本公司于2004年4月20日發(fā)布了公司2003年度報告，根據(jù)上海證券交易所上證上函[2004]522號《關于對蘭州海龍新材料科技股份有限公司2003年年報的事后審核意見函》的要求，現(xiàn)將年度報告有關事項補充公告如下：

　　一、 關于非經(jīng)營性損益項目的說明

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　　2003年公司非經(jīng)常性損益項目構成如下：

　　(一)、營業(yè)外收入

　　項 目 2003年度 2002年度

　　固定資產(chǎn)清理收益 272，549.02 8，618.34

　　其他165.00

　　合 計 272，714.02 8，618.34

　　注：2003年11月7日公司將閑置廢舊五臺混捏鍋競價出售，其中：售給四川廣漢正蓉炭素制品有限公司四臺，售給蘭州光明炭素制品有限公司一臺，共計形成固定資產(chǎn)清理收益272，549.02元。

　　(二)、補貼收入

　　本公司本年度取得補貼收入510，216.00元，列示如下：

　　項目金額來源批準文件 批準機關

　　出口每美元 510，216.00 外貿(mào)財政資金 甘財企 甘肅省財政廳

　　0.3分補貼[2002]150號

　　(三)營業(yè)外支出

　　項 目 2003年度 2002年度

　　固定資產(chǎn)清理損失 229.12

　　債務重組損失 295，997.88

　　稅收滯納金158，720.07 503，575.33

　　合 計454，947.07 503，575.33

　　注：債務重組損失的構成：

　　1、2003年8月4日公司與淄博鋼鐵股份有限公司簽訂協(xié)議：該公司所欠債務266，103.21元，由于該公司被萬杰集團物流中心兼并，由其支付現(xiàn)款187，278.40元，損失78，824.81元；

　　2、2003年8月15日公司與重慶特殊鋼鐵股份有限公司簽訂協(xié)議：該公司所欠債務139，627.60元，由其支付現(xiàn)款94，595.70元，損失45，031.90元；

　　3、2003年6月17日公司與內(nèi)蒙古北方重工業(yè)集團特殊鋼有限公司簽訂協(xié)議：該公司所欠債務155，532.17元，由蘭州瑞杰商貿(mào)公司代付款，讓利40%，蘭州瑞杰商貿(mào)公司一次性付款93，319.30元，損失62，203.87元；

　　4、2003年武漢重型鑄段廠所欠債務60萬元，根據(jù)協(xié)議由邯鄲海龍物資公司代為一次付款43.2萬元，損失16.8萬元。

　　以上因素共計損失354，060.58元，沖減所提壞帳準備58，062.70元，差額295，997.88元形成債務重組損失。

　　扣除非經(jīng)常性損益后計算的凈利潤

　　項 目2003年2002年

　　減：非經(jīng)常性收益782，930.02 323，689.34

　　加：非經(jīng)常性損失454，947.07 503，575.33

　　非經(jīng)常性損益調(diào)整應納稅所得額 -327，982.95 179，885.99

　　非經(jīng)常性損益調(diào)整應納所得稅 -49，197.44 26，982.90

　　扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 26，689，441.46 33，856，684.71

　　公司年報中計算扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤時漏記補貼收入510，216.00元。

　　二、關于對外擔保情況的說明

　　本公司2003年度報告及年度報告摘要中未披露對外擔保情況，現(xiàn)補充披露如下：

　　報告期內(nèi)，公司對外擔保金額4600萬元，截至2003年12月31日公司累計對外擔保金額4600萬元。

　　單位：(人民幣)萬元

　　擔保對象名稱 發(fā)生日期 擔保金額 擔保類型擔保期是否履 是否為關

　　行完畢 聯(lián)方擔保

　　甘肅萬軒鋁業(yè) 2003.12.8 900.00 連帶責任擔保 2003.12.8-2004.12.7 否 否

　　發(fā)展有限公司

　　甘肅萬軒鋁業(yè) 2003.11.3 800.00 連帶責任擔保 2003.11.3-2004.6.3 否 否

　　發(fā)展有限公司

　　甘肅萬軒鋁業(yè) 2003.11.17 1，000.00 連帶責任擔保 2003.11.17-2004.11.17 否 否

　　發(fā)展有限公司

　　甘肅省鋁業(yè)公 2003.10.1 1，900.00 連帶責任擔保 2003.10.1-2008.10.1 否 否

　　司

　　擔保對象名稱：甘肅萬軒鋁業(yè)發(fā)展有限公司；注冊地點：甘肅省蘭州市安寧區(qū)焦家莊1號；法定代表人：吳萬華；經(jīng)營范圍：鋁冶煉、冶煉用原輔材料、鋁合金、鋁制品制造與銷售；信用等級：A級；2003年末總資產(chǎn)48，342萬元、總負債33，366萬元、凈資產(chǎn)14，976萬元、2003年利潤總額3，076萬元。

　　擔保對象名稱：甘肅省鋁業(yè)公司；注冊地點：甘肅省蘭州市安寧區(qū)焦家莊1號；法定代表人：吳萬華；經(jīng)營范圍：鋁冶煉、冶煉用原輔材料、鋁合金、鋁制品制造與銷售；信用等級：A級；2003年末總資產(chǎn)59，066萬元、總負債34，989萬元、凈資產(chǎn)24，077萬元、2003年利潤總額141萬元。

　　甘肅萬軒鋁業(yè)發(fā)展有限公司系甘肅省鋁業(yè)公司的全資子公司。擔保對象不是我公司直接或間接持有人、持有人的關聯(lián)方、控股子公司和附屬企業(yè)。

　　根據(jù)中國證監(jiān)會《關于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》、《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》和《公司章程》等有關規(guī)定，公司獨立董事田中禾、宋華、翁雪鶴對2003年度對外擔保情況發(fā)表以下獨立意見：

　　公司2003年度對外擔保4600萬元，累計對外擔保4600萬元。我們認為上述貸款為正常的流動資金借款，公司可以有效控制為上述貸款提供擔保而產(chǎn)生的風險，不存在損害公司及全體股東利益，特別是中、小股東利益的情況。

　　三、本公司已披露的2003年度報告及年度報告摘要中未披露與關聯(lián)方資金往來情況，現(xiàn)補充披露五聯(lián)聯(lián)合會計師事務所有限公司對關聯(lián)方資金往來情況的專項說明

　　關于蘭州海龍新材料科技股份有限公司與

　　控股股東及其他關聯(lián)方資金往來情況的專項說明

　　蘭州海龍新材料科技股份有限公司董事會：

　　我們接受委托，審計了蘭州海龍新材料科技股份有限公司(簡稱“貴公司”)2003年12月31日的資產(chǎn)負債表、2003年度利潤表和2003年度現(xiàn)金流量表，并出具了五聯(lián)審字[2004]第1076號標準無保留意見的審計報告。在審計過程中，我們按照《中國注冊會計師獨立審計準則》的要求，對貴公司控股股東及其他關聯(lián)方在與其進行的經(jīng)營性及非經(jīng)營性資金往來中形成的占用貴公司資金的情況進行必要關注為主要目的，是為我們對貴公司上述會計報表整體發(fā)表恰當?shù)膶徲嬕庖娞峁┫嚓P的審計證據(jù)。

　　根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會于2003年8月28日共同下發(fā)的證監(jiān)發(fā)(2003)56號文《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》的要求，我們對在2003年年報審計過程中關注到的貴公司與控股股東及其他關聯(lián)方的資金往來情況進行如下專項說明：

　　一、控股股東及其他關聯(lián)方簡介

　　蘭州海龍新材料科技股份有限公司的控股股東蘭州炭素集團有限責任公司2003年12月31日持有蘭州海龍新材料科技股份有限公司58.00%的股份，系蘭州海龍新材料科技股份有限公司的第一大股東，其他關聯(lián)方的名稱及與蘭州海龍新材料科技股份有限公司的關系如下：

　　企 業(yè) 名 稱 與蘭州海龍新材料科技股份有限公司關系

　　1、蘭光實業(yè)有限責任公司 受同一公司控制

　　2、蘭州炭素建筑安裝有限公司受同一公司控制

　　3、蘭炭大廈實業(yè)有限公司 受同一公司控制

　　二、蘭州海龍新材料科技股份有限公司與控股股東及其他關聯(lián)方的經(jīng)營性資金往來

　　1、蘭州海龍新材料科技股份有限公司從控股股東及其他關聯(lián)方采購貨物及接受勞務形成的應付款項

　　項 目關聯(lián)方名稱 2003年發(fā)生額

　　電 蘭州炭素集團有限責任公司 65，366，338.78

　　水 蘭州炭素集團有限責任公司2，283，082.71

　　蒸汽 蘭州炭素集團有限責任公司 12，253，379.87

　　煤氣 蘭州炭素集團有限責任公司1，967，642.22

　　空氣 蘭州炭素集團有限責任公司3，583，013.45

　　勞務 蘭州炭素集團有限責任公司 19，800，049.74

　　租賃 蘭州炭素集團有限責任公司1，964，876.40

　　其他 蘭州炭素集團有限責任公司658，004.37

　　合計107，876，387.54

　　2、蘭州海龍新材料科技股份有限公司向控股股東及其他關聯(lián)方銷售商品及提供勞務形成的應收款項

　　項 目關聯(lián)方名稱 2003年發(fā)生額

　　銷售原料 蘭州炭素集團有限責任公司 2，106，392.18

　　銷售材料 蘭州炭素集團有限責任公司 16，396，582.16

　　勞務蘭州炭素集團有限責任公司 259，401.82

　　銷售廢副品 蘭州蘭光實業(yè)有限責任公司 6，755，929.90

　　3、蘭州海龍新材料科技股份有限公司與控股股東及其他關聯(lián)方發(fā)生的其他經(jīng)營性資金往來

　　項 目關聯(lián)方名稱 2003年發(fā)生額

　　借用原材料 蘭州炭素集團有限責任公司 43，881，721.05

　　4、經(jīng)營性資金往來的結(jié)算情況

　　預付賬款

　　關聯(lián)方名稱 2003年2003年 2003年 2003年其他 2003年

　　年初余額 現(xiàn)金清償額 抵頂額 方式清償額 年末余額

　　蘭州炭素集團有 28，465，532.18 104，589，863.0625，179，007.70

　　限責任公司

　　其他應收款

　　關聯(lián)方名稱2003年 2003年 2003年 2003年其他 2003年

　　年初余額 現(xiàn)金清償額 抵頂額 方式清償額 年末余額

　　蘭州炭素集團有限62，644，097.21

　　責任公司

　　預收帳款

　　關聯(lián)方名稱2003年 2003年 2003年 2003年其他 2003年

　　年初余額 現(xiàn)金清償額 抵頂額 方式清償額 年末余額

　　蘭光實業(yè)有限 6，100，000.001，403，349.30 747，419.40

　　責任公司

　　三、蘭州海龍新材料科技股份有限公司與控股股東及其他關聯(lián)方的非經(jīng)營性資金往來

　　1、蘭州海龍新材料科技股份有限公司為控股股東及其他關聯(lián)方拆借資金形成的資金往來及清償情況

　　關聯(lián)方名稱 2003年 2003年 2003年 2003年 清償

　　年初余額 發(fā)生額 償還額 年末余額 方式

　　蘭州炭素集團133，737，624.54133，737，624.54

　　有限責任公司

　　注：2004年3月5日蘭州炭素集團有限責任公司已歸還貴公司欠款97，300，000.00元。

　　2、蘭州海龍新材料科技股份有限公司的子公司蘭州炭素進出口有限公司占用控股股東及其他關聯(lián)方拆借資金形成的資金往來及清償情況：(其他應付款)

　　關聯(lián)方名稱 2003年 2003年 2003年2003年 清償方式

　　年初余額 發(fā)生額 償還額 年末余額

　　蘭州炭素集團 15，828，873.15 5，455，951.39 10，372，921.76 現(xiàn)金、抵頂

　　有限責任公司

　　注：蘭州炭素進出口有限公司2003年期末占有蘭州炭素集團有限公司的資金為：10，372，921.76元。

　　四、除上述事項外，我們未發(fā)現(xiàn)蘭州海龍新材料科技股份有限公司存在未在其2003年度報告中披露的其他與控股股東及其他關聯(lián)方發(fā)生的經(jīng)營性及非經(jīng)營性資金往來。

　　公司就2003年年報中未能充分披露之處向公司全體股東致歉。公司將加強學習，提高認識，在以后的工作中嚴格執(zhí)行《公司法》、《證券法》、《上交所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等有關規(guī)定，進一步完善公司法人治理結(jié)構，促進公司規(guī)范運作，促進公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。

　　蘭州海龍新材料科技股份有限公司

　　2004年5月27日上海證券報