新快報(bào)訊（記者　申興　通訊員　熊雅婷）中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》塵埃甫落，國內(nèi)商業(yè)銀行次級(jí)債發(fā)行大幕已悄然拉開。去年12月底,興業(yè)銀行發(fā)行總額為30億元人民幣的次級(jí)定期債務(wù),成為國內(nèi)首家依據(jù)規(guī)定實(shí)現(xiàn)資本補(bǔ)充新方式的商業(yè)銀行。

　　2003年12月上旬,中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》,決定 增補(bǔ)中國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成,將符合規(guī)定條件的次級(jí)定期債務(wù),計(jì)入銀行附屬資本，使各商業(yè)銀行可以通過發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)拓寬資本籌措渠道,增加資本實(shí)力，并緩解了銀行一味向二級(jí)市場投資者伸手的現(xiàn)狀。

　　通知發(fā)出后,包括四大行在內(nèi)的市場各方反應(yīng)熱烈,符合規(guī)定條件的銀行更是摩拳擦掌。據(jù)了解,除興業(yè)銀行外,招商銀行、浦東發(fā)展銀行等也表示出嘗試這種新融資方式的興趣。

　　截至去年6月末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額2158億元，但仍面臨資本金不足的壓力。該行的中期發(fā)展目標(biāo)為2005年末資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到4000億元，比目前翻一番。倘若要達(dá)到這規(guī)模，資本金的跟進(jìn)不可或缺，發(fā)行30億元次級(jí)債來補(bǔ)充資本金便水到渠成。興業(yè)銀行一內(nèi)部人士說。

　　興業(yè)銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人透露，該行已經(jīng)結(jié)束上市輔導(dǎo)期，爭取在今年在國內(nèi)A股市場上市，但目前還沒有確定的上市時(shí)間表。據(jù)記者了解，上月剛剛宣布的引入三家外資股東使興業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變動(dòng)，按國家有關(guān)政策規(guī)定，該行至少要經(jīng)過一年才可能上市。

　　新快辭典：次級(jí)債務(wù)

　　次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。次級(jí)債的發(fā)行方式規(guī)定為定向募集。

　　次級(jí)債務(wù)計(jì)入資本的條件：不得由銀行或第三方提供擔(dān)保；并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。商業(yè)銀行應(yīng)在次級(jí)定期債務(wù)到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表中的“次級(jí)定期債務(wù)”項(xiàng)下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計(jì)；剩余期限在3-4年的，以80%計(jì)；剩余期限在2-3年的，以60%計(jì)；剩余期限在1-2年的，以40%計(jì)；剩余期限在1年以內(nèi)的，以20%計(jì)。（曉健／編制）