本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，對公告中的任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　現將本公司2003年度報告更正及補充內容如下：

　　一、控股股東及其他關聯方占用資金的有關情況

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　　⒈報告期內，控股股東及其他關聯方占用資金 55.34萬元。其中主要原因是因往來貨款而形成的。

　　⒉注冊會計師對公司控股股東及其他關聯主占用資金情況的專項說明：

　　上海第一醫藥股份有限公司全體股東：

　　我們接受委托，審計了上海第一醫藥股份有限公司(以下簡稱上市公司)2003年度的會計報表，并于2004年4月23日出具了無保留意見的審計報告(報告書編號為：上會師報字(2004)第498號)。

　　我們根據中國證券監督管理委員會和國務院國有資產監督管理委員會印發的《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證監發[2003]56號)的要求，對2003年度上市公司控股股東及其他關聯方占用上市公司及控股子公司資金及上市公司及其控股子公司為上市公司控股股東及其他關聯方提供擔保的情況進行了復核。編制和提供這些資料并保證其真實性、合法性、完整性是上市公司管理當局的責任。現將有關情況說明如下：

　　一、上市公司控股股東及其他關聯方占用上市公司及控股子公司資金情況

　　上市公司控股股東及其他關聯方占用上市公司及控股子公司資金情況及上市公司及控股子公司占用上市公司控股股東及其他關聯方資金情況詳見隨文后附(附表一)

　　二、上市公司及其控股子公司為上市公司控股股東及其他關聯方提供擔保情況

　　上市公司及其控股子公司無為上市公司控股股東及其他關聯方提供擔保的情況。

　　本專項說明僅供貴公司向中國證監會及其相關機構和證券交易所報送之用。

　　上海上會會計師事務所有限公司

　　二○○四年四月二十三日

　　附表一：

　　二、獨立董事對公司對外擔保情況的專項說明和獨立意見

　　上海第一醫藥股份有限公司(其前身為上海商業網點發展實業股份有限公司)對江蘇銀信實業發展有限公司(以下簡稱“江蘇銀信”)信用證擔保事宜(已在歷年定期報告中披露)，在2001年上海第一醫藥股份有限公司(以下簡稱“第一醫藥”)實施資產重組時，已由公司的第三大股東華聯(集團)有限公司下屬的上海華聯投資發展有限公司和上海金安投資管理有限公司出具承諾函，承諾對第一醫藥為江蘇銀信信用證擔保所產生的經有關司法部門確認并產生法律效力的應由第一醫藥承擔的或有負債的全部損失，由上海華聯投資發展有限公司和上海金安投資管理有限公司分別按照公司產生損失額的55%和45%，在發生的當年向第一醫藥承擔償付責任。

　　現上海金安投資管理有限公司因經營發生變化，已于2002年6月19日向上海市工商行政管理局浦東新區分局申請注銷，該企業注銷時的擔保單位或債權債務承擔者為華聯(集團)有限公司。

　　2003年8月5日，公司收到江蘇省南京市中級人民法院傳票，原告中國農業銀行南京市城北支行訴被告江蘇銀信實業發展有限公司(債務人)償還編號為100LC980052、100LC980076信用證項下的墊款本金共計USD3，649，085.00元及至還清日的利息，被告上海第一醫藥股份有限公司(保證人)承擔連帶保證責任。

　　公司于2004年4月1日收到(2003)寧民二初字第146號民事判決書，判決江蘇銀信償付農行城北支行欠款USD3，649，085.00元及利息，公司對江蘇銀信所欠本金USD3，415，240.00元及利息承擔連帶清償責任，并有權向江蘇銀信追償。公司已決定向江蘇省高級人民法院提起上訴，目前二審尚未終結。

　　我們認為該項擔保的訴訟程序仍在進行之中，法院判決尚未發生效力；即使公司敗訴而承擔保證擔保責任，因上述承諾目前仍然有效，且承諾人均具備履行能力，因此，此項擔保不會對上海第一醫藥股份有限公司帶來實際損失，也不會對公司正常經營造成重大影響。

　　獨立董事：劉向東

　　獨立董事：夏大慰

　　二○○四年四月三十日

　　三、關聯方關系及其交易的差錯更正

　　⒈本公司在2004年4月24日披露的《上海第一醫藥股份有限公司2003年度報告》正文中“十、財務報告”會計報表附注中的“⒍關聯方關系及其交易”中“Ⅱ、不存在控制關系的關聯方情況”中“⑴不存在控制關系的關聯方關系性質”的表中刪去“吳江上海蔡同德中藥飲片有限公司、聯營企業”一欄。

　　⒉本公司在2004年4月24日披露的《上海第一醫藥股份有限公司2003年度報告》正文中“十、財務報告”會計報表附注中的“⒍關聯方關系及其交易”中“Ⅱ、不存在控制關系的關聯方情況”中“⑵存在控制關系的關聯方交易”之“③關聯方應收、應付款項余額”表改為：

　　本期末上期末

　　應收賬款

　　上海信誼天一藥業有限公司 -552，419.36

　　應付賬款

　　上海信誼天一藥業有限公司299，893.48 141，384.12

　　其他應付款

　　華聯(集團)有限公司 30，000，000.00 30，000，000.00

　　上海康奈商業發展投資有限公司 14，679，172.74 14，679，172.74

　　上海第一醫藥股份有限公司董事會

　　2004年5月12日上海證券報