站工程多列支概算1041萬元；市園林局所屬花木公司多計苗木單價等造成個別項目多結(jié)工程款151萬元；朝陽區(qū)市政管委侵占建設(shè)資金86萬元 | | 部分建設(shè)項目未嚴格按法律規(guī)定進行公開招投標 | 1999年至2002年陸續(xù)施工的揚塵污染治理工程，在141個單項工程中有124個未公開招投標；揚塵污染治理工程90%以上的單項工程未進行工程監(jiān)理；健翔橋立交改造工程中7個單項工程完工后補簽合同書，嚴重違反了建設(shè)項目監(jiān)理制、合同制的有關(guān)規(guī)定 | |
羅喬欣 劉佳／制表 Ｊ046 Ｊ089
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