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中華人民共和國公司法
中華人民共和國證券法
(一)首次公開發(fā)行股票
公司設(shè)立
中華人民共和國公司登記管理條例(國務(wù)院令第156號)
關(guān)于設(shè)立外商投資股份有限公司若干問題的暫行規(guī)定(外經(jīng)貿(mào)部令第1號)
關(guān)于上市公司涉及外商投資有關(guān)問題的若干意見(外經(jīng)貿(mào)資發(fā)〖2001〗538號)
改制輔導(dǎo)
首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法(證監(jiān)發(fā)〖2001〗125號)
關(guān)于股票發(fā)行上市輔導(dǎo)政策有關(guān)問題的通知(證監(jiān)發(fā)〖2001〗111號)
關(guān)于對擬發(fā)行上市企業(yè)改制情況進行調(diào)查的通知(證監(jiān)發(fā)字〖1998〗259號)
推薦和申報
公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號--首次公開發(fā)行股票申請文件(證監(jiān)發(fā)〖2001〗36號)
公開發(fā)行證券公司信息披露的編報規(guī)則第12號--公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報告(證監(jiān)發(fā)〖2001〗37號)
發(fā)行上市條件及有關(guān)審核標準
關(guān)于進一步規(guī)范股票首次發(fā)行上市有關(guān)工作的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖2003〗116號)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第1號(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2001年2月12日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第2號--首次公開發(fā)行股票公司資產(chǎn)評估資料審核指引(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2001年4月4日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第3號--改制前原企業(yè)近三年存在虧損情況下擬發(fā)行公司前三年業(yè)績的審核指引(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2001年4月4日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第4號--關(guān)于公開發(fā)行證券的公司發(fā)行申請文件中申報財務(wù)資料的若干要求(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年8月29日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第6號--關(guān)于發(fā)行人的控股股東或?qū)嶋H控制人存在巨額債務(wù)或出現(xiàn)資不抵債情況時的審核標準(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年10月10日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第7號--關(guān)于國有股權(quán)界定及處置問題的審核要求(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年4月16日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第9號--關(guān)于報告期內(nèi)存在＂未分配利潤＂為負數(shù)問題的擬發(fā)行公司是否符合發(fā)行條件的審核指引(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年4月16日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第12號--關(guān)于對外投資比例等問題的審核指引(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年5月28日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第13號--關(guān)于稅收減免與返還、政府補貼、財政撥款的審核標準(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年9月4日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第14號--關(guān)于公開發(fā)行證券的公司重大關(guān)聯(lián)交易等事項的審核要求(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年9月5日)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第16號--首次公開發(fā)行股票的公司專項復(fù)核的審核要求(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2003年12月16日)
定向募集公司和歷史遺留問題企業(yè)發(fā)行上市
股票發(fā)行審核標準備忘錄第11號--關(guān)于定向募集公司申請公開發(fā)行股票有關(guān)問題的審核要求(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2003年修訂)
發(fā)行核準程序
中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會暫行辦法(證監(jiān)會令第16號)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第5號--關(guān)于已通過發(fā)審會擬發(fā)行證券的公司會后事項監(jiān)管及封卷工作的操作規(guī)程(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部2002年5月10日)
發(fā)行與承銷
關(guān)于股票發(fā)行與認購方式的暫行規(guī)定(證監(jiān)發(fā)字〖1996〗423號)
關(guān)于縮短新股發(fā)行結(jié)束到上市所需時間有關(guān)事宜的通知(證監(jiān)發(fā)〖2001〗144號)
股票發(fā)行定價分析報告指引(試行)(證監(jiān)發(fā)〖1999〗8號)
關(guān)于進一步完善股票發(fā)行方式的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖1999〗94號)
關(guān)于修改《關(guān)于進一步完善股票發(fā)行方式的通知》有關(guān)規(guī)定的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖2000〗32號)
關(guān)于法人配售股票有關(guān)問題的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖1999〗121號)
法人配售發(fā)行方式指引(證監(jiān)發(fā)行字〖2000〗111號)
關(guān)于向二級市場投資者配售新股有關(guān)問題的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖2000〗5號)
關(guān)于向二級市場投資者配售新股有關(guān)問題的補充通知(證監(jiān)發(fā)行字〖2002〗54號)
關(guān)于禁止證券經(jīng)營機構(gòu)申購自己承銷股票的通知(證監(jiān)機字〖1997〗4號)
關(guān)于證券投資基金參與股票發(fā)行申購有關(guān)問題的通知(證監(jiān)基金字〖2002〗9號)
超額配售選擇權(quán)試點意見(證監(jiān)發(fā)〖2001〗112號)
關(guān)于股票上網(wǎng)發(fā)行凍結(jié)資金利息處理問題的通知(發(fā)函字〖1996〗10號)
信息披露
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第1號--招股說明書(證監(jiān)發(fā)〖2003〗26號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第7號--股票上市公告書(證監(jiān)發(fā)〖2001〗42號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第3號--保險公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2000〗76號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第4號--保險公司財務(wù)報表附注特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2000〗76號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第5號--證券公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2000〗76號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第6號--證券公司財務(wù)報表附注特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2000〗76號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第9號--凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露(證監(jiān)發(fā)〖2001〗11號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第10號--從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2001〗17號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第11號--從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的公司財務(wù)報表附注特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2001〗17號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號--財務(wù)報告的一般規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2001〗160號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第17號--外商投資股份有限公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)〖2002〗17號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第18號--商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定(證監(jiān)會計字〖2003〗003號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第4號金融類公司境內(nèi)外審計差異及利潤分配基準(證監(jiān)會計字〖2001〗58號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第5號分別按國內(nèi)外會計準則編制的財務(wù)報告差異及其披露(證監(jiān)會計字〖2001〗60號)
上海證券交易所股票上市規(guī)則
深圳證券交易所股票上市規(guī)則
專業(yè)服務(wù)機構(gòu)監(jiān)管
證券公司從事股票發(fā)行主承銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的指導(dǎo)意見(證監(jiān)發(fā)〖2001〗48號)
證券公司治理準則(試行)(證監(jiān)機構(gòu)字〖2003〗259號)
關(guān)于擬發(fā)行股票公司聘用審計機構(gòu)等問題的通知(證監(jiān)發(fā)行字〖2000〗131號)
股票發(fā)行審核標準備忘錄第8號--關(guān)于發(fā)行人報送申請文件后變更中介機構(gòu)的處理辦法(證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部 2002年4月16日)
(二)上市公司新股發(fā)行
新股發(fā)行
上市公司新股發(fā)行管理辦法(證監(jiān)會令第1號)
關(guān)于做好上市公司新股發(fā)行工作的通知(證監(jiān)發(fā)〖2001〗43號)
關(guān)于上市公司增發(fā)新股有關(guān)條件的通知(證監(jiān)發(fā)〖2002〗55號)
上市公司向社會公開募集股份操作指引(試行)(證監(jiān)公司字［2000］45號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第10號--上市公司新股發(fā)行申請文件(證監(jiān)發(fā)［2001］52號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第11號--上市公司發(fā)行新股招股說明書(證監(jiān)發(fā)［2003］27號)
前次募集資金使用情況專項報告指引(證監(jiān)公司字［2001］42號)
關(guān)于擬發(fā)行新股的上市公司中期報告有關(guān)問題的通知(證監(jiān)公司字［2001］69號)
上市公司規(guī)范運作
上市公司治理準則(證監(jiān)發(fā)［2002］1號)
關(guān)于發(fā)布《上市公司章程指引》的通知(證監(jiān)［1997］16號)
關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見(證監(jiān)發(fā)［2001］102號)
上市公司股東大會規(guī)范意見(2000年修訂)(證監(jiān)公司字［2000］53號)
關(guān)于規(guī)范上市公司行為若干問題的通知(證監(jiān)上字［1996］7號)
關(guān)于上市公司為他人提供擔保有關(guān)問題的通知(證監(jiān)公司字［2000］61號)
關(guān)于上市公司收購母公司商標等無形資產(chǎn)信息披露問題的通知(上海證券交易所2000年12月6日)
上市公司收購管理辦法(證監(jiān)會令第10號)
關(guān)于上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)若干問題的通知(證監(jiān)公司字［2001］105號)
上市公司股東持股變動信息披露管理辦法(證監(jiān)會令第11號)
關(guān)于加強對上市公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有本公司股份管理的通知(證監(jiān)發(fā)字［1996］54號)
上市公司董事長談話制度實施辦法(證監(jiān)發(fā)［2001］47號)
關(guān)于上市公司聘用、更換會計師事務(wù)所(審計事務(wù)所)有關(guān)問題的通知(證監(jiān)會字［1996］1號)
上市公司檢查辦法(證監(jiān)發(fā)［2001］46號)
關(guān)于要約收購涉及的被收購公司股票上市交易條件有關(guān)問題的通知(證監(jiān)公司字［2003］16號)
關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知(證監(jiān)發(fā)［2003］56號)
關(guān)于規(guī)范上市公司實際控制權(quán)轉(zhuǎn)移行為有關(guān)問題的通知(證監(jiān)公司字〖2004〗1號)
上市公司持續(xù)信息披露
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號--年度報告的內(nèi)容與格式 (證監(jiān)公司字［2003］56號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第3號--半年度報告的內(nèi)容與格式(2003年修訂)(證監(jiān)公司字［2003］25號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第15號--上市公司股東持股變動報告書(證監(jiān)發(fā)［2002］85號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第16號--上市公司收購報告書(證監(jiān)發(fā)［2002］85號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第17號--要約收購報告書(證監(jiān)發(fā)［2002］85號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第18號--被收購公司董事會報告書(證監(jiān)發(fā)［2002］85號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第19號--豁免要約收購申請文件(證監(jiān)發(fā)［2002］85號)
公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則第8號--證券公司年度報告內(nèi)容與格式特別規(guī)定(證監(jiān)發(fā)［2000］80號)
關(guān)于印發(fā)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第13號--季度報告內(nèi)容與格式特別規(guī)定》(2003年修訂)的通知(證監(jiān)公司字［2003］8號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第14號--非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理(證監(jiān)發(fā)［2001］157號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第1號--非經(jīng)常性損益(證監(jiān)會計字［2004］4號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第2號--中高層管理人員激勵基金的提取(證監(jiān)會計字［2001］15號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第3號--彌補累計虧損的來源、程序及信息披露(證監(jiān)會計字［2001］16號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第6號--支付會計師事務(wù)所報酬及其披露(證監(jiān)會計字［2001］67號)
關(guān)于上市公司臨時公告及相關(guān)附件報送中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案的通知(證監(jiān)公司字［2003］7號)
(三)債券發(fā)行上市
可轉(zhuǎn)換公司債券
可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法(國務(wù)院證券委1997年3月25日)
上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實施辦法(證監(jiān)會令第2號)
關(guān)于做好上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行工作的通知(證監(jiān)發(fā)行字［2001］115號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第12號--上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件(證監(jiān)發(fā)［2001］64號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第13號--可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書(證監(jiān)發(fā)［2003］28號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第14號--可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書(證監(jiān)發(fā)［2001］66號)
上海證券交易所可轉(zhuǎn)換公司債券上市規(guī)則
深圳證券交易所可轉(zhuǎn)換公司債券上市、交易、清算、轉(zhuǎn)股和兌付實施細則
證券公司債券
證券公司債券管理暫行辦法(證監(jiān)會令第15號)
關(guān)于發(fā)布《證券公司債券管理暫行辦法》五個配套文件的通知(證監(jiān)發(fā)行字［2003］106號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第20號--證券公司發(fā)行債券申請文件
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第21號--證券公司公開發(fā)行債券募集說明書
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第22號--證券公司債券上市公告書
證券公司定向發(fā)行債券信息披露準則
資信評級機構(gòu)出具證券公司債券信用評級報告準則
證券公司發(fā)行債券監(jiān)管意見書申報表
證券公司債券登記結(jié)算業(yè)務(wù)辦理規(guī)則
(四)外資股發(fā)行上市與市場開放
公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股(B股)
國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定(國務(wù)院令第189號)
股份有限公司境內(nèi)上市外資股規(guī)定的實施細則(證委發(fā)［1996］9號)
關(guān)于境內(nèi)居民個人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知(證監(jiān)發(fā)［2001］22號)
公司發(fā)行境外上市外資股(H股)
國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定(國務(wù)院令第160號)
關(guān)于執(zhí)行《到境外上市公司章程必備條款》的通知(證委發(fā)［1994］21號)
關(guān)于企業(yè)申請境外上市有關(guān)問題的通知(證監(jiān)發(fā)行字［1999］83號)
關(guān)于進一步促進境外上市公司規(guī)范運作和深化改革的意見(國經(jīng)貿(mào)企改［1999］230號)
關(guān)于境外上市公司進一步做好信息披露工作的若干意見(證監(jiān)發(fā)［1999］18號)
境外上市公司董事會秘書工作指引(證監(jiān)發(fā)行字［1999］39號)
關(guān)于境外上市的股份制試點企業(yè)利潤分配問題的通知(財會字［1995］31號)
關(guān)于進一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知(匯發(fā)［2002］77號)
境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引(證監(jiān)發(fā)行字［1999］126號)
市場開放
合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法(證監(jiān)會、中國人民銀行令第12號)
外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則(證監(jiān)會令第8號)
外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則(證監(jiān)會令第9號)
關(guān)于向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股有關(guān)問題的通知(證監(jiān)發(fā)［2002］83號)
(五)證券發(fā)行上市保薦制度
證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法(證監(jiān)會令第18號)
關(guān)于實施《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》有關(guān)事項的通知(證監(jiān)發(fā)〖2004〗1號)
(六)其他常用法律法規(guī)
中華人民共和國擔保法
股票發(fā)行與交易管理暫行條例
最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定(法釋［2003］2號)
最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定(法釋［2003］1號)
(七)財務(wù)會計、審計和驗資
中華人民共和國會計法
中華人民共和國審計法
企業(yè)會計制度
企業(yè)會計準則
中國注冊會計師獨立審計準則
關(guān)于進一步提高上市公司財務(wù)信息披露質(zhì)量的通知(證監(jiān)會計字〖2004〗1號)
關(guān)聯(lián)方之間出售資產(chǎn)等有關(guān)會計處理問題暫行規(guī)定(財政部財會〖2001〗64號)
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